5. Kết cấu của đề tài
1.3.4.2.3. Hoạt động thanh tra, kiểm soát
Hệ thống kiểm soát nội bộ luôn là một yếu tố mang tính sống còn của các NHTM. Đây là hệ thống các cơ chế, chính sách, quy trình, quy định nội bộ, cơ cấu tổ chức, được thiết lập để phòng ngừa, phát hiện, xử lý kịp thời rủi ro nhằm đạt được mục tiêu hoạt động của ngân hàng và đảm bảo mọi cán bộ nhân viên đều phải tuân thủ các chính sách và quy định nội bộ. Như vậy, hệ thống kiểm soát nội bộ điều chỉnh hành vi của các thành phần nghiệp vụ, không chỉ giới hạn trong kiểm soát chức năng kinh doanh, kiểm soát tài chính mà còn điều chỉnh toàn bộ các chức năng như: quản trị điều hành, bộ máy tổ chức, nhân sự,...Công tác kiểm soát nội bộ ngân hàng cần tiến hành thường xuyên, liên tục để duy trì và nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng.
TÓM TẮT CHƢƠNG 1
Trong chương 1, luận văn đã khái quát những lý luận cơ bản về khái niệm, đặc điểm và vai trò của DN. Đồng thời hệ thống hoá những lý luận chung về đặc điểm, phân loại tín dụng và vai trò của tín dụng ngân hàng đối với DN. Tiếp theo, luận văn nghiên cứu cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng ngân hàng đối với DN, đưa ra những chỉ tiêu cao bản về định tính và định lượng đánh giá chất lượng tín dụng và các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Cơ sở lý luận của chương 1 là nền tảng cho việc đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng cũng như đề ra các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đối với DN.
CHƢƠNG 2
THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG – PGD LÝ THƢỜNG KIỆT 2.1.Tổng quan Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng – PGD Lý thƣờng Kiệt
2.1.1. Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng 2.1.1.1. Lịch sử
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (tên giao dịch là VPBank), tiền thân là Ngân hàng TMCP Các DN Ngoài Quốc Doanh Việt Nam, được thành lập theo Giấy phép số 0042/NH-GP do NHNN cấp ngày 12/08/1993 và giấy phép số 1535/QĐ-UB do Uỷ ban Nhân dân thành phố Hà Nội cấp ngày 04/09/1993. Ngân hàng chính thức đi vào hoạt động kể từ ngày 10/09/1993.
2.1.1.2. Tầm nhìn
Là một trong những ngân hàng TMCP thành lập sớm nhất tại Việt nam, VPBank đã có những bước phát triển vững chắc trong suốt lịch sử của ngân hàng. Đặc biệt từ năm 2010, VPBank đã tăng trưởng vượt bậc với việc xây dựng và triển khai chiến lược chuyển đổi toàn diện dưới sự hỗ trợ của một trong các công ty tư vấn chiến lược hàng đầu thế giới. Theo đó VPBank có tầm nhìn trở thành một trong 5 Ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam và là một trong 3 Ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam vào năm 2017.
2.1.1.3. Sứ mệnh
Mang lại lợi ích cao nhất cho khách hàng, quan tâm chú trọng đến quyền lợi người lao động và cổ đông, xây dựng văn hóa DN vững mạnh, và đóng góp hiệu quả vào sự phát triển của cộng đồng.
2.1.1.4. Giá trị cốt lõi
- Khách hàng là trọng tâm - Hiệu quả
- Phát triển con người - Tin cậy
- Tạo sự khác biệt.
2.1.1.5. Tóm tắt quá trình phát triển
Là thành viên của nhóm 12 ngân hàng hàng đầu Việt Nam (G12), VPBank đang từng bước khẳng định uy tín của một ngân hàng năng động, có năng lực tài chính ổn định và có trách nhiệm với cộng đồng. Với chiến lược này, VPBank nỗ lực tăng trưởng hữu cơ trong các phân khúc khách hàng mục tiêu, khẩn trương xây dựng các hệ thống nền tảng để phục vụ tăng trưởng và luôn chủ động theo dõi các cơ hội trên thị trường.
Qua hơn 20 năm hoạt động, VPBank đã nâng vốn điều lệ từ 20 tỷ đồng và 18 cán bộ nhân viên lên 6.347 tỷ đồng, phát triển mạng lưới lên hơn 200 điểm giao dịch, với đội ngũ trên 4.300 cán bộ nhân viên. Sự tăng trưởng vượt bậc của VPBank thể hiện sinh động ở mức độ mở rộng mạng lưới các chi nhánh, điểm giao dịch trên toàn quốc cùng sự phát triển đa dạng của các kênh bán hàng và phân phối. Bên cạnh đó, theo định hướng “Tất cả vì khách hàng”, các điểm giao dịch đã được thay đổi hoàn toàn về diện mạo, mô hình và tiện nghi phục vụ. Các sản phẩm, dịch vụ của VPBank luôn được cải tiến và kết hợp thêm nhiều tiện ích nhằm gia tăng quyền lợi cho khách hàng. .. Tất cả đã góp phần làm hài lòng khách hàng hiện tại và thu hút thêm nhiều khách hàng mới, mở rộng cơ sở khách hàng của VPBank với tốc độ nhanh chóng.
Với những nỗ lực không ngừng, thương hiệu của VPBank đã trở nên ngày càng vững mạnh và được khẳng định qua nhiều giải thưởng uy tín như: Ngân hàng bán lẻ Sáng tạo nhất Việt Nam năm 2013 do tạp chí Global Banking & Finance Review trao tặng, Ngân hàng Thanh toán xuất sắc nhất do Citibank - Bank of New York trao tặng, Giải thưởng Ngân hàng có chất lượng dịch vụ được hài lòng nhất, Thương hiệu quốc gia 2012, Top 500 DN lớn nhất Việt Nam cùng nhiều giải thưởng khác.
2.1.2. Giới thiệu ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng – PGD Lý Thƣờng Kiệt
2.1.2.1. Quá trình hình thành và phát triển
Ngày 13/12/2011, Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) Phòng giao dịch Lý Thường Kiệt tại số 112-114-116-118, Phường 8 – Quận Tân Bình – Thành phố Hồ Chí Minh, là điểm giao dịch thứ 181 trên toàn hệ thống.
2.1.2.2. Chức năng, lĩnh vực hoạt động
VPBank PGD Lý Thường Kiệt được áp dụng theo mô hình giao dịch chuẩn và là nơi cung cấp cho khách hàng tất cả các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng với nhiều nghiệp vụ, tiện ích như:
- Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn của tổ chức kinh tế, cá nhân. - Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức và cá nhân. - Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác.
- Góp vốn, liên doanh và mua cổ phần theo pháp luật hiện hành.
- Làm nhiệm vụ chuyển tiền, cung cấp các dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế cho khách hàng.
- Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh. - Kinh doanh thu đổi ngoại tệ.
- Dịch vụ thẻ rút tiền ATM, thẻ Visa, thẻ Master Card….
Với tham vọng trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu và chiếm thị phần lớn tại thị trường Việt Nam trong thời gian tới, VPBank đã định hướng các chiến lược kinh doanh cụ thể nhằm khẳng định sự phát triển ngày càng lớn mạnh và đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng cũng như mang lại sự hài lòng cho khách hàng khi sử dụng các dịch vụ tại VPBank.
Sơ đồ 2.1. Sơ đồ tổ chức bộ máy của VPBank PGD Lý Thƣờng Kiệt.
(Nguồn: Phòng hành chánh tổ chức VPBank PGD Lý Thường Kiệt).
Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban
Ban giám đốc
Điều hành mọi hoạt động của Phòng giao dịch, hướng dẫn chỉ đạo thực hiện đúng chức năng, nhiệm vụ, đồng thời chịu trách nhiệm hoạt động kinh doanh dưới sự quản lý của chi nhánh.
Quyết định những vấn đề liên quan đến tổ chức, bãi nhiệm,khen thưởng, kỉ luật… của cán bộ, công nhân viên trong đơn vị theo chế độ nhà nước và những điều lệ quy định của VPBank.
Phòng kế toán, giao dịch, ngân quỹ
Thực hiện việc kiểm tra công tác hạch toán kế toán chi tiết, kế toán tổng hợp và chế độ báo cáo kế toán, theo dõi quản lý tài sản, vốn của PGD. Quản lý và thực hiện công tác hạch toán kế toán chi tiết, kế toán tổng hợp.
Thực hiện các giao dịch của khách hàng: mở tài khoản, chuyển tiền,…kinh doanh vàng bạc, đá quý và thu đổi ngoại tệ.
Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ về quản lý xuất, nhập quỹ: quản lý kho tiền và quỹ nghiệp vụ: tiền mặt, hồ sơ tài sản thế chấp, cầm cố, chứng từ có giá, vàng, bạc đá quý của ngân hàng và khách hàng.
Phòng phục vụ khách hàng cá nhân Phòng kế toán, giao dịch, ngân quỹ Ban giám đốc Phòng hành chánh tổ chức Ban quản lý tín dụng Phòng phục vụ khách hàng DN Phòng phục vụ khách hàng cá nhân
Cung cấp các dịch vụ dành cho khách hàng cá nhân: tiếp thị, quản lý, chăm sóc khách hàng, hướng dẫn khách hàng sử dụng sản phẩm theo dịch vụ: cho vay hỗ trợ tài chính du học, thấu chi cá nhân tiêu dùng, cho vay cá nhân xây dụng nhà…..
Phòng phục vụ khách hàng DN
Trực tiếp thực hiện các tác nghiệp cho vay, bão lãnh… đối với khách hàng theo quy định của hội sở, chi nhánh và PGD: tìm hiểu khách hàng, tiếp thị sản phẩm, thu thập thông tin, kiểm tra giám sát tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh… của các DN, tổ chức kinh tế.
Mở tài khoản tiền gửi cho DN, thực hiện giải ngân cho khách hàng.
Tiếp nhận các thông tin phản hồi từ khách hàng và duy trì kiểm soát các giao dịch của khách hàng.
Ban quản lý tín dụng
Kiểm soát tín dụng, hỗ trợ công tác tín dụng cho các phòng ban có liên quan, có nhiệm vụ phê duyệt các quyết định cấp tín dụng cho khách hàng.
Phòng hành chánh tổ chức
Quản lý công tác hành chánh, soạn thảo các văn bản thông báo qui định, quản lý công tác nhân sự, tổ chức công tác quản trị và tham gia công tác xã hội, tổ chức hội thảo, hội nghị.
Quản lý mạng, quản trị hệ thống phân quyền truy cập, kiểm soát tại PGD, tổ chức vận hành thiết bị tin học kỹ thuật, phần mềm được áp dụng tại PGD.
Thực hiện chế độ tiên lương, tiền thưởng, chế độ bảo hiểm, quản lý lao động, theo dõi, theo dõi tổ chức thực hiện kế hoạch đào tạo và phát triển nhân lực đảm bảo nhu cầu phát triển của PGD.
2.1.2.4. Tình hình hoạt động kinh doanh của VPbank PGD Lý Thƣờng Kiệt trong 3 năm 2011 – 2013 Thƣờng Kiệt trong 3 năm 2011 – 2013
Bảng 2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh VPBank PGD Lý Thƣờng Kiệt. Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Doanh thu 3.207 28.248 34.017 Thu từ tín dụng 2.487 23.884 29.153 Thu khác 720 4.364 4.864 Chi phí 2.557 25.013 29.683 Chi phí từ tín dụng 1.986 21.316 25.649 Chi phí khác 571 3.697 4.034 Lợi nhuận 650 3.235 4.334 Lợi nhuận từ tín dụng 501 2.528 3.421 Lợi nhuận khác 179 667 831
(Nguồn: Phòng Phục vụ khách hàng DN VPBank PGD Lý Thường Kiệt).
Biểu đồ 2.1. Tăng trƣởng, chi phí, lợi nhuận giai đoạn 2011 – 2013.
(Nguồn: Phòng Phục vụ khách hàng DN VPBank PGD Lý Thường Kiệt).
3207 28248 34017 2557 25013 29683 650 3235 4334 0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 40000 2011 2012 2013 Tr iệ u đồ n g Năm Doanh thu Chi phí Lợi nhuận
Doanh thu
Nhìn chung, hoạt động kinh doanh của VPBank PGDLý Thường Kiệt đạt kết quả khá tốt. Tổng doanh thu của PGD năm 2013 đạt 34.017 triệu đồng, tăng 5.769 tỷ đồng so với năm 2012, tương ứng với 20,42%, chủ yếu từ tăng trưởng mạnh quy mô huy động vốn và cho vay. Doanh thu PGD tăng nhanh do tăng đồng thời cả lãi thu từ hoạt động tín dụng và các hoạt động dịch vụ khác. Điều này cho thấy hiệu quả kinh doanh có sự tăng trưởng đáng kể và khẳng định bước đi đúng đắn của ngân hàng trong việc đa dạng hoá các sản phẩm tín dụng, các chương trình hành động và nâng cao chất lượng dịch vụ trong giai đoạn 2011- 2013. Đổi mới phong cách phục vụ, lịch sự, tạo sự thoải mái cho khách hàng đến giao dịch, xử lý nhanh và chính xác các chứng từ cũng như trong kiểm đếm nên tạo được sự tín nhiệm của khách hàng, khách hàng ngày càng nhận được nhiều tiện ích mà PGD cung cấp nên lượng khách hàng đến giao dịch ngày càng nhiều.
Trong cơ cấu doanh thu, thu nhập từ hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng nhất. Năm 2011, thu nhập từ tín dụng chiếm 77,55%, tăng lên 84,55% vào năm 2012, và năm 2013 đạt 85,70%. PGD rất chú trọng hoạt động tín dụng, tuy nhiên, các thế mạnh như: thanh toán quốc tế, dịch vụ thẻ, ngoại hối, kinh doanh vàng….. vẫn chưa tận dụng hết thế mạnh……
Chi phí
Cùng với sự gia tăng doanh thu, chí phí hoạt động của PGD cũng tăng dần trong 3 năm 2011- 2013. Cụ thể, tổng chi phí năm 2011 là 2.557 triệu đồng, sang năm 2012 tăng lên 25.013 triệu đồng, năm 2013 là 29.683 triệu đồng, tăng 4.670 triệu đồng so với 2012, tương ứng 18.67%. Hoạt động chủ yếu của PGD là huy động vốn và tín dụng, nên chi phí lãi chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng chi phí của PGD. Năm 2011 chi phí hoạt động tín dụng chiếm 77,67 % tổng chi phí PGD, năm 2012 là 85,22% và 86,41% vào năm 2013. Bên cạnh sự gia tăng chi phí cho hoạt động tín dụng, PGD còn tăng cường đầu tư vào hệ thống quản trị rủi ro và phát triển nhân sự, củng cố đội ngũ nhân viên ngân hàng về chuyên môn nghiệp vụ cũng như phúc lợi nhân viên.
Năm 2011, PGD mới bắt đầu hoạt động, còn khá mới mẻ với khách hàng, nhiều nghiệp vụ chưa được phát huy nên chỉ đạt 650 triệu đồng lợi nhuận. Năm 2012 là năm đặc biệt khó khăn với nền kinh tế nói chung và ngân hàng nói riêng, hoạt động của PGD cũng không nằm ngoài ảnh hưởng này. Tuy nhiên với sự nỗ lực của toàn bộ nhân viên PGD, tạo lập nhiều mối quan hệ khách hàng, hoạt động của PGD phát triển hơn, lợi nhuận cuối năm đạt 3.235 triệu đồng. Sang năm 2013, lợi nhuận, các chỉ số sinh lời của PGD tăng trưởng với tốc độ ổn định, đạt 4.334 triệu đồng, tăng 33,97% so với năm 2012, đạt trên 4 tỷ đồng.
Trong lợi nhuận của PGD, hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận với tỷ trọng cao nhất. Năm 2011 với 501 triệu đồng, tương đương 77,08% tổng lợi nhuận, sang năm 2012 tỷ trọng lợi nhuận từ tín dụng tăng lên 78,16%, và 78,93% vào năm 2013, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng tăng 35,32% so với năm 2012, đạt 3.421 triệu đồng. Con số này cho thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng trong giai đoạn này tăng trưởng mạnh và hiệu quả.
2.1.2.4.2.Phân tích tình hình dƣ nợ tín dụng tại VPBank PGD Lý Thƣờng Kiệt
Bảng 2.2. Doanh số cho vay tại VPBank PGD Lý Thƣờng Kiệt.
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
Doanh số cho vay 20.250 497.128 602.616
Doanh số thu nợ 2.596 450.892 542.480
Dƣ nợ tín dụng 328 262.285 340.971
Biểu đồ 2.2. Cơ cấu dƣ nợ tín dụng khách hàng giai đoạn 2011 – 2013.
(Nguồn: Phòng Phục vụ khách hàng DN VPBank PGD Lý Thường Kiệt).
Năm 2013, dư nợ tín dụng khách hàng của VPBank PGD Lý Thường Kiệt đạt 340.971 triệu đồng, tăng 30,01% so với năm 2012.
Xét cơ cấu tín dụng khách hàng, tín dụng khách hàng DN năm 2013 đạt 203.798 triệu đồng, tăng 36,07% so với năm 2012. Tỷ trọng dư nợ tín dụng DN trong tổng dư nợ chiếm 59,77% vào năm 2013, trong khi tỷ lệ này tại thời điểm năm 2012 là 57,11%. Trong hai năm này, VPBank đã liên tục đưa ra nhiều chương trình, gói sản phẩm nhằm hỗ trợ các DN, như gói tín dụng ưu đãi với hạn mức 100 triệu USD cho các DN xuất nhập khẩu, gói sản phẩm SME Success cho các khách hàng DN vừa và nhỏ… thu hút nhiều DN đến với PGD khi có nhu cầu vay vốn tín dụng. Bên cạnh đó, dư nợ tín dụng khách hàng cá nhân cũng tăng qua các năm 2011 – 2013. Năm 2011 đạt 5.047 triệu đồng, 112.520 triệu đồng vào năm 2012 và năm 2013 là 137.173 triệu đồng. Dư nợ tín dụng cá nhân năm 2013 tăng 21,9% so với năm 2012. Sản phẩm tín dụng cá nhân của PGD rất đa dạng: cho vay mua nhà cá nhân, cho vay cầm cố giấy tờ có giá do VPBank phát hành, cho vay hỗ trợ tài chính du học, mua ô tô cá nhân… giúp PGD thu hút nhiều khách hàng.
2.1.2.4.3.Phân tích tình hình huy động vốn tại VPBank PGD Lý Thƣờng Kiệt Thƣờng Kiệt 5047 112520 137173 2450 149765 203798 0 50000 100000 150000 200000 250000 300000 350000 400000 2011 2012 2013 T riệu đồ ng Năm Tín dụng doanh nghiệp Tín dụng cá nhân
Biểu đồ 2.3. Tình hình huy động vốn khách hàng giai đoạn 2011 – 2013.