4.5.1 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn
Bảng 4.19 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn tại Vietinbank Đồng Tháp qua 3 năm
Chỉ tiêu ĐVT 2010 2011 2012
1.Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 16.278 24.100 99.850
2.Dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 1.849.809 3.089.782 5.491.719
3.Tỷ lệ nợ xấu ngắn
hạn (1/2) % 0,87 0,78 1,81
67
Nhìn chung tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn tại VietinBank Đông Tháp trong ba năm 2010-2012 là tốt vì theo quy định của NHNN, tỷ lệ nợ xấu khống chế ở mức dưới 3% là an toàn cho ngân hàng. Theo đó, nợ xấu ngắn hạn của VietinBank Đồng Tháp luôn khống chế và chưa vượt mức 3%. Cụ thể năm 2010, tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn là 0,87%, một tỷ lệ khá nhỏ. Nó giúp ngân hàng duy trì được uy tín của mình đối với khách hàng và ngày càng mở rộng hoạt động kinh doanh. Sang đến năm 2011, tình hình sản xuất kinh doanh được tốt hơn, doanh số cho vay ngắn hạn, doanh số thu nợ ngắn hạn, dư nợ ngắn hạn đều tăng cao nhưng nợ xấu ngắn hạn lại tăng rất ít, do đó làm giảm tỷ lệ nợ xấu tại ngân hàng, xuống còn 0,78%. Năm 2012 nợ xấu có sự gia tăng khá mạnh so với tình hình chung của ngân hàng là 1,81%. Tuy chưa vượt quá cao có thể gây rủi ro cho ngân hàng, nhưng nó cũng làm cho lợi nhuận ngân hàng giảm khá rõ rệt (nguyên nhân của sự gia tăng bất thường này đã được trình bày ở phần trên). Trong tương lai ngân hàng cần có giải pháp khắc phục để không cho tỷ lệ này tăng thêm, đảm bảo an toàn cho ngân hàng của mình.
Bảng 4.20 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn tại Vietinbank Đồng Tháp 6T2012 và 6T2013 Chỉ tiêu ĐVT 6T2012 6T2013 1.Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 30.136 45.602 2.Dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 2.260.013 3.099.649 3.Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn(1/2) % 1,33 1,47
Nguồn:Bảng cân đối kế toán và Báo cáo cho vay 6T2012 và 6T2013
Chỉ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ của ngân hàng. Những ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng này cao. Nhìn bảng trên ta thấy 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng đều rất thấp, tăng dần qua các năm và luôn dưới 3%, tức là hợp lý. Điều này cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng là tốt. 6T2013 có tỷ lệ cao hơn 6T2012 trong thời gian tới ngân hàng phải đề ra các giải pháp hữu hiệu và triệt để thực hiện những giải pháp này nhằm hạn chế tỷ lệ nợ xấu một cách tốt nhất.
68
4.5.2 Khả năng bù đắp rủi ro tín dụng ngắn hạn
Bảng 4.21 Khả năng bù đắp rủi ro tín dụng của VietinBank Đồng Tháp qua ba năm 2010-2012
Nguồn: Bảng cân đối kế toán và Báo cáo cho vay 2010-2012
Khả năng bù đắp rủi ro tín dụng của VietinBank tăng dần qua 3 năm 2010-2012. Ở giai đoạn 2010-2012, tỷ lệ này tăng từ 2,07 lên 2,24 lên 2,65. Điều này cho thấy khả năng bù đắp rủi ro của ngân hàng tăng đáng kể. Tuy nhiên trích lập dự phòng nhiều làm nguồn vốn ngân hàng bị ảnh hưởng.
Bảng 4.22 Khả năng bù đắp rủi ro tín dụng của Vietinbank Đồng Tháp 6T2012 và 6T 2013
Nguồn: Bảng cân đối kế toán và Báo cáo cho vay 6T2012 và 6T2013
Nhìn vào bảng 4.22 ta thấy ngân hàng tăng dần qua 6 tháng đầu năm nhưng tỷ lệ tăng không đáng kể 6T2012 0,34 6T2013 tăng lên 0,35. Có được kết quả này là do ngân hàng đã đề ra các giải pháp hữu hiệu và trích lập dự phòng ít hơn so với 3 năm trước làm cho nguồn vốn ngân hàng không bị ảnh hưởng nhiều. Chỉ tiêu ĐVT 2010 2011 2012 1.Dự phòng RRTD được trích lập Triệu đồng 7.868 10.773 37.652 2.Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 16.278 24100 99.850 3.Khả năng bù đắp RRTD ngắn hạn(2/1) Lần 2,07 2,24 2,65 Chỉ tiêu ĐVT 6T2012 6T2013 1.Dự phòng RRTD được trích lập Triệu đồng 10.285 15.916 2.Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 30.136 45.602 3.Khả năng bù đắp RRTD ngắn hạn(1/2) Lần 0,34 0,35
69
CHƯƠNG 5
BIỆN PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI
NHÁNH ĐỒNG THÁP
5.1 NGUYÊN NHÂN
Sự hoạt động hiệu quả của Ngân hàng gắn liền với sự hưng thịnh của nền kinh tế, mọi biến động kinh tế - xã hội đều có tác động nhanh chóng đến Ngân hàng. Vì vậy hoạt động của Ngân hàng luôn chứa đựng nhiều rủi ro, do đó để đưa ra những biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng thì cần phải tìm ra nguyên nhân, tìm ra những yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Dưới đây là một số nguyên nhân ảnh hưởng chất lượng tín dụng.
5.1.1. Nguyên nhân do khách hàng
-Đối với khách hàng doanh nghiệp: Sử dụng vốn sai mục đích, không có thiện chí trong việc trả nợ vay. Đa số các doanh nghiệp khi vay vốn ngân hàng đều có các phương án kinh doanh cụ thể, khả thi. Số lượng các doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo ngân hàng để chiếm đoạt tài sản không nhiều. Tuy nhiên những vụ việc phát sinh lại hết sức nặng nề, liên quan đến uy tín của các cán bộ, làm ảnh hưởng xấu đến các doanh nghiệp khác
- Đối với khách hàng cá thể:
+Hoạt động kinh doanh không thuận lợi.
+Gặp biến cố như mất việc hay tai nạn lao động, mất năng lực tài chính. +Đạo đức cá nhân không tốt: Cố tình lừa gạt, chiếm đoạt tiền của ngân hàng.
5.1.2. Nguyên nhân khách quan
- Hệ thống pháp luật và môi trường kinh doanh còn nhiều bất cập. Nước ta đang trong quá trình hoàn thiện dần hệ thống pháp luật và môi trường kinh doanh để phù hợp với bối cảnh hội nhập kinh tế khu vực và quốc tế nên tính ổn định còn thấp. Hệ thống pháp luật về quản lý doanh nghiệp hiện hành còn nhiều quy định bất hợp lý, trái với thông lệ và quy ước của tổ chức thương mại thế giới WTO. Điều này khiến cho các doanh nghiệp gặp khó khăn khi tìm hiểu, vận dụng và chấp hành chính sách pháp luật, đồng thời kìm hãm sự phát triển của doanh nghiệp.
- Quản lý nhà nước đối với hoạt động kinh tế còn chưa hiệu quả, thiếu ổn định. Các doanh nghiệp luôn phải chuyển hướng sản xuất kinh doanh song cũng khó theo kịp với sự thay đổi của cơ chế, chính sách vĩ mô, từ đó dẫn đến kinh doanh không hiệu quả hoặc không đủ điều kiện vay vốn ngân hàng.
- Các chính sách hỗ trợ của nhà nước chưa thực sự đủ mạnh để giúp các doanh nghiệp phát triển. Một số chính sách khuyến khích, tạo điều kiện phát triển các doanh nghiệp chậm đưa vào cuộc sống. Nhà nước chưa quan tâm hỗ trợ đúng mức đối với các doanh nghiệp. Các chính sách hỗ trợ nhiều khi không phù hợp, thiếu thống nhất, mang nặng tính tự phát, không có sự phối hợp đồng bộ giữa các cơ quan có liên quan.
70
- Bên cạnh đó, các doanh nghiệp cũng còn có nhiều hạn chế về vốn, công nghệ, trình độ quản lý, tài sản đảm bảo. ở Việt Nam, nền kinh tế đang trong thời kỳ tích lũy tư bản nên hầu hết các doanh nghiệp đều có mức vốn thấp. Thêm vào đó là công nghệ lạc hậu, năng lực sản xuất thấp, khả năng cạnh tranh hạn chế làm cho uy tín của doanh nghiệp đối với ngân hàng thấp. Hơn nữa, trình độ quản lý của các doanh nghiệp còn hạn chế, thiếu kinh nghiệm và thông tin từ thị trường, đa số các doanh nghiệp chưa xác định được chiến lược, phương án sản xuất kinh doanh cụ thể, lâu dài.
- Báo cáo tài chính, phương án sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp không đầy đủ, chính xác. Nhiều doanh nghiệp không tuân thủ nghiêm túc các quy định của pháp luật về kế toán, thống kê, kiểm toán nên số liệu trong báo cáo tài chính không phản ánh đúng tình hình thực trạng kinh doanh của doanh nghiệp. Các doanh nghiệp cũng chưa ý thức được tầm quan trọng của việc lập phương án sản xuất kinh doanh hoặc phương án sản xuất kinh doanh còn rất sơ sài, chung chung nên không có đủ cơ sở đẻ đánh giá tính khả thi và hiệu quả của dự án vay vốn khiến cho các ngân hàng có tâm lý rất thận trọng khi quyết định cho vay.
5.1.3.Nguyên nhân do ngân hàng
Ngân hàng còn quá thận trọng trong việc chọn khách hàng để cấp vốn, tuy rằng điều đó giúp Ngân hàng đảm bảo tính an toàn trong hoạt động tín dụng, nhưng nếu quá dè dặt trong việc lựa chọn khách hàng thì vô hình thị phần tín dụng của Ngân hàng không thể mở rộng do nguồn khách hàng có chất lượng còn hạn chế.
Do việc mở rộng cho vay đến các thành phần kinh tế, đặc biệt là kinh tế ở địa bàn nông thôn với số lượng khách hàng nhiều, hệ thống giao thông nông thôn chưa hoàn chỉnh chủ yếu là kênh rạch nên đã hạn chế phần nào công tác kiểm tra giám sát món vay, ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng hoạt động thu nợ và quản lý món vay.
Công tác maketing của Ngân hàng tuy đã được áp dụng nhưng vẫn chưa được rộng rãi vì hiện nay Ngân hàng chủ yếu chỉ giới thiệu các sản phẩm thông qua các tờ bướm để tại Ngân hàng, như vậy chỉ có những khách hàng đến Ngân hàng thì mới biết được các sản phẩm cụ thể mà Ngân hàng cung cấp.
Đội ngũ cán bộ tín dụng có kinh nghiệm của ngân hàng còn ít, chưa đáp ứng nhu cầu công việc, trong khi nhân viên mới thì hạn chế về kinh nghiệm và cần có thời gian để thích ứng. Tuy nhiên, khách hàng của ngân hàng là những doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế và có thể kinh doanh trong nhiều lĩnh vực, ngành nghề, vì vậy, đòi hỏi người cán bộ tín dụng phải là người không chỉ giỏi về nghiệp vụ mà còn là người am hiểu về các lĩnh vực, ngành nghề sản xuất kinh doanh, về thị trường trong và ngoài nước, và quan trọng là có kinh nghiệm cùng nhiều mối quan hệ để phục vụ việc huy động và cho vay.
71
5.2 BIỆN PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI VIETINBANK ĐỒNG THÁP.
Chất lượng tín dụng là vấn đề quan trọng đối với hoạt động của ngân hàng. Khi chất lượng tín dụng cao thì tạo đà cho hoạt động kinh doanh tiến triển tốt đẹp, ngược lại nếu chất lượng thấp sẽ đưa ngân hàng đến chỗ mất ổn định, chậm phát triển. Vì vậy, việc tăng cường quản lý chất lượng tín dụng tại các ngân hàng thương mại luôn là yêu cầu bức thiết.
Nhìn chung nền kinh tế Đồng Tháp hiện nay đang trên đà phát triển, đây cũng là thuận lợi cho Chi nhánh Vietinbank Đồng Tháp đầu tư mở rộng quy mô. Cho nên vấn đề tín dụng ở địa bàn này là hết sức quan trọng cần phải có những giải pháp để nâng cao hiệu quả của hoạt động này.
5.2.1 Biện pháp nâng cao hoạt động tín dụng
5.2.1.2 Biện pháp nâng cao hoạt động thu nợ
- Tăng cường kiểm tra, giám sát sau khi cho vay: Cán bộ tín dụng không được lãng quên các khoản vay sau khi được giải ngân mà phải tiến hành kiểm tra định kỳ hay bất thường, đến khi khoản vay đó được hoàn trả hết. Đối với khoản vay lớn, cán bộ tín dụng phải kiểm tra định kỳ mỗi tháng một lần, đối với các khoản vay nhỏ thì có thể kiểm tra bất thường nơi khách hàng cư trú hoặc sản xuất. Mục đích của việc giám sát sau khi cho vay là kiểm tra việc thực hiện các điều khoản đã cam kết trong hợp đồng tín dụng gồm:
+ Khách hàng sử dụng vốn có mục đích không?
+ Kiểm soát mức độ rủi ro tín dụng phát sinh trong quá trình sử dụng vốn vay, nhanh chóng tìm ra biện pháp khắc phục.
+ Theo dõi việc thực hiện các điều khoản đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, từ đó kịp thời phát hiện những vi phạm để có những biện pháp giải quyết kịp thời đảm bảo thu hồi được nợ.
- Đối với những khách hàng kinh doanh các ngành nghề truyền thống có dư nợ lớn và trồng lúa, nuôi trồng thủy sản không hiệu quả gây thất thu do chưa áp dụng kỹ thuật đúng thì Ngân hàng nên chia nhỏ số nợ để khách hàng dễ dàng trả nợ.
- Đa số những hộ nông dân đều ít học nên họ ít khi đọc những gì ghi trong hợp đồng tín dụng. Vì vậy khi cán bộ tín dụng nói thời hạn trả nợ thì họ cứ nghĩ là đến thời hạn trả nợ thì mới trả được nợ. Vì lúc họ làm xong một mùa vụ thì chưa tới thời hạn trả nợ, họ sẽ sử dụng số tiền vào dịp khác nên khi đến hạn trả nợ thì họ lại hết tiền không trả được nợ cho Ngân hàng. Việc hiểu sai quy định này ảnh hưởng rất lớn đến công tác thu nợ của Ngân hàng. Do đó cán bộ tín dụng phải phổ biến họ hiểu cặn kẽ về thời hạn trả nợ để họ trả nợ đúng hạn và giải thích sau khi khách hàng trả hết nợ hoàn toàn thì làm hồ sơ vay lại không phải mất uy tín với Ngân hàng.
- Cán bộ tín dụng cần phải bám sát địa bàn để biết được những khách hàng có khả năng trả nợ mà cố tình dây dưa không trả nợ, thì Ngân hàng cần
72
có biện pháp cứng rắn hơn để thu nợ. Đồng thời phân tích cho họ hiểu là khi đưa ra khởi kiện thì họ tốn rất nhiều chi phí và thiệt hại sẽ về họ. Có như vậy công tác thu nợ của Ngân hàng sẽ được thuận lợi hơn.
- Đối với DN tư nhân và cá thể, TM-DV và ngành khác Chi Nhánh nên tích cực thu hồi nợ xấu thông qua các biện pháp xử lý nợ như: bám sát tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, quản lý chặt dòng tiền, giảm dần dư nợ thông qua việc bán hàng tồn kho, bán tài sản bảo đảm, áp dụng biện pháp khởi kiện... Đối với các khách hàng gặp nợ xấu trong lĩnh vực khác Chi Nhánh nên
rà soát lại các khoản phải thu, làm việc ba bên giữa khách hàng.
5.2.1.1 Biện pháp nâng cao hoạt động cho vay
- Luôn tìm hiểu chính sách, định hướng phát triển kinh tế tại địa phương để xây dựng chiến lược kinh doanh, chiến lược khách hàng, chiến lược thị phần phù hợp và kịp thời. Củng cố và giữ vững mối quan hệ gắn bó với khách hàng truyền thống của Ngân hàng TMCP Công Thương Đồng Tháp, phát triển mở rộng mới một số khách hàng sản xuất và kinh doanh chế biến thủy sản có tiềm năng phát triển.
- Tăng trưởng tín dụng đối với DN tư nhân và cá thể: do những lợi thế về quy mô đem lại nên trong nền kinh tế các doanh nghiệp lớn thường đóng vai trò chủ đạo, nhưng để nền kinh tế phát triển một cách cân đối và bền vững hơn, thì cần có doanh nghiệp tư nhân và cá thể. Thực tế các doanh nghiệp tư nhân và cá thể không chỉ nhiều hơn về số lượng mà còn cho thấy tính linh hoạt và hiệu quả kinh tế xã hội tổng thể ngày càng cao, các doanh nghiệp và cá thể này đã được nhận xét là đứng vai trò đặc biệt quan trọng vì nhiều lý do: Tạo ra hàng hóa dịch vụ lớn cho nền kinh tế phát triển, góp phần tập trung vốn của xã hội tạo ra những cơ sở vật chất ban đầu cho nền kinh tế, thu hút lao động, giải quyết việc làm góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp trong xã hội, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế, đặc biệt là khu vực nông thôn. Hơn nữa trong nhiều năm qua nhiều cải cách về cơ chế, chính sách Nhà nước đã khuyến khích và tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp tư nhân và cá thể phát triển.
- Tiến hành phân loại khách hàng: Phân loại khách hàng theo tình hình
tài chính nhằm đề ra các giải pháp phù hợp cho từng loại khách hàng trong