6. Kết luận ( Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và
4.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh hoạt động tín dụng của ngân hàng
Các chỉ số tài chính không chỉ có ý nghĩa đối với nhà phân tích tài chính mà còn rất quan trọng với nhà đầu tư cũng như với chính bản thân doanh nghiệp và chủ nợ... Phân tích các chỉ số tài chính là công việc cần thiết để đánh giá tình hình hoạt động của doanh nghiệp, để từ đó có thể đưa ra những quyết định đúng đắn, phù hợp với những mục tiêu của nhà phân tích. Sau đây là các chỉ số tài chính phản ánh hoạt động tín dụng của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Mỹ Tú.
Bảng 4.7: Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng
(Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT huyện Mỹ Tú – Sóc Trăng)
Chỉ tiêu ĐVT Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6T ĐN 2013
Tổng dư nợ Triệu đồng 230.798 268.030 307.358 331.900 Tổng vốn huy động Triệu đồng 64.566 84.876 102.623 102.654 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 290.157 336.912 385.016 417.882 Doanh số thu nợ Triệu đồng 223.007 288.212 289.091 153.822 Doanh số cho vay Triệu đồng 252.465 325.444 328.419 178.364 Dư nợ bình quân Triệu đồng 216.069 249.914 287.694 293.336 Nợ xấu Triệu đồng 5.983 5.813 3.777 4.571 Dư nợ / Vốn huy động Lần 3,57 3,16 3,00 3,23 Dư nợ / Tổng nguồn vốn % 79,54 79,55 79,83 79,42 Vòng quay vốn tín dụng Vòng 1,03 1,15 1,00 0,52 Hệ số thu nợ % 88,33 88,55 88,03 86,24 Nợ xấu/ tổng dư nợ % 2,59 2,16 1,23 1,38
4.3.2.1 Tổng dư nợ trên vốn huy động
Chỉ tiêu này cho biết hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng qua các năm (so sánh khả năng cho vay với vốn huy động), chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Bởi vì chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp mà chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả.
3,57 3,17 3,00 2,70 2,80 2,90 3,00 3,10 3,20 3,30 3,40 3,50 3,60 3,70
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Lần Dư nợ / Vốn huy động
Hình 4.14: Biểu đồ dư nợ trên vốn huy động của NHNo&PTNT huyện Mỹ Tú Sóc Trăng qua các năm 2010-2012
Qua bảng số liệu trên ta thấy tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động có xu hướng giảm qua các năm. Năm 2010, tỷ lệ này của ngân hàng là 3,57 lần, tức là bình quân cứ 3,57 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia. Năm 2011, tỷ lệ này giảm xuống còn 3,16 và năm 2012 còn 3,00. Tỷ lệ này có xu hướng giảm xuống là một dấu hiệu đáng mừng, cho thấy tình hình huy động vốn của ngân hàng đã có tiến triển tốt. Thực tế cũng đã cho thấy, nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng lên đáng kể qua các năm, năm 2011 tăng 31,46% so với năm 2010 và năm 2012 tiếp tục tăng 20,91% so với năm 2011. Giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013, tỷ lệ dư nợ trên nguồn vốn huy động có tăng nhẹ trở lại ở mức 3,23 lần. Nguyên nhân được đánh giá là do tình hình đầu năm nguồn vốn huy động và doanh số cho vay đều tăng. Nhưng do thiên tai, dịch bệnh, mùa màng thất vụ, thất giá, chăn nuôi thua lỗ khiến người dân chưa trả kịp tiền vay, do đó dư nợ đầu năm tăng, tỷ số này tăng lên.
Nhận xét thấy trong 3 năm qua, tình hình huy động vốn của ngân hàng vẫn ở mức thấp, thể hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ. Nguồn vốn huy động của ngân hàng chỉ đáp ứng được 30% nhu cầu tín dụng của huyện nhà. Phần còn lại phải nhờ sự hỗ trợ từ ngân hàng cấp trên hay nói đúng hơn là nhờ nguồn vốn điều chuyển. Mà chi phí sử dụng vốn điều chuyển cao hơn chi phí huy động vốn. Vì thế, ngân hàng cần điều chỉnh lại cơ cấu nguồn vốn của mình: giảm tỷ lệ vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên, tăng tỷ lệ vốn huy động từ trong dân cư và các tổ chức kinh tế nhằm giúp ngân hàng tự chủ hơn trong hoạt động kinh doanh của mình.
4.3.2.2 Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn
79,54 79,55 79,83 79,30 79,40 79,50 79,60 79,70 79,80 79,90
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 % Dư nợ / Tổng nguồn vốn
Hình 4.15: Biểu đồ dư nợ trên tổng nguồn vốn của NHNo&PTNT huyện Mỹ Tú Sóc Trăng qua các năm 2010-2012
Chỉ tiêu này cũng cho thấy hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng trong hoạt động cho vay. Qua các năm ta thấy chỉ tiêu này khá ổn định. Năm 2010, tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn đạt 79,54%, sang năm 2011 tăng lên 79,55% và năm 2012 trở lại 79,83%. Giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 tỷ số này cũng đạt 79,42%. Đây là những dấu hiệu đáng mừng trong công tác tín dụng của ngân hàng. Hoạt động cho vay của ngân hàng ngày càng mở rộng, tổng nguồn vốn không ngừng tăng lên, luôn đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng. Chỉ tiêu này ổn định qua các năm cũng đã cho thấy nguồn vốn của ngân hàng đã phân bổ một cách hợp lý, không thiếu hụt hay ứ đọng. Tuy nhiên, từ những phân tích ở trên ta thấy ngân hàng sử dụng chủ yếu nguồn vốn điều chuyển từ cấp trên trong hoạt động cho vay. Điều này ảnh hưởng ít nhiều đến thu nhập của ngân hàng vì ta đã biết chi phí cho vốn điều chuyển là rất lớn so với vốn
huy động. Do đó, ngân hàng cần phải điều chỉnh lại cơ cấu vốn của mình cho hợp lý vừa đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng vừa đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng.
4.3.2.3 Vòng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm, vòng quay vốn tín dụng càng lớn thì việc đưa vốn vào hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng đạt hiệu quả.
1,03 1,15 1,00 0,90 0,95 1,00 1,05 1,10 1,15 1,20
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Vòng Vòng quay vốn tín dụng
Hình 4.16: Biểu đồ vòng quay vốn tín dụng của NHNo&PTNT huyện Mỹ Tú Sóc Trăng qua các năm 2010-2012
Qua bảng số liệu trên ta thấy vòng quay vốn tín dụng có những biến động qua các năm. Năm 2010, vòng quay vốn tín dụng là 1,03 vòng. Đến năm 2011 tăng lên 1,15 vòng và năm 2012 giảm xuống còn 1 vòng. Giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013, vòng quay vốn tín dụng cũng đạt 0,52 vòng. Công tác thu hồi nợ ngày càng gặp nhiều khó khăn bởi kinh tế của nông hộ bấp bênh, mùa màng thất thoát, dịch bênh hoành hành.
Tuy vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng qua các năm có sự biến động nhưng đều lớn hơn 1, mức độ tăng giảm không lớn cho thấy hoạt động của chi nhánh có hiệu quả và tương đối ổn định. Tuy nhiên, ngân hàng cần quan tâm nhiều hơn, linh hoạt nhiều hơn trong công tác cho vay, thẩm định trước khi vay, theo dõi, đôn đốc, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ, nâng cao chất lượng thu hồi nợ hơn nữa và giúp nguồn vốn của ngân hàng quay vòng nhanh, đạt hiệu quả hơn nữa trong giai đoạn sắp tới.
4.3.2.4 Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ phản ánh khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng đối với những khoản cho vay, hay khả năng trả nợ của khách hàng cho Ngân hàng. Chỉ số này cho biết số tiền Ngân hàng sẽ thu về trong một thời kỳ nhất định từ một đồng doanh số cho vay.
88,33 88,55 88,03 87,70 87,80 87,90 88,00 88,10 88,20 88,30 88,40 88,50 88,60
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
% Hệ số thu nợ
Hình 4.17: Biểu đồ hệ số thu nợ của NHNo&PTNT huyện Mỹ Tú Sóc Trăng qua các năm 2010-2012
Qua bảng số liệu ta thấy hệ số thu nợ của ngân hàng tương đối ổn định qua các năm. Năm 2010 đạt 88,33%, năm 2011 đạt 88,55 và năm 2012 đạt 88,03%. Giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013, hệ số thu nợ cũng đạt 86,24%. Đây là một kết quả đầy sự cố gắng của từng cán bộ, nhân viên của chi nhánh trong công tác tín dụng. Cán bộ tín dụng đã làm tốt khâu thẩm định trước khi cho vay, cho vay đúng người, đúng mục đích, đem lại kết quả thu hồi nợ tốt. Kết quả khả quan cho thấy khách hàng đã sử dụng vốn ngân hàng một cách có hiệu quả, đúng mục đích, góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng, tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
4.3.2.5 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ (Rủi ro tín dụng)
Đây là rủi ro chủ yếu nhất của các ngân hàng thương mại hiện nay. Vì cho dù các ngân hàng có đa dạng hóa sản phẩm đến đâu đi nữa thì hoạt động tín dụng cũng là hoạt động chủ lực của ngân hàng.
2,59 2,16 1,23 0,00 0,50 1,00 1,50 2,00 2,50 3,00
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
% Rủi ro tín dụng
Hình 4.18: Biểu đồ rủi ro tín dụng của NHNo&PTNT huyện Mỹ Tú Sóc Trăng qua các năm 2010-2012
Qua bảng phân tích ta thấy rủi ro tín dụng của ngân hàng dần được cải thiện qua các năm. Năm 2010, hệ số rủi ro tín dụng của ngân hàng là 2,59%. Đến năm 2011 và năm 2012, hệ số này giảm xuống lần lượt còn 2,16% và 1,23%. Trong 6 tháng đầu năm 2013, tình hình nợ xấu trên tổng dư nợ cũng chỉ đạt 1,38%. So với mức độ rủi ro tín dụng mà NHTM cho phép nhỏ hơn 3% thì đây là điều rất đáng khen đối với chất lượng tín dụng của ngân hàng Mỹ Tú. Đứng trước một nền kinh tế đầy biến động qua các năm, trong khi một số Ngân hàng chật vật với nợ xấu thì ngân hàng Agribank Mỹ Tú vẫn có mức giảm nợ xấu đều qua các năm, đây là một mặt tích cực trong khâu quản lý nợ xấu của Ngân hàng. Tốc độ giảm của nợ xấu trong tổng dư nợ là một chiều hướng tốt cần được phát huy tiếp trong tương lai. Đạt được kết quả như vậy do chi nhánh đề ra những giải pháp hữu hiệu và triệt để nhằm hạn chế tỷ lệ nợ xấu một cách tốt nhất. Để đạt được kết quả này, toàn thể cán bộ công nhận viên đã phấn đấu nỗ lực hết mình trong công tác thu hồi nợ. Đây là một dấu hiệu tốt, Ngân hàng cần tiết tục phát huy trong tương lai.
Chương 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CHO NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT
TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN MỸ TÚ – SÓC TRĂNG 5.1 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG
5.1.1 Thuận lợi
- Được sự quan tâm và hỗ trợ của các cấp chính quyền địa phương trong việc thành lập ban chỉ đạo xử lý và thu hồi nợ.
- Đối với các hộ nông dân sản xuất nông nghiệp thường xuyên được nhà nước quan tâm, hỗ trợ sản xuất và tiêu thụ sản phẩm do vậy mà người nông dân có điều kiện tiếp cận vốn và trả nợ Ngân hàng dễ dàng hơn.
- Chất lượng hoạt động ngày càng được củng cố, các biện pháp kiểm soát chất lượng bước đầu phát huy tác dụng cho thấy hoạt động tín dụng có nhiều diễn biến tích cực.
5.1.2 Khó khăn
- Tình hình nguồn vốn huy động tại chỗ của Ngân hàng mặc dù tăng qua các năm có tăng nhưng con số còn khá khiêm tốn và chưa đáp ứng được nhu cầu cho vay vốn của địa phương, còn phụ thuộc vào nguồn vốn của Ngân hàng cấp trên nên hiệu quả hoạt động kinh doanh còn bị hạn chế.
- Huy động vốn còn gặp nhiều khó khăn do tính cạnh tranh lãi suất trên địa bàn có nhiều Ngân hàng thương mại cổ phần, phụ thuộc nhiều vào vốn điều hòa từ Ngân hàng cấp trên.
- Tình hình kinh tế trong những năm qua gặp nhiều khó khăn, nhất là tình hình lạm phát, làm ảnh hưởng không ít đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh như tăng chi phí hoạt động, ảnh hưởng đến vốn huy động, công tác thu nợ,…
- Ý thức của một số khách hàng chưa cao trong việc vay và trả nợ, vẫn còn chịu sự đôn đốc nhắc nhở của cán bộ tín dụng phụ trách.
* Một số nguyên nhân dẫn đến tình trạng trên:
- Tình hình kinh tế có nhiều yếu tố không thuận lợi, giá cả biến động thất thường gây ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh. Diễn biến khó lường của giá nông sản đã khiến nhiều hộ nông dân lâm vào hoàn cảnh khó khăn.
- Do đặc thù thuần nông nhìn chung kinh tế của tỉnh cũng chủ yếu dựa vào nông nghiệp nên tích lũy của người dân không cao, về phía Ngân hàng do hoạt động marketing còn hạn chế do vậy việc huy động vốn có phần khó khăn. - Đối tượng cho vay chủ yếu của Ngân hàng là các hộ nông dân sản xuất nông nghiệp, đây là ngành sản xuất phụ thuộc rất nhiều vào điều kiện tự nhiên và biến động thị trường như thời tiết, thời giá, dịch bệnh mang nhiều rủi ro dẫn tới nợ quá hạn hoặc nợ xấu.
5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CHO NGÂN HÀNG KINH DOANH CHO NGÂN HÀNG
5.2.1 Giải pháp tăng thu nhập
Ngân hàng muốn tăng thu nhập, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh trước tiên cần phải chủ động được nguồn vốn để đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của khách hàng cũng như phục vụ cho các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng. Muốn vậy, ngân hàng cần có những chính sách tạo vốn phù hợp nhằm khai thác triệt để mọi tiềm năng về vốn, đặc biệt là đẩy mạnh công tác huy động vốn từ dân cư bởi vì đây là đối tượng mang lại nguồn vốn dồi dào cho ngân hàng. Sau đây là một số giải pháp cụ thể:
- Mở rộng huy động vốn thông qua phát triển các dịch vụ thẻ như phát hành thẻ miễn phí, ưu tiên cho học sinh sinh, viên… Bố trí thêm máy ATM ở các khu vực đông dân cư như chợ, trường học… để thu hút lượng khách hàng ngày càng đông hơn.
- Xây dựng tổ tư vấn, tổ tiếp thị để tiếp thị đến khách hàng về các sản phẩm, dịch vụ mới của ngân hàng.
- Phải kịp thời phổ biến triển khai các hình thức huy động vốn, lãi suất và các chương trình khuyến mãi mà ngân hàng cấp trên phổ biến.
- Xây dựng công nghệ hiện đại, tiện ích, phục vụ nhanh chóng trong các nghiệp vụ, cần cắt giảm các thủ tục không cần thiết hạn chế sự chờ đợi mất thời gian của quý khách hàng.
- Đa dạng hóa các sản phẩm huy động với nhiều kỳ hạn, lãi suất phong phú, đáp ứng được thi hiếu của khách hàng, các tầng lớp dân cư. Tổ chức nhiều chương trình khuyến mãi hấp dẫn nhằm thu hút nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư: hình thức quay số trúng vàng, trúng xe, điện thoại di động, thưởng lãi suất… khi gửi tiết kiệm; tặng quà lưu niệm, tiền cho khách hàng thân thiết, khách hàng gửi với số tiền lớn.
- Lãi suất thật sự hấp dẫn khách hàng. Trong điều kiện cạnh tranh như hiện nay thì lãi suất được coi là yếu tố cơ bản trong việc duy trì và mở rộng tiền gửi. Ngân hàng cần phải cho khách hàng thấy được những chính sách lợi ích của mình đối với người gửi tiền. Do vậy lãi suất tiền gửi tiết kiệm cũng như tiền gửi của các tổ chức kinh tế, cá nhân phù hợp theo từng thời điểm, từng mục đích của khách hàng.
- Giao chỉ tiêu khoán huy động cho từng cán bộ, đề ra những mục tiêu cụ thể cùng với những chính sách khen thưởng đối với cá nhân, đơn vị hoàn thành tốt chỉ tiêu, nhiệm vụ.
- Tăng cường hoạt động marketing Ngân hàng nhằm quảng bá thương hiệu Agribank và các sản phẩm dịch vụ bằng các hình thức: qua đài phát thanh huyện, thông tin rõ ràng về các hình thức huy động vốn cũng như các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng,….
- Đối với nguồn vốn xin điều chuyển: Là nguồn vốn đáp ứng kịp thời sự thiếu hụt vốn trong thời điểm nhất định, tuy nhiên chi phí cho nó cũng rất cao, vì vậy ngân hàng cần tính toán một cách hợp lý về kế hoạch sử dụng