Đối với người gửi tiền, ý nghĩa tiền gửi phụ thuộc vào mục đích gửi của họ, có thể dễ dàng nhận ra hai trường hợp sau:
- Thứ nhất, khách hàng mở tài khoản để hưởng các lợi ích từ các công cụ thanh toán tiện ích mà ngân hàng cung cấp cho họ.
- Thứ hai, khách hàng gửi tiền để hưởng lãi như gửi vào tài khoản tiết kiệm.
Đối với ngân hàng, cho vay được coi là hoạt động sinh lời cao, do đó các ngân hàng đã tìm mọi cách huy động vốn để cho vay. Một trong những nguồn vốn quan trọng là khoản tiền gửi của khách hàng – một quỹ sinh lời được gửi tại ngân hàng trong một khoảng thời gian nhất định đôi khi được hưởng mức lãi suất tương đối cao. Như vậy, các loại tiền gửi đã tạo thành nguồn vốn cung cấp cho các nghiệp vụ sinh lợi trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Đối với NHTM có hai nguồn tiền gửi chủ yếu: tiền gửi của doanh nghiệp và tiền gửi của dân cư.
Theo khoản 9, điều 20, Luật tổ chức tín dụng 2010 định nghĩa tiền gửi như sau: “tiền gửi là số tiền của tổ chức, cá nhân gửi tại tổ chức tín dụng hoặc các tổ chức khác
15
có hoạt động ngân hàng dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác. Tiền gửi được hưởng lãi hoặc không hưởng lãi và phải được hoàn trả cho người gửi tiền”
Theo khoản 13, điều 4, Luật tổ chức tín dụng 2010 thì huy động vốn tiền gửi còn gọi là hoạt động nhận tiền gửi. “nhận tiền gửi là hoạt động nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận”
Như vậy, các khái niệm về tiền gửi theo quy định pháp lý nêu trên có mối liên hệ mật thiết với tài khoản của khách hàng tại ngân hàng. Người gửi tiền có thể lựa chọn các loại hình tiền gửi theo mục đích của họ và được hưởng các dịch vụ do ngân hàng cung cấp, được hưởng lãi. Đồng thời, có nghĩa vụ để ngân hàng sử dụng các số tiền gửi đó cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng với cam kết thực hiện việc hoàn trả vào ngày đáo hạn (đối với tài khoản có kỳ hạn) hoặc theo yêu cầu của khách hàng (đối với tài khoản không kỳ hạn). Ngày nay, khách hàng có nhiều cách gửi tiền và có thể làm cho tài sản bằng tiền sinh lãi theo các dự đoán và tính toán của chính họ.