một số chỉ tiêu
Sau đây là bảng tính các chỉ tiêu hoạt động tín dụng ngân hàng, dựa vào ý nghĩa của từng chỉ tiêu cụ thể, ta có thể đánh giá một cách có cơ sở về tình hình tín dụng cá nhân của ngân hàng.
4.2.3.1. Dư nợ / Vốn huy động
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng. Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động vào năm 2010 là 24,81%, đến năm 2011 tỷ lệ này đạt 38,17%. Nguyên nhân năm 2011, nền kinh tế trong nước dần hồi phục nên lượng vốn nhàn rỗi trong dân cư tăng, người dân có xu hướng gửi tiền vào ngân hàng. Trong năm này, phần lớn vốn huy động được sử dụng cho vay đối với các doanh nghiệp do các doanh nghiệp nhận sự hỗ trợ lãi suất của Chính phủ và đã dần dần hồi phục sau cuộc khủng hoảng kinh tế. Vì vậy lượng vốn huy động sử dụng cho vay cá nhân có phần giảm. Tỷ lệ này giảm trong năm 2012 còn lại 36,41%. Tình hình kinh tế năm 2012 với nhiều biến động phức tạp, lạm phát tăng cao nên huy động vốn và dư nợ có mức tăng trưởng thấp hơn so với năm trước. 6 tháng đầu năm 2013, tỷ lệ này tiếp tục giảm so với cùng kỳ năm trước, đạt 22,96%. Nguyên nhân là tình hình kinh tế ở những tháng đầu năm 2013 vẫn còn nhiều khó khăn, vốn huy động tuy có tăng trưởng nhưng chỉ tăng trưởng nhẹ so với cùng kỳ năm 2012 (tăng 32,11%), còn dư nợ cá nhân trong kỳ này giảm so với cùng kỳ năm trước (giảm 47,85%) nên tỷ lệ dư nợ cá nhân trên vốn huy động giảm.
Nhìn chung, tỷ lệ dư nợ cá nhân trên vốn huy động qua các năm của chi nhánh nằm trong khoảng 22 - 60%, phần vốn huy động còn lại chi nhánh giành cho doanh nghiệp. Ta thấy, tỷ lệ này qua các nằm có phần giảm dần. Vì vậy, chi nhánh cần tập trung đẩy mạnh, phát triển mảng tín dụng cá nhân hơn để theo đuổi mục tiêu trở thành ngân hàng đa năng.
4.2.3.2. Dư nợ / Tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này tính toán mức độ đầu tư vào nghiệp vụ tín dụng của chi nhánh, giúp các nhà phân tích xác định được quy mô tín dụng của ngân hàng. Qua bảng số liệu tính toán được ta thấy rằng chỉ số này ở năm 2010 là 9,11%; đến năm 2011, chỉ số này giảm còn 8,55%. Nguyên nhân của sự sụt giảm này là do trong năm 2011, nguồn vốn của chi nhánh tăng trưởng tương đối cao so với năm trước, tăng 23,28%; trong khi đó dư nợ cá nhân vẫn tăng trưởng nhưng với mức thấp hơn, tăng 15,63%; vì thế chỉ tiêu này ở năm 2011 có phần sụt giảm so với năm 2010. Sang năm 2012, nguồn vốn có chiều hướng giảm 17,20% so với năm 2011; còn dư nợ cá nhân mặc dù cũng chịu ảnh hưởng bởi tình hình kinh tế khó khăn nên giảm 15,976%; điều này đã làm cho chỉ số dư nợ trên tổng nguồn vốn tăng nhẹ lên 8,67% ở năm 2012. 6 tháng đầu năm 2013, do ảnh hưởng bởi nền kinh tế nhiều biến động phức tạp trong nước nên tổng nguồn vốn trong kỳ này chỉ tăng trưởng nhẹ, tăng 21% so với cùng kỳ
64
Bảng 4.12 : Một số chỉ tiêu cơ bản đánh giá hoạt động tín dụng cá nhân của TienPhong Bank Cần Thơ qua 3 năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013
CHỈ TIÊU ĐVT 2010 2011 2012 6T/2012 6T/2013
Tổng nguồn vốn Triệu đồng 726.817 896.000 741.918 940.500 1.138.005
Vốn huy động Triệu đồng 266.956 200.659 176.734 140.030 185.000
Doanh số cho vay Triệu đồng 166.703 165.021 109.795 74.449 35.912
Doanh số thu nợ Triệu đồng 123.889 154.671 122.028 69.589 57.789
Dƣ nợ Triệu đồng 66.240 76.590 64.357 81.450 42.480 Dƣ nợ bình quân Triệu đồng 60.101 76.896 72.904 79.020 53.419 Nợ xấu Triệu đồng - - 2.187 2.172 2.886 Dƣ nợ / Vốn huy động % 24,81 38,17 36,41 58,17 22,96 Dƣ nợ / Tổng nguồn vốn % 9,11 8,55 8,67 8,66 3,73 Hệ số thu nợ % 74,32 93,73 111,14 93,47 160,92 Vòng quay vốn tín dụng Vòng 2,06 2,01 1,67 0,88 1,08 Tỷ lệ nợ xấu % - - 3,40 2,67 6,79
65
năm trước; còn dư nợ cá nhân giảm 47,85% nên chỉ tiêu này trong 6 tháng đầu năm 2013 đạt mức 3,75 %. Nghiệp vụ tín dụng vẫn là nghiệp vụ chính của ngân hàng, tuy nhiên ta thấy được chi nhánh thường tập trung vào tín dụng đối với doanh nghiệp, quy mô tín dụng cá nhân ở chi nhánh vẫn còn thấp. Mức đầu tư nguồn vốn vào tín dụng cá nhân chỉ chiếm khoảng dưới 10%. Chi nhánh cần mở rộng thêm quy mô tín dụng cá nhân hơn để tăng thêm nguồn thu nhập và lợi nhuận cho chi nhánh vì những khoản vay cá nhân thường có lãi suất cao hơn so với những thành phần kinh tế khác.
4.2.3.3. Hệ số thu nợ
Hệ số đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay của ngân hàng. Nhìn chung qua 3 năm 2010, 2011, 2012 hệ số thu nợ đều cao (đều đạt ở mức trên 73%). Năm 2010, hệ số thu nợ đạt được 74,32%; tỷ lệ này đạt được 93,73% ở năm 2011. Nguyên nhân là do tỷ trọng tăng dần trong cơ cấu doanh số cho vay chung, thời gian giải ngân và thu nợ của các khoản vay này có sự chênh lệch nhau, trong khi hệ số thu nợ chỉ phản ánh khả năng thu nợ của ngân hàng đối với tổng doanh số cho vay hàng năm. Ta thấy 6 tháng đầu năm 2012, hệ số này chỉ đạt 93,47%. Do ở năm 2012, những khoản vay ngắn hạn thường tất toán vào cuối năm nên hệ số thu nợ ở những tháng đầu năm chỉ còn 93,47%. Những tháng cuối năm, chi nhánh tăng cường thu nợ nên đã làm tăng hệ số thu nợ cá nhân lên 111,14% ở cuối năm 2012.
6 tháng đầu năm 2013, do tình hình kinh tế vĩ mô nhiều biến động nên chi nhánh đã tăng cường thu hồi các khoản nợ, đặc biệt đối với những khoản vay được đánh giá là có rủi ro cao. Bên cạnh đó, tình hình kinh tế cũng đã ảnh hưởng đến doanh số cho vay trong kỳ khiến doanh số cho vay sụt giảm. Vì vậy hệ số thu nợ trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng cao, tỷ lệ đạt được là 160,92%.
4.2.3.4. Vòng quay vốn tín dụng
Vòng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Qua bảng số liệu ta thấy vòng quay vốn tín dụng có sự thay đổi qua các năm. Năm 2010, số vòng quay vốn tín dụng là 2,06 vòng, đến năm 2011, vòng quay này chậm lại còn 2,01 vòng. Nguyên nhân sụt giảm là do trong năm 2011, chi nhánh mở rộng cho vay trung và dài hạn nên kéo dài thời gian thu hồi nợ, vì vậy khiến vòng quay vốn giảm. Đến năm 2012, do doanh số cho vay ngắn hạn giảm mạnh hơn so với vay trung và dài hạn, giảm 57,31% so với năm 2011, vì vậy chi nhánh thu hồi vốn chậm hơn, vòng quay vốn tín dụng giảmcòn 1,67 vòng. Sang 6 tháng đầu năm 2013, doanh số cho vay giảm so với cùng kỳ, giảm 51,76%; trong đó doanh số cho vay ngắn hạn giảm ít (giảm 34,50%), còn cho vay trung, dài hạn giảm 59,39%. Ngoài ra, trong tình hình kinh tế tài chính khó khăn như hiện nay thì Ban lãnh đạo luôn nhắc nhở, đốc thúc thu hồi các khoản nợ đến hạn. Vì những lý do đó nên việc thu hồi vốn ở 6 tháng năm 2013 tăng nhánh hơn so với cùng kỳ năm 2012. Bên cạnh đó, ta cũng có thể nhận thấy rằng những tháng đầu năm doanh số thu nợ sẽ thấp hơn so với những tháng cuối năm,
66
điều này cũng lý giải vì sao vòng quay vốn tín dụng trong 6 tháng đầu năm 2013 và 2012 thấp, trong đó 6 tháng đầu năm 2012 là thấp nhất trong các thời kỳ.
Nhìn chung trong những năm qua, vòng quay vốn tín dụng cá nhân đạt được tương đối ổn định, khoảng gần 2 vòng/năm. Qua đó cho thấy công tác thu hồi nợ cá nhân tương đối tốt, đáp ứng được nhu cầu vay vốn. Phần lớn chi nhánh cho vay là các khoản kỳ hạn ngắn hạn, phục vụ chủ yếu cho các nhu cầu vốn lưu động nên thời hạn thu hồi các khoản vay cũng sẽ rất nhanh, giúp chi nhánh xoay nhanh đồng vốn phát vay. Chi nhánh sử dụng vốn có hiệu quả, không bị ứ động vốn, giúp sinh lời nhanh. Tuy nhiên chi nhánh cũng nên cần có biện pháp gia tăng hoạt động cho vay trung, dài hạn vì đây là những khoản có lãi suất cao hơn, nhưng vẫn phải đảm bảo độ an toàn, xác định chính xác khoản thời gian thu hồi vốn để mang về nhiều lợi nhuận hơn.
4.2.3.5. Tỷ lệ nợ xấu
Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng tại ngân hàng. Chỉ tiêu này càng cao thể hiện chất lượng tín dụng càng kém và càng thấp thì chất lượng tín dụng càng tốt.
Như đã phân trên ở phần trên, do chi nhánh mới thành lập nên hoạt động kinh doanh trong những năm đầu đối với ngân hàng là rất quan trọng. Do đó những khoản cho vay của chi nhánh luôn đặt muc tiêu hàng đầu về chất lương sản phẩm cũng như việc thu nợ sau nay. Do đó trong khoảng thời gian 2 năm đầu 2010 và 2011 ngân hàng rất kiên quyết trong việc xét các khoản cho vay và thường ưu tiên cho các khoảng cho vay cá nhân ngắn hạn nhằm mục đích dễ dàng thu hồi nợ sau này nên trong những năm hoạt động đầu tiên đặt biệt là năm 2010 và 2011 ngân hàng đã không để phát sinh tình trạng nợ xấu. Đến 6 tháng đầu năm 2013, tỷ lệ nợ xấu đạt 6,79% tăng mạnh so với cùng kỳ năm 2012, tăng 4,02%. Do nền kinh tế diễn biến khó lường trong năm 2013 khiến cho việc làm ăn của mọi người bị thua lỗ, khó có khả năng trả nợ. Tỷ lệ an toàn cho phép theo thông lệ quốc tế và Việt Nam là 5%, và mức dưới 3% có thể coi là ngưỡng khá tốt, đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng. Qua bảng 17 ta thấy tỷ lệ nợ xấu cá nhân của chi tương đối cao qua các năm do là trong thời kỳ kinh tế khó khăn và có sự sụt giảm. Đây là một tín hiệu không tốt cho thấy an toàn tín dụng của chi nhánh là rất thấp. Do đó chi nhánh cần phát huy hơn nữa công tác thu hồi các khoản nợ xấu của mình, thẩm định kỹ trước khi cho vay để loại bỏ dần các khoản nợ xấu của mình.
67
CHƢƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG CHI NHÁNH (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
CẦN THƠ