GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG tín DỤNG tại AGRIBANK cà MAU

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯƠNG ĐẠI HỌC BÌNH DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TRẦN HỮU KHÔI GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CÀ MAU NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH – 60 34 01 02 Bình Dương - Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯƠNG ĐẠI HỌC BÌNH DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TRẦN HỮU KHÔI GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CÀ MAU NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH – 60 34 01 02 HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS PHƯỚC MINH HIỆP Bình Dương – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi Các số liệu, kết nghiên cứu nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Cà Mau, ngày 10 tháng năm 2015 Trần Hữu Khôi i LỜI CẢM ƠN Ban Giám hiệu trường Đại học Bình Dương, khoa đào tạo sau Đại học, thầy, cô tham gia giảng dạy giúp đ ỡ, tạo điều kiện cho tác giả trình học tập thực đề tài luận văn tốt nghiệp Ban lãnh đạo Agribank Cà Mau tạo điều kiện cho tác giả tham gia khóa học Thạc Sỹ Quản Trị Kinh Doanh trường Đại học Bình Dương Đồng thời xin gởi lời cám ơn sâu sắc đến PGS.TS Phước Minh Hiệp, tận tình cung cấp tài liệu, hướng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho tác giả suốt trình nghiên cứu thực đề tài Sau cùng, xin cảm ơn anh/chị học viên ngành Quản trị Kinh Doanh khóa gia đình đ ộng viên, giúp đỡ cung cấp cho tác giả thơng tin, tài liệu có liên quan q trình hồn thành luận văn tốt nghiệp Trân trọng cảm ơn! TRẦN HỮU KHÔI ii TÓM TẮT Luận văn “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Agribank Cà Mau” nghiên cứu dựa lý thuyết tín dụng chất lượng tín dụng kết hợp với phân tích đánh giá hoạt động tín dụng Agribank Cà Mau giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014, từ đưa giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng Agribank Cà Mau Luận văn đưa ch ỉ tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng như: tiêu tỷ lệ nợ xấu, tiêu vịng quay vốn tín dụng, tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng, tiêu mức sinh lời từ hoạt động tín dụng, tiêu tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Căn vào số liệu kết hoạt động Agribank Cà Mau từ năm 2012-2014, tác giả phân tích yếu tố có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng Agribank Cà Mau Từ đưa nguyên nhân làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Agribank Cà Mau như: Nguyên nhân xuất phát từ mơi trường bên ngồi như: Chính phủ, ngân hàng nhà nước ngành có liên quan; Nguyên nhân xuất phát từ môi trường bên như: từ đạo đức cán quản lý cán tín dụng, từ sách quản trị nguồn nhân lực, từ quy trình tín dụng, từ việc nhận quản lý tài sản đảm bảo, từ việc kiểm tra sau giải ngân, từ tâm lý ỷ lại cán tín dụng, từ khách hàng vay vốn, từ việc ban hành sách quản trị rủi ro tín dụng Qua tác giả đ ề xuất nhóm giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng bao gồm: nhóm giải pháp tầm vĩ mơ như: Chính ph ủ, ngân hàng nhà nước ngành có liên quan; nhóm giải pháp tầm vi mô như: nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng, nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định, đảm bảo tính pháp lý tài sản đảm bảo tiền vay, kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng, xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng, nhận diện dấu hiệu xây dựng phương án xử lý khoản nợ có vấn đề, ngồi cịn đưa kiến nghị Chính phủ, ngân hàng nhà nước Agribank Tuy iii nhiên giải pháp kiến nghị nêu luận văn cần phải thường xuyên theo dõi, đánh giá, kiểm tra để có điều chỉnh phù hợp với chiến lược kinh doanh ngân hàng giai đoạn phát triển kinh tế iv ABSTRACT Thesis " Solutions for improving credit quality in Agribank Mau " was studied based on the basic theory of credit and credit quality combined with the analysis and evaluation of credit operations of Agribank Ca Mau during the period from 2012 to 2014 , which offer solutions to improve the credit quality of Agribank Ca Mau Thesis has launched five criteria to assess credit quality, such as bad debt ratio targets, indicators of credit capital turnover, profit targets from credit operations, profitability indicators from operations Credit indicators provisioning rate of credit risk Based on the data on the performance of Agribank Mau from year 2012-2014, the authors have analyzed the factors that directly affect the credit quality of Agribank Ca Mau Since then gave the reasons which affect the credit quality of Agribank Mau as: Cause comes from the external environment, such as: government, state-owned banks and the relevant ministries; The reason stems from the internal environment, such as the ethics of managers and credit officers, from administrative policy of human resources, since the credit process, from the recognition and management of collateral , from the examination after disbursement, from moral hazard of loan officers, from borrowers, since the promulgation of policies on credit risk management Thereby authors propose solutions to improve credit quality including solutions at the macro level, such as the government, state-owned banks and the relevant ministries; group at the micro-level solutions such as improving the quality of credit staff, improve the quality of evaluation work to ensure the legality of the collateral for loans, checking and monitoring credit operations use, build credit information system, identifying the signs and construction plans for dealing with problem debts, in addition to making recommendations to the government, state-owned banks and Agribank However, solutions and recommendations outlined in the thesis must be regularly monitored, assessed, checked to make adjustments consistent with the business strategy of the bank in each stage of economic development v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN Ngân hàng Nhà nước WTO Tổ chức thương mại giới NHTM Ngân hàng thương mại TPKT Thành phần kinh tế VAMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản CIC Trung tâm thơng tin tín dụng thuộc NHNN NHNo/Agribank Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển Nơng thơn TTTD Thơng tin tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng HĐTD Hợp đồng tín dụng HđTD Hội đồng tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm XLRR Xử lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng CBTD Cán tín dụng DPRRTD Dự phịng rủi ro tín dụng DN Doanh nghiệp vi DANH SÁCH CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy đ ộng vốn theo thời gian theo loại tiền tệ 50 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn theo TPKT 51 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ theo thời gian 53 Bảng 2.4: Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế .54 Bảng 2.5 Nợ xấu từ năm 2012-2014 .54 Bảng 2.6 Nợ xấu phân theo thời hạn cho vay từ 2012-2014 56 Bảng 2.7 Nợ xấu phân theo đối tượng khách hàng từ năm 2012-2014 59 Bảng 2.8 Nợ xấu phân theo lĩnh v ực đầu tư vốn từ năm 2012-2014 60 Bảng 2.9 Vòng quay vốn tín dụng từ năm 2012-2014 63 Bảng 2.10 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng từ năm 2012-2014 64 Bảng 2.11 Tỷ lệ trích lập DPRR tín dụng từ năm 2012-2014 .66 vii DANH SÁCH CÁC HÌNH Hình 1.1 Quy trình tín dụng chung .10 Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức Agribank tỉnh Cà Mau 36 Hình 2.2 Quy trình thẩm định, phê duyệt khoản vay Agribank 44 Hình 2.3: Nguồn vốn huy động theo TPKT giai đoạn từ năm 2012-2014 52 Hình 2.4: Dư nợ cho vay phân theo thời gian từ năm 2012-2014 53 Hình 2.5: Nợ nhóm đến nhóm từ năm 2012-2014 .56 Hình 2.6: Nợ xấu ngắn hạn trung hạn từ năm 2012 - 2014 59 Hình 2.7: Nợ xấu phân theo đối tượng khách hàng từ năm 2012 - 2014 60 Hình 2.8: Nợ xấu phân theo lĩnh v ực đầu tư vốn từ năm 2012-2014 .63 Hình 3.1 Quy trình theo dõi xử lý khoản nợ có vần đề 94 viii Các dấu hiệu nợ có vấn đề Phát Thu thập thơng tin Phân tích tình hình Phương án xử lý Tiếp tục cho Vay vốn Cơ cấu nợ vay Xử lý tài sản Xử lý rủi ro Bán nợ cho VAMC Hình 3.1 Quy trình theo dõi xử lý khoản nợ có vần đề 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Thứ nhất: Chính phủ cần tạo môi trường kinh doanh thuận lợi, cần chỉnh sửa luật văn luật, đảm bảo tính đồng bộ, khơng chồng chéo phù hợp vớ i thông lệ quốc tế Nhằm tạo hành lang pháp lý an toàn cho hoạt động NHTM 94 Thứ hai: Cần đạo quan thi hành án đẩy nhanh trình xử lý tài sản đảm bảo cho ngân hàng, nhằm giúp cho ngân hàng đẩy nhanh trình xử lý thu hồi nợ xấu Đảm bảo tính an tồn cho hoạt động ngân hàng Thứ ba: Cần có biện pháp xử lý thích đáng doanh nghiệp làm nhiều hệ thống sổ sách kế toán nhằm trốn thuế, cần quy định cụ thể doanh nghiệp có quy mơ phải kiểm toán hàng năm, nhằm tạo điều kiện giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng việc thẩm định hồ sơ vay vốn khách hàng 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất: Cần sớm xây dựng ban hành hệ thống cảnh báo sớm rủi ro TCTD toàn hệ thống ngân hàng, nhằm kịp thời phát xử lý rủi ro xảy ra, đảm bảo an toàn cho hệ thống Thứ hai: Tăng cường hoạt động tra giám sát tất hoạt động NHTM giám sát từ xa, tra chổ…qua kịp thời phát vi phạm c TCTD trình kinh doanh tránh việc cạnh tranh không lành mạnh TCTD lãi suất huy động, cho vay… Thứ ba: Đối với trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC): Trung tâm có chức thu thập thơng tin tình hình hoạt độ ng khách hàng, bao gồm thơng tin như: tình hình tài chính, vốn điều lệ, cơng nợ, tình hình quan hệ tín dụng…Đây liệu quan trọng cần thiết để giúp cho TCTD trình thẩm định nhằm đánh giá vấn đề khách hàng như: tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính, khả trả nợ…Từ giúp cho TCTD mạnh dạn việc đưa định có cấp tín dụng cho khách hàng hay khơng 3.3.3 Kiến nghị Agribank Thứ nhất: Cần sớm xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro cho chi nhánh toàn hệ thống Nhằm đáp ứng yêu cầu NHNN đáp ứng nhu cầu quản trị nội 95 Nên triển khai quy trình quản trị rủi ro để chi nhánh thường xuyên kiểm tra giám sát, đánh giá rủi ro nguy gây tổn thất hoạt động tín dụng Thứ hai: Cần nâng cao hiệu hệ thống kiểm toán nội Định kỳ kiểm tốn nội ngồi việc kiểm tra hoạt động kinh doanh, cần ý tập trung kiểm tra lĩnh vực tín dụng Từ đưa khuyến nghị để cấp quản lý có giải pháp xử lý kịp thời Thứ ba: Để quản lý chuyên sâu nhóm khách hàng, Agribank nên tách phịng tín dụng làm phịng phịng khách hàng doanh nghiệp phòng khách hàng cá nhân Ngồi cần có sách động viên, khe n thưởng cán làm cơng tác tín dụng, đặc biệt cán tín dụng nơng thơn địa bàn vùng sâu, vùng xa 96 TÓM TẮT CHƯƠNG Một mục tiêu quan trọng nêu đề án tái cấu toàn hệ thống Agribank giai đoạn 2013-2015 phải xử lý nợ xấu để đến cuối năm 2015 mức 3% Để thực tốt kế hoạch tăng trưởng tín dụng kết hợp với kiểm sốt nâng cao chất lượng tín dụng Agribank Cà mau thời gian tới Tác giả đưa nhóm giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng như: giải pháp vĩ mô giải pháp vi mô Đối với giải pháp mang tính vĩ mơ: người viết nêu không đồng hệ thống luật văn luật phủ, ngân hàng nhà nước ngành có liên quan từ ảnh hưởng tác động trực tiếp hoạt động ngân hàng Đối với giải pháp mang tính vi mơ: người viết nêu lên giải pháp việc nâng cao chất lượng tín dụng Agribank Cà Mau bao gồm: nâng cao chất lượng cán làm cơng tác tín dụng, nâng cao chất lượng công tác thẩm định, tài sản nhận làm đảm bảo tiền vay phải đảm bảo tính pháp lý, kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng, xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng, nhận diện dấu hiệu xây dựng phương án xử lý nợ có vấn đề Người viết tin với giải pháp nêu chương đóng góp thiết thực việc phát phịng ngừa rủi hoạt động tín dụng Từng bước nâng cao chất lượng hoạt độ ng tín dụng, nhằm xây dựng chiến lược tăng trưởng tín dụng an toàn hiệu thời gian tới Agribank Cà Mau 97 KẾT LUẬN Nâng cao chất lượng tín dụng nội dung quan trọng việc tái cấu hoạt động hệ thống NHTM Việt Nam Nhất bối cảnh phải thực cam kết mở cửa thị trường tài với giới Nâng cao chất lượng tín dụng vừa nâng cao lực cạnh tranh q trình hội nhập vừa hồn thiện hệ thống quản trị rủi ro hoạt động tín dụng cách có hiệu để khai thác tối ưu nguồn lực có, nhằm mục đích vừa giảm thiểu rủi ro vừa gia tăng lợi nhuận Đây mục tiêu mà Agribank cần phải hướng đến q trình xây dựng chiến lược tăng trưởng tín dụng Trên sở nghiên cứu lý thuyết kết hợp với phân tích số liệu luận văn hồn thành số nhiệm vụ sau đây: Luận văn hệ thống vấn đề lý thuyết chung tín dụng, chất lượng tín dụng, yếu tố có tác động đến chất lượng tín dụng Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động Agribank Cà Mau giai đoạn từ năm 2012-2014 Qua nêu bật lên thành tựu, tồn hạn chế việc cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng Trên sở định hướng nâng cao chất lượng tín dụng Agribank Cà Mau thời gian tới, luận văn cịn đưa nhóm gi ải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng như: nhóm giải pháp vĩ mơ, nhóm giải pháp vi mơ Đưa kiến nghị Chính Phủ, Ngân hàng Nhà Nước, Agribank Những giải pháp, kiến nghị luận văn dựa sở lý luận kết hợp với kinh nghiệm tác giả, người làm cơng tác tín dụng nhiều năm Ngồi cịn tham khảo ý kiến chuyên gia trang Web, tạp chí tài liệu báo cáo hoạt động kinh doanh, báo cáo xử lý nợ xấu Agribank Tuy nhiên hoạt động tín dụng ngân hàng đa dạng có liên quan đến 98 nhiều lĩnh vực Với thời gian nghiên cứu kiến thức có hạn, luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp quý báo thầy cô bạn để luận văn hoàn chỉnh 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT [1] Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ ngân hàng, NXB Thống kê, năm 2006 [2] Nguyễn Hữu Khánh , Quản trị rủi ro, NXB Thống kê, năm 2010 [3] Thống đốc NHNN, Thông tư 02/2013/TT-NHNN, ngày 21/1/2013 [4] Ngân Hàng Nông Nghiệp Việt Nam, Quyết định số 66/HĐQT ban hành quy chế cho vay hệ thống NHNo Việt Nam, ngày 22/1/2014 [5] Ngân Hàng Nông Nghiệp Việt Nam, Quyết định số 35/HĐQT ban hành quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng hệ thống NHNo Việt Nam, ngày 15/01/2014 [6] Ngân Hàng Nông Nghiệp Việt Nam, Nghị số 68A số giải pháp trọng tâm triển khai đề án tái cấu Agribank giai đoạn 2013-2015, ngày 6/4/2015 [7] Các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank Cà Mau giai đọan từ năm 2012 - 2014 [8] Ngân Hàng Nơng Nghiệp Việt Nam, Sổ tay tín dụng Agribank, năm 2004 TRANG WEBSITE [9] http://www.sbv.gov.vn [10] http://www.agribank.com.vn [11] http://www.mof.gov.vn [12] http://www.tapchitaichinh.vn [13] http://www.thoibaonganhang.vn [14] http:// www.cafef.vn [15] http://www.voer.edu.vn 100 PHỤ LỤC Phụ lục 1:Bảng chấm điểm quy mơ doanh nghiệp (Nguồn: Sổ tay tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam) STT Tiêu chí Trị số Điểm Vốn kinh doanh Từ 50 tỷ đồng trở lên 30 Từ 40 tỷ đồng trở lên 25 Từ 30 tỷ đồng trở lên 20 Từ 20 tỷ đồng trở lên 15 Từ 10 tỷ đồng trở lên 10 Dưới 10 tỷ đồng Từ 1500 người trở lên 15 Từ 1000 đến 1500 người 12 Từ 500 người đến 1000 người Từ 100 người đến 500 người Từ 50 người đến 100 Dưới 50 người Từ 200 tỷ đồng trở lên 40 Từ 100 tỷ đồng đến 200 tỷ đồng 30 Từ 50 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng 20 Từ 20 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng 10 Từ tỷ đồng đến 20 tỷ đồng Dưới tỷ đồng Nộp ngân sách Từ 10 tỷ đồng trở lên 15 Nhà nước Từ tỷ đồng đến 10 tỷ đồng 12 Từ tỷ đồng đến 10 tỷ đồng Từ tỷ đồng đến tỷ đồng Từ tỷ đồng đến tỷ đồng Dưới tỷ đồng 3 Lao động Doanh thu Phụ lục 2: Chấm điểm theo tiêu chí lưu chuyển tiền tệ (Nguồn: Sổ tay tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam) STT Điểm chuẩn Hệ số khả trả lãi Hệ số khả trả nợ gốc 20 16 12 < lần >4 lần >3 lần >2 lần > lần Âm > lần > 1.5 > lần < lần Âm Tăng Ổn định Giảm Âm Âm lần Xu hướng lưu chuyển tiền tệ Tăng nhanh khứ Trạng thái lưu chuyển tiền tệ > Lợi nhuận = Lợi nhuận < Lợi nhuận Gần điểm từ hoạt động thuần hoà vốn > 2.0 > 1.5 > 1.0 > 0.5 Tiền khoản tương đương tiền / Vốn chủ sở hữu Gần Phụ lục 3: Chấm điểm theo tiêu chí lực kinh nghiệm quản lý (Nguồn: Sổ tay tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam) STT Điểm chuẩn Kinh nghiệm >20 năm 20 16 12 >10 năm >5 năm >1 năm Mới ngành Ban quản thành lập lý liên quan trực tiếp tới dự án đề xuất Kinh nghiệm >10 năm Ban quản > năm > năm > năm Mới thành lập lý hoạt điều động hành trường Được Đã Tồn Kiểm Kiểm kiểm soát nội xây thiết lập soát nội sốt nội dựng, ghi cách khơng hạn chép chính chế thất bại kiểm tra thống thống Môi thường chưa xây dựng quy chế xuyên văn cụ thể Các thành tựu thất bại trước Ban quản lý Đã có uy tín thành cụ tựu thể Đang xây dựng uy tín/có tiềm lĩnh vực liên quan thành đến dự cơng Rõ ràng Rất có thất khơng có bại kinh lĩnh vực nghiệm/ thành tựu Rõ ràng có thất bại cơng tác liên quan quản lý đến dự án án lĩnh vực dự án khứ ngành có liên quan cụ Phương Tính khả thi Rất Có phương thể rõ án kinh phương án kinnh ràng với doanh án kinh doanh dự dự án dự án tài doanh án tài tài chính dự án tài cẩn trọng tương đối cụ thể rõ ràng khơng cụ thể Chỉ có Khơng có phương phương án kinh án kinh doanh doanh dự án tài dự án tài chính Phụ lục 4: Chấm điểm tình hình tài uy tín giao dịch (Nguồn: Sổ tay tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam) STT Điểm chuẩn 20 16 12 Trả nợ Luôn trả Luôn trả Luôn trả Khách Không hạn (trả nợ hạn hạn hạn hàng trả gốc) trong chưa có hạn 36 tháng khoảng khoảng quan hệ vừa qua 12 đến 12 tháng tín dụng 36 tháng vừa qua vừa qua Số lần giãn nợ Khơng gia hạn có lần lần lần lần 36 12 12 12 nợ tháng vừa qua tháng vừa qua tháng vừa qua tháng vừa qua Khơng 1×30 1×30 2×30 3×30 có ngày q ngày q ngày q ngày hạn hạn hạn hạn Nợ hạn vòng 36 vòng 12 vòng 12 vòng 12 tháng qua tháng qua tháng qua tháng qua hoặc 2×30 1×90 2×90 ngày ngày ngày hạn hạn hạn vòng 36 vòng 36 vòng 36 tháng qua tháng qua tháng qua Số lần Chưa cam kết có khả Không Không Đã Đã khả khả khả khả năng năng thanh thanh toán toán toán tốn tốn (Thư tín dụng bảo lãnh, cam kết…) vòng 24 vòng 12 vòng 24 vòng 12 tháng tháng tháng Số lần chậm Không trả lãi 12 12 lên trả Thời gian > năm trì tài khoản Ngân với hàng lần tháng lần lần trở Không tháng tháng 12 tháng lãi 3-5 năm 1-3 năm < năm Chưa có tài khoản với Ngân Chi hàng nhánh Số lượng giao > 100 lần 60-100 trung dịch lần 30-60 lần 15-30 lần < 15 lần 3-4 lần 1-2 lần Chưa có giao dịch bình hàng tháng với tài khoản NHNo Số lượng > lần loại giao dịch 5-6 lần với Chi nhánh gửi, (tiền ngoại L/C…) toán hối, Số dư tiền > 300 tỷ gửi trung bình tháng Chi nhánh 100-300 tỷ 50-100 tỷ 15-50 tỷ < 10 tỷ Phụ lục 5: Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí đặc điểm hoạt động khác (Nguồn: Sổ tay tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam) STT Điểm chuẩn 20 16 12 Đa dạng hóa Đa dạng Chỉ có Chỉ hoạt động theo: hóa cao 1) ngành, 2) thị trường, 3) vị trí Không, Không đa dạng độ (cả ba phát hoá trường triển hợp) Thu nhập từ Chiếm Chiếm hoạt động xuất 70% 70% 20% thu nhập thu nhập Chiếm thu nhập Chiếm Khơng có thu 20% thu nhập từ nhập hoạt động xuất Sự phụ thuộc Không vào đối tác có Ít (đầu vào/đầu ra) Phụ Phụ Phụ thuộc thuộc thuộc nhiều nhiều nhiều vào vào vào đối tác đối ổn định phát triển tác đối Tăng Có tăng Ổn định Giảm thuế) Công ty năm gần trưởng mạnh trưởng dần Độc Độc Lỗ Vị Cơng ty Trực bị suy thối Lợi nhuận (sau + Đối với tác Trực Trực DNNN quyền quyền thuộc thuộc thuộc quốc gia quốc gia UBND UBND UBND - lớn địa địa - nhỏ địa phương - phương lớn – phương trung – nhỏ bình + Các chủ thể Cơng ty Công ty Công ty Công ty Công ty khác lớn, trung lớn nhỏ, nhỏ, niêm yết bình, trung khơng niêm yết, bình, cơng khơng ty niêm yết lớn không niêm yết niêm yết niêm yết ... thực trạng chất lượng tín dụng Agribank Cà Mau Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Agribank Cà Mau CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG... Luận văn ? ?Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Agribank Cà Mau? ?? nghiên cứu dựa lý thuyết tín dụng chất lượng tín dụng kết hợp với phân tích đánh giá hoạt động tín dụng Agribank Cà Mau giai đoạn... hoạt động tín dụng Agribank Cà Mau thời gian tới .76 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Agribank Cà Mau 77 3.2.1 Giải pháp tầm vĩ mô .77 3.2.2 Giải pháp tầm vi