đầu tƣ và phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hồ Chí Minh
2.4.1 Nâng cao và tăng cƣờng công tác thẩm định tín dụng
Tại BIDV TP.HCM, việc nâng cao và tăng cường công tác thẩm định tín dụng luôn luôn được quan tâm và chú trọng thực hiện. Tại các Phòng QHKH 1,2,3,4 việc tiếp nhận nhu cầu vay vốn và quản lý tín dụng đối với khách hàng được chia thành các tổ, mỗi tổ sẽ phụ trách m t nhóm khách hàng đặc thù giúp cho việc quản lý tín dụng của khách hàng trở nên thuận tiện và hiệu quả hơn.
2.4.2 Giám sát, kiểm soát việc sử dụng vốn vay, phát hiện dấu hiệu rủi ro để có biện pháp kịp thời xử lý có biện pháp kịp thời xử lý
Tại BIDV nói chung và BIDV TP.HCM nói riêng việc giám sát, kiểm soát được quy định rất cụ thể bằng văn bản trong trình tự thủ tục thực hiện cấp tín dụng của NH và yêu cầu phải có sự phối hợp chặt chẽ giữa các b phận QHKH, QLRR, QTTD trong việc thực hiện việc giám sát, kiểm soát để giảm thiểu rủi ro đối với các khoản tín dụng mà NH đã cấp cho khách hàng.
2.4.2.1 Bộ phận Quan hệ Khách hàng có nhiệm vụ
Kiểm tra, rà soát các khoản cho vay.
Thực hiện phân loại nợ theo quy định của BIDV. Đầu mối thực hiện việc đánh giá lại giá trị TSĐB.
Triển khai thực hiện các biện pháp phòng ngừa rủi ro đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt.
Đôn đốc khách hàng trả nợ gốc, lãi, phí.
2.4.2.2 Bộ phận Quản lý Rủi ro có nhiệm vụ
Chịu trách nhiệm phối hợp với B phận QHKH và B phận QTTD trong việc:
Phát hiện kịp thời các dấu hiệu rủi ro, đề xuất các biện pháp phòng ngừa, xử lý trong trường hợp khoản tín dụng hoặc khách hàng có dấu hiệu bất thường hoặc khoản vay chuyển sang trạng thái nợ xấu.
Trình lãnh đạo các phương án thu hồi nợ xấu: xử lý TSĐB, bán nợ, chuyển thành vốn góp…
Trình lãnh đạo các phương án xử lý các khoản nợ xấu: dùng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro, miễn giảm lãi…
2.4.2.3 Bộ phận Quản trị Tín dụng có nhiệm vụ
Định kỳ hàng tháng lập thông báo danh sách các khoản nợ đến hạn, danh sách các khoản vay điều chỉnh lãi suất, danh sách bảo lãnh đến hạn,phí đến hạn thanh toán nhưng chưa thu, ngày hết hạn của chứng thư bảo hiểm tài sản và các hồ sơ khác, gửi B phận QHKH để đôn đốc khách hàng mua bảo hiểm, yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ và trả nợ gốc, lãi đúng hạn.
Chịu trách nhiệm theo dõi diễn biến trạng thái các khoản nợ vay hoặc bảo lãnh của khách hàng, qua đó cảnh báo các dấu hiệu rủi ro cho B phận QHKH.
Quản lý, lưu trữ các hồ sơ tín dụng theo quy định, bao gồm tất cả các khoản nợ, nợ xấu, nợ được xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro.
2.4.2.4 Tích cực đôn đốc thu hồi nợ đúng hạn theo quy định
gốc, lãi, phí đúng hạn. Trong quá trình đôn đốc khách hàng trả nợ, B phận QHKH xem xét, đánh giá khách hàng không có khả năng trả nợ đến hạn thì phải áp dụng ngay m t trong các biện pháp sau:
Nếu khách hàng có khả năng trả nợ trong thời gian gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nợ: trong trường hợp này khi khách hàng có đề nghị cơ cấu lại nợ, B phận QHKH có thể xem xét đề xuất điều chỉnh tín dụng theo quy định.
Nếu khách hàng không có khả năng trả được nợ ngay cả khi được gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nợ: trong trường hợp này, B phận QHKH phải thông báo cho B phận QTTD theo dõi việc chuyển nợ quá hạn tự đ ng trên máy tính và đồng thời thực hiện các bước xử lý thu hồi nợ quá hạn theo quy định.
2.4.2.5 Đưa ra những cơ chế chính sách hỗ trợ cho doanh nghiệp trong giai đoạn khó khăn về kinh tế khó khăn về kinh tế
Với vai trò Ngân hàng thương mại Nhà nước chủ lực, hàng đầu tại Việt Nam, BIDV nói chung và BIDV TP.HCM nói riêng đã triển khai nhiều cơ chế chính sách hướng tới việc hỗ trợ các Doanh nghiệp vượt qua bối cảnh kinh tế khó khăn, đảm bảo ổn định sản xuất kinh doanh
Trong năm 2012 và những tháng đầu năm 2013, BIDV đã chủ đ ng tích cực triển khai các biện pháp, cơ chế để hỗ trợ các DN, đặc biệt các DN có hàng tồn kho lớn, gặp khó khăn do khủng hoảng như: thực hiện cơ cấu nợ, giảm lãi suất vay vốn, giảm phí dịch vụ nhằm hỗ trợ các Doanh nghiệp trong giai đoạn khó khăn, khôi phục sản xuất.
2.4.3 Trích lập dự phòng rủi ro
Cho vay khách hàng tại thời điểm cuối năm 2012 của BIDV đạt 11.217 tỷ đồng. Do việc trích lập dự phòng rủi ro lên tới 163 tỷ đồng nên chất lượng nợ của BIDV đã được cải thiện đáng kể. Tỷ lệ nợ xấu tại thời điểm cuối năm 2012 là 2,92%, giảm so với mức 2,96 % tại thời điểm cuối năm 2011. Tuy nhiên , nợ có khả năng mất vốn đã tăng qua các năm, từ 71 tỷ năm 2010 đến năm 2011 nợ có khả năng mất vốn lên 87 tỷ và đến năm 2012 là 89 tỷ.
Tại BIDV TP.HCM, tất cả các khoản vay của khách hàng yêu cầu bắt bu c phải có TSĐB tiền vay. Và Chi nhánh TP.HCM đã thực hiện rất tốt biện pháp này với 100% các khoản vay đều có TSĐB, điều này đã góp phần giúp giảm thiểu những thiệt hại cho Chi nhánh trong trường hợp khách hàng không có khả năng trả nợ.
2.4.5 Bộ máy tổ chức quản trị rủi ro
Sơ đồ 2.2 Mô hình hoạt động tín dụng của BIDV (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Nguồn : BIDV TP.HCM
Trong hoạt đ ng tín dụng, H i đồng quản trị thực hiện: ban hành quy chế về cấp tín dụng, mua bán nợ, miễn giảm lãi; quyết định chính sách khách hàng,
chính sách tín dụng, chỉ tiêu và giới hạn tăng trưởng tín dụng hàng năm hoặc giới hạn tín dụng trung và dài hạn; quyết định giới hạn cho vay, bảo lãnh tối đa trong tổng dư nợ tín dụng đối với m t ngành, lĩnh vực kinh tế; phê duyệt định kỳ chiến lược về rủi ro tín dụng, kế hoạch ngắn và dài hạn, định hướng tín dụng, tỷ lệ cho vay trung dài hạn; thông qua cơ chế cho vay lại từ các nguồn vốn nhận ủy thác của các tổ chức quốc tế, chính phủ; quyết định cấp tín dụng trong phạm vi thẩm quyền của H i đồng quản trị; quyết định thẩm quyền phê duyệt tín dụng của Ủy ban quản lý rủi ro, Tổng Giám đốc; phê duyệt các khoản cấp tín dụng thu c thẩm quyền của H i đồng quản lý tín dụng hoặc Tổng giám đốc nếu xét thấy cần thiết.
Ủy ban quản lý rủi ro là cơ quan tham mưu, tư vấn, giúp HĐQT xử lý các vấn đề liên quan đến công tác quản lý rủi ro của BIDV và là cấp có thẩm quyền phán quyết theo phân cấp của HĐQT.
H i đồng xử lý rủi ro tín dụng là h i đồng do H i đồng quản trị quyết định thành lập tại trụ sở chính, có chức năng xem xét trình HĐQT xử lý rủi ro tín dụng, khoanh nợ và miễn giảm lãi.
H i đồng tín dụng trung ương là h i đồng trực thu c Tổng giám đốc, có nhiệm vụ: quyết định và chịu trách nhiệm về việc cấp tín dụng (gồm cho vay, bảo lãnh và các hình thức cấp tín dụng khác) đối với khách hàng, trong phạm vi Tổng giám đốc phân cấp từng thời kỳ; xem xét, quyết định trong phạm vi thẩm quyền của Tổng giám đốc các n i dụng liên quan đến hiệu quả đầu tư và an toàn vốn đối với các khoản cấp tín dụng và đầu tư trong hệ thống BIDV theo đề nghị của Tổng giám đốc; xem xét, tư vấn cho Tổng giám đốc những vấn đề khác có liên quan đến hoạt đ ng tín dụng theo yêu cầu của Tổng giám đốc.
Ban quản lý rủi ro tín dụng thực hiện hai nhiệm vụ chủ yếu là thực hiện nhiệm vụ rà soát, đánh giá m t cách đ c lập các đề xuất tín dụng từ các b phận kinh doanh, bao gồm: Ban Quan hệ khách hàng doanh nghiệp, các khoản vượt hạn mức từ Chi nhánh; chịu trách nhiệm trình cấp có thẩm quyền phê duyệt rủi ro/phê duyệt rủi ro tín dụng phù hợp với thẩm quyền phê duyệt được giao
về cơ chế, chính sách, chế đ , qui trình tín dụng - bảo lãnh, giới hạn tín dụng, bảo lãnh đối với ngành, lĩnh vực, vùng lãnh thổ và chi nhánh; xây dựng và quản lý hệ thống đánh giá, xếp hạng, các công cụ hỗ trợ, các công cụ quản lý tín dụng; quản lý và xử lý nợ xấu.
2.4.6 Phân cấp thẩm quyền trong hoạt động tín dụng tại chi nhánh
Phán quyết tín dụng là quyết định cấp tín dụng dưới các hình thức phê duyệt, chấp thuận, trực tiếp ra quyết định. Trường hợp cấp tín dụng không qua thẩm định rủi ro, phán quyết tín dụng sẽ dưới hình thức phê duyệt đề xuất tín dụng. Trường hợp cấp tín dụng bắt bu c phải qua thẩm định rủi ro trước khi trình cấp có thẩm quyền phê duyệt tín dụng, phán quyết tín dụng sẽ dưới hình thức phê duyệt rủi ro tín dụng.
2.4.6.1 Thẩm quyền phán quyết tín dụng dƣới hình thức phê duyệt đề xuất tín dụng
Giám đốc Chi nhánh
Giám đốc/ PGĐ PGD
- Thẩm quyền phán quyết tín dụng đối với
những trường hợp cấp tín dụng không phải qua thẩm định rủi ro tối đa bằng mức thẩm quyền thường xuyên của Chi nhánh - Giao mức phán quyết cụ thế cho PGD QHKH trong phạm vi thẩm quyền của Giám đốc
-Mức thẩm quyền phán quyết tối đa của Giám đốc và PGĐ PGD được Tổng giám đốc ủy quyền trong từng thời kì
-Mức thẩm quyền phán quyết cụ thể do
2.4.6.2 Thẩm quyền phán quyết tín dụng dƣới hình thức phê duyệt rủi ro tín dụng
Sơ đồ 2.3: Mô hình phê duyệt rủi ro tín dụng của BIDV
2.4.7 Công cụ quản trị rủi ro tín dụng
2.4.7.1 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Ngay sau khi quyết định 493/2005/QĐ-NHNN được ban hành, song song với việc phân loại nợ theo điều 7, BIDV đã xây dựng Hệ thống xếp hạng tín dụng n i b để xếp hạng khách hàng làm cơ sở phân loại nợ theo thông lệ quốc tế.
- Mô hình xếp hạng: Hệ thống xếp tín dụng n i b thực hiện xếp hạng khách hàng trên cơ sở chấm điểm các chỉ tiêu tài chính và các chỉ tiêu phi tài chính, có xác định trọng số phù hợp với đặc thù riêng có của mỗi ngành kinh tế và loại hình sở hữu doanh nghiệp.
- Kết quả xếp hạng tín dụng khách hàng tại Hệ thống xếp hạng tín dụng n i b là cơ sở để thực hiện phân loại nợ và trích DPRR, đồng thời phục vụ công tác quản lý tín dụng tại chi nhánh và toàn hệ thống.
- Các bước thực hiện:
Việc xếp hạng khách hàng là tổ chức tín dụng được thực hiện qua 4 bước - Bước 1: ác định loại tổ chức tín dụng
- Bước 2: Chấm điểm các chỉ tiêu tài chính - Bước 3: Chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính - Bước 4: Tổng hợp điểm và xếp hạng
Việc xếp hạng khách hàng là tổ chức kinh tế được thực hiện qua 6 Bước 1: Xác định ngành kinh tế
- Bước 2: Xác định quy mô
- Bước 3: Xác định loại hình sở hữu của khách hàng - Bước 4: Chấm điểm các chỉ tiêu tài chính (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Bước 5: Chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính - Bước 6: Tổng hợp điểm và xếp hạng
Tần suất thực hiện:
Việc xếp hạng khách hàng được thực hiện 5 lần trong năm vào tháng cuối cùng của mỗi quý và tháng 12 (31/3, 30/6, 30/9, 30/11, 31/12). Riêng đối với quý IV, thực hiện chấm điểm khách hàng vào tháng 11.
Đối với các tháng còn lại trong quý: chỉ chấm điểm đối với những khách hàng mới phát sinh tại chi nhánh trong tháng đó. BIDV đang xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng n i b đối với cá nhân, h gia đình.
Phân loại nhóm nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
Sau khi xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng n i b , ngày 14/11/2006.Ngân hàng Nhà nước đã chính thức chấp thuận cho BIDV thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo Điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN bắt đầu từ quý IV năm 2006. Ngay sau đó BIDV đã ban hành chính sách phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo Điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ- NHNN và Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN. Kết quả thu được phản ánh chính xác chất lượng các khoản nợ và của khách hàng vay.
Dự phòng chung được tính bằng 0,75% tổng giá trị các khoản nợ, các khoản bảo lãnh, chấp nhận thanh toán và cam kết cho vay không hủy ngang vô điều kiện và có thời điểm thực hiện cụ thể được phân loại từ nhóm 1 đến nhóm 4.
Dự phòng cụ thể được tính bằng giá trị còn lại của khoản cho vay trừ giá trị của tài sản bảo đảm đã được chiết khấu theo các tỷ lệ được quy định trong Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN rồi nhân với các tỷ lệ tương ứng với từng nhóm nợ như sau:
Bảng 2.14: Bảng tỷ lệ dự phòng rủi ro theo phân loại nợ
Nhóm Phân loại nợ Tỷ lệ dự phòng cụ thể
AAA, AA, A 1 Nợ đủ tiêu chuẩn 0%
BBB, BB 2 Nợ cần chú ý 5%
B, CCC, CC 3 Nợ dưới tiêu chuẩn 20%
C 4 Nợ nghi ngờ 50%
D 5 Nợ có khả năng mất Vốn 100%
Nguồn: Bảng tổng hợp của hệ thống XHTD nội bộ và QĐ số 493
2.4.7.2 Chƣơng trình phần mềm SIBS
- Khách hàng có quan hệ tín dụng với BIDV được khởi tạo hồ sơ thông tin khách hàng, bao gồm các thông tin về tính pháp lý của khách hàng như: Tên
khách hàng, Giấy phép đăng ký kinh doanh (Chứng minh thư/H chiếu..), ngành nghề kinh doanh, địa chỉ... nhằm mục đích quản lý, khai thác và sử dụng trong quá trình tác nghiệp - Thu c phân hệ CIF – SIBS quản lý;
- Trên cơ sở hồ sơ thông tin khách hàng, BIDV cấp cho khách hàng m t hạn mức tín dụng (A/A) bao gồm: Dư nợ vay, bảo lãnh, hạn mức mở L/C và cam kết cho vay). Hạn mức tín dụng của khách hàng được khởi tạo và quản lý trong phân hệ tín dụng – SIBS;
-Trong giới hạn hạn mức tín dụng được cấp, tuỳ thu c mục đích sử dụng vốn của khách hàng, trên phân hệ cho phép cán b quản trị tín dụng khởi tạo mã hợp đồng vay (ACF) cụ thể để lưu trữ thông tin về hợp đồng vay vốn như: Số tiền vay, thời hạn, lãi suất, tần suất trả nợ, mục đích vay...
- Tài khoản vay của khách hàng là mức thấp nhất mà phân hệ tín dụng SIBS quản lý, bao gồm các thông tin: Số tiền vay, thời hạn, lãi suất, tần suất trả nợ, thông tin quá hạn, lịch trả nợ, lịch rút vốn, tài sản bảo đảm, g...
- Hệ thống SIBS cũng hỗ trợ chức năng để quản lý tài sản bảo đảm tiền vay. Tài sản bảo đảm tiền vay được nhập chi tiết và liên kết với cấp ACF.
2.4.7.3 Quản lý bộ chỉ tiêu kế hoạch tín dụng
Chỉ tiêu về giới hạn tín dụng
Giới hạn tín dụng nhằm cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn, đảm bảo tăng trưởng của từng đơn vị cũng như toàn hệ thống an toàn, hiệu quả. Giới hạn tín dụng được xây dựng trên cơ sở kết quả hoạt đ ng năm trước và dự kiến giải ngân thu nợ cụ thể đến từng khách hàng trong năm, kết hợp với chất lượng tín dụng của từng chi nhánh để đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn, hợp lý.