Hiện nay, các quy trình, quy định liên quan đến hoạt đ ng tín dụng quá nhiều, do đó BIDV khi ban hành các văn bản hướng dẫn phải đồng b , phù hợp với thực tế, có thời hạn sử dụng lâu dài, hạn chế việc chỉnh sửa, thay đổi liên tục. Thực tề cho thấy công việc thay đổi, điều chỉnh văn bản tín dụng thường xuyên gây khó khăn cho cán b tín dụng phải thường xuyên cập nhật văn bản để có thể nắm vững toàn b chính sách, quy định, quy trình. Nếu không dễ xảy ra những vi phạm gây tổn thất cho ngân hàng.
Ngoài ra, sự chồng chéo, phân tán của các quy chế, quy định, quy trình của ngân hàng không những gây khó khăn trong công tác hoạt đ ng tín dụng mà còn gây khó khăn cho quá trinh rà soát rủi ro tín dụng
3.4.2.2 Cần có chính sách tín dụng rõ ràng
Như chúng ta đã biết, BIDV xuất phát từ m t ngân hàng nhà nước chuyên tài trợ các dự án, công trình về xây dựng, đã chuyển sang kinh doanh khá đầy đủ các dịch vụ ngân hàng hiện đại và là m t trong sáu ngân hàng thương mại quốc doanh lớn nhất Viêt Nam trong thời gian gần đây (BIDV, VCB,Vietinbank, Agribank,VDB,MHB). Đa số khách hàng trước đây của BIDV là DNNN mà các món dư nợ vay hầu như không có tài sản đảm bảo, đều là tín chấp 100%. Việc áp dụng chính sách tín dụng mới của BIDV về bắt bu c phải có tài sản đảm bảo đối với dư nợ cho vay của nhóm khách hàng này là không ổn. Do đó, BIDV phải có những chính sách tín dụng riêng đối với từng nhóm đối tượng trong từng thời kỳ.
3.4.2.3 Thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tự động hóa
BIDV đã xây dựng được hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng n i b theo Quyết định 493 rất thành công. Việc thiết lập hệ thống xếp hạng tín dụng n i b tự đ ng hóa nhằm giảm rủi ro trong quá trình quyết định cho vay, cụ thể :
- Giảm rủi ro trong việc đánh giá chấm điểm khách hàng vì cán b tín dụng phải xử lý thông tin quá nhiều hoặc thiên vị cá nhân
- Giảm thời gian thẩm định khách hàng, nâng cao năng lực cung ứng dịch vụ tín dụng
Kết luận chƣơng 3
Trên cơ sở thực trạng hoạt đ ng tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV, tác giả đã đưa ra các giải pháp trọng yếu nhằm khắc phục những hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời cũng kiến nghị NHNN và BIDV m t số vấn đề nhằm hỗ trợ các giải pháp cho các NHTM trong công tác quản trị rủi ro tín dụng.
KẾT LUẬN CHUNG
Cùng với những khó khăn của nền kinh tế và những cu c khủng hoảng tài chính trên thế giới gần đây, hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam đang phải đối mặt với những khó khăn tiềm ẩn. Việc xem xét, nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng của các NHTM là cần thiết nhằm sửa đổi, hoàn thiện hơn nữa công tác quản trị rủi ro tín dụng để ứng phó với những biến đ ng khó lường của thị trường cũng như đáp ứng yêu cầu h i nhập. Tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hồ Chí Minh thời gian qua, nợ xấu đang có xu hướng tăng cao. Do đó, nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng là m t trong những nhiệm vụ ưu tiên trong chiến lược kinh doanh của BIDV – Chi nhánh Hồ Chí Minh trong thời gian tới.
Thông qua việc nghiên cứu lý luận và thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hồ Chí Minh, đề tài nghiên cứu “ Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hồ Chí Minh” đã giải quyết được các vấn đề sau:
- Hệ thống hóa lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trên cơ sở ứng dụng nguyên tắc Basel trong xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng cho các ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
- Đề tài đã phân tích và đánh giá được thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng đang áp dụng tại ngân hàng TMCP Đầu từ và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hồ Chí Minh. Qua đó cho thấy những thành tựu và tồi tại cần sửa đổi, bổ sung, nhằm hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh từ hoạt đ ng cho vay cũng như phù hợp với những biến đ ng nhanh của điều kiện môi trường kinh doanh hiện nay.
- Đề tài đã đề xuất những giải pháp và kiến nghị cần thiết để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV H i sở chính và của Chí nhánh Hồ Chí Minh.
Do kiến thức của tác giả hạn chế, giới hạn về thời gian nghiên cứu, khả năng tiếp cận tài liệu của ngân hàng hạn chế nên luận văn không thể tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong nhận được sự đóng góp của Thầy, Cô, đồng nghiệp để luận văn
được hoàn thiện và có tính thực tiễn cao.
Qua đây tác giả cũng xin chân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn PGS.,TS. Phước Minh Hiệp đã tận tình hướng dẫn tác giả hoàn thành luận văn này.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
[1].Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam (2005), Sổ tay tín dụng BIDV.
[2].Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam (2006), Tài liệu xếp hạng tín dụng nội bộ BIDV.
[3].Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam (2010, 2011, 2012), Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Chi nhánh Hồ Chí Minh.
[4].Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam (2010, 2011, 2012), Báo cáo thường niên.
[5].Trần Huy Hoàng và c ng sự (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, Trường Đại học kinh tế TP. Hồ Chí Minh.
[6].Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, Nxb thống kê, TP Hồ Chí Minh.
[7].Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, Nxb thống kê, Hà N i.
[8].Đào Thị Huyền (2012) Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Trường Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh.
[9].Ngân hàng Nhà nước, Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 27/04/2007 về việc sửa đổi bổ sung Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN.
[10].Ngân hàng Nhà nước, Phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để sử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005.
[11].Ngân hàng Nhà nước, Tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2007.
[12].Quốc h i (2012), Luật các Tổ chức tín dụng, số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010.
PHỤ LỤC
Quy trình tín dụng của BIDV
Quy trình tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp
Quy trình tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp bao gồm 6 bước cơ bản
Bước 1: Tiếp thị khách hàng, lập báo cáo đề xuất tín dụng và phê duyệt đề
xuất tín dụng
- Cán b QHKH là đầu mối tiếp thị, tiếp nhận nhu cầu sử dụng các sản phẩm và dịch vụ của BIDV từ Khách hàng. Căn cứ tình hình thực tế và nhu cầu tín dụng của khách hàng, Cán b QHKH có trách nhiệm thu thập đầy đủ các thông tin và hồ sơ cần thiết để lập Báo cáo đề xuất tín dụng.
- Trong quá trình lập Báo cáo đề xuất tín dụng, Cán b QHKH có thể thảo luận xin ý kiến Trưởng/Phó b phận QHKH về sự phù hợp của khoản vay đối với các chính sách cho vay, chính sách quản lý rủi ro hiện hành của BIDV.
- Sau khi hoàn thiện Báo cáo đề xuất tín dụng, Cán b QHKH trình Trưởng/Phó B phận QHKH. Trưởng/Phó B phận QHKH căn cứ vào Báo cáo đề xuất và các tài liệu có liên quan
- Xét duyệt (đồng ý/không đồng ý/đồng ý có điều kiện);
- Hoặc ký kiểm soát trình Lãnh đạo phụ trách B phận QHKH trường hợp vượt thẩm quyền;
- Hoặc đối với khoản tín dụng phải thẩm định rủi ro thì ký phê duyệt đề xuất tín dụng trường hợp đồng ý chuyển sang B phận QLRR (Chỉ áp dụng tại H i sở chính đối với các khoản tín dụng thu c thẩm quyền phê duyệt rủi ro của Giám đốc Ban QLRR).
- Lãnh đạo phụ trách B phận QHKH xét duyệt (đồng ý/không đồng ý/đồng ý có điều kiện) và chuyển sang Bước 3, hoặc Phê duyệt đề xuất tín dụng chuyển sang B phận QLRR đối với khoản vay phải thẩm định rủi ro.
Bước 2: Thẩm định rủi ro và phê duyệt tín dụng
- Trên cơ sở n i dung Báo cáo đề xuất tín dụng đã được phê duyệt đề xuất, Cán b QLRR thực hiện phân tích rà soát và đánh giá lại toàn b các rủi ro liên quan đến khoản tín dụng được đề cập tại Báo cáo.
- Cán b QLRR lập báo cáo thẩm định rủi ro, kí và trình Trưởng/Phó B phận QLRR xét duyệt.
- Trưởng/Phó B phận QLRR xét duyệt, hoặc kí và trình Báo cáo thẩm định rủi ro và trình lên cấp có thẩm quyền phê duyệt cùng với Báo cáo đề xuất tín dụng đối với trường hợp vượt thẩm quyền Phê duyệt rủi ro.
- Trong quá trình soạn thảo Báo cáo thẩm định rủi ro, Cán b QLRR có thể cùng bàn bạc lại với B phận QHKH để thực hiện bổ sung, hoàn thiện n i dung Báo cáo đề xuất tín dụng.
- Bước thẩm định rủi ro phải được thực hiện đ c lập bởi B phận QLRR và mang ý nghĩa phản biện đối với n i dung Báo cáo đề xuất tín dụng, hỗ trợ bổ sung thông tin cho cấp có thẩm quyền trong việc đi đến quyết định cấp tín dụng cho khách hàng.
Bước 3: Ký kết hợp đồng
- Sau khi nhận được Phê duyệt cấp tín dụng, Cán b QHKH thông tin lại với khách hàng về các n i dung phê duyệt cấp tín dụng đồng ý/không đồng ý/đồng ý có điều kiện.
- Trường hợp khách hàng chấp thuận các điều kiện vay vốn mà Ngân hàng đưa ra, Cán b QHKH tiến hành lựa chọn các mẫu hợp đồng phù hợp và soạn thảo Hợp đồng tín dụng, Hợp đồng thế chấp, Hợp đồng cầm cố và các Hợp đồng khác (nếu có). Các hợp đồng phải tuân thủ các điều kiện của Phê duyệt cấp tín dụng và các quy định khác có liên quan của BIDV.
- Cán b QHKH chịu trách nhiệm lấy chữ kí của đại diện khách hàng và đại diện ngân hàng. Khi tất cả các Hợp đồng và hồ sơ vay vốn đã được ký, đóng dấu đầy đủ, CBKH chuyển toàn b hồ sơ sang B phận QTTD.
- Cán b QTTD chịu trách nhiệm đối chiếu so sánh với các thông tin nêu tại Phê duyệt tín dụng, Hợp đồng tín dụng và Hợp đồng thế chấp cầm cố (nếu có) và các tài liệu khác có liên quan.Trường hợp số liệu không khớp đúng , Cán b QTTD trao đổi lại với Cán b QHKH thực hiện sửa đổi và chỉnh sửa cho phù hợp. - Trường hợp mọi số liệu đều khớp đúng, Cán b QTTD thực hiện nhập dữ
liệu tín dụng trình Trưởng/phó B phận QTTD duyệt. Sau đó toàn b hồ sơ, Hợp đồng gốc và các giấy tờ liên quan được cất giữ an toàn, khoa học.
Bước 4: Giải ngân/phát hành thư bảo lãnh
- Cán b QHKH tiếp nhận, kiểm tra n i dung, tính chất của hồ sơ giải ngân/hồ sơ phát hành bảo lãnh và lập Đề xuất giải ngân/Đề xuất phát hành bảo lãnh (Đối với cho vay theo món/cho vay đầu tư dự án giải ngân 1 lần mà các điều kiện, căn cứ, hình thức giải ngân được đề cập cụ thể trong Báo cáo đề xuất tín dụng thì không phải lập Đề xuất giải ngân và trường hợp bảo lãnh theo món thì không phải lập Đề xuất phát hành bảo lãnh).
- Cán b QHKH soạn các thư bảo lãnh/hợp đồng bảo lãnh trình Lãnh đạo Phòng QHKH/Lãnh đạo Phòng tài trợ dự án/Lãnh đạo PGD (Lãnh đạo Ban QHKH tại H i sở chính) ký nháy kiểm soát và chuyển toàn b hồ sơ cho B phận QTTD thực hiện các bước tiếp theo
- B phận QTTD kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ giải ngân/phát hành bảo lãnh, hạn mức tín dụng của khách hàng, các điều kiện và có ý kiến trên Đề xuất giải ngân/Đề xuất phát hành bảo lãnh hoặc lập Tờ trình duyệt giải ngân đối với cho vay theo món/cho vay đầu tư dự án giải ngân 1 lần, lập Tờ trình duyệt bảo lãnh đối với bảo lãnh theo món, trình cấp có thẩm quyền phê duyệt.
- Căn cứ Đề xuất giải ngân/Đề xuất phát hành bảo lãnh của B phận QHKH (hoặc Tờ trình duyệt giải ngân/Tờ trình duyệt bảo lãnh của B phận QTTD) và hồ sơ đề nghị bảo lãnh, cấp có thẩm quyền phê duyệt giải ngân/phát hành bảo lãnh xem xét ra quyết định: Duyệt đồng ý/Yêu cầu hoàn thiện lại hồ sơ/Từ chối.
- B phận QTTD nhận lại Hồ sơ giải ngân/ hồ sơ bảo lãnh đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt để thực hiện giải ngân/phát hành bảo lãnh và lưu giữ hồ sơ theo quy định.
Bước 5: Xử lý phát sinh trong quá trình cho vay, bảo lãnh
Thu hồi nợ, lãi, phí
- Trước ngày đến hạn thu hồi nợ vay, Cán b QTTD có trách nhiệm in bảng kê danh sách các khoản nợ đến hạn chuyển tới B phận QHKH kiểm soát.
- Cán b QHKH kiểm tra n i dung danh sách các khoản nợ đến hạn theo bảng kê với các thông tin trên hệ thống và các hồ sơ vay liên quan. Sau đó tuỳ tính chất từng khoản nợ đến hạn thực hiện soạn Thông báo nợ đến hạn trình Trưởng/Phó B phận QHKH duyệt ký để gửi tới Khách hàng.
- Trường hợp Khách hàng thực sự gặp khó khăn trong việc trả nợ vào đúng ngày đến hạn theo thoả thuận, Cán b QHKH có thể cân nhắc khả năng lập Báo cáo đề xuất cơ cấu lại thời hạn trả nợ và trình phê duyệt theo quy định.
- Trường hợp khoản tín dụng đã được hoàn trả đầy đủ, Cán b QHKH phối hợp cùng Cán b QTTD để tất toán hồ sơ tín dụng.
Điều chỉnh, sửa đổi tín dụng
- Căn cứ tình hình thực tế và các yêu cầu của khách hàng phát sinh trong quá trình lập Hợp đồng/hồ sơ tín dụng, quá trình rút vốn, quá trình kiểm tra sau khi cho vay, Cán b QHKH có thể xem xét việc lập Báo cáo đề xuất sửa đổi tín dụng (là m t Báo cáo đề xuất tín dụng dạng ngắn).
- N i dung của đề xuất sửa đổi tín dụng có thể là gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, thay đổi lãi suất, thay đổi tài sản thế chấp, thay đổi các điều kiện vay vốn khác,...
- Qui trình lập và phê duyệt Báo cáo đề xuất sửa đổi tín dụng áp dụng đúng theo qui trình phê duyệt của Báo cáo đề xuất tín dụng.
Xử lý thu hồi nợ quá hạn
- B phận QHKH thông báo bằng văn bản cho khách hàng ngay sau khi có nợ quá hạn phát sinh; Rà soát phân tích nguyên nhân nợ quá hạn đồng thời tiếp tục đôn đốc khách hàng trả nợ quá hạn và đề xuất các biện pháp xử lý nợ quá hạn trình cấp có thẩm quyền phê duyệt.
- B phận QLRR phối hợp và trợ giúp Cán b QHKH trong việc rà soát, phân tích nguyên nhân và đề xuất các biện pháp xử lý nợ quá hạn; Giám sát B phận QHKH trong quá trình thực hiện các biện pháp xử lý đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt.
nợ quá hạn của khách hàng cho B phận QHKH; Phối hợp với B phận QHKH kiểm tra, đối chiếu số nợ gốc, lãi, phí, lãi phạt quá hạn.
- B phận DVKH thực hiện các bút toán thu nợ quá hạn theo Chỉ thị của B phận QHKH.
Xử lý khi phải trả nợ thay để thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh
Cán b QHKH kiểm tra điều kiện đòi tiền trong bảo lãnh so với các bằng chứng mà người thụ hưởng bảo lãnh cung cấp:
- Trường hợp Người được bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ được bảo lãnh theo