Chỉ tiêu dƣ nợ có ý nghĩa rất quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Dƣ nợ phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng tại một thời điểm nhất định. Dƣ nợ cho chúng ta biết đƣợc ngân hàng còn phải thu bao nhiêu nữa từ khách hàng vay vốn. Đây là một chỉ tiêu không thể thiếu khi nói đến hoạt động tín dụng của một ngân hàng.
4.2.4.1 Theo thời hạn tín dụng
a. Dư nợ ngắn hạn: Dƣ nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn dƣ nợ trung hạn trong tổng dƣ nợ của khách hàng hộ kinh doanh và cá nhân và dao động trong khoảng 55,8% - 67,5%. Năm 2011 tổng dƣ nợ ngắn hạn đạt 101.354 triệu đồng. Sang năm 2012 tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng 7.795 triệu đồng, tƣơng ứng tăng với tỷ lệ 7,69% so với năm 2011. Sang năm 2013 tổng dƣ nợ ngắn hạn tăng một cách vƣợt bậc đạt 145.736 triệu đồng, tăng 36.587 triệu đồng so với năm 2012 tƣơng ứng tăng 33,52%. Nguyên nhân dƣ nợ ngắn hạn tăng vì cho vay ngắn hạn ít rủi ro hơn so với trung hạn (do sự thay đổi bất thƣờng của nền kinh tế thì cho vay trung hạn gặp nhiều rủi ro nhƣ: về kỳ hạn, về lãi suất,…) một mặt cho vay ngắn hạn vòng vốn quay nhanh hơn, cập nhật lãi suất nhanh hơn so với việc điều chỉnh lãi suất trung hạn phù hợp với nền kinh tế lạm phát cao nhƣ Việt Nam. Bên cạnh đó, ngân hàng chủ trƣơng cho vay theo hình thức tín dụng ngắn hạn đối với khách hàng cá nhân và hộ kinh doanh. Ngân hàng cũng tìm thêm khách hàng mới để nâng cao nguồn thu từ hoạt động tín dụng, và cũng chính vì những khách hàng mới nên ngân hàng chỉ cho vay ngắn hạn nhằm tìm hiểu rõ hơn về khách hàng.
Bảng 4.6: Dƣ nợ theo thời hạn tín dụng đối với hộ kinh doanh và cá nhân (2011 – 2013) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2012-2011 2013-2012 Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 101.354 109.149 145.736 7.795 7,69 36.587 33,52 Trung hạn 48.646 89.851 115.120 41.205 84,70 25.269 28,12 Tổng 150.000 199.000 260.856 49.000 32,67 61.856 31,08
Nguồn: NHTMCP Bắc Á – Chi nhánh Cần Thơ
b. Dư nợ trung hạn: Nhìn chung dƣ nợ trung hạn luôn chiếm tỷ trọng thấp trong dƣ nợ khách hàng cá nhân và hộ kinh doanh. Cụ thể năm 2011 là 48.646 triệu đồng, năm 2012 con số này tăng lên 89.851 triệu đồng tức tăng đến 41.205 triệu đồng tƣơng ứng tăng 84,70%. Năm 2013 đạt 115.102 triệu đồng tƣơng ứng mức tăng 28,12% so với năm 2012. Dƣ nợ trung hạn tăng nhƣng vẫn thấp hơn so với ngắn hạn, sự gia tăng này cho thấy bên cạnh việc chú trọng cho vay ngắn hạn, ngân hàng vẫn duy trì cấp những khoản vay trung hạn cho khách hàng quen biết với tình hình sản xuất kinh doanh tốt, ổn định và một phần cấp mới cho những khách hàng đã đƣợc xem xét kỹ càng. Thêm vào đó dƣ nợ trung hạn tăng liên tục trong 3 năm phù hợp với nền kinh tế Việt Nam đang có những chuyển biến tích cực từ các chính sách điều hành của Chính phủ. Mặc dù chứa đựng rủi ro hơn so với cho vay ngắn hạn nhƣng nó mang lại nguồn thu cao hơn và ổn định hơn cho ngân hàng, đồng thời tạo điều kiện gắn kết lâu dài hơn với khách hàng.
4.2.4.2 Theo lĩnh vực kinh doanh
a. Dư nợ với lĩnh vực phi sản xuất: Tình hình kinh doanh của ngân hàng đối với lĩnh vực phi sản xuất có xu hƣớng giảm tỷ trọng so với lĩnh vực sản xuất, tuy nhiên dƣ nợ nhóm này vẫn tăng qua các năm. Năm 2011 dƣ nợ nhóm này đạt 83.546 triệu đồng, năm 2012 đạt 90.467 triệu đồng tƣơng ứng mức tăng 6.921 triệu đồng tức tăng 8,28% so với năm 2011. Năm 2013 dƣ nợ nhóm này tiếp tục tăng 9.222 triệu đồng tƣơng ứng tăng 10,91% so với năm 2012 và đạt mức 99.689 triệu đồng. Dƣ nợ nhóm này tăng trong giai đoạn này chủ yếu là do ngân hàng tập trung cho vay tiêu dùng. Vì đây là nhóm khách hàng có thu nhập ổn định, ý thức trả nợ cao. Để đảm bảo hạn chế rủi ro thì cán bộ tín
dụng cũng thẩm định hồ sơ tốt và thƣờng xuyên giám sát khách hàng để hạn chế tình trạng khách hàng không trả đƣợc nợ.
Bảng 4.7: Dƣ nợ theo lĩnh vực kinh doanh đối với hộ kinh doanh và cá nhân (2011 – 2013) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2012-2011 2013-2012 Số tiền % Số tiền % Phi sản xuất 83.546 90.467 99.689 6.921 8,28 9.222 10,19 Sản xuất 66.454 108.533 161.167 42.079 63,32 52.634 48,50 Tổng 150.000 199.000 260.856 49.000 32,67 61.856 31,08
Nguồn: NHTMCP Bắc Á – Chi nhánh Cần Thơ
b. Dư nợ đối với lĩnh vực sản xuất: Đối với lĩnh vực sản xuất kinh doanh ngân hàng dần cho vay nhiều hơn, và dƣ nợ tăng nhanh. Thực tế ta thấy năm 2011 dƣ nợ ở lĩnh vực sản xuất chỉ ở mức 66.454 triệu đồng thì sang năm 2012 đã tăng lên 108.533 triệu đồng tức tăng 42.079 triệu đồng tƣơng ứng tăng 63,32% so với năm 2011. Năm 2013 thì tăng so với năm 2012 là 52.634 triệu đồng tƣơng ứng tăng 48,50% khi đạt mức 161.167 triệu đồng. Hoạt động sản xuất kinh doanh dần khôi phục, nhu cầu vốn kinh doanh của cá nhân và hộ kinh doanh cũng tăng lên, khách hàng chủ yếu là những cửa hàng, đại lý nhỏ hoặc tự kinh doanh tại nhà nên cần nhu cầu vốn. Dƣ nợ tăng qua các năm nhƣng không thể nói là ngân hàng thu nợ không tốt, bằng chứng là doanh số thu nợ tăng qua các năm.
Nhìn chung Ngân hàng tăng cho vay và thu nợ tốt nên có thể nói hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng phát triển.