Hỡnh số 2.1- Cơ cấu tổ chức cỏc phũng ban, đơn vị thuộc Cụng ty (Nguồn: website của Cụng ty pilotco2.com)
+ Chủ tịch kiờm Giỏm đốc: Là người đại diện theo phỏp luật của Cụng ty, điều
hành toàn bộ Cụng ty, và chịu trỏch nhiệm trước Chủ sở hữu và trước phỏp luật về việc thực hiện cỏc quyền, nhiệm vụ được giao.
+ Phú Giỏm đốc: Cụng ty cú 2 Phú Giỏm đốc được phõn cụng phụ trỏch cụng
tỏc nội chớnh và cụng tỏc sản xuất, cung ứng dịch vụ. Phú giỏm đốc là người giỳp Giỏm đốc điều hành Cụng ty theo phõn cụng và uỷ quyền của Giỏm đốc, chịu trỏch nhiệm trước Giỏm đốc và trước phỏp luật về nhiệm vụ được phõn cụng và uỷ quyền.
+ Kiểm soỏt viờn: kiểm tra tớnh hợp phỏp, trung thực, cẩn trọng của Chủ tịch,
Giỏm đốc cụng ty trong tổ chức thực hiện quyền sở hữu, quản lý điều hành cụng việc kinh doanh; thẩm định bỏo cỏo tài chớnh, tỡnh hỡnh thực hiện kinh doanh; kiến
nghị Chủ sở hữu cụng ty cỏc giải phỏp hoàn thiện cơ cấu tổ chức quản lý và điều hành.
+ Phũng Tài chớnh kế toỏn: Phũng Tài chớnh kế toỏn tham mưu cho Giỏm đốc
trong lĩnh vực tài chớnh kế toỏn. Thu thập, xử lý thụng tin, số liệu kế toỏn theo đối tượng và nội dung cụng việc kế toỏn, theo chuẩn mực và chế độ kế toỏn. Cung cấp thụng tin, số liệu kế toỏn theo qui định của phỏp luật, qui định của Giỏm đốc cụng ty.
+ Phũng Tổ chức - Hành chớnh: là phũng tham mưu giỳp Giỏm đốc quản lý,
điều hành Cụng ty trong cỏc lĩnh vực cụng tỏc sau: Tổ chức cỏn bộ, lao động, tiền lương, tuyển dụng, đào tạo, an toàn vệ sinh lao động, bảo hộ lao động, bảo hiểm xó hội, thi đua-khen thưởng, kỷ luật, thanh tra-kiểm tra, hành chớnh, văn thư lưu trữ, y tế, thụng tin tuyờn truyền.
+ Phũng Kế hoạch tổng hợp: Tham mưu cho Giỏm đốc Cụng ty trong cỏc lĩnh
vực: phỏp chế, kế hoạch - đầu tư, thống kờ, kỹ thuật, thương vụ và cụng nghệ thụng tin.
+ Phũng Kinh doanh - Dịch vụ: là đơn vị trực tiếp giỳp Giỏm đốc quản lý,
điều hành Cụng ty trong cỏc lĩnh vực kinh doanh dịch vụ: cho thuờ phương tiện, đại lý mụi giới hàng hải, mua sắm vật tư thiết bị, hàng hoỏ, tàu lai, cụng tỏc quõn sự, bảo vệ, sửa chữa trụ sở….
+ Phũng Hoa tiờu hàng hải: là đơn vị trực tiếp tổ chức cung ứng dịch vụ hoa
tiờu hàng hải, dẫn tàu vào ra khu vực cảng biển được nhà nước giao nhiệm vụ. Trực tiếp quản lý và phõn cụng lao động cho cỏc hoa tiờu hàng hải và tập nghề hoa tiờu hàng hải. Phũng cú chức năng tham mưu giỳp Giỏm đốc quản lý, điều hành Cụng ty trong lĩnh vực cụng tỏc: cung ứng dịch vụ hoa tiờu hàng hải, đào tạo hoa tiờu hàng hải, những vấn đề liờn quan đến an toàn và Phỏp luật Hàng hải.
+ Phũng Quản lý Phương tiện: Là đơn vị trực tiếp sản xuất, tổ chức đưa, đún
hoa tiờu hàng hải bằng cỏc phương tiện thuỷ bộ theo kế hoạch cung ứng dịch vụ hàng ngày . Quản lý, khai thỏc, duy tu, bảo dưỡng, sửa chữa ca nụ, tàu hoa tiờu, xe ụ tụ, và cỏc mỏy múc, thiết bị được giao; Phục vụ cỏc hoạt động khỏc của Cụng ty.
+ Trạm Hoa tiờu Đồ Sơn: Trạm Hoa tiờu Đồ Sơn là đại diện thường trực của
Cụng ty tại khu vực Đồ Sơn. Tổ chức thường trực 24/24 giờ; Tiếp nhận, xử lý và truyền đạt cỏc thụng tin từ (hoặc đến) cỏc tàu, hoa tiờu, đại lý; Phối hợp với cỏc đơn vị liờn quan thực hiện kế hoạch điều động tầu hàng ngày tại khu vực Đồ Sơn.
+ Trạm Hoa tiờu Cỏt Hải: Trạm Hoa tiờu Cỏt Hải là đại diện thường trực của
Cụng ty tại khu vực Cỏt Bà – Lạch Huyện. Tổ chức thường trực 24/24 giờ; Tiếp nhận, xử lý và truyền đạt thụng tin; Phối hợp với cỏc đơn vị liờn quan thực hiện kế hoạch điều động tàu hàng ngày tại khu vực Cỏt Bà.
2.1.4. Tỡnh hỡnh hoạt động sản xuất kinh doanh một số năm gần đõy a/ Tỡnh hỡnh tài chớnh của Cụng ty cỏc năm 2011 - 2013
Bảng số 2.1 – Bảng cõn đối kế toỏn rỳt gọn của Cụng ty năm 2011 – 2013
Đơn vị tớnh: triệu đồng Chỉ tiờu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 So sỏnh (%) 2012/ 2011 2013/ 2012 A- Tài sản ngắn hạn 54.470 72.776 63.471 134% 87%
1. Tiền và tương đương tiền 46.804 38.350 38.008 82% 99% 2. Cỏc khoản phải thu ngắn hạn 6.603 33.384 24.276 506% 73%
3. Hàng tồn kho 698 702 728 101% 104% 4. Tài sản ngắn hạn khỏc 365 340 459 93% 135% B- Tài sản dài hạn 8.310 7.348 21.076 88% 287% 1. Tài sản cố định 7.504 6.973 20.648 93% 296% 2. Tài sản dài hạn khỏc 806 375 428 47% 114% TỔNG TÀI SẢN 62.780 80.124 84.547 128% 106% A- Nợ phải trả 20.419 37.149 41.572 182% 112% B- Nguồn vốn chủ sở hữu 42.361 42.975 42.975 101% 100%
TỔNG NGUỒN VỐN 62.780 80.124 84.547 128% 106%
Tỷ trọng TSNH / Tổng TS 87% 91% 75%
Tỷ trọng TSDH / Tổng TS 13% 9% 25%
Tỷ trọng NPT / Nguồn vốn 33% 46% 49%
Tỷ trọng VCSH/Nguồn vốn 67% 54% 51%
(Nguồn: Bỏo cỏo tổng hợp của Cụng ty)
Vốn kinh doanh cú vai trũ rất lớn đối với hoạt động sản xuất kinh doanh của Cụng ty. Bởi vỡ muốn thực hiện bất kỳ hoạt động gỡ Cụng ty cũng cần cú vốn, nú là điều kiện quyết định cỏc hoạt động sản xuất kinh doanh. Nú ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả của cỏc hoạt động trong Cụng ty trong đú cú hoạt động tuyển dụng nhõn sự.
- Về tài sản: Tài sản ngắn hạn của Cụng ty luụn chiếm một tỷ trọng cao, trong đú chủ yếu là khoản mục Tiền và cỏc khoản tương đương tiền và khoản mục Cỏc khoản phải thu ngắn hạn. Trong khi đú, Tài sản dài hạn lại chiếm tỷ trọng thấp: năm 2011 là 13%, năm 2012 là 9%, năm 2013 là 25%. Nguyờn nhõn là:
+ Cỏc tài sản cố định chủ yếu là Trụ sở Cụng ty và cỏc phương tiện đưa đún hoa tiờu dẫn tàu đó gần hết khấu hao. Trong vài năm trở lại đõy, lượng tàu ra, vào Cảng Hải Phũng dồn dập, tăng đột biến nờn Cụng ty vẫn chủ động sửa chữa phương tiện để đỏp ứng kịp thời nhu cầu cung ứng dịch vụ. Việc đầu tư tài sản cố định bắt đầu thực hiện từ năm 2013, khi Cụng ty đúng mới thờm 1 tàu đưa đún hoa tiờu giỏ trị 15 tỷ, khiến tài sản cố định Cụng ty năm 2013 bằng 296% so với năm 2012. Trong cỏc năm tiếp theo, Cụng ty dự kiến tiếp tục đầu tư tài sản cố định để cơ cấu lại tài sản, nõng cao năng lực phương tiện đưa đún, thiết bị kỹ thuật hiện đại để đỏp ứng yờu cầu chất lượng cung ứng dịch vụ.
+ Nhà nước giao cho Cụng ty trỏch nhiệm thu phớ hoa tiờu hàng hải của cỏc khỏch hàng là đại lý, chủ tàu. Cụng nợ trả chậm phớ hoa tiờu hàng hải (Cỏc khoản phải thu ngắn hạn) chiếm 1 tỷ lệ nhất định trong cơ cấu vốn lưu động của Cụng ty. Trước năm 2012, Cụng ty thực hiện theo cơ chế tài chớnh giao kế hoạch, nguồn thu
phớ hoa tiờu được giữ lại Cụng ty và là doanh thu hoạt động kinh doanh của Cụng ty. Từ năm 2012 đến nay, Cụng ty thực hiện cơ chế tài chớnh theo Thụng tư 198/2011/TT-BTC ngày 31/12/2011 hướng dẫn việc thu, quản lý, sử dụng, nộp ngõn sỏch nhà nước phớ hoa tiờu hàng hải và cơ chế đặt hàng cung ứng dịch vụ hoa tiờu hàng hải. Theo đú, khoản Phải thu ngắn hạn năm 2012 và năm 2013 tăng đột biến so với năm 2011 là do cú thờm khoản phải thu kinh phớ đặt hàng theo đơn giỏ của Nhà nước. Việc này khụng ảnh hưởng gỡ đến tỡnh hỡnh tài chớnh của Cụng ty.
- Về nguồn vốn: Cụng ty cú tỷ trọng nợ phải trả trờn vốn chủ sở hữu đảm bảo: Năm 2011 là 33%, năm 2012 là 46%, năm 2013 là 49%. Do từ năm 2012 thực hiện cơ chế tài chớnh mới nờn khoản Nợ phải trả của Cụng ty cú thờm khoản phải nộp Ngõn sỏch nhà nước phớ hoa tiờu thu được. Vốn chủ sở hữu của Cụng ty vẫn chiếm tỷ trọng lớn: năm 2011 là 67%, năm 2012 là 54%, năm 2013 là 51%, cho thấy rừ nột tỡnh hỡnh tài chớnh lành mạnh của Cụng ty.
b/ Kết quả sản xuất kinh doanh cỏc năm 2009 - 2013
Bảng số 2.2 – Kết quả sản xuất kinh doanh cỏc năm 2009 - 2013
STT CHỈ TIấU Đơn vị
tớnh
Năm
2009 2010 2011 2012 2013 1 Số lượt tàu đưa đún Lượt tàu 9.544 10.347 10.778 10.900 11.344 2 Sản lượng Tr.GTHL 1.339 1.420 1.465 1.480 1.528 3 Tổng doanh thu Triệu đồng 55.704 60.379 72.207 65.228 70.573 4 Tổng chi phớ Triệu đồng 40.864 46.523 58.137 57.209 60.656
5 Lợi nhuận trước thuế
Triệu đồng
14.840 13.856 14.070 8.019 9.917
6 Nộp NS nhà nước Triệu đồng 4.910 4.980 6.695 11.201 11.475 (Nguồn: Bỏo cỏo tổng hợp của Cụng ty)
- Về sản lượng: Sản lượng của Cụng ty là số lượt tàu dẫn ra, vào cảng biển và GT-HL. Trong đú, sản lượng GT-HL được đo đếm bằng tớch số giữa dung tớch của tàu dẫn ra vào cảng biển (viết tắt theo tờn tiếng Anh là Gross Tonnage) và cự ly dẫn tàu (đơn vị hải lý). Sản lượng của Cụng ty liờn tục tăng đều đặn 5 năm gần đõy cho thấy sự phỏt triển của khu vực Cảng Hải Phũng gắn liền với sự phỏt triển kinh tế biển của khu vực.
- Doanh thu: Như đó trỡnh bày ở trờn, trước năm 2012, Cụng ty thực hiện theo cơ chế tài chớnh giao kế hoạch, nguồn thu phớ hoa tiờu là doanh thu hoạt động kinh doanh của Cụng ty. Từ năm 2012 đến nay, Cụng ty thực hiện cơ chế tài chớnh theo Thụng tư 198/2011/TT-BTC, khi đú doanh thu của Cụng ty là kinh phớ đặt hàng theo đơn giỏ của Nhà nước. Đú là nguyờn nhõn của việc doanh thu cỏc năm 2009 – 2011 đang cú sự tăng trưởng đều, năm 2012 – 2013 lại giảm mặc dự sản lượng vẫn tăng.
- Chi phớ: Về cơ cấu chi phớ của Cụng ty
Bảng số 2.3 – Cơ cấu chi phớ cỏc năm 2009 – 2013
Đơn vị tớnh: triệu đồng Chỉ tiờu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chi phớ nguyờn liệu, vật liệu 11.442 13.492 14.534 15.446 18.197 Chi phớ nhõn cụng 24.518 27.449 36.045 36.042 36.394
Chi phớ khấu hao 1.548 1.644 1.787 1.930 1.930
Chi phớ dịch vụ mua ngoài và
chi phớ bằng tiền khỏc 3.356 3.939 5.771 3.791 4.136
Tổng chi phớ 40.864 46.523 58.137 57.209 60.656
Tỷ trọng chi phớ nhiờn liệu 28% 29% 25% 27% 30%
Tỷ trọng chi phớ nhõn cụng 60% 59% 62% 63% 60%
Tỷ trọng chi phớ nhiờn liệu từ 25% đến 30% tổng chi phớ, tỷ trọng chi phớ nhõn cụng chiếm từ 59% đến 63% chi phớ cho thấy đặc thự của hoạt động sản xuất kinh doanh của cụng ty. Chi phớ chủ yếu là chi phớ tiền lương mà đặc biệt là chi phớ lương của lực lượng lao động hoa tiờu hàng hải.
- Lợi nhuận: Lợi nhuận Cụng ty cú sự thay đổi từ năm 2012 đến nay do cú sự thay đổi về cơ chế chớnh sỏch như đó trỡnh bày ở trờn. Hàng năm, Cụng ty luụn hoàn thành vượt mức chỉ tiờu Tỷ suất lợi nhuận trờn vốn nhà nước.
- Nộp ngõn sỏch nhà nước: Cụng ty hoạt động sản xuất kinh doanh tốt, luụn nộp ngõn sỏch nhà nước đầy đủ, kịp thời cỏc khoản thuế, phớ. Từ năm 2012, do thay đổi về cơ chế chớnh sỏch, Cụng ty phải nộp thờm một số cỏc khoản thuế giỏ trị gia tăng, thu nhập doanh nghiệp v.v... nờn số nộp ngõn sỏch nhà nước tăng lờn.
2.1.5. Cơ cấu lao động và trỡnh độ lao động của Cụng ty
Bảng số 2.4 – Cơ cấu lao động cỏc năm 2009 – 2013
Đơn vị tớnh: lao động (người)
Phũng ban, đơn vị
Năm
2009 2010 2011 2012 2013
Phũng Hoa tiờu hàng hải 51 50 52 56 61
Phũng Quản lý phương tiện 45 45 48 52 50
Khối văn phũng – Trạm 39 38 40 40 40
Tổng số 135 133 140 148 151
Hỡnh số 2.2 – Cơ cấu nhõn lực Cụng ty Nhỡn trờn Hỡnh số 2.2 về cơ cấu nhõn lực của cụng ty, ta thấy:
- Lao động hoa tiờu hàng hải là lực lượng nũng cốt, quan trọng nhất, chiếm 38% tổng số lao động cụng ty. Lực lượng lao động sản xuất phụ trợ bao gồm: Phũng Quản lý phương tiện với cỏc đội phương tiện thủy bộ gồm 3 tàu, 4 ca nụ, 6 ụ tụ, chiếm tỷ trọng 34%; Khối văn phũng – Trạm gồm: Cỏc phũng ban tham mưu: Tài chớnh kế toỏn, Tổ chức hành chớnh, Kế hoạch tổng hợp, Kinh doanh dịch vụ, Trực ban điều hành, 02 Trạm hoa tiờu Đồ Sơn, Cỏt Hải và Tổ Bảo vệ chiếm 28% tổng số lao động cụng ty.
Như vậy trong tổng số lao động cụng ty là 151 người với cơ cấu như trờn, ta cú thể thấy bộ mỏy tổ chức của cụng ty tương đối tinh gọn. Lực lượng sản xuất chớnh là hoa tiờu hàng hải cựng lực lượng phụ trợ sản xuất trực tiếp là đội phương tiện thủy bộ, chiếm tổng tỷ trọng 72% tổng số lao động của Cụng ty. Trong khối Văn phũng – Trạm cũng chủ yếu là lực lượng sản xuất trực tiếp, lực lượng cỏc phũng tham mưu chiếm tỷ trọng rất ớt, cú chọn lọc.
Lực lượng lao động hoa tiờu hàng hải chiếm đại đa số càng chứng tỏ cụng tỏc tuyển dụng lao động này là vấn đề then chốt, quyết định tuyệt đối đến việc thực hiện nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của cụng ty.
Chỉ tiờu 2009 2010 2011 2012 2013 Số LĐ Tỷ trọng Số LĐ Tỷ trọng Số LĐ Tỷ trọng Số LĐ Tỷ trọng Số LĐ Tỷ trọng 1. Đại học, trờn ĐH 78 58% 77 58% 85 61% 90 61% 92 61% 2. Cao đẳng 38 28% 37 28% 39 28% 46 31% 44 29% 3. Trung học CN 16 12% 16 12% 14 10% 12 8% 15 10% 4. Lao động phổ thụng 3 2% 3 2% 1 1% 0 2% 0 0% TỔNG SỐ 135 100% 133 100% 140 100% 148 100% 151 100% Nhỡn bảng trờn ta cú thể thấy chất lượng nguồn lao động của Cụng ty là tương đối cao so với ngành hàng hải. Trỡnh độ đại học và trờn đại học của Cụng ty chiếm trung bỡnh trờn 60%, chủ yếu là lao động hoa tiờu hàng hải và lao động văn phũng quản lý của Cụng ty. Lực lượng lao động trực tiếp trỡnh độ trung học chuyờn nghiệp và lao động cú tỷ lệ thấp, dưới 14%.
2.2. TÍNH ĐẶC THÙ NGUỒN NHÂN LỰC HOA TIấU HÀNG HẢI 2.2.1. Tổ chức và hoạt động của cụng ty hoa tiờu:
Tổ chức hoa tiờu hàng hải là tổ chức cung cấp dịch vụ dẫn tàu biển ra vào cảng biển, hoạt động trong một vựng hoa tiờu hàng hải bắt buộc của Việt Nam. Chớnh phủ quy định về tổ chức và hoạt động của hoa tiờu hàng hải.
- Hiện nay, dịch vụ hoa tiờu hàng hải là dịch vụ cụng ớch và dịch vụ kinh doanh cú điều kiện theo quy định của phỏp luật. Cụng ty hoa tiờu là doanh nghiệp 100% vốn nhà nước, phải cú đủ số lượng hoa tiờu cỏc hạng và phương tiện đưa, đún hoa tiờu theo quy định của Cục trưởng Cục Hàng hải Việt Nam.
- Một cụng ty hoa tiờu chỉ hoạt động tại một vựng hoa tiờu bắt buộc.
- Trong một vựng hoa tiờu bắt buộc cú thể cú một hoặc nhiều cụng ty hoa tiờu hoạt động căn cứ vào số tuyến dẫn tàu của vựng hoa tiờu bắt buộc đú.
- Một tuyến dẫn tàu chỉ do một cụng ty hoa tiờu đảm nhận cung cấp dịch vụ hoa tiờu hàng hải.
- Nhà nước thống nhất quản lý tổ chức và hoạt động của hoa tiờu hàng hải nhằm bảo đảm an toàn hàng hải, an ninh hàng hải và phũng ngừa ụ nhiễm mụi trường. Cụng ty hoa tiờu được Nhà nước giao kế hoạch hoặc đặt hàng cung cấp dịch vụ dẫn tàu thuyền.
Quyền, nghĩa vụ và trỏch nhiệm của Cụng ty trong việc tổ chức và quản lý