5. Kết cấu của đề tài
3.2.2. Hoàn thiện quy trình tíndụng DN
3.2.2.1. Cơ sở giải pháp
Qua phân tích ở chương 2, quy trình tín dụng của PGD còn một số hạn chế như: không có sự phân chia giữa tiếp thị bán hàng và thẩm định hồ sơ DN, một số hồ sơ được thẩm định mang tính chủ quan, bên cạnh đó các hoạt động kiểm tra, giám sát sau giải ngân chưa được quan tâm đúng mức…dẫn đến nhiều sai sót trong kết quả thẩm định tín dụng, ảnh hưởng chất lượng tín dụng ngân hàng. Do đó, việc thiết lập và không ngừng hoàn thiện quy trình tín dụng có ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng, giúp nâng cao chất lượng và giảm thiểu rủi ro tín dụng. Hoàn thiện quy trình tín dụng DN dựa trên các cơ sở sau:
Chỉ thị 01/CT-NHNN ngày 15/01/2014 về tổ chức thực hiện chính sách tiền tệ và đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu quả năm 2014: Triển khai đồng bộ các giải pháp về hoàn thiện thể chế, thanh tra, giám sát để bảo đảm hoạt động của hệ thống các TCTD an toàn, tuân thủ theo quy định của pháp luật.
Quy trình nghiệp vụ tín dụng DN của VPBank, Sổ tay tín dụng nội bộ của VPBank, các quy định về nghiệp vụ tín dụng đối với từng sản phẩm của VPBank : ví dụ như 45/2013/QĐi-TGĐ Qui định sản phẩm cho vay tái tài trợ dành cho khách
hàng DN ban hành ngày 01/06/2013, PL-QTTD/02 Hướng dẫn thẩm định cho vay trung dài hạn đầu tư dự án áp dụng cho khách hàng DN.
3.2.2.2. Điều kiện thực hiện giải pháp
Hoàn thiện quy trình tín dụng DN được thực hiện trong các điều kiện sau: Cán bộ quản lý PGD tầm nhìn bao quát, kiến thức chuyên môn cao để nhận ra các tồn tại trong quy trình tín dụng của PGD và đề ra giải pháp khắc phục, nâng cao hiệu quả tín dụng, phân công hợp lý nhiệm vụ của từng CBTD, thường xuyên kiểm tra tiến độ làm việc của họ.
CBTD phải hiểu rõ yêu cầu, nội dung công việc của bản thân, nắm vững các chủ trương, chính sách phát triển kinh tế của nhà nước, ngành, địa phương và các quy chế quản lý kinh tế, quản lý đầu tư xây dựng cơ bản của Nhà nước, thực hiện nghiêm túc các quy định của PGD, chỉ thị của Cán bộ quản lý PGD.
3.2.2.3. Nội dung thực hiện giải pháp
- Tách quy trình thẩm định tín dụng thành 2 bộ phận
Để công việc của các CBTD sẽ được chuyên môn hóa, đảm bảo không đảm nhiệm cùng lúc nhiều việc, không tạo điều kiện thao túng công việc hoặc che dấu những hành vi vi phạm pháp luật hoạt động thẩm định tín dụng cần được thực hiện với 2 bộ phận:
Bộ phận quan hệ khách hàng: thực hiện tiếp thị, tìm hiểu nhu cầu, hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ nhưng không được làm hộ khách hàng và tiếp nhận hồ sơ vay vốn tín dụng của DN.
Bộ phận thẩm định: tập trung việc thẩm định tín dụng, bao gồm xem xét, đánh giá hồ sơ, đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh của DN và phân tích phương án kinh doanh và đưa ra đề xuất trình lên cấp trên xét duyệt, giải ngân, ngoài ra còn ghi chép sổ sách, lưu hồ sơ, chứng từ giao dịch và kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn tín dụng của khách hàng.
PGD cần tăng cường kiểm tra một cách toàn diện tất cả các mặt của DN trong và sau giải ngân: năng lực hành vi dân sự của khách hàng, mục đích sử dụng vốn, kiểm soát dòng tiền trong hoạt động kinh doanh của DN, thường xuyên phân tích, đánh giá hàng tồn kho, tình hình công nợ của DN, định giá lại tài sản bảo đảm để kịp thời phát hiện, có biện pháp xử lý, chắn chỉnh kịp thời và ngăn chặn những tình huống xấu. Từ đó, PGD có thể chủ động đề ra các giải pháp khắc phục như: thu hồi vốn vay tín dụng trước hạn nếu khách hàng sử dụng sai mục đích, đối với các DN hoạt động kinh doanh kém hiệu quả thì tư vấn, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ với khả năng của DN…
- Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tín dụng. CBTD cần giải thích rõ những lợi ích mang lại cho họ nếu có sự cố rủi ro xảy ra, cải thiện tâm lý mua bảo hiểm tín dụng là không thực sự cần thiết trong khách hàng. PGD định hướng bảo hiểm tín dụng là điều kiện bắt buộc trong giao dịch tín dụng trong thời gian tới.
3.2.2.4. Kết quả đạt đƣợc từ giải pháp
Nội dung thẩm định tín dụng DN được thực hiện chặt chẽ và hiệu quả hơn. Công việc của các CBTD được chuyên môn hóa, đảm bảo không đảm nhiệm cùng lúc nhiều việc, không tạo điều kiện thao túng công việc hoặc che dấu những hành vi vi phạm pháp luật. Do đó, kết quả thẩm định khách quan và chính xác hơn,
khoảng 90%, làm cơ sở đảm bảo cho quyết định cấp tín dụng.
Công tác kiểm tra, giám sát sau giải ngân được thực hiện nghiêm túc, khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm tín dụng để giải toả rủi ro, sẻ chia gánh nặng tài chính cho khách hàng khi có sự cố xảy ra, góp phần hạn chế trên 90% rủi ro tín
dụng, thất thoát trong hoạt động tín dụng DN của PGD và giúp hoạt động kinh doanh bảo đảm và an toàn hơn.
3.2.3. Tăng cƣờng xử lý nợ quá hạn 3.2.3.1. Cơ sở giải pháp
Nợ quá hạn xuất hiện là ngân hàng không thu hồi đủ vốn bỏ ra cho vay, tăng chi phí dự phòng làm giảm lợi nhuận ngân hàng, giảm tích lũy để đầu tư dự án tín dụng mới. Nợ quá hạn gia tăng và kéo dài, làm cho ngân hàng thua lỗ do bị thâm hụt vào nguồn vốn cho vay, lâm vào tình cảnh mất khả năng thanh toán, đồng thời
làm uy tín của ngân hàng giảm, dẫn đến việc thu hút nguồn vốn để phục vụ cho kế hoạch mở rộng sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn, làm chậm quá trình tuần hoàn và chu chuyển vốn. Theo thống kê chương 2, mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ tín dụng của PGD thấp nhưng số nợ quá hạn có xu hướng tăng và chưa có biện pháp cụ thể giải quyết các trường hợp nợ quá hạn của DN. Tăng cường cơ chế xử lý nợ quá hạn được xây dựng dựa vào các cơ sở sau:
- Chỉ thị 01/CT-NHNN ngày 15/01/2014 về tổ chức thực hiện chính sách tiền
tệ và đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu quả năm 2014:
Chấp hành nghiêm các quy định của NHNN về hoạt động tín dụng, phân loại nợ, trích lập và sử dụng DPRR tín dụng, nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống kiểm soát nội bộ, tăng cường giám sát chặt chẽ mọi hoạt động kinh doanh để phòng ngừa và kịp thời xử lý các sai phạm.
Chủ động triển khai các giải pháp tự xử lý và hạn chế nợ xấu phát sinh trong tương lai, không được thực hiện việc cơ cấu lại nợ và các biện pháp nghiệp vụ khác để che giấu nợ xấu, làm sai lệch chất lượng tín dụng. Thực hiện đánh giá, xác định các khoản nợ xấu đủ điều kiện để bán cho Công ty quản lý tài sản của các TCTD Việt Nam theo quy định tại Nghị định số 53/2013/NĐ-CP ngày 18/5/2013 của Chính phủ và hướng dẫn của NHNN.
- Kế hoạch kinh doanh của VPBank trong năm 2014:
Tỷ lệ nợ xấu kế hoạch thấp hơn 3%.
Tiếp tục củng cố và nâng cao chất lượng các hệ thống nền tảng với trọng tâm là hệ thống quản trị rủi ro (đặc biệt là hệ thống quản trị rủi ro tín dụng và rủi ro vận hành), hệ thống phê duyệt tín dụng. Đồng thời, VPBank tiếp tục nghiên cứu triển khai Hiệp ước Basel II với sự phối hợp của các đơn vị tư vấn nước ngoài, bao gồm việc xây dựng chiến lược tổng thể về hệ thống công nghệ thông tin để hỗ trợ các đo lường rủi ro tín dụng, hạn chế nợ xấu, tính toán vốn, hệ thống ICAAP.
- Mục tiêu, định hướng phát triển của VPBank PGD Lý Thường Kiệt:
Duy trì tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ tín dụng là 4%, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là 2% và không xuất hiện nợ có khả năng mất vốn.
3.2.3.2. Điều kiện thực hiện giải pháp
Xây dựng cơ chế xử lý nợ quá hạn cần các điều kiện sau:
- Nhân sự: Xử lý nợ quá hạn được thực hiện bởi ban quản lý tín dụng của PGD, kết hợp với CBTD chịu trách nhiệm giao dịch tín dụng với DN. Cán bộ xử lý nợ tín dụng có đủ trình độ chuyên môn, kĩ thuật xử lý nợ và tuân theo các quyết định của Giám đốc PGD.
- Bên cạnh đó, Ban quản lý tín dụng cần liên kết hoạt động chặt chẽ với Công Ty Trách nhiệm hữu hạn Quản lý Tài sản Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank AMC), xin ý kiến hoặc tư vấn của chuyên gia từ Uỷ Ban tín dụng và Thu hồi Nợ VPBank (CCC).
3.2.3.3. Nội dung thực hiện giải pháp
- Nhân viên tín dụng chịu trách nhiệm xử lý tín dụng có vấn đề phải thực hiện độc lập với CBTD trực tiếp thực hiện cấp tín dụng để tránh những xung đột có thể xảy ra với quan điểm của CBTD.
- Thực hiện nghiêm túc công tác phân loại nợ, tránh tình trạng vì kết quả kinh doanh tốt mà không tuân thủ tính chính xác trong phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng. Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả năng thu hồi nợ của khoản tín dụng, kiên quyết chuyển nợ quá hạn đối với các trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy cơ gây rủi ro và hạ nhóm nợ. Đồng thời lập thông báo gửi khách hàng, bám sát nguồn để thu nợ.
- Thực hiện cách xử lý khác nhau đối với các khoản nợ quá hạn phù hợp với từng tình huống DN:
Trong trường hợp phương án sản xuất kinh doanh của DN đang gặp khó khăn, ảnh hưởng đến việc thu hồi nợ với nguyên nhân chủ yếu là do thiếu vốn và PGD xét thấy phương án có thể phát triển tốt thì có thể cho vay thêm, tuân theo nguyên tắc: thẩm định khách hàng và dự án kinh doanh kỹ lưỡng, phương án vay vốn tín dụng phải khả thi và đảm bảo khả năng thu hồi thu hồi gốc và lãi cao.
Trong trường hợp mà DN thực hiện mọi biện pháp mà vẫn không thể trả được nợ tín dụng, ngân hàng cần cử người xây dựng kế hoạch kinh doanh, kế hoạch trả
nợ nhằm giám sát các biểu hiện bất thường đối với những khoản vay có vấn đề, tư vấn khách hàng khắc phục khó khăn, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, đưa ra quyết định xử lý kịp thời với những bất thường xảy ra, hạn chế tối đa tổn thất của PGD, trực tiếp quản lý nguồn thu, nhằm đảm bảo khả năng thu hồi nợ. Ví dụ như: tăng cường giải quyết tồn kho về hàng hoá, tăng xúc tiến thương mại trong và ngoài nước; chấp nhận giảm giá, khuyến mại, nghiên cứu áp dụng hàng rào kỹ thuật cho phép, liên kết kinh doanh và đặc biệt tăng truyền thông củng cố niềm tin.
Ngoài ra, ngân hàng cũng có thể chuyển nợ thành hình thức vốn góp, hoặc PGD mua cổ phần, liên doanh với DN, yêu cầu DN bổ sung tài sản bảo đảm, yêu cầu người bảo lãnh trả nợ thay…
- Khi nợ xấu xuất hiện, PGD có thể thực hiện các cách sau: miễn giảm lãi và phí tín dụng cho DN, sử dụng quỹ dự phòng rủi ro của PGD để xử lý, phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ hoặc bán nợ xấu cho Công ty quản lý tài sản (VAMC). PGD cũng có thể khởi kiện để xử lý tài sản bảo đảm nhưng giai đoạn ra toà rất tốn thời gian, ít nhất cũng mất 6 tháng nên hạn chế phương pháp này.
3.2.3.4. Kết quả đạt đƣợc từ giải pháp
Việc phân công xử lý các khoản nợ tín dụng quá hạn cho các nhân viên được rõ ràng về trách nhiệm và nội dung thực hiện. Các biện pháp hạn chế và xử lý nợ quá hạn phù hợp với từng trường hợp khách hàng giúp công tác thu hồi nợ của PGD đƣợc thực hiện hiệu quả hơn, khoảng 95%, giảm nợ quá hạn của PGD đảm bảo tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ là 4% , hạn chế thấp nhất các khoản nợ xấu với tỷ lệ 2%, góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng DN của PGD.
3.2.4. Xây dựng chính sách nhân sự 3.2.4.1. Cơ sở giải pháp
Trong nghiệp vụ tín dụng các CBTD là những người tác động quan trọng đến chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng của PGD. Qua phân tích cho thấy hiện nay chính sách nhân sự của PGD chưa được quan tâm đúng mức, dẫn đến tình trạng một số người có hành vi sai lệch trong khi thực hiện nghiệp vụ, PGD chưa có thang đo hiệu quả làm việc của CBTD để có chế độ khen thưởng, phê bình. Chính vì vậy, PGD nên tập trung vào công tác tổ chức, đào tạo CBTD một cách toàn diện để đảm
bảo chất lượng tín dụng DN. Xây dựng chính sách nhân sự của PGD dựa vào các cơ sở sau:
- Kế hoạch kinh doanh của VPBank trong năm 2014:
Tiếp tục xây dựng và triển khai Dự án Khung năng lực nhằm tạo ra nền tảng chung, thước đo chuẩn và là công cụ hướng tới thực hiện Chiến lược phát triển giai đoạn 2013 – 2017 thông qua phát triển năng lực đội ngũ, nhân diện nhân tài và quy hoạch lực lượng kế.
- Mục tiêu, định hướng phát triển của VPBank PGD Lý Thường Kiệt:
Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ chuyên môn cao, nhiệt tình, hết mình vì mục tiêu của PGD. Nâng cao trình độ các CBTD, tuyển dụng và đào tạo nhân viên tín dụng mới đảm bảo đủ chỉ tiêu về nhân sự và phục vụ tốt công tác cấp tín dụng DN.
3.2.2.2. Điều kiện thực hiện giải pháp
Chính sách nhân sự được xây dựng cần các điều kiện sau:
Phòng hành chánh tổ chức chịu trách nhiệm quản lý, theo dõi và đưa ra yêu cầu về nhân sự để đáp ứng yêu cầu công việc của PGD, thực hiện các chính sách khen thưởng nhân viên, tổ chức đào tạo hoặc đề cử người đi đào tạo tại Hội sở VPbank, PGDđược lập, phát triển trong từng năm và xem xét chỉnh sửa từng quý.
Chi phí thực hiện chính sách nhân sự do PGD chi trả với sự cho phép của Giám đốc.
3.2.4.3. Nội dung thực hiện giải pháp
Đối với cán bộ quản lý điều hành
Cán bộ quản lý điều hành hoạt động tín dụng phải thoả mãn các yêu cầu sau:
- Nắm vững chủ trương, chính sách của Đảng, nhà nước, đặc biệt là NHNN cũng như thành thạo chuyên môn nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, có kiến thức cơ bản về pháp luật nói chung và luật kinh tế nói riêng.
- Có kiến thức tổng thể về kinh tế thị trường, nhanh nhạy nắm bắt thông tin và am hiểu về pháp luật, hiểu biết nhất định trên một số lĩnh vực có liên quan hoạt động tín dụng DN và có kinh nghiệm thực tế.
- Có kiến thức tâm lý học.
- Bố trí, sắp xếp đội ngũ CBTD phải phù hợp vị trí, yêu cầu công việc, phân rõ trách nhiệm của từng người, đảm bảo lợi ích gắn liền với trách nhiệm.
Đối với CBTD
- Đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn CBTD
CBTD trực tiếp thực hiện giao dịch tín dụng với khách hàng phải là những người trung thực, thẳng thắn, có ý thức bảo vệ tài sản PGD. Trình độ của các CBTD không chỉ dừng lại ở lĩnh vực tài chính tín dụng mà bao gồm cả những lĩnh vực khác, chẳng hạn như mảng nghiên cứu thị trường, công nghệ thông tin, các vấn đề kỹ thuật….Bên cạnh yêu cầu về nghiệp vụ, yếu tố kinh nghiệm nghề nghiệp và sự nhạy bén trong công việc luôn được đề cao, giúp cho các CBTD có thể dễ dàng nhận biết được những điều mà DN cố tình che đậy.
Để nâng cao chất lượng tín dụng, PGD cần đề ra chính sách nhân sự hợp lý với các nội dung sau:
- Tuyển dụng: PGD cần có kế hoạch tuyển dụng công khai, công bằng, quan