2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu
Đề tài được thực hiện dựa trên số liệu thứ cấp. Nguồn tài liệu được thu thập từ:
- Các số liệu chi tiết từ bảng báo cáo tình hình huy động vốn và sử dụng vốn của chi nhánh NHNo&PTNN huyện Trà Ôn trong giai đoạn (2010-2012) và 6 tháng đầu năm 2013 như vốn huy động, dư nợ, nợ quá hạn.
- Các số liệu chi tiết từ các khoản mục có liên quan đến vốn huy động, dư nợ, nợ quá hạn của chi nhánh NHNo&PTNN huyện Trà Ôn trong ba năm (2010-2012) và 6 tháng đầu năm 2013.
Ngoài ra, đề tài còn sử dụng các thông tin trên Internet, sách báo, tạp chí chuyên ngành,… có liên quan đến hoạt động kinh doanh và quản trị của ngân hàng.
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu
- Mục tiêu 1: Sử dụng phương pháp thống kê tổng hợp số liệu, phương pháp đồ thị, phương pháp so sánh số tương đối và phương pháp so sánh số tuyệt đối để thấy được sự biến động của hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn của ngân hàng.
- Mục tiêu 2: Sử dụng phương pháp thống kê tổng hợp số liệu, phương pháp đồ thị, phương pháp so sánh số tương đối, phương pháp so sánh số tuyệt đối và phương pháp phân tích tỷ số tài chính để thấy được sự biến động của các chỉ tiêu dư nợ có TSĐB và không có TSĐB, nợ quá hạn có TSĐB và không có TSĐB, giá trị TSĐB đồng thời đánh giá công tác đảm bảo tiền vay tại ngân hàng.
- Mục tiêu 3: Sử dụng kết quả phân tích ở mục tiêu 1 và mục tiêu 2, tổng hợp các hạn chế và nguyên nhân để làm căn cứ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao công tác bảo đảm tiền vay cho ngân hàng.
CHƯƠNG 3
GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NHNo&PTNT
HUYỆN TRÀ ÔN – TỈNH VĨNH LONG
3.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 3.1.1 Lịch sử hình thành 3.1.1 Lịch sử hình thành
Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Trà Ôn là một trong những ngân hàng thương mại trực thuộc sự quản lý của NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Long. Ngân hàng được thành lập ngày 26/03/1998, trụ sở tại 30B Gia Long, khu I, thị trấn Trà Ôn, bao gồm 03 phòng giao dịch (PGD) đặt tại trung tâm các xã Vĩnh Xuân, Hựu Thành, Hòa Bình để thuận tiện cho giao dịch của khách hàng địa phương.
Từ khi thành lập đến nay, chi nhánh NHNo&PTNT huyện Trà Ôn luôn bám sát định hướng phát triển của ngành, mục tiêu phát triển kinh tế địa phương, từng bước đi vào hoạt động một cách có hiệu quả không những trong lĩnh vực nông nghiệp mà còn phát triển kinh tế xã hội và hiện nay ngân hàng đã mở rộng lĩnh vực hoạt động với nhiều hình thức đa dạng. Thông qua ngân hàng, các nguồn vốn được sử dụng một cách có hiệu quả, từng bước được lưu chuyển vào các hoạt động đầu tư sản xuất trong dòng chảy của cơ chế thị trường đầy năng động và đồng hành cùng người nông dân và doanh nghiệp trên suốt con đường xây dựng kinh tế của địa phương.
3.1.2 Sự phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Trà Ôn
Trong quá trình hòa nhập vào cơ chế mới, hoạt động của Ngân hàng gặp không ít khó khăn. Tuy nhiên, nhờ sự cố gắng của đội ngũ cán bộ nhân viên mà chi nhánh NHNo&PTNT huyện Trà Ôn ngày càng khẳng định được vị trí của mình trong quá trình đưa nền kinh tế Huyện ngày một phát triển đi lên. Ngày nay, NHNo&PTNT huyện Trà Ôn đã thật sự trở thành người bạn đáng tin cậy của các doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, cá thể sản xuất kinh doanh và nông dân trên địa bàn huyện.
Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Trà Ôn không ngừng mở rộng hoạt động kinh doanh, đa dạng hóa các loại hình dịch vụ, chủ động tìm kiếm khách hàng mới và giữ vững phương châm: “Lấy nông thôn làm thành thị, lấy nông nghiệp làm đối tượng cho vay, khách hàng chính làm nông dân”.
3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC 3.2.1 Cơ cấu tổ chức 3.2.1 Cơ cấu tổ chức
Chi nhánh NHN0&PTNT huyện Trà Ôn là một trong những Ngân hàng cấp II trực thuộc NHN0&PTNT tỉnh Vĩnh Long, với tổng số 46 cán bộ công nhân viên chức làm việc tại chi nhánh, 3 phòng giao dịch là phòng giao dịch Vĩnh Xuân, Hựu Thành và Hòa Bình. Ngân hàng hoạt động dưới sự điều hành của ban lãnh đạo gồm một giám đốc và hai phó giám đốc phụ trách 2 mảng điều hành công việc khác nhau. Bộ máy hành chính của chi nhánh NHN0&PTNT huyện Trà Ôn được tổ chức thành 2 phòng ban và kiểm soát viên với quy định rõ ràng cụ thể về chức năng và nhiệm vụ. Các phòng ban
đều có mối quan hệ mật thiết và hỗ trợ lẫn nhau trong quá trình hoạt động kinh doanh.
Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Trà Ôn
3.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban
Giám Đốc
Là người trực tiếp chỉ đạo điều hành nghiệp vụ kinh doanh theo quyền hạn và tiếp cận các chỉ thị của cấp trên về phổ biến lại cho các cán bộ, công nhân viên Ngân hàng. Có thể nói ban Giám Đốc là bộ phận đầu não không thể thiếu trong công việc quản lý toàn bộ mọi hoạt động của Ngân hàng, đồng thời cũng chịu trách nhiệm về hiệu quả kinh doanh của đơn vị quản lý.
Phó Giám Đốc
Thay mặt Giám Đốc điều hành các công việc khi Giám Đốc vắng mặt theo ủy quyền và chịu trách nhiệm báo cáo lại kết quả khi Giám Đốc có mặt tại đơn vị. Bàn bạc và tham gia ý kiến với Giám Đốc trong việc thực hiện các nghiệp vụ của Ngân hàng theo nguyên tắc tập trung dân chủ và chế độ thủ trưởng. Ngân hàng có hai Phó Giám Đốc, trong đó một người sẽ chịu trách nhiệm về mảng tín dụng, người còn lại chịu trách nhiệm về mảng kế toán ngân quỹ. Cả hai cùng hỗ trợ Giám Đốc trong việc điều hành toàn bộ mọi hoạt động của Ngân hàng.
Các Phòng Giao Dịch
Các PGD Vĩnh Xuân, Hựu Thành và Hòa Bình cũng thực hiện chức năng nhận tiền gửi, cho vay và thu nợ, phục vụ khách hàng ở chính địa bàn đó.
Giám Đốc Phó Giám Đốc Phó Giám Đốc Giám Đốc Chi Nhánh Cấp 3 Kiểm Soát Viên Phòng Tín Dụng Phòng Kế Toán và Ngân Quỹ Phó Giám Đốc Chi Nhánh Cấp 3 Tổ Tín Dụng Tổ Kế Toán và Ngân Quỹ Tổ Tín Dụng Tổ Kế Toán và Ngân Quỹ
Giám Đốc Chi Nhánh Cấp Ba trực thuộc chỉ đạo của Giám Đốc Ngân hàng huyện.
Phòng Tín Dụng
Trưởng phòng tín dụng chịu trách nhiệm trong các công việc sau:
Phân công cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn, kiểm tra đôn đốc các cán bộ tín dụng thực hiện đầy đủ các quy chế cho vay theo hướng dẫn của NHNo&PTNT Việt Nam.
Kiểm tra nội dung thẩm định của cán bộ tín dụng, tiến hành tái thẩm định hồ sơ vay vốn, gia hạn nợ gốc, lãi, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc, lãi. Ghi ý kiến của mình lên các hồ sơ vay vốn của khách hàng.
Cán bộ tín dụng:
Là người chịu trách nhiệm về khoản vay do mình thực hiện.
Thu thập thông tin của khách hàng vay vốn, nhu cầu thực vay của khách hàng.
Tổng hợp, thống kê, phân tích số liệu, đề xuất chiến lược kinh doanh, các kế hoạch mang tính khả thi và có hiệu quả.
Phân loại nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm kiếm nguyên nhân và đề xuất phương hướng khắc phục.
Thực hiện nghiệp vụ cho vay các thành phần kinh tế. Đây là hoạt động hàng đầu của phòng tín dụng.
Tổ chức thực hiện phòng ngừa rủi ro tín dụng.
Thẩm định dự án, lựa chọn dự án khả thi đề xuất xét duyệt cho vay. Thực hiện việc điều chuyển vốn giữa các Ngân hàng.
Phòng Kế Toán – Ngân Quỹ
Tổng hợp, thống kê, lưu trữ số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động của Ngân hàng.
Thực hiện nộp các khoản phải nộp cho ngân sách Nhà nước.
Thực hiện hạch toán kế toán theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam. Thực hiện dịch vụ thu, chi tiền mặt, quản lý ngân quỹ và các loại giấy tờ có giá, giấy tờ thế chấp, các dịch vụ chuyển tiền nhanh, thanh toán tiền gửi cho khách hàng và nhận tiền gửi từ khách hàng.
Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu, chi tài chính, quỹ tiền lương đối với cán bộ công nhân viên trong Ngân hàng.
Thực hiện việc giải ngân cho khách hàng đi vay.
Tổng hợp lưu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán kế toán quyết toán qua các báo cáo theo quy định tại Ngân hàng.
Cán bộ kế toán:
Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tiền gửi. Lưu giữ hồ sơ theo quy định.
Kiểm tra chặt chẽ sự vận động của đồng vốn, đảm bảo đúng mục đích, an toàn và đạt hiệu quả cao, theo dõi những tài khoản phát sinh từ hoạt động hàng ngày.
Cán bộ ngân quỹ:
Quản lý sự an toàn của kho quỹ tại đơn vị và vận chuyển trên đường đi. Kiểm soát tiền mặt, ngân phiếu và các chứng từ có giá trong kho hàng ngày.
Thực hiện việc thu ngân và giải ngân hàng ngày.
Cuối ngày khóa sổ ngân quỹ, kết hợp với kế toán theo dõi nghiệp vụ ngân quỹ, điều chỉnh số liệu nếu có sai sót.
Kiểm Soát Viên
Kiểm tra, giám sát việc chấp hành các quy định của Ngân hàng về đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng, tiền tệ và dịch vụ Ngân hàng.
Kiểm tra, giám sát việc thực hiện quá trình kinh doanh theo quy định của pháp luật và NHNo&PTNT Việt Nam.
Kiểm tra tính chính xác của báo cáo tài chính, bảng cân đối kế toán, việc tuân thủ các nguyên tắc, chế độ về chính sách kế toán theo quy định của Ngân hàng Nhà Nước (NHNN).
Thực hiện báo cáo chuyên đề và các nghiệp vụ khác do Giám Đốc, trưởng ban kiểm tra, kiểm soát nội bộ đã giao.
Báo cáo kết quả kiểm tra và đề xuất biện pháp xử lý, khắc phục với Giám Đốc.
Giải quyết đơn từ, khiếu tố liên quan đến hoạt động của Ngân hàng trong phạm vi phân cấp ủy quyền của Giám Đốc.
Sơ đồ tổ chức tại chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Trà Ôn được tổ chức một cách hợp lý, gọn nhẹ và được tổ chức theo cơ cấu trực tuyến. Giám đốc trực tiếp điều hành và chịu toàn bộ trách nhiệm về sự hoạt động của ngân hàng. Bên cạnh đó, chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Trà Ôn cũng được tổ chức theo cơ cấu chức năng phân chia theo chiều ngang gồm có: phòng tín dụng, phòng kế toán và ngân quỹ, các PGD. Các phòng phân chia nhiệm vụ rất rõ ràng, thích hợp với từng lĩnh vực và mỗi phòng có cán bộ quản lý riêng, điều này giúp giảm bớt công việc cho giám đốc, giúp việc quản lý kinh doanh tại chi nhánh hiệu quả hơn. Tuy nhiên, giám đốc vẫn nắm được tình hình kinh doanh tại các phòng giao dịch và phòng ban khác thông qua thông tin từ các phó giám đốc. Với bộ máy tổ chức như vậy giúp các giám đốc, phó giám đốc tập trung vào công việc chính của mỗi người. Và điều này cũng giúp các phòng ban dễ dàng trong việc nhận và truyền thông tin từ cấp trên.
3.3 LĨNH VỰC KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN NHNo&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN
Huy động vốn:
Nhận tiền gửi của các cá nhân, pháp nhân bằng đồng Việt nam và ngoại tệ dưới nhiều hình thức.
Nhận tiền gửi thanh toán, tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, kỳ phiếu với nhiều thể thức đa dạng cùng với mức lãi suất phù hợp. Các chứng chỉ tiền gửi được thế chấp với mức lãi suất ưu đãi.
Cho vay:
Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng đồng Việt nam đối với tất cả các thành phần kinh tế, cho vay xuất khẩu lao động với mức lãi suất và thời gian cho vay phù hợp. Đối tượng cho vay đa dạng, phong phú, phương thức cho vay phù hợp với từng loại hình sản xuất kinh doanh.
Hoạt động khác:
Dịch vụ thanh toán, dịch vụ chuyển tiền nhanh, mua ngoại tệ và chi trả kiều hối. Ngoài ra còn mua bán các loại trái phiếu kho bạc và bảo hiểm tiền vay ABIC, bán vé máy bay.
3.4 THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN
3.4.1 Thuận lợi
Trong những năm qua, Đảng và Nhà nước đã đề ra nhiều chủ trương chính sách nhằm để phát triển nền kinh tế nước nhà. Đặt biệt là trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, đẩy mạnh đầu tư vốn vào sản xuất nông nghiệp, chú trọng công tác thủy lợi và tăng cường công tác chuyển giao khoa học. Điều này đã tạo ra bước ngoặc chuyển biến mạnh mẽ tronh lĩnh vực hoạt động NHNo&PTNT Việt Nam nói chung và chi nhánh NHNo&PTNT huyện Trà Ôn nói riêng.
Được sự quan tâm của ngân hàng cấp trên, Thị ủy và Ủy Ban Nhân Dân Thị Trấn cùng các cấp chính quyền địa phương, chi nhánh NHNo&PTNT huyện Trà Ôn có thể thu hút được rất nhiều khách hàng truyền thống trên địa bàn hoạt động.
Được sự chỉ đạo kịp thời và sâu sắc của Ban Giám Đốc cùng sự nhiệt tình trong công tác của đoàn thể cán bộ công nhân viên và hiệu quả hoạt động trong kinh doanh của đơn vị.
Đội ngũ cán bộ Ngân hàng là những người có trình độ cao, có kinh nghiệm, sự nhiệt huyết và đoàn kết trong công việc, đây là một động lực thúc đẩy hoạt động của Ngân hàng ngày càng đạt hiệu quả cao.
Trụ sở của Ngân hàng đặt tại trung tâm thị trấn, đây là vị trí thuận lợi cho việc giao dịch của Ngân hàng và khách hàng. Vì Ngân hàng là đầu mối giao thương lớn nhất trong huyện, là nơi tập trung dân cư đông đúc, phần lớn dân
cư ở đây có thu nhập tương đối cao, nhiều doanh nghiệp hoạt động với nhiều loại hình đa dạng.
Trong những năm gần đây, cơ sở vật chất được đổi mới trang thiết bị hiện đại cùng với việc áp dụng tiến bộ của công nghệ thông tin làm cho công việc của cán bộ được giảm nhẹ và rút ngắn thời gian, thủ tục của khách hàng mỗi khi đến giao dịch với Ngân hàng.
Việc kết nối hệ thống IPCAS đã giúp Ngân hàng hoạt động một cách nhanh chóng và quản lý đồng bộ thống nhất hơn.
Việc mở rộng tăng trưởng dư nợ, đảm bảo chất lượng tín dụng đã đáp ứng được yêu cầu của Ngân hàng Trung ương đã đề ra và mục tiêu chương trình chuyển đổi cơ cấu kinh tế địa phương.
Đa dạng hóa được đối tượng đầu tư nhưng đảm bảo được cho vay theo các chương trình dự án, phương án đã được xây dựng theo mô hình toàn tỉnh, vùng và từng mô hình sản xuất kinh doanh, dịch vụ.
Với mục tiêu “Lấy nông thôn làm thành thị, nông nghiệp làm đối tượng cho vay và khách hàng chính làm nông dân”, chi nhánh NHNo&PTNT huyện Trà Ôn đã xác định đúng khách hàng mục tiêu của mình đây là một thuận lợi trong kinh doanh của Ngân hàng.
Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Trà Ôn được ra đời từ rất lâu và phát triển cùng với sự phát triển kinh tế của huyện, các khách hàng truyền thống của Ngân hàng đa số làm ăn có uy tín, vay trả đúng định kỳ.
Ngân hàng luôn quán triệt và triển khai kịp thời phương hướng và kế hoạch đến từ phòng ban, phòng giao dịch và từng cán bộ đưa ra các giải pháp cụ thể để hoàn thành nhiệm vụ.
Đầu năm 2010 thì Cầu Trà Ôn chính thức đưa vào sử dụng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động lưu thông, mua bán trao đổi hàng hóa, thúc đẩy kinh tế huyện phát triển, đây là một thuận lợi trong kinh doanh của Ngân hàng vì tương lai sẽ có nhiều doanh nghiệp đóng trụ sở tại đây.
3.4.2 Khó khăn
Bên cạnh những thuận lợi thì trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cũng gặp không ít khó khăn:
Sự cạnh tranh của những NHTM trên địa bàn ngày càng gay gắt. Mặt