- Thời điểm lập kế hoạch: Công ty thờng tiến hành lập kế hoạch vào tháng 12 năm báo cáo Đây là thời điểm công ty đang gấp rút hoàn thành kế
2.2.3.1. Thực trạng doanh thu tiêu thụ hàng hoá tại Công ty TNHH Thơng mại Đại Cờng năm 2006 – 2007.
mại Đại Cờng năm 2006 – 2007.
Theo dõi biểu 4 ta thấy: tổng doanh thu tiêu thụ thực tế năm 2007 đạt 27.800,857 triệu đồng, tăng 4.368,790 triệu đồng so với thực tế năm 2006, t- ơng ứng tăng 18,6%. Có đợc sự gia tăng này là do tổng hợp sự thay đổi về doanh thu của từng mặt hàng. Nhìn vào từng loại hàng hoá trong biểu ta thấy 11 loại xe có số lợng tiêu thụ năm 2007 tăng so với năm 2006, dẫn đầu là Deawoo matiz tăng tới 133,3%, sau đó là Deawoo solar (80%), Hyundai 8t (50%), các mặt hàng trong nhóm có số lợng tiêu thụ tăng còn lại đều có mức độ tăng không quá 25%. Các mặt hàng còn lại đều giảm đi về mặt số lợng trừ Hyundai libero và Kia frontier là không thay đổi.
Về giá bán, so với năm 2006 giá của 10 trong 16 mặt hàng tăng nhẹ trong khoảng từ 0.5% đến 9,8%. Cụ thể là Hyundai 11t mức giá tăng với tỷ lệ 7,4%, Hyundai 8t (6.6%), Hyundai 5t (0.5%), Kia frontier (1,2%), Kia rhino (0,3%). Nhóm xe 4 chỗ Kia morning, Deawoo matiz, Hyundai santafe là các mặt hàng có giá nhập tăng trong năm 2007, để tránh phải bù lỗ, Công ty đã nâng giá bán lên. Còn các loại xe chở hàng hiệu Hyundai hầu hết giá bán cũng đợc tăng lên do các mặt hàng này nằm trong kế hoạch tăng lợi nhuận của doanh nghiệp vì nhận thấy chúng có khả năng tiêu thụ tơng đối cao, với quyết định tăng giá nhẹ sẽ không có ảnh hởng lớn đến số lợng tiêu thụ trong kỳ mà sẽ làm tăng doanh thu. Đối với các mặt hàng Hyundai hd 65, Hyundai libero, Deawoo solar, Kia trade, Changan và Samsung 15t, tuỳ từng thời điểm và điều kiện tiêu thụ mà Công ty linh hoạt đa ra các mức giá khác nhau, nói chung để kích thích nhu cầu và tăng khả năng cạnh tranh, các mức giá đa ra đều giảm hơn so với năm 2006.
Về doanh thu, trong năm 2007 doanh thu tiêu thụ của Công ty đạt 27.800,857 triệu đồng, tăng 4368,790 triệu đồng tơng ứng tăng 18,6% so với
năm 2006. Chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng doanh thu tiêu thụ là Hyundai santafe với doanh thu đạt 3.555,796 triệu đồng chiếm 12,95%, tuy số lợng tiêu thụ không phải lớn nhất nhng với mức giá cao nên đã khuyếch đại đợc doanh thu. Mặt hàng có tốc độ tăng doanh thu lớn nhất là Samsung 15t với tỷ lệ tăng 84,12%.
Xem xét cụ thể hơn ta thấy có những mặt hàng cả về số lợng tiêu thụ và giá bán đều giảm điều đó dẫn đến doanh thu giảm, tuy nhiên mức giảm doanh thu của những mặt hàng này nhỏ hơn mức tăng doanh thu của các mặt hàng còn lại nên nhìn chung doanh thu năm 2007 vẫn tăng hơn so với năm 2006.