6. Kết luận ( Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và
4.2.1 Phân tích thu nhập
Ngân hàng cũng giống như tất cả các tổ chức kinh doanh khác, mục tiêu cuối cùng vẫn là lợi nhuận. Nhưng để có được lợi nhuận thì trước hết ngân hàng phải có được thu nhập cao. Vì thế khi phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh việc phân tích thu nhập của ngân hàng là việc làm cần thiết và quan trọng. Phân tích thu nhập để thấy được cơ cấu thu nhập của ngân hàng, từ đó biết được những hoạt động nào mang lại doanh thu cao cho ngân hàng để đẩy mạnh phát triển, đồng thời có biện pháp để đầu tư hợp lý vào từng hoạt động nhằm mang lại lợi nhuận cao nhất cho ngân hàng.
Sau đây là bảng tổng hợp tình hình thu nhập của ngân hàng qua 3 năm từ 2010 đến 2012 và giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013:
Bảng 4.3 : Tình hình thu nhập của ngân hàng qua các năm (2010 – 6/2013)
ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT huyện Mỹ Tú – Sóc Trăng)
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6T ĐN 2012 6T ĐN 2013 Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 6T2013/6T2012
Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Thu nhập 43.666 54.424 55.834 28.375 22.388 10.758 24,64 1.410 2,59 (5.987) (21,10)
Thu HĐTD 30.330 43.906 46.881 19.737 16.851 13.576 44,76 2.975 6,78 (2.886) (14,62) Thu HĐ DV 309 371 500 211 254 62 20,06 129 34,77 43 20,38 Thu KDNH 13 15 16 9 5 2 15,38 1 6,67 (4) (44,44) Thu nhập khác 13.014 10.132 8.437 8.418 5.278 (2.882) (22,15) (1.695) (16,73) (2.870) (35,22)
43.666 54.424 55.834 28.375 22.388 0 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6T 2012 6T 2013
Triệu đồng Thu nhập
Hình 4.6: Biểu đồ thu nhập của NHNo&PTNT huyện Mỹ Tú – Sóc Trăng qua các năm (2010- 6/2013)
Qua bảng số liệu ta thấy, thu nhập của ngân hàng qua 3 năm từ 2010 đến 2012 đều tăng. Năm 2010, mức thu nhập của ngân hàng là 43.666 triệu đồng và có sự tăng vọt ở năm 2011 với tốc độ tăng 24,64%, tốc độ tăng này đã làm cho thu nhập trong năm của ngân hàng đạt mức 54.424 triệu đồng. Đến năm 2012, thu nhập của ngân hàng lại tiếp tục tăng lên 55.834 triệu đồng, tương đương với mức tăng 2,59%. Xét về tốc độ tăng trưởng thì thu nhập năm 2012 chỉ tăng nhẹ so với năm 2011. Sự tăng lên của thu nhập đã cho thấy phần nào hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Ngân hàng luôn phấn đấu để có được thành tích năm sau cao hơn năm trước. Nguyên nhân của sự nhảy vọt về thu nhập của ngân hàng trong năm 2011 được giải thích là do năm 2011 doanh số cho vay tăng cao với lãi suất tương đối cao, có thời điểm lên đến 18,65%. Thu nhập chính của ngân hàng chủ yếu là các khoản cho vay tín dụng, do đó lãi suất tăng cao ảnh hưởng đến thu nhập của ngân hàng. Năm 2012, nền kinh tế trong nước dần thích ứng với khủng hoảng kinh tế thế giới
cùng với những chính sách kiểm soát chặt chẽ về lãi suất của ngân hàng Nhà nước trong ngành ngân hàng đã làm hạ nhiệt lãi suất, điều này nói lên nguyên nhân thu nhập trong năm 2012 tăng không đáng kể so với năm 2011. Giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013, thu nhập của ngân hàng được tổng kết ở mức 22.388 triệu đồng, giảm gần 5.897 triệu đồng so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2012, mức giảm này tương đương 21,10%. Nguyên nhân là do đầu năm tình hình lãi suất giảm dưới mức 10%. Hơn nữa, sản xuất của nông hộ, doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, lúa mía thất mùa thất giá, chăn nuôi dịch bệnh…đã ảnh hưởng đến thu nhập của ngân hàng.
a. Thu nhập từ hoạt động tín dụng
Trong cơ cấu thu nhập của ngân hàng, thu nhập từ hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng lớn. Năm 2010, nguồn thu từ hoạt động tín dụng của ngân hàng đạt 30.330 triệu đồng, chiếm 69,46% tổng thu nhập. Đến năm 2011 và năm 2012, nguồn thu này tăng lên lần lượt là 43.906 triệu đồng và 46.881 triệu đồng. Mức tăng này được duy trì và ổn định qua các năm là do doanh số cho vay tăng lên khiến nguồn thu từ hoạt động này tăng, đóng góp một phần lớn vào thu nhập của ngân hàng.
b. Thu nhập từ hoạt động dịch vụ
Năm 2010, nguồn thu từ hoạt động dịch vụ là 309 triệu đồng. Đến năm 2011, nguồn thu này là 371 triệu đồng và năm 2012 là 500 triệu đồng. Riêng 6 tháng đầu năm 2013, nguồn thu này cũng đạt mức 254 triệu đồng (6 tháng đầu năm 2012 đạt 251 triệu đồng). Nhìn chung qua các năm, nguồn thu nhập này đang từng bước tăng lên. Đây là dấu hiệu đáng mừng. Tuy nhiên, nguồn thu này vẫn còn thấp, việc triển khai các sản phẩm dịch vụ mới, đặc biệt là các sản phẩm dịch vụ tiện ích hiện đại như Internet Banking, ATM, ngân hàng qua điện thoại di động (SMS Banking)… vẫn còn gặp nhiều khó khăn vì phần lớn các doanh nghiệp nhỏ và người dân còn thiếu kiến thức tin học, chưa có thói quen sử dụng các tiện ích công nghệ thông tin. Thói quen giao dịch chủ yếu vẫn là chuyển khoản qua ngân hàng và thanh toán bằng tiền mặt. Nguồn thu từ hoạt động dịch vụ chủ yếu là các dịch vụ thanh toán, nghiệp vụ bảo lãnh, dịch vụ ngân quỹ, nghiệp vụ ủy thác và đại lý. Thu từ hoạt động dịch vụ là nguồn thu tốt và ít rủi ro, một ngân hàng phát triển mạnh về dịch vụ chứng tỏ ngân hàng đó lớn mạnh vì thế ngân hàng nên chú ý đầu tư cho các hoạt động dịch vụ để thu từ nguồn này ngày càng cao.
c. Thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối
Nguồn thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối chỉ chiếm một lượng nhỏ trong cơ cấu thu nhập của ngân hàng. Qua 3 năm 2010 đến năm 2012 nguồn
thu này lần lượt là 13, 15 và 16 triệu đồng. Riêng 6 tháng đầu năm 2013 cũng thu được 5 triệu đồng, giảm 4 triệu đồng so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là do trong những năm vừa qua, thị trường ngoại hối gặp nhiều biến động, không thu hút nhà đầu tư trong lĩnh vực này. Hơn nữa, ngân hàng thuộc huyện vùng sâu vùng xa, hoạt động chủ yếu tập trung trong việc tín dụng sản xuất nông nghiệp, nông thôn nhiều hơn, khiến nguồn thu từ các hoạt động này không cao.
d. Thu nhập khác
Trong tổng thu nhập của ngân hàng còn có sự đóng góp của các nguồn thu nhập khác mà ngân hàng không kiểm soát được. Đó là các nguồn thu từ điều tiết nội bộ, thu nhập từ thu nợ đã xử lý rủi ro, thu lãi dự chi kì trước và các khoản thu nhập bất thường. Nhìn chung khoản thu nhập này giảm qua các năm, từ 13.014 triệu đồng năm 2010 giảm xuống 10.132 triệu đồng năm 2011 và 8.437 triệu đồng năm 2012. Giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 cũng giảm còn 5.278 triệu đồng, giảm 2.870 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân được đánh giá là do trong những năm vừa qua ngân hàng đã quản lý tốt các nguồn thu nhập cũng như các khoản nợ rủi ro nên các khoản thu nhập bất thường đã giảm đi, các khoản nợ rủi ro phát sinh không nhiều, do đó khoản thu nhập này giảm.
Tóm lại, qua kết quả phân tích thu nhập của ngân hàng ta thấy nguồn thu chủ yếu là thu từ các hoạt động tín dụng. Nguồn thu này tăng liên tục qua các năm, đây là dấu hiệu tốt trong công tác tín dụng của chi nhánh. Bên cạnh đó, một số nguồn thu ngoài hoạt động tín dụng cũng đóng góp một phần không nhỏ trong tổng thu nhập của ngân hàng. Do đó ngân hàng cần tập trung hơn nữa trong việc đẩy mạnh các hoạt động dịch vụ nhằm mang lại nguồn thu từ các hoạt động này vì đây là lĩnh vực có tiềm năng, đem lại nguồn thu nhập cao trong tương lai.