dạng, theo dõi và phòng ngừa rủi ro tín dụng
Để có cơ sở xem xét và ra quyết định cấp tín dụng đúng đắn, nhận dạng, theo dõi, phòng ngừa rủi ro tín dụng đối với hoạt đ ng tín dụng thì thông tin sử dụng cho phân tích, đánh giá về khách hàng là vô cùng quan trọng,
Hiện nay, việc phân tích, đánh giá, nhận dạng, phòng ngừa rủi ro tín dụng của BIDV Hồ Chí Minh hạn chế là do m t phần là xuất phát từ việc thiếu thông tin hoặc chất lượng thông tin thấp, thiếu đ tin cậy. Ngoài ra, hệ thống cung cấp thông
tin liên quan đến hoạt đ ng tín dụng của BIDV hoạt đ ng hiệu quả chưa cao. Do đó BIDV cần tiến hành m t số giải pháp sau :
- Thành lập b phận nghiên cứu, phân tích và dự báo kinh tế vĩ mô. B phận này sẽ tìm kiếm, thu thập thông tin từ các kênh như cơ quan thống kê, các hiệp h i ngành nghề, các tổ chức chuyên về phân tích kinh tế… và thực hiện lưu trữ, tổ chức khai thác m t cách có hệ thống. Trên cơ sở đó b phận này cũng sẽ tiến hành phân tích, đánh giá thực trạng, triển vọng của ngành kinh tế, thành phần kinh tế, khu vực đầu tư để hỗ trợ cho việc định hướng cho vay.
- ây dựng báo cáo phân tích ngành nghề kinh tế với những ngành có tỷ trọng dư nợ cao trong tổng dư nợ cho vay, những ngành có rủi ro cao, trong đó đưa ra những thông tin đặc thù mà dễ xảy ra rủi ro ngành. Trên cơ sở ban hành những điều kiện chuẩn cấp tín dụng mà khách hàng phải đáp ứng mới xét duyệt cho vay. Định kỳ cập nhật thông tin báo cáo ngành nghề kinh tế theo diễn biến kinh tế, xã h i.
- Tăng cường hiện đại hóa, đẩy nhanh quá trình ứng dụng công nghệ thông tin, thiết lập phần mềm quản lý khách hàng, thống kê, nghiên cứu, lưu trữ thông tin để từ đó hỗ trợ cho việc phân tích, đánh giá khách hàng các lần vay vốn sau.
- Để đảm bảo tính tuân thủ các tỷ lệ an toàn trong hoạt đ ng theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng, cũng như thực hiện các giới hạn kiểm soát rủi ro tín dụng của ngân hàng cần xây dựng các tiêu chí xác định nhóm khách hàng liên quan (các nhóm khách hàng có dư nợ vay lớn) và chương trình quản lý tự đ ng về giới hạn an toàn của các nhóm khách hàng này.
- Tăng cường hợp tác, trao đổi, chia sẻ thông tin giữa các NHTM trong việc cung cấp thông tin cho nhau về khách hàng, nhất là thông tin uy tín vay nợ.
- Cần xây dựng cơ chế hợp tác với các chuyên gia các ngành kinh tế nhằm có được sự tư vấn để thẩm định tốt phương án/dự án đầu tư của doanh nghiệp, nhất là những ngành phức tạp, đòi hỏi người làm thẩm định tín dụng phải có hiểu biết, chuyên sâu về ngành nghề đó. Ngoài ra để có những báo cáo ngành có chất lượng và đủ đ tin cậy nên đặt mua từ những tổ chức chuyên phân tích ngành có uy tín.
- Định kỳ thực hiện đánh giá những khoản nợ xấu phát sinh của KHDN trong toàn hệ thống thông qua việc giám sát, kiểm soát hoạt đ ng tín dụng, tổng hợp các vấn đề cần rút kinh nghiệm trong việc xét duyệt cho vay khách hàng, tình hình quản lý và xử lý nợ xấu, cũng như những nguy cơ rủi ro có thể xảy ra của khách hàng nhằm có biện pháp xử lý kịp thời. Ngoài ra cũng cần đưa ra danh sách các khách hàng “có rủi ro cao”, có lịch sử vay nợ không tốt.
3.3.6 Nâng cao chất lƣợng thẩm định và phân tích tín dụng
Rủi ro tín dụng thường bắt đầu từ những thẩm định phân tích và thẩm định tín dụng không cẩn trọng và thiếu chính xác dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Quá trình thẩm định cần đáp ứng được các yêu cầu về chất lượng phân tích và thời gian ra các quyết định, đảm bảo sự cẩn trọng hợp lý trên cơ sở phân tích lợi nhuận và rủi ro cũng như đáp ứng được các yêu cầu về chất lượng phục vụ khách hàng. Giải quyết các đòi hỏi này cần thực hiện :
-Thực hiện thẩm định m t cách đầy đủ, chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng, nhóm khách hàng liên quan thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ 06 tháng hoặc 1 năm trên cơ sở hệ thống XHTD vừa mới xây dựng. Công việc này sẽ giúp cho Ngân hàng có cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính, kinh doanh và đánh giá triển vọng phát triển của khách hàng để nhận thấy những rủi ro tiềm ẩn.
-Trên cơ sở giới hạn tín dụng đã được phê duyệt, trong từng lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro từng phương án vay của doanh nghiệp. Trong phân tích này, b phận khách hàng cần tập trung đến tính pháp lý của phương án vay, đến nguồn cung cấp, thị trường và khả năng tiêu thụ…Đồng thời cần đưa ra những rủi ro dự kiến. Khả năng kiểm soát của ngân hàng và kịch bản xử lý khi những tình huống xấu xảy ra.
-Trong thẩm định các dự án đầu tư, cần phân tích, đánh giá chính xác tổng vốn đầu tư của dự án vì tình trạng khách hàng nâng cao giá trị đầu tư để được vay nhiều hơn so với thực tế là khá phổ biến. Điều này sẽ dẫn đến rủi ro bởi vốn tự có tham gia thực sự của khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm của khách hàng không cao, đồng thời khi rủi ro xảy ra thì khả năng thu hồi được nợ
đã giảm sút. Thẩm định kỹ đầu vào, đầu ra, công nghệ máy móc thiết bị của dự án, pháp lý triển khai dự án…
- Phân tích, đánh giá đầy đủ về khách hàng, xác định chính xác các nhu cầu vay vốn, xác định đúng thời gian vòng quay vốn của khách hàng, dòng tiền Vào – Ra để kịp thu hồi nợ.
3.3.7 Nhóm giải pháp về xử lý nợ xấu, tăng cƣờng kiểm soát chất lƣợng tín dụng, trích đủ dự phòng rủi ro, đảm bảo an toàn hệ thống
-Rà soát, đánh giá lại toàn b danh mục nợ xấu, đánh giá lại tài sản đảm bảo của khoản vay, khả năng thu hồi. Tăng cường giám sát chất lượng tín dụng trong hệ thống trên cơ sở thường xuyên rà soát, đánh giá mức đ khó khăn trong hoạt đ ng của từng khách hàng để tìm biện pháp tháo gỡ xử lý.
-Phối hợp chặt chẽ với Công ty mua bán nợ và khai thác tài sản những tài sản tồn đọng của doanh nghiệp (DATC), Công ty quản lý tài sản Việt Nam (VAMC) để tăng cường hợp tác xử lý nợ xấu.
-Tiếp tục xem xét hỗ trợ các doanh nghiệp thực hiện chuyển nhượng, mua bán, sáp nhập doanh nghiệp M&A để tạo nguồn trả nợ ngân hàng. em xét tài trợ vốn cho các doanh nghiệp/đối tác có năng lực mua lại các dự án/tài sản đảm bảo của các doanh nghiệp khó khăn để thu hồi nợ vay.
-Bám sát kế hoạch triển khai phương án xử lý nợ xấu của doanh nghiệp nhà nước của B tài chính trong quá trình thực hiện cơ cấu lại doanh nghiệp nhà nước theo đề án “Tái cơ cấu doanh nghiệp nhà nước, trọng tâm là tập đoàn kinh tế, tổng công ty nhà nước giai đoạn 2011-2015” đã được Thủ tướng chính phủ phê duyệt tại Quyết định số 929/QĐ-TTCP ngày 17/07/2012 để có biện pháp xử lý kịp thời, phù hợp với các khoản nợ xấu của doanh nghiệp nhà nước tại BIDV.
3.3.8 Nhóm các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra
3.3.8.1 Hoàn thiện chính sách bảo đảm tín dụng
Chính sách bảo đảm tín dụng của BIDV quy định vẫn còn chung chung như chưa quy định về tài sản đảm bảo nào được ưu tiên nhận làm tài sản đảm bảo như thế nào, giá trị tài sản so với mức vay cũng chưa quy định nhằm đảm bảo tính thống
nhất trong thẩm định cho vay.
Do đó trong thời gian tới BIDV cần hoàn thiện chính sách bảo đảm tín dụng với m t số n i dung sau :
- ây dựng danh mục các loại tài sản nhận làm đảm bảo tín dụng, trong đó quy định tài sản nào là ưu tiên nhận làm đảm bảo, tỷ lệ cho vay tối đa đối với từng loại tài sản.
- Hướng dẫn định giá từng loại nhóm tài sản bảo đảm như nhóm tài sản giấy tờ có giá, nhóm tài sản bất đ ng sản, nhóm tài sản nguyên vật liệu, nhóm tài sản máy móc thiết bị, phương tiện vận tải…Đối với loại tài sản có giá trị cao, đặc tính phức tạp khó định giá thì phải thuê tư vấn thẩm định và định giá.
- Cần quy định giá trị tài sản thế chấp là quyền sử dụng đất ở mức nào thì phải thuê tư vấn định giá đ c lập.
- Trên cơ sở hạng mục doanh nghiệp sau khi được xếp hạng tín dụng cần đưa ra mức giá trị tài sản đảm bảo/mức cho vay mà doanh nghiệp phải đáp ứng tối thiểu khi được xét duyệt khoản vay.
3.3.8.2 Sử dụng công cụ bảo hiểm
Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đôi khi những rủi ro đó ngân hàng không thể lường trước được. Vì vậy, việc sử dụng các công cụ bảo hiểm để hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra là cực kỳ quan trọng. Do đó khi xét duyệt cho vay phải luôn luôn có điều kiện doanh nghiệp phải mua bảo hiểm trong quá trình xây dựng, bảo hiểm công trình (đối với các dự án đầu tư trong thời gian xây dựng), bảo hiểm nhà xưởng, máy móc thiết bị, hàng hóa… trong suốt thời gian vay.Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu này mà những tổn thất vốn vay do thiên tai, hỏa hoạn gây ra đã được cơ quan bảo hiểm thanh toán, giảm thiểu đáng kể những thiệt hại.
3.3.9 Các giải pháp về nhân sự
Yếu tố con người là yếu tố quan trọng nhất quyết định đến sự thành bại của bất kỳ hoạt đ ng nào trên mọi lĩnh vực. Đối với hoạt đ ng tín dụng thì yếu tố con người lại càng đóng m t vai trò quan trọng. Vì vậy, giải pháp nhân sự được đưa ra
tập trung vào m t số n i dung sau:
Coi đào tạo là m t b phận trong chiến lược phát triển ngân hàng, xây dựng kế hoạch đào tạo cán b ngay từ khi mới tuyển dụng, chú trọng đào tạo cả chuyên môn lẫn đạo đức để xây dựng m t đ i ngũ cán b tín dụng có phẩm chất tốt, tinh thông nghề nghiệp.
BIDV Hồ Chí Minh cần quan tâm đúng mức việc đào tạo từ cơ bản đến chuyên sâu về từng nghiệp vụ cụ thể. Tổ chức các buổi h i thảo chuyên đề trao đổi các bài học chuyên nghiệp liên quan tới tín dụng. Cập nhật kiến thức nghiệp vụ và tập huấn các quy định pháp luật mới. Ngoài ra cần tổ chức đ i ngũ giảng viên là các chuyên gia bên ngoài, các cán b tín dụng có kinh nghiệm của ngân hàng, biên soạn và cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt cơ sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập bằng cơ chế khen thưởng .
Ngân hàng cũng cần phải chú trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao hơn và có thái đ rõ ràng hơn đối với cán b tín dụng nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng:
- Về năng lực công tác: đòi hỏi cán b tín dụng phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực hiện đúng quy định hiện hành và phải không ngừng nâng cao năng lực chuyên môn, nhất là khả năng dự báo, phân tích. Để làm được điều này thì ngân hàng phải thường xuyên tổ chức thi chuyên môn nhằm nâng bậc lương cho đ i ngũ cán b tín dụng. Có như vậy mới bắt bu c người lao đông không ngừng học hỏi nâng cao năng lực chuyên môn của mình.
- Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu mỗi cán b tín dụng phải luôn tu dưỡng về phẩm chất đạo đức, nâng cao ý thức trách nhiệm. Cán b ở cương vị càng cao càng phải gương mẫu, ngân hàng cần có chế đ đãi ng , khen thưởng hợp lý, công bằng. Đối với cán b có thành tích xuất sắc thì nên được biểu dương, khen thưởng về mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết quả họ mang lại, kể cả việc nâng lương trước thời hạn hoặc đề bạt lên vị trí cao hơn. Đối với cán b có sai phạm thì tùy theo mức đ mà có thể giáo dục thuyết phục hoặc xử lý kỷ
luật. Có như vậy thì kỹ cương trong hoạt đ ng tín dụng, uy tín ngân hàng sẽ càng ngày được nâng cao.
Bố trí đủ và phân công công việc hợp lý cho cán b , tránh tình trạng quá tải cho cán b để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán b đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định và kiểm tra giám sát các khoản vay m t cách có hiệu quả.
3.4 Một số kiến nghị
3.4.1 Kiến nghị đối với NHNN
- Nghị định 10/2010/NĐ-CP đã mở đường cho xu hướng xã h i hóa hoạt đ ng thông tin tín dụng. Và NHNN đã cấp phép thành lập m t Trung tâm thông tin tín dụng tư nhân, nhưng đến nay trung tâm này mới đang trong giai đoạn lập kho dữ liệu, chưa thực sự cung cấp thông tin gì cho các NHTM. Hiện nay, Trung tâm tín dụng thu c NHNN Việt Nam (CIC) là tổ chức duy nhất thực hiện công tác thu thập thông tin của khách hàng có quan hệ với tất cả các TCTD và cung cấp cho các NHTM. Trên thực tế, các thông tin cần thiết để xác định lịch sử quan hệ tín dụng, mức đ tín nhiệm, thông tin về tài sản thế chế chấp chưa đủ. Do đó, đề nghị NHNN cần có những quy định bắt bu c tất cả các TCTD trong nước việc khai báo đầy đủ thông tin bao gồm thông tin người đi vay, BCTC của khách hàng, số tiền vay, tình hình vay trả, tài sản đảm bảo…vào hệ thống thông tin tín dụng để hỗ trợ cho các NHTM trong việc phân tích, đánh giá, theo dõi khách hàng.
- Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: nâng cao chất lượng phân tích và phát triển hệ thống cảnh báo sớm những tiềm ẩn, nhất là hoạt đ ng tín dụng trong hoạt đ ng của các TCTD; xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tín dụng trong n i b các TCTD.
- Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra của NHNN đối với các TCTD có nợ xấu cao. Bên cạnh đó tăng cường đ i ngũ thanh tra và nâng cao chất lượng thanh tra của cán b thanh tra. Quản lý xử lý nghiêm khắc đối với những cán b thanh tra tiêu cực trong công tác thanh tra kiểm tra.
3.4.2 Kiến nghị đối với BIDV
Hiện nay, các quy trình, quy định liên quan đến hoạt đ ng tín dụng quá nhiều, do đó BIDV khi ban hành các văn bản hướng dẫn phải đồng b , phù hợp với thực tế, có thời hạn sử dụng lâu dài, hạn chế việc chỉnh sửa, thay đổi liên tục. Thực tề cho thấy công việc thay đổi, điều chỉnh văn bản tín dụng thường xuyên gây khó khăn cho cán b tín dụng phải thường xuyên cập nhật văn bản để có thể nắm vững toàn b chính sách, quy định, quy trình. Nếu không dễ xảy ra những vi phạm gây tổn thất cho ngân hàng.
Ngoài ra, sự chồng chéo, phân tán của các quy chế, quy định, quy trình của ngân hàng không những gây khó khăn trong công tác hoạt đ ng tín dụng mà còn gây khó khăn cho quá trinh rà soát rủi ro tín dụng
3.4.2.2 Cần có chính sách tín dụng rõ ràng