Báo cáo TÌM HIỂU QUY TRÌNH VÀ NỘI DUNG CÔNG VIỆC NHÂN VIÊN TÍN DỤNG VÀ THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC ĐẠI NAM KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG BÁO CÁO THỰC TẬP Giảng viên hướng dẫn: THS NGUYỄN THỊ THU TRANG Sinh viên thực hiện: NGUYỄN TRANG DUNG Lớp: TCDN 05-01 Khóa : (2011-2015) Hệ: Chính quy Hà Nội, tháng 04/2015 LỜI CẢM ƠN Trong thời gian ngồi ghế nhà trường trình thực tập Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Tràng An, em tích lũy nhiều kiến thức kinh nghiệm thực tế cho Nó hành trang quý báu cho em bước vào đời thời gian tới Để em hồn thành “Báo cáo thực tập” nhờ có giúp đỡ thầy giáo Khoa Tài Chính-Ngân Hàng, đặc biệt hướng dẫn tận tình cô: Nguyễn Thị Thu Trang, bảo nhiệt tình anh, chị ngân hàng BIDV chi nhánh Tràng An Em xin chân thành cảm ơn: - Q thầy mơn Tài ngân hàng,Trường Đại Học Đại Nam - Cô Giáo: Nguyễn Thị Thu Trang - Ban Giám đốc BIDV chi nhánh Tràng An – Hà Nội - ………………………… (Nhân Viên Tín Dụng) – Cán hướng dẫn trực tiếp Sau em xin kính chúc q thầy Khoa Tài – Ngân hàng anh chị ngân hàng BIDV chi nhánh Tràng An dồi sức khỏe thành công công tác Sinh viên Nguyễn Trang Dung MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN KÍ HIỆU CÁC CỤM TỪ VIẾT TĂT .4 PHẦN 1: KHÁI QUÁT VỀ BIDV TRÀNG AN .5 1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV chi nhánh Tràng An .5 1.1.1.Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 1.1.1.1.Lịch sử phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 1.1.2.Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Tràng An 1.2 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh BIDV Tràng An .9 1.2.1.Cơ cấu tổ chức 1.2.2.Chức năng, nhiệm vụ phịng ban: tất phịng có chung chức sau: 10 1.3.Kết kinh doanh Chi nhánh thời gian qua 10 1.3.1.Tình hình hoạt động BIDV chi nhánh Tràng An .10 1.3.1.1.Một số chi tiêu tổng quát 10 1.3.1.2.Hoạt động phát hành thẻ 12 1.3.1.3.Hoạt động cho vay KHCN qua năm 2013-3014 13 PHẦN 2: NHẬT KÝ THỰC TẬP 14 PHẦN 3: TÌM HIỂU QUY TRÌNH VÀ NỘI DUNG CƠNG VIỆC NHÂN VIÊN TÍN DỤNG VÀ THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 23 3.1 Cho vay ngắn hạn (bổ sung vốn lưu động) 23 3.1.1 Hồ sơ vay vốn khách hàng .23 3.1.2 Thẩm định tín dụng ngắn hạn 25 3.1.3 Hoàn thiện hồ sơ kí kết hợp đồng tín dụng .32 3.1.4 Giải ngân 33 3.1.5 Quản lý khoản vay thu hồi tín dụng 33 3.1.6 Thanh lý hợp đồng tín dụng 36 3.2 Cho vay trung dài hạn (Cho vay dự án đầu tư) 36 3.2.1 Hồ sơ vay vốn khách hàng .36 3.2.2 Thẩm định tín dụng trung dài hạn 37 3.2.3 Hoàn thiện hồ sơ kí kết hợp đồng tín dụng 44 3.2.4 Giải ngân .45 3.2.5 Quản lý thu hồi tín dụng 46 3.2.6 Thanh lý hợp đồng tín dụng 47 KÍ HIỆU CÁC CỤM TỪ VIẾT TĂT TMCP BIDV Thương mại cổ phần Joint stock Commercial Bank for Investment and ĐT&PT ĐT&XD HTX BGĐ NHNN NHTM VPBank Development of Vietnam Đầu tư Phát triển Đầu tư Xây dựng Hợp tác xã Ban Giám Đốc Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng TCKT TTQT Tổ chức kinh tế Thanh toán quốc tế A/O TSĐB ĐKKD HĐQT Nhân viên tín dụng Tài sản đảm bảo Đăng ký kinh doanh Hội đồng quản trị UNT Ủy nhiệm Thu UNC Ủy nhiệm chi L/C Thư Tín Dụng CSTT Chính sách tiền tệ KH Khách hàng TKDN Tiết kiệm doanh nghiệp DAĐT Dự án đầu tư TTBT Thanh toàn bù trừ CBQHKH Cán quan hệ khách hàng GHTD Giới hạn tín dụng PHẦN 1: KHÁI QUÁT VỀ BIDV TRÀNG AN 1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV chi nhánh Tràng An 1.1.1.Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Tên giao dịch quốc tế: Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam Tên gọi tắt: BIDV Địa chỉ: Tháp BIDV, 35 Hàng Vơi, quận Hồn Kiếm, Hà Nội Điện thoại: 04.2220.5544 - 19009247 Fax: 04 2220.0399 Email: Info@bidv.com.vn Được thành lập ngày 26/4/1957, BIDV ngân hàng thương mại lâu đời Việt Nam 1.1.1.1.Lịch sử phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam tiền thân Ngân hàng kiến thiết Việt Nam thành lập vào ngày 26/4/1957 trực thuộc Bộ Tài theo nghị định số 117/TTG Thủ tướng Chính Phủ Quy mơ ban đầu gồm chi nhánh 200 cán nhiệm vụ chủ yếu Ngân hàng kiến thiết lúc thực cấp phát, quản lý vốn kiến thiết từ nguồn vốn ngân sách cho tất lĩnh vực kinh tế, xã hội Năm 1982, Ngân hàng kiến thiết Việt Nam đổi tên Ngân hàng đầu tư Xây dựng Việt Nam tách khỏi Bộ Tài Chính, trực thuộc ngân hàng nhà nước Việt Nam theo Quyết định số 259-CP hội đồng Chính Phủ, nhiệm vụ chủ yếu Ngân hàng Đầu tư Xây dựng cấp phát, cho vay quản lý vốn đầu tư xây dựng tất lĩnh vực kinh tế thuộc kế hoạch nhà nước Tháng 5/1990, Hội đồng Nhà nước ban hàng Pháp lệnh Ngân hàng: - Pháp lệnh Ngân hàng nhà nước Việt Nam - Pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng cơng ty tài Việc ban hành nhằm mục đích hồn thiện hệ thống Ngân hàng cho phù hợp với chế thị trường Hai pháp lệnh có hiệu lực kể từ ngày 1/10/1990, theo hệ thống Ngân hàng bao gồm: - Ngân hàng Trung ương Ngân hàng nhà nước Việt Nam - Các Ngân hàng thương mại, Ngân hàng ĐT&PT, Công ty Tài chính, HTX Tín dụng Theo quy định pháp lệnh , Việt Nam thành lập Ngân hàng ĐT&PT quốc doanh.Ngày 26/11/1990, Ngân hàng ĐT&XD Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam theo định số 401 Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng có trụ sở đống 194 Trần Quang Khải – Hà Nội với số vốn điều lệ 1100 tỷ đồng có chi nhánh trực thuộc tỉnh, Thành phố, khu trực thuộc Trung ương 1.1.2.Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Tràng An Được chấp nhận Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công văn số 7756/NHNN-TTGSNH ngày 21/10/2013, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) khai trương hoạt động Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tue Phát triển Tràng An ngày 1/11/2013 Địa trụ sở soos Cửa Bắc, P.Trác Bạch, Quận Ba Đình, Thành phố Hà Nội Quyết định thánh lập số 1911/QĐ-HĐQT ngày 21/10/2013 Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Tràng An Chi nhánh cấp 1, trực thuộc Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, đại diện pháp nhân Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, có dấu, có bảng tổng kết tài sản, hạch tốn phụ thuộc hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Với tư cách hoạt động Ngân hàng thương mại, Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam chi nhánh Tràng An thực kinh doanh nhiều lĩnh vực, bao gồm: Huy động vốn đồng Việt Nam ngoại tệ từ dân cư tổ chức thuộc thành phần kinh tế nhiều hình thức, Cho vay ngăn hạn, trung hạn, dài hạn đồng Việt Nam ngoại tệ, Đại lý ủy thác cấp vốn, cho vay từ nguồn hỗ trợ phát triển thức phủ, nước tổ chức tài tín dụng nước ngồi DN hoạt động Việt Nam, Đầu tư hình thức hùn vốn liên doanh liên kết với tổ chức kinh tế, TCTD nước, Thực dịch vụ chuyển tiền nhanh, toán nước qua mạng vi tính tốn quốc tế qua mạng tốn tồn cầu SWIFT, Thực toán Việt Nam với Lào, Đại lý toán loại thẻ tín dụng quốc tế: Visa, Mastercard, JCB Card, cung cấp séc du lịch, ATM, Thực dịnh vụ ngân quỹ: Thu đổi ngoại tệ, thu đổi ngân phiếu toán, chi trả kiều hối, cung ứng tiền mặt đến tận nhà, Kinh doanh ngoại tệ, Thực nghiệp vụ bảo lãnh, Thực dịch vụ tư vấn đầu tư Trong đó, với mục tiêu đảm bảo cung cấp dịch vụ chất lượng đến khách hàng, Ngân hàng ĐT&PT Chi nhánh Tràng An chia đối tượng khách hàng nhóm riêng rẽ để có sách quan hệ khách hàng cho phù hợp với đặc điểm nhóm Hiện nay, Ngân hàng ĐT&PT chi nhánh Tràng An, khách hàng chia thành nhóm: khách hàng doang nhiệp, khách hàng cá nhân, khách hàng tổ chức tín dụng kinh doanh tiền tệ với nhóm khách hàng, Ngân hàng có quy định cụ thể lĩnh vực hoạt động, cụ thể sau: + Khách hàng doanh nghiệp: Dịch vụ tài khoản, Gửi nơi, rút nhiều nơi, Trả lương tự động, hoa hồng đại lý, chi hộ khác, Thu tiền đại lý, Dịch vụ quản lý vốn, Thanh tốn hóa đơn, Chuyển tiền nước, Thanh tốn xuất nhập khẩu, Tín dụng doanh nghiệp, Bảo lãnh + Khách hàng cá nhân: Dịch vụ tài khoản, Dịch vụ kì phiếu, Dịch vụ thẻ, Phát hành giấy tờ có giá dài hạn, Tiền gửi tích kiệm, Tiết kiệm dự thưởng, Tiết kiệm bậc thang, Thanh toán định kì theo u cầu, Thanh tốn hóa đơn, Tín dụng cá nhân, Chuyển tiền nước, Chuyển tiền Quốc tế, Chuyển tiền Kiều hối, Ngân hàng điện tử + Khách hàng tổ chức tín dụng: Dự án tài nơng thơn I, Dự án tài nơng thơn II + Kinh doanh tiền tệ: Mua bán ngoại tệ, Quản lý tài sản phát sinh tài chính, Kinh doanh trái phiếu, Bảo lãnh phát hành trái phiếu doanh nghiệp 1.2 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh BIDV Tràng An 1.2.1.Cơ cấu tổ chức Ban Ban Giám Giám Đốc Đốc Phòng Phòng Quan Quan hệ hệ khách khách hàng hàng Phòng Phòng QHKH QHKH Doanh Doanh nghiệp nghiệp Phòng Phòng Quản Quản lý lý rủi rủi ro ro Phòng Phòng QHKH QHKH Cá Cá nhân nhân Phòng Phòng Quản Quản trị trị tín tín dụng dụng Phịng Phịng Phòng Phòng Dịch Dịch Dịch Dịch vụ vụ vụvụ khách khách khách khách hàng hàng hàng hàng Phòng Phòng DVKH DVKH Doanh Doanh nghiệp nghiệp Phịng Phịng Thanh Thanh tốn tốn quốc quốc tế tế Phịng Phịng Quản Quản lý lý và dịch dịch vụ vụ kho kho quỹ quỹ Phịng Phịng Phịng Phịng Kế Kế KếKế tốn tốn toán toán Tổng Tổng Tổng Tổng hàng hàng hợp hợp Phịng Phịng Điện Điện tốn tốn Phịng Phịng Tài Tài chính Kế Kế tốn tốn Phịng Phịng Tổ Tổ chức chức Nhân Nhân sự Phòng Phòng DVKH DVKH Cá Cá nhân nhân Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức phòng ban Chi nhánh BIDV Tràng An (Nguồn: Phòng Nhân Sự.) Văn Văn phòng phòng - Tổng cộng: 32,754 tỷ đồng - Số ngày hạn: 94 ngày (nợ nhóm 3) Nhận xét:  Về phía khách hàng: -Cơng ty CP Á Châu cố tình che dấu ngân hàng việc tạo doanh thu ảo cách thành lập công ty để ký kết hợp đồng mua bán nhằm lấy chứng từ xin vay vốn ngân hàng -Sau vay vốn ngân hàng, công ty sử dụng vốn vay khơng mục đích kinh doanh thỏa thuận hợp đồng mà dùng tiền để đầu tư vào bất động sản Thị trường bất động sản gặp khó khăn làm cơng ty khả trả nợ ngân hàng -Khi xảy nợ hạn, dù BIDV nhiều lần gửi thông báo đơn đốc trả nợ, Cơng ty khơng có thái độ hợp tác, không lý bớt phần tài sản hạn để trả nợ ngân hàng  Về phía Ngân hàng: -Do cơng tác thẩm định doanh nghiệp ban đầu không tốt: + Khả đánh giá nắm bắt tình hình thực tế cơng ty khơng xác + Chưa phân tích kỹ số liệu mà cơng ty cung cấp + Chưa có tiếp cận thực tế với nguồn thông tin từ bên ngồi, chưa tìm hiểu rõ mối quan hệ liên quan đến cơng ty -Q trình kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay công ty chưa tốt: + Không thường xuyên xuống sở sản xuất để theo dõi, bám sát tình hình + Khơng liên tục yêu cầu xuất trình giấy tờ liên quan đến việc sử dụng vốn 35 -Khi có dấu hiệu bất thường, ngân hàng chưa đặt biện pháp đề phòng mà tiếp tục giải ngân theo đề nghị vay vốn công ty -Khi khoản vay bị nợ hạn ngân hàng chưa có biện pháp cưỡng chế mà nhắc nhở để công ty tự giác trả nợ Ý kiến cá nhân: Ví dụ số tồn cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Qua cho thấy cịn sai sót q trình thẩm định cán tín dụng số thực trạng doanh nghiệp vay vốn ngân hàng gây ảnh hưởng khơng tốt đến phía khách hàng phía ngân hàng.Tuy nhiên,đây trường hợp hy hữu, chiếm phần nhỏ đánh giá bao quát hết tồn cơng tác thẩm định tín dụng ngân hàng 3.1.6 Thanh lý hợp đồng tín dụng -Thời hạn hiệu lực Hợp đồng tín dụng theo thoả thuận hợp đồng tín dụng ký k ết: Khi khách hàng trả xong nợ gốc lãi Hợp đồng tín dụng hết hiệu lực bên không cần lập biên lý hợp đồng -Trường hợp Bên khách hàng có u cầu, cán tín dụng soạn thảo Biên lý Hợp đồng, trình Trưởng Phịng Kinh doanh kiểm sốt trình Tổng Giám đốc Giám đốc kí biên 3.2 Cho vay trung dài hạn (Cho vay dự án đầu tư) 3.2.1 Hồ sơ vay vốn khách hàng -Các tài liệu chứng minh lực pháp luật, lực hành vi dân -Giấy đề nghị vay vốn theo mẫu -Hồ sơ tài chính: báo cáo tài chính, sổ sách theo dõi hoạt động kinh doanh, -Dự án, phương án đầu tư cấp có thẩm quyền phê duyệt -Các hợp đồng nguyên tắc, đầu ra, đầu vào,… -Hồ sơ tài sản đảm bảo 36 -Các hồ sơ khác tùy thuộc vào loại hình doanh nghiệp vay vốn 3.2.2 Thẩm định tín dụng trung dài hạn A Thẩm định phi tài  Thẩm định khách hàng vay vốn  Tư cách pháp lý doanh nghiệp  Trình độ quản lý mơi trường nội + Thẩm định thông tin chủ sở hữu doanh nghiệp; + Thông tin người quản lý, điều hành doanh nghiệp; + Lịch sử hình thành phát triển doanh nghiệp; + Tình hình quan hệ ngân hàng doanh nghiệp; + Triển vọng phát triển doanh nghiệp;  Tình hình quan hệ với ngân hàng + Các TCTD mà thời điểm thẩm định khách hàng có quan hệ tín dụng; + Các sản phẩm dịch vụ mà khách hàng sử dụng dịch vụ TCTD; + Tình hình khoản nợ khách hàng TCTD khác: nợ hạn, nợ cấu, tỷ trọng nợ, nợ gốc, lãi; cấu lại tổng dư nợ thời điểm xin cấp tín dụng + Tình hình nợ q, nợ cấu khách hàng + Định hướng quan hệ ngân hàng khách hàng + Thời gian quan hệ tín dụng với ngân hàng Đưa nhận xét về: - Việc thành lập hoạt động chủ đầu tư - Hồ sơ pháp lý chủ đầu tư - Người đại diện chủ đầu tư - Kết luận lực pháp luật dân khách hàng vay vốn, lực hành vi người đại diện B Thẩm định tài khách hàng Thẩm định lực tài khách hàng q trình phân tích tt́ình ht́ình tài khách hàng q trình sử dụng báo cáo tài 37 khách hàng để phân tích đánh giá, để từ đo lường khả trả nợ khách hàng a.Nhóm tỉ số phản ánh khả toán Tỷ số khoản tỉ số đo lường khả toán nợ ngắn hạn doanh nghiệp Đối với ngân hàng tỉ số giúp đánh giá khả toán nợ khách hàng Khả toán thời: Khả toán = Tiền khoản tương đương tiền tức thời Nợ ngắn hạn Kng > 1: khả toán doanh nghiệp tốt, doanh nghiệp có đủ tài sản đảm bảo để chi trả nợ vay Kng < 1: khả khoản thấp, doanh nghiệp ko có đủ để chi trả nợ vay Khả tốn nhanh: khả chi trả kịp thời khoản nợ đến hạn ngắn hạn Khả toán = TSNH – Hàng tồn kho – TSNH khác nhanh Nợ ngắn hạn Knh cao tốt cao làm giảm lợi nhuận DN TS có tính lỏng cao thường thường khoản mục có tính sinh lời b.Nhóm tỷ số địn bẩy tài Tỷ số nợ so với tổng tài sản: Đánh giá mức độ sử dụng nợ để tài trợ cho tồn tài sản DN Các DN ln muốn có hệ số nợ cao tốt với hy vọng giảm số vốn tự có tham gia vào trình hoạt động kinh doanh đồng thời khuếch đại tỉ 38 suất lợi nhuận VCSH (ROE) góp phần chia sẻ rủi ro TH xấu xảy đến với DN Tuy nhiên, nhà NH khác, họ mong muốn KH có Hnợ nhỏ, Hvcsh cao để giảm rủi ro cho số tiền mà ḿnh cho vay Nói chung, hệ số nên biến động khoảng từ đến Nếu >=1 có nghĩa tồn giá trị TS DN ko đủ để trả nợ thực tế DN phá sản chủ nợ đđ̣i nợ lúc Tỷ số nợ so với VCSH: đo lường khả tự chủ tài DN Tỉ số cho thấy quan hệ đối ứng vốn DN vốn DN vay.Nếu tỉ số > DN phụ thuộc vào vốn vay rủi ro DN dồn hết cho NH gánh chịu Tỷ số nợ dài hạn: c.Nhóm tiêu hiệu hoạt động d.Nhóm tiêu phản ánh khả sinh lời Khả sinh lời tổng tài sản Tỷ suất lợi nhuận = Lợi nhuận trước lãi vay thuế x 100% tổng tài sản Tổng tài sản bình quân khả sinh lời vốn CSH Tỷ suất lợi nhuận =Lợi nhuận sau thuế x 100% vốn CSH Vốn CSH bình quân C Thẩm định tài dự án đầu tư Thẩm định DAĐTsẽ giúp ngân hàng đánh giá, xem xét lại chi phí hiệu dự án, luồng dịch chuyển giá trị sở có chấp nhận kế hoạch trả nợ khơng từ định đầu tư đắn Điều giúp cho ngân hàng hỗ trợ khách hàng sử dụng đồng vốn có hiệu đồng thời bảo đảm an tồn tài cho ngân hàng 39  Thẩm định tài dự án đầu tư: Đánh giá hiệu mặt tài dự án đầu tư sử dụng phương pháp phân tích, đánh giá để kết luận tính khả thi tính hiệu dự án - Đánh giá tính khả thi nguồn vốn, cấu vốn đầu tư - Đánh giá thị trường khả tiêu thụ sản phẩm - Đánh giá khả cung cấp vật tư, nguyên liệu đầu vào - Các chế độ thuế hành A1 Thẩm định tổng vốn đầu tư tính khả thi phương án nguồn vốn * Tổng vốn đầu tư dự án - Xác định tổng đầu tư xác sở để tính tốn hiệu tài dự kiến khả trả nợ dự án -Cần xem xét yếu tố làm tăng chi phí trượt giá, phát sinh thêm khối lượng, biến đổi tỷ giá ( dự án sử dụng ngoại tệ) -Phải dựa vào số liệu thống kê để nhận định, đánh giá tính tốn * Xác định cấu nguồn vốn đầu tư nhu cầu vốn đầu tư theo tiến độ thực dự án -Cơ cấu nguồn vốn đầu tư: vốn ngân sách nhà nước, vốn chủ sở hữu, vốn huy động, vay ngân hàng khác -Phải đánh giá theo tiến độ thực dự án nhu cầu cho giai đoạn, xem xét tính hợp lý nguồn vố tham gia vào giai đoạn Thông thường vốn tự có phải tham gia đầu tư trước.Việc xác định tiến độ thực nhu cầu vốn làm sở cho việc dự kiến tiến độ giải ngân, tính toán lãi vay thời gian xác định thời gian vay trả nợ A2 Tính tốn tiêu phản ánh hiệu tài DAĐT a Nhóm tiêu tỷ suất sinh lời DADT + Giá trị rịng Trong đó: TNt: Thu nhập dự án năm thứ t r: lãi suất chiết khấu lựa chọn CFt: Chi phí dự án năm t 40 Nếu NPV 0, DAĐT có hiệu + Tỷ suất doanh lợi nội (IRR): tỷ suất chiết khấu mà với mức lãi suất giá trị tạ khoản thu tương lai d đầu tư mang lại với giá trị vốn đầu tư Nếu IRR < i, dự án bị loại Nếu IRR , tùy thuộc vào trường hợp cụ thể mà DA chọn + Tỷ suất lợi nhuận vốn CSH Tỷ suất lợi nhuận =Lợi nhuận sau thuế x 100% vốn CSH Vốn CSH bình quân + Tỷ suất sinh lời doanh thu Tỷ suất sinh lời = Lợi nhuận ròng năm thứ t x 100% doanh thu Doanh thu năm thứ t + Tỷ suất sinh lời vốn đầu tư Tỷ suất sinh lời = Lợi nhuận ròng năm thứ t x 100% vốn đầu tư Tổng vốn đầu tư ban đầu b Nhóm tiêu khả trả nợ +Nguồn trả nợ hàng năm: LN sau thuế hàng năm dùng để trả nợ, tiền khấu hao TSCĐ, nguồn khác + Thời gian hoàn vốn đầu tư thời gian cần thiết để DAĐT thu hồi đủ số vốn đầu tư bỏ Nó khoảng thời gian để hồn vốn đầu tư ban đầu khoản lợi nhuận khấu hao thu hồi hàng năm Nếu lợi nhuận khấu hao hàng năm thời gian thu hồi vốn đầu tư xác định theo công thức: P: Lợi nhuận sau thuế kì KH: Khấu hao tài sản kì 41 c Khả tốn nợ dài hạn( DSCR) Chỉ số khả toán nợ dự án tính số so sánh nguồn trả nợ hàng năm từ dự án với nợ phải trả (gốc lãi) theo kế hoạch trả nợ ( Lợi nhuận sau thuế+ KHCB+ Mức trả lãi vay vốn cố định) DSCR= năm thứ t Nợ phải trả (gốc,lãi) DSCRt > 1: Dự án đảm bảo khả hoàn trả nợ vay dự kiến tính tốn DSCRt < 1: Dự án khơng có khả hồn trả nợ vay theo kế hoạch trả nợ thời hạn trả nợ dự kiến 42 d.Điểm hòa vốn: + Doanh thu hòa vốn: doanh thu cần thiết mà dự án đạt để đảm bảo vừa bù đắp chi phí DTHV = Tổng định phí/(1- Tổng biến phí/ DT thuần) + Cơng suất hịa vốn: Là cơng suất hoạt động cần thiết mà dự án phải đạt để đảm bảo vừa bù đắp chi phí Q Cơng suất hịa vốn = x 100= DTHV/ DT x 100 HV Q Trong đó: Q: Sản lượng tính theo năm DT: Doanh thu năm * Phân tích rủi ro DAĐT: xem xét rủi ro phát sinh dự án từ có biện pháp giảm thiểu rủi ro Các loại rủi ro thường gặp: - Rủi ro tiến độ thực - Rủi ro thị trường: Thị trường đầu vào, thị trường đầu -Rủi ro môi trường xã hội: DA gây tác hại đến mơi trường, ảnh hưởng đến đời sống nhân dân -Rủi ro kinh tế vĩ mô: rủi ro phát sinh từ môi trường kinh tế vĩ mô tỷ giá biến động mạnh, lạm phát cao, đồng tiền giá * Báo cáo kết thẩm định lập phương án cho vay: Nêu rõ ý kiến đề nghị đồng ý hay từ chối - Đề nghị duyệt cho vay/ không duyệt cho vay nêu rõ lý + Phương thức cho vay + Mức cho vay (Hạn mức tín dụng): ngoại tệ, VND + Thời hạn cho vay, đó: Thời gian ân hạn, thời gian trả nợ + Lãi suất cho vay + Cách thức trả nợ gốc, lãi tiền vay 43 D Thẩm định tài sản đảm bảo -Thẩm định giá trị pháp lý tài sản đảm bảo: thẩm định cán tín dụng cần chia thành tài sản có đăng kí quyền sở hữu tài sản khơng có đăng ký quyền sở hữu + Đối với tài sản có đăng kí quyền sở hữu nhân viên thẩm định phải xem tính chân thực giấy chứng nhận đăng ký sở hữu, cần thiết liên hệ với quan cấp giấy chứng nhận để làm rõ thêm + Đối với tài sản khơng có đăng ký quyền sở hữu nhân viên tín dụng phải xem xét tài liệu liên quan đến tài sản hóa đơn mua hàng, chứng nhận lưu kho, thuê kho, ký gửi hàng hóa để đánh giá tính chất sở hữu hợp pháp tài sản Đối với bất động sản mà pháp luật khơng có chứng nhận quyền sở hữu u cầu khách hàng giao nộp tài sản để đảm bảo nợ vay - Thẩm định thị trường: cán tín dụng cần thực hiên: + Chia tài sản thành hai loại: tài sản hữu hình tài sản vơ hình để thẩm định + Sử dụng mơ hình chiết khấu dòng tiền để định giá trị thị trường tài sản đảm bảo nợ vay E Báo cáo thẩm định khoản vay 3.2.3 Hoàn thiện hồ sơ kí kết hợp đồng tín dụng 1.Kí kết hợp đồng bảo đảm tiền vay, đăng ký giao dịch bảo đảm Kí kết hợp đồng bảo đảm tiền vay a) Cán tín dụng kiểm tra hồ sơ tài sản đảm bảo tiền vay kết định giá tài sản đảm bảo tiền vay thẩm đinh theo quy định b) Soạn thảo hợp đồng đảm bảo tiền vay, hợp đồng chấp cầm cố theo quy định pháp luật ngân hàng, trình lên cấp để kiểm tra, chỉnh sửa hợp đồng bảo đảm tiền vay kí nháy, trình người có thẩm quyền kí hợp đồng bảo đảm tiền vay 44 c) Cán tín dụng liên hệ với chủ tài sản khách hàng vay để yêu cầu bổ sung giấy tờ ( thiếu) hẹn thời gian kí kết hợp đồng đảm bảo thực thủ tục công chứng, chứng thực hợp đồng d) Việc công chứng, chứng thực hợp đồng thực theo quy định pháp luật Thực việc đăng kí giao dịch đảm bảo a) Sau kí kết hợp đồng đảm bảo, cán tín dụng nhận hồ sơ tài sản đảm bảo (lập biên giao nhận theo mẫu ngân hàng thực đăng kí gaio dịch đẩm bảo) b) Sau nhận đủ hồ sơ, cán tín dụng có trách nhiệm hướng dẫn trực tiếp khách hàng đăng kí giao dịch bảo đảm giấy tờ gốc tài sản đảm bảo từ quan đăng kí giao dịch bảo đảm 2.Kí hợp đồng tín dụng: -Cán tín dụng soạn thảo hợp đồng tín dụngtheo mẫu ngân hàng (theo đối tượng khách hàng) trình lên trưởng phịng tín dụng -Trưởng phịng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra lại điều khoản hợp đồng tín dụngtheo nội dung duyệt, chưa phù hợp chỉnh sửa lại, đúng, ký nháy - Cán tín dụng trình người có thẩm quyền kí kết hợp đồng Người có thẩm quyền Giám đốc chi nhánh, trưởng đơn vị kinh doanh, tổng giám đốc, phó tổng giám đốc( theo phân cấp ủy quyền thời kỳ) Hợp đồng tín dụng phải có đầy đủ chữ kí bên: khách hàng ngân hàng phải lập thành 3.2.4 Giải ngân Đối với khoản vay trung dài hạn giải ngân lần, nhiều lần nhằm đảm bảo cho khách hàng vay mục đích Ngân hàng khơng cho rút vốn nhu cầu chi tiêu liên quan đến dự án chưa phát sinh 45 Ngân hàng khách hàng thỏa thuận rút hết toàn tiền vay lần trường hợp vay để mua sắm máy móc thiết bị Đối với tài sản hình thành thời gian dài việc giải ngân thực theo tiến độ cơng việc hồn thành 3.2.5 Quản lý thu hồi tín dụng  Quản lý tín dụng - Chậm sau 15 ngày kể từ ngày giải ngân, cán tín dụng phải kiểm tra việc sử dụng vốn vay tài sản bảo đảm tiền vay - Nội dung kiểm tra sau, quản lý: + Kiểm tra việc sử dụng vốn vay theo mục đích ghi hợp đồng tín dụng; + Kiểm tra biện pháp tổ chức triển khai tiến độ thực dự án, phương án; đánh giá hiệu dự án, phương án vay vốn; + Kiểm tra trạng, tình hình biến động, thay đổi tài sản bảo đảm tiền vay (số lượng, giá trị ) + Kiểm tra nguồn thu nhập khách hàng vay (từ dự án, tiền lương, thu nhập khác); phân tích báo cáo tài doanh nghiệp; đánh giá tiến độ khả trả nợ + Kiểm tra, xác định mức độ thiệt hại dự án, phương án đầu tư, khách hàng vay xảy rủi ro bất khả kháng (bão, lũ lụt, cháy nổ, dịch bệnh )  Chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng Ngân hàng BIDV nơi cho vay phải thu thập thông tin, thực chấm điểm xếp hạng khách hàng theo quy định Ngân hàng BIDV  Xử lý vốn vay 46 Giám đốc Ngân hàng BIDV nơi cho vay vào kết kiểm tra; Kết chấm điểm xếp hạng khách hàng tùy theo mức độ vi phạm khách hàng định xử lý sau: Tạm ngừng cho vay: trường hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, cung cấp thơng tin sai thật; khách hàng bị xếp hạng C Chấm dứt cho vay: Trong trường hợp khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng cam kết không khắc phục, sửa chữa; khách hàng ngừng sản xuất dẫn đến phá sản; q trình tổ chức lại sản xuất không xác định người chịu trách nhiệm trước pháp luật quan hệ vay vốn trả nợ ngân hàng, khách hàng bị xếp hạng D Khởi kiện trước pháp luật: Ngân hàng BIDV nơi cho vay có quyền khởi kiện trường hợp sau: - Khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng; hợp đồng chấp, cầm cố, bảo lãnh Ngân hàng BIDV thông báo văn khơng khắc phục; - Khách hàng có nợ q hạn ngun nhân chủ quan khơng có biện pháp khả thi để trả nợ ngân hàng; - Khách hàng có lực tài để trả nợ cố tình trốn tránh trả nợ ngân hàng theo thỏa thuận; - Khách hàng có hành vi lừa đảo, gian lận; - Các vi phạm khác theo quy định pháp luật 3.2.6 Thanh lý hợp đồng tín dụng -Thời hạn hiệu lực Hợp đồng tín dụng theo thoả thuận hợp đồng tín dụng ký k ết: Khi khách hàng trả xong nợ gốc lãi Hợp đồng tín dụng hết hiệu lực bên không cần lập biên lý hợp đồng -Trường hợp Bên khách hàng có u cầu, cán tín dụng soạn thảo Biên lý Hợp đồng, trình Trưởng Phịng Kinh doanh kiểm sốt trình Tổng Giám đốc Giám đốc kí biên 47 NHẬN XÉT CỦA CƠ SỞ THỰC TẬP Họ tên người nhận xét:…………………………………………………… Chức vụ:……………………………………………………………………… Đề tài:………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Sinh viên thực hiện:………………………………………………………… Lớp:………………………… Khóa:…………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………, ngày tháng năm 20 NGƯỜI NHẬN XÉT (Ký, họ tên, ĐÓNG DẤU) 48 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Họ tên người hướng dẫn:………………… Đề tài:………………………………………………………………………… Sinh viên thực hiện: …………………………………………………………… Lớp:………………………… Khóa:………………… - Thực tiến độ thời gian Nhà trường GVHD: …………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… - Thực nội dung thực tập………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Điểm:……………………(bằng chữ:……………………….) ………, ngày tháng năm 20 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN (ký, họ tên) 49 ... PHẦN 3: TÌM HIỂU QUY TRÌNH VÀ NỘI DUNG CƠNG VIỆC NHÂN VIÊN TÍN DỤNG VÀ THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 23 3.1 Cho vay ngắn hạn (bổ sung vốn lưu động) 23 3.1.1 Hồ sơ vay vốn khách hàng ... dịch viên 7.Trả sổ tiết kiệm giấy tòe cho khách hàng 8.Cất tiền, ghi sổ quỹ Luân chuyển lưu chứng từ 22 PHẦN 3: TÌM HIỂU QUY TRÌNH VÀ NỘI DUNG CƠNG VIỆC NHÂN VIÊN TÍN DỤNG VÀ THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG... dân khách hàng vay vốn, lực hành vi người đại diện B Thẩm định tài khách hàng Thẩm định lực tài khách hàng q trình phân tích tt́ình ht́ình tài khách hàng q trình sử dụng báo cáo tài 37 khách hàng