8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.2.3.Kết quả cho vay doanh nghiệp tại Vietcombank ĐắkLắk
a. Quy mô cho vay doanh nghiệp
Quy mô dư nợ và tốc độ tăng trưởng cho vay doanh nghiệp
Bảng 2.4: Tình hình hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Vietcombank ĐắkLắk từ năm 2012 – 2014 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2012 2013 2014 1 Tổng dư nợ 4.570.300 4.697.608 4.790.318 Dư nợ DN 3.673.300 3.604.054 3.790.318 Tỷ trọng dư nợ DN/tổng dư nợ(%) 80.37 76.72 79.12
2 Tổng số doanh nghiệp vay vốn 257 263 271
(Nguồn: Bộ phận tổng hợp – Phòng kế toán Vietcombank Đắk Lắk)
Qua số liệu tại Bảng 2.4 ta thấy về mặt giá trị thì tổng dư nợ cho vay nói chung đều tăng trưởng liên tục tuy nhiên dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp thay đổi tăng giảm qua các năm. Cụ thể: năm 2012 dư nợ cho vay doanh nghiệp đạt 3.673 tỷ đồng, năm 2013 là 3.604 tỷ đồng (giảm 69 tỷ đồng, tương ứng 1.9% so với năm 2012). Năm 2014 dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp đạt 3.790 tỷ đồng (tăng 186 tỷ đồng, tương ứng 5.16% so với năm 2012), với tốc độ tăng trưởng bình quân hàng năm khoảng 78.66%.
Số lượng khách hàng doanh nghiệp
Số lượng doanh nghiệp tăng trưởng qua các năm, cụ thể tại bảng 2.4: Năm 2012 là 257 doanh nghiệp, 2013 là 263 và đến năm 2014 là 271 doanh nghiệp. Tuy có tăng nhưng tỷ lệ tăng trưởng là chưa cao và mức tăng trưởng số lượng doanh nghiệp là chưa xứng với kỳ vọng của Chi nhánh. Tăng số lượng khách hàng doanh nghiệp chưa hẳn dư nợ cho vay đã tăng lên nhưng sẽ làm tăng số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ của ngân hàng. Với việc tăng
trưởng số lượng khách hàng, việc bán chéo sản phẩm trong ngân hàng sẽ được phát huy triệt để nhằm đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng như thẻ tín dụng, thấu chi, internet - banking, tiền gửi…Thực tế thấy rằng nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp ngày càng lớn để phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh, do đó việc phát triển khách hàng mới luôn là chiến lược hàng đầu mà các ngân hàng hiện nay quan tâm.
b. Thị phần cho vay doanh nghiệp của ngân hàng
Bảng 2.5: Thị phần cho vay khách hàng doanh nghiệp của các Ngân hàng trên địa bàn tỉnh Đắk Lắk ST T NGÂN HÀNG DƯ NỢ 31/12/2012 31/12/2013 30/12/2014 ± T.phần ± T.phần ± T.phần 1 Công Thương 1,893 7.54% 2,267 8.18% 2,514 8% 2 BIDV Đắk Lắk 2,581 10.28% 2,737 9.87% 2,744 9% 3 BIDV Bắc Đắk Lắk 945 3.76% 1046 3.77% 1,125 3% 4 BIDV Đông Đắk Lắk 551 2.20% 898 3.24% 1,098 3% 5 Vietcombank Đắk Lắk 3,623 14.43% 3,604 13% 3,790 12% 6 Nông nghiệp Đắk Lắk 6,575 26.19% 7,198 25.97% 8,467 26% 7 NNo Buôn Hồ 1,814 7.23% 2,013 7.26% 2,277 7% 8 Chính sách 2,011 8.01% 2,180 7.86% 2,306 7% 9 Nhà ĐBSCL - 63 0.23% 114 0%
I NHTM NN 19,993 79.65 % 22,006 79.4% 24,435 76% 1 Hàng Hải 201 0.80% 52 0.19% 56 0.2% 2 Sài Gòn T.tín 786 3.13% 961 3.47% 1,200 3.7% 3 Đông Á 562 2.24% 855 3.08% 991 3.1% 4 XNK 298 1.19% 520 1.88% 649 2.0% 5 Á Châu 1,054 4.20% 885 3.19% 1,431 4.4% 6 SGCT 81 0.32% 59 0.21% 96 0.3% 7 Kỹ Thương 117 0.47% 64 0.23% 82 0.3% 8 Quân đội 430 1.71% 487 1.76% 351 1.1% 9 Quốc Tế 328 1.31% 340 1.23% 402 1.2% 10 ĐNÁ 95 0.38% 58 0.21% 98 0.3% 11 Ptriển nhà HD 3 0.01% 81 0.29% 300 0.9% 12 Gia Định 26 0.10% 38 0.14% 82 0.3% 13 Phương Nam 2 0.01% 17 0.06% 13 0.0% 14 Phương Đông 178 0.71% 208 0.75% 373 1.2% 15 Sài Gòn 53 0.21% 38 0.14% 201 0.6% 16 Kiên Long 118 0.47% 132 0.48% 138 0.4% 17 Việt Á 30 0.12% 17 0.06% 121 0.4% 18 Bảo Việt 72 0.29% 121 0.44% 116 0.4% 19 Liên Việt - - 160 0.5% III NHTM cổ phần 4,434 17.66% 4,933 17.80% 6,860 21.3% IV Quỹ tín dụng 674 2.69% 780 2.81% 912 2.8% Toàn địa bàn 25,101 100% 27,719 100% 32,207 100%
Nguồn: Báo cáo tình hình cho vay doanh nghiệp trên địa bàn – Ngân hàng nhà nước tỉnh Đắk Lắk
Thị phần cho vay khách hàng doanh nghiệp của Vietcombank ĐắkLắk năm 2012 là 14,43% , năm 2013 là 13% và đến năm 2014 giảm xuống còn 12%, xếp sau Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Đắk Lắk với thị phần khoảng 26%. Thị phần cho vay có xu thế giảm dần nguyên nhân chính là có sự cạnh tranh gay gắt giữa các khối ngân hàng cổ phần quy mô nhỏ hơn và một số ngân hàng mới thành lập. Với chính sách ưu đãi lãi suất cộng với việc chăm sóc khách hàng tốt, chuyên nghiệp, các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn đã dần chiếm một phần thị phần cho vay khách hàng doanh nghiệp (thị phần cho vay khối ngân hàng cổ phần tăng trưởng qua các năm, năm 2012 đạt 17,6%, năm 2013 đạt 17,8%, năm 2014 đạt 21,3%), còn lại một phần nhỏ thị phần thuộc về các quỹ tín dụng (chiếm khoảng 2,6 – 2,8%).
c. Cơ cấu cho vay doanh nghiệp
Cơ cấu dư nợ theo lĩnh vực đầu tư
Bảng 2.6: Tình hình cho vay doanh nghiệp theo lĩnh vực đầu tư 2012 – 2014
Đơn vị tính: triệu đồng Năm Tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp
Nông, lâm nghiệp Công nghiệp, xây dựng Thương mại, dịch vụ Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) 2012 3.673.300 798.545 21,74 1.333.870 36,31 1.540.875 41,95 2013 3.604.054 735.083 20,40 1.332.758 37,00 1.536.212 42,60 2014 3.790.318 782.765 20,65 1.387.382 36,60 1.620.169 42,75
(Nguồn: Bộ phận tổng hợp – Phòng kế toán Vietcombank Đắk Lắk)
ĐắkLắk là một tỉnh có thế mạnh về sản xuất nông, lâm nghiệp, nhưng các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất nông, lâm nghiệp chiếm tỷ trọng tương đối nhỏ. Tại Vietcombank ĐắkLắk dư nợ cho
vay doanh nghiệp bình quân đối với ngành nông, lâm nghiệp, thuỷ sản cũng chiếm tỷ trọng nhỏ hơn các ngành khác, chủ yếu là các ngành xây dựng, công nghiệp, thương mại và dịch vụ. Trong đó năm 2014 ngành thương mại, dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn nhất khoảng 42.75%, xây dựng và công nghiệp 36.60% còn lại là nông, lâm nghiệp, thuỷ sản khoảng 20.65%.
Về tốc độ tăng trưởng cho vay doanh nghiệp theo ngành, nhìn chung tốc độ cho vay các ngành đều tăng, nhưng tốc độ tăng không đáng kể, ngành nông, lâm nghiệp và thuỷ sản chỉ tăng bình quân 1,0%/năm, xây dựng, công nghiệp tăng bình quân 0,5%/năm, thương mại và dịch vụ tăng bình quân khoảng 0.2%/năm, thể hiện khá tương đồng với tình hình phát triển của doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh. Cụ thể theo số liệu tại Bảng 2.6.
Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay
Bảng 2.7: Tình hình dư nợ cho vay theo thời gian đối với doanh nghiệp tại Vietcombank Đắk Lắk từ năm 2012 – 2014
Đơn vị tính: triệu đồng
Năm Tổng dư nợ Dư nợ ngắn hạn DN Dư nợ trung, dài hạn DN Giá trị Tỷ trọng(%) Giá trị Tỷ trọng (%)
2012 3.673.300 1.736.300 36.55 1.937.000 42.38 2013 3.604.054 1.683.793 35.83 1.920.261 40.87 2014 3.790.318 1.437.219 31.44 2.353.099 49.12
(Nguồn: Bộ phận tổng hợp – Phòng kế toán Vietcombank Đắk Lắk)
Theo số liệu hai bảng 2.7 ta thấy tỷ trọng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nói chung giảm xuống. Từ 36.55% năm 2012, đã giảm còn 31.44% vào cuối năm 2014 và tỷ trọng cho vay trung, dài hạn lại có xu hướng tăng lên từ 42.38% năm 2012, tăng lên bình quân khoảng 43% các năm gần đây, đây là nhu cầu vốn đầu tư về tài sản cố định, cơ sở hạ tầng, máy móc
thiết bị nhằm mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh và nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ của doanh nghiệp. Điều này cho thấy trong những năm qua Vietcombank Đăk Lăk đã nỗ lực để chuyển hoạt động cho vay của mình theo hướng an toàn và hiệu quả hơn. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Cơ cấu dư nợ vay theo loại tiền
Bảng 2.8. Dư nợ phân theo loại tiền tệ trong cho vay doanh nghiệp giai đoạn 2012 - 2014
Đơn vị tính: triệu đồng/ ngàn USD
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Dư nợ cho vay bằng VNĐ 3.431.440 3.302.378 3.427.332 Dư nợ cho vay bằng ngoại tệ
(USD) 11.550 14.230 17.122
Tỷ giá cho vay bình quân tại thời điểm giải ngân là: 21.200VNĐ/USD Trong những năm qua Chi nhánh chủ yếu cho vay bằng Đồng Việt Nam, các loại ngoại tệ khác chiếm một tỷ trong nhỏ (khoảng 8 -10%). Dư nợ cho vay ngoại tệ tại Chi nhánh chủ yếu từ các khách hàng lâu năm, truyền thống, hoạt động trong các lĩnh vực thương mại hàng nông sản mà chủ yếu là cà phê xuất khẩu. Dư nợ cho vay bằng ngoại tệ có xu hướng tăng qua các năm chủ yếu là do Chi nhánh đã huy động thêm được một số khách hàng doanh nghiệp là các công ty cà phê , điều có hoạt động xuất khẩu…
Tình hình tăng trưởng thu nhập từ cho vay doanh nghiệp
Bảng 2.9: Chất lượng cho vay doanh nghiệp qua các chỉ tiêu tài chính từ năm 2012 – 2014
ĐVT: Tỷ đồng
Stt Chỉ tiêu Năm
2012 2013 2014
1 Vốn huy động 1.741 2.165 2.082
2 Dư nợ cho vay DN 3.673 3.604 3.790
3 Nợ xấu cho vay DN 27,49 36,6 30,05
4 Dự phòng rủi ro 82,34 113,6 56,6
5 Tổng thu nhập 762,46 674,96 721,61
6 Thu nhập từ hoạt động cho vay DN 502,4 397,6 405,8
7 Tỷ lệ dư nợ/Vốn huy động (%) 83 73 78
8 Tỷ lệ Nợ xấu/ Dư nợ cho vay DN (%) 0,74 1,01 0,79 9 Tỷ lệ DPRR/Dư nợ cho vay DN (%) 2,24 3,15 1,49
(Nguồn: Bộ phận tổng hợp – Phòng kế toán Vietcombank Đắk Lắk)
Thu lãi từ cho vay khách hàng doanh nghiệp thay đổi qua các năm, cụ thể: Năm 2012 là 502,4 tỷ đồng (tăng 14,2% so với năm 2011) và năm 2013 là 397,6 tỷ đồng (giảm hơn 20% so với năm 2012), Năm 2014 là 405,8 tỷ đồng (tăng 2,06% so với năm 2013). Do tình hình lãi suất cho vay trong năm 2013 tăng cao dẫn đến thu nhập từ lãi tăng cao so với năm trước tuy nhiên nó cũng làm ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả năng tài chính của các doanh nghiệp. Với chính sách tài khóa của Ngân hàng Nhà nước thì trong năm 2014 lãi suất đã về mức ổn định từ 13% -15% , do đó phần nào giảm thu nhập từ lãi vay của Chi nhánh, nhưng bù lại dư nợ vay tăng lên nên tổng thu từ cho vay vẫn tăng lên ở mức khiêm tốn.
Tỷ lệ này luôn ở mức cao cho thấy hoạt động cho vay của Vietcombank ĐắkLắk có hiệu suất sử dụng vốn tốt. Năm 2013 mặc dù tỷ lệ dư nợ cho vay/vốn huy động của chi nhánh giảm do tình hình chung của nền kinh tế nhưng vần duy trì ở tỷ lệ cao (trên 70%), điều này cho thấy quyết tâm của ngân hàng trong việc tập trung vốn cho doanh nghiệp.
d. Mức độ kiểm soát rủi ro cho vay doanh nghiệp
Về tỷ lệ Nợ xấu/ Dư nợ cho vay doanh nghiệp
Theo quy định của NHNN, chất lượng tín dụng được đánh giá thông qua tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ và tỷ lệ này không vượt quá 3%. Ở Vietcombank ĐắkLắk tỷ lệ này được đảm bảo nhưng có xu hướng tăng qua các năm.
Nợ xấu năm 2012 của Vietcombank Đắk Lắk là 27,49 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 0,74% dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp. Con số này năm 2013 là 36,6 tỷ đồng (chiếm 1,01% tổng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp) và năm 2014 là 30,05 tỷ đồng (chiếm 0,79% tổng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp). Nợ xấu tại Vietcombank Đắk Lắk chủ yếu là nợ nhóm 3, nợ nhóm 4 và 5 chiếm một tỷ trọng nhỏ hơn.
Nợ xấu từ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Vietcombank Đắk Lắk chủ yếu xuất phát từ những doanh nghiệp có tiềm lực tài chính yếu và kinh doanh không hiệu quả dẫn đến suy giảm khả năng trả nợ. Một lý do khách quan khác là do ảnh hưởng chung của cuộc suy thoái kinh tế dẫn đến các doanh nghiệp xây lắp bị thắt chặt đầu tư công, các doanh nghiệp ngành thép không có đầu ra, dẫn đến khả năng thanh toán giảm sút từ đó phát sinh nợ xấu. Tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu trong năm 2014 có giảm đi mạnh là do Chi nhánh đã tích cực hơn trong công tác xử lý nợ xấu như thành lập Ban xử lý nợ, đẩy mạnh tiến độ bán các tài sản thế chấp để giảm nợ xấu tại Chi nhánh...
Nguyên nhân phát sinh nợ xấu chủ yếu là do các các doanh nghiệp vay vốn sử dụng vốn vay sai mục đích, một số Doanh nghiệp gặp khó khăn trong
vấn đề tài chính, làm ăn thua lỗ, mất cân đối tài chính và công nợ phải thu cao nhưng mất vốn, dẫn đến không trả nợ được cho Ngân hàng. Ngoài ra một số khoản nợ xấu được xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp tổn thất cho vay cùng với các biện pháp trước đó như đôn đốc thu hồi nợ, gặp gỡ KH để tìm ra hướng giải quyết tốt nhất, phát mãi TSBĐ, nhờ đó nợ xấu cuối năm 2014 có giảm so với năm 2013 (giảm đi 0,22% so với năm 2013). (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Tỷ lệ trích lập DPRR/Dư nợ cho vay doanh nghiệp
Số tiền trích lập dự phòng rủi ro của Vietcombank Đắk Lắk qua các năm 2012, 2013, 2014 lần lượt là: 82,34 tỷ đồng; 113,6 tỷ đồng, 56,6 tỷ đồng. Tỷ lệ trích lập DPRR trong cho vay khách hàng doanh nghiệp qua các năm tương ứng là 2,24%; 3,15% ; 1,49% trên tổng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp. Tỷ lệ trích lập dự phòng tăng trong các năm 2012, 2013 là do khoản nợ xấu tại thời điểm đó tăng cao dẫn đến Chi nhánh phải chủ động trích lập dự phòng rủi ro cao. Tuy nhiên trong năm 2014, khi mà các khoản nợ dự phòng rủi ro được xử lý một cách triệt để bằng các biện pháp như: Bán nợ DATC, bán nợ VAMC, cơ cấu lại nợ cho công ty con... thì Chi nhánh đã xử lý được một khoản nợ lớn dự phòng rủi ro, mang lại lợi nhuận cho Chi nhánh trong năm 2014.
2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG CHO VAY KHÁNH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA VIETCOMBANK ĐẮK LẮK