ĐIỀU LỆ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM ĐỘC LẬP – TỰ DO – HẠNH PHÚC -ĐIỀU LỆ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH PHẦN MỞ ĐẦU Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình Ngân hàng thương mại cổ phần (sau gọi tắt Ngân hàng An Bình) thực tất hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan theo qui định Pháp luật mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực mục tiêu kinh tế Nhà nước Tổ chức hoạt động Ngân hàng thực theo Điều lệ này, qui định hành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam qui định pháp luật hành khác có liên quan Điều lệ cập nhật nội dung sửa đổi, bổ sung Đại hội đồng Cổ đông Ngân hàng An Bình thơng qua phiên họp ngày 27 tháng năm 2017 Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 1/77 CHƢƠNG I ĐỊNH NGHĨA CÁC THUẬT NGỮ TRONG ĐIỀU LỆ Điều 1: Định nghĩa Trong Điều lệ này, từ ngữ có nghĩa sau: a “Địa bàn kinh doanh”: phạm vi địa lý ghi giấy phép Ngân hàng Nhà nước Việt Nam mà Ngân hàng An Bình thiết lập địa điểm hoạt động theo qui định pháp luật b “Vốn điều lệ”: tổng giá trị mệnh giá cổ phần bán Ngân hàng An Bình c “Cổ tức”: khoản lợi nhuận ròng trả cho cổ phần tiền mặt tài sản khác từ nguồn lợi nhuận lại Ngân hàng An Bình sau thực nghĩa vụ tài d “Luật Doanh nghiệp”: Luật Doanh nghiệp Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 26 tháng 11 năm 2014 e “Ngày thành lập”: ngày mà Ngân hàng An Bình Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký định cấp giấy phép thành lập hoạt động f “Pháp luật”: hệ thống quy tắc xử mang tính bắt buộc chung qua văn quy phạm pháp luật theo quy định Luật Ban hành văn quy phạm pháp luật, bao gồm hình thức văn Bộ luật, Luật, Pháp lệnh, Nghị định, Quyết định, Thông tư g “Luật Các tổ chức tín dụng”: Luật Các tổ chức tín dụng Quốc hội nước Cộng hịa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 16 tháng năm 2010 h “Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam”: Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 16 tháng 06 năm 2010 i “Vốn pháp định”: mức vốn tối thiểu phải có theo quy định luật pháp để thành lập Ngân hàng An Bình Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 2/77 j “Vốn tự có” gồm giá trị thực vốn điều lệ Ngân hàng An Bình quỹ dự trữ, số tài sản nợ khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam k “Cổ đông lớn”: cổ đông sở hữu trực tiếp, gián tiếp từ % vốn cổ phần có quyền biểu trở lên Ngân hàng An Bình l “Người điều hành”: Bao gồm Tổng Giám đốc, Phó Tổng Giám đốc, Kế tốn trưởng, Giám đốc chi nhánh chức danh tương đương Ngân hàng An Bình Hội đồng Quản trị bổ nhiệm làm Người Điều Hành Ngân hàng An Bình m “Người quản lý Ngân hàng”: bao gồm Chủ tịch thành viên Hội đồng Quản trị, Tổng Giám đốc chức danh quản lý khác Điều lệ Ngân hàng An Bình quy định n “Thành viên độc lập Hội đồng Quản trị”: thành viên Hội đồng Quản trị đảm bảo tiêu chuẩn, điều kiện theo quy định Điều 43 Điều lệ o “NHNN”: có nghĩa Ngân hàng Nhà nước Việt Nam p “Cổ phần”: vốn điều lệ chia thành phần q Mức sở hữu cổ phần trọng yếu”: việc cổ đông sở hữu mức cổ phần chiếm từ 5% (năm phần trăm) vốn cổ phần có quyền biểu trở lên Ngân hàng An Bình r “Cổ phiếu”: chứng Ngân hàng An Bình phát hành bút tốn ghi sổ xác nhận quyền sở hữu 01 (một) số cổ phần Ngân hàng An Bình Cổ phiếu Ngân hàng An Bình cổ phiếu ghi tên s “Cổ đơng”: cá nhân, tổ chức sở hữu 01 (một) cổ phần phát hành Ngân hàng An Bình t “Cổ đơng sáng lập”: cổ đơng sở hữu cổ phần phổ thơng ký tên danh sách cổ đông sáng lập và/hoặc Điều lệ Ngân hàng An Bình u “Sổ đăng ký cổ đông: tài liệu văn bản, tập liệu điện tử hai Sổ đăng ký cổ đơng phải có nội dung chủ yếu theo qui định pháp luật v “Người có liên quan”: tổ chức, cá nhân có quan hệ trực tiếp gián Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 3/77 tiếp với tổ chức, cá nhân khác thuộc trường hợp sau: v.1 Công ty mẹ với công ty ngược lại; Ngân hàng An Bình với cơng ty Ngân hàng An Bình ngược lại; cơng ty công ty mẹ Ngân hàng An Bình với nhau; người quản lý, thành viên Ban Kiểm sốt cơng ty mẹ Ngân hàng An Bình, cá nhân tổ chức có thẩm quyền bổ nhiệm người với cơng ty ngược lại; v.2 Ngân hàng An Bình với người quản lý, thành viên Ban Kiểm soát Ngân hàng An Bình người, tổ chức có thẩm quyền bổ nhiệm người ngược lại; v.3 Ngân hàng An Bình tổ chức, cá nhân sở hữu từ 5% vốn điều lệ vốn cổ phần có quyền biểu trở lên Ngân hàng An Bình ngược lại; v.4 Cá nhân với vợ, chồng, cha, mẹ, con, anh, chị, em người này; v.5 Ngân hàng An Bình với cá nhân (theo quy định Điểm v.4 khoản này) người quản lý, thành viên Ban Kiểm sốt, thành viên góp vốn cổ đông sở hữu từ 5% (năm phần trăm) vốn điều lệ vốn cổ phần có quyền biểu trở lên Ngân hàng An Bình ngược lại; v.6 Cá nhân ủy quyền đại diện cho tổ chức, cá nhân quy định điểm v.1, v.2, v.3, v.4 v.5 khoản tổ chức, cá nhân ủy quyền; cá nhân uỷ quyền đại diện phần vốn góp tổ chức với v.7 Các quan hệ khác tổ chức, cá nhân mà pháp luật xác định quan hệ người có liên quan w “Cơng ty Ngân hàng An Bình” Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 công ty thuộc trường hợp sau đây: w.1 Ngân hàng An Bình Ngân hàng An Bình người có liên quan Ngân hàng An Bình sở hữu 50% vốn điều lệ 50% vốn cổ phần có quyền biểu quyết; 4/77 w.2 Ngân hàng An Bình có quyền trực tiếp gián tiếp bổ nhiệm đa số tất thành viên Hội đồng Quản trị, Hội đồng thành viên Tổng Giám đốc (Giám đốc) công ty con; w.3 Ngân hàng An Bình có quyền sửa đổi, bổ sung điều lệ công ty con; w.4 Ngân hàng An Bình người có liên quan Ngân hàng An Bình trực tiếp hay gián tiếp kiểm sốt việc thông qua nghị quyết, định Đại hội đồng Cổ đông, Hội đồng Quản trị, Hội đồng thành viên công ty x “Công ty liên kết Ngân hàng An Bình” cơng ty Ngân hàng An Bình Ngân hàng An Bình người có liên quan Ngân hàng An Bình sở hữu 11% vốn điều lệ 11% vốn cổ phần có quyền biểu quyết, khơng phải cơng ty Ngân hàng An Bình y “Thời hạn hoạt động”: thời gian Ngân hàng An Bình tiến hành hoạt động kinh doanh theo qui định Pháp luật, kể từ ngày NHNN cấp giấy phép thành lập hoạt động Ngân hàng An Bình gia hạn thời hạn hoạt động sở định Đại hội đồng Cổ đông NHNN chấp thuận z “Việt Nam”: có nghĩa nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam Trong Điều lệ này, dẫn chiếu tới qui định văn pháp luật bao gồm sửa đổi văn pháp luật thay chúng Các tiêu đề đưa vào để tiện theo dõi không ảnh hưởng tới cấu trúc Điều lệ Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 5/77 CHƢƠNG II TÊN, ĐỊA CHỈ VÀ THỜI GIAN HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG AN BÌNH Điều 2: Tên, địa thời hạn hoạt động Ngân hàng An Bình Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình, gọi Ngân hàng An Bình, phép hoạt động theo giấy phép thành lập hoạt động số 0031/NH-GP ngày 15 tháng năm 1993 Thống đốc NHNN cấp có: Tư cách pháp nhân theo qui định Pháp luật Việt Nam Tên Ngân hàng là: Tên đầy đủ tiếng Việt : Tên tắt tiếng Việt : Tên đầy đủ tiếng Anh : Tên tắt tiếng Anh : NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH NGÂN HÀNG AN BÌNH AN BINH COMMERCIAL JOINT STOCK BANK ABBANK Trụ sở đặt tại: 170 Hai Bà Trưng, Phường Đa Kao, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Điện thoại Fax Email Trang web : (84-8) 38 244 855 : (84-8) 38 244 856 : info@abbank.vn : www.abbank.vn Vốn điều lệ: 5.319.496.290.000 đồng (năm ngàn ba trăm mười chín tỷ bốn trăm chín mươi sáu triệu hai trăm chín mươi ngàn đồng) Con dấu riêng tài khoản riêng mở NHNN Ngân hàng nước theo qui định NHNN , sử dụng lư t ng th Bảng cân đối tài sản quỹ theo qui định Pháp luật Thời hạn hoạt động 99 (chín mươi chín) năm, kể từ ngày cấp phép thành lập hoạt động Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 6/77 CHƢƠNG III CHƢƠNG TIÊU CỦA NGÂN HÀNG AN BÌNH, NỘI DUNG VÀ PHẠM VI HOẠT ĐỘNG Điều 3: Mục tiêu Ngân hàng An Bình Lĩnh vực kinh doanh Ngân hàng An Bình là: Huy động vốn ngắn, trung dài hạn hình thức tiền gửi có kỳ hạn, chứng tiền gửi, tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư phát triển tổ chức; vay vốn NHNN tổ chức tín dụng khác; cho vay ngắn, trung dài hạn, bảo lãnh ngân hàng, bao toán, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá, hùn vốn liên doanh, làm dịch vụ toán Ngân hàng; làm đại lý phát hành trái phiếu cho doanh nghiệp tổ chức phát hành; tham gia nghiệp vụ thị trường mở NHNN thực hiện; đấu thầu trung tâm giao dịch chứng khoán; tiếp nhận ngoại tệ từ nước chi trả kiều hối; kinh doanh thu đổi ngoại tệ; kinh doanh trái phiếu, tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư ngoại tệ từ tổ chức, cá nhân nước ngoài; thực dịch vụ toán quốc tế; mở tài khoản vãng lai cho cá nhân, tổ chức, mở tài khoản ngoại tệ nước ngoài; cung cấp dịch vụ thu hộ, chi hộ, kinh doanh dịch vụ cầm đồ; kinh doanh, chế tác gia cơng vàng; phát hành thẻ tốn nội địa, thẻ tốn quốc tế, thẻ tín dụng xác nhận đăng ký loại thẻ Ngân hàng cho tổ chức phát hành thẻ Mục tiêu Ngân hàng An Bình là: Xây dựng Ngân hàng phát triển bền vững nhằm cung cấp sản phẩm dịch vụ Ngân hàng chất lượng cao cho khách hàng tìm kiếm lợi nhuận cho cổ đơng; tạo uy tín, hình ảnh tốt, tính văn hóa, tính chun nghiệp định chế tài chính; đào tạo đội ngũ chuyên gia nhân viên Ngân hàng tinh thơng nghiệp vụ, có tư cách đạo đức thái độ phục vụ tận tụy; liên kết hỗ trợ với Ngân hàng khác để tăng uy tín, lành mạnh hóa hệ thống Ngân hàng cổ phần Việt Nam từ thiết lập chỗ đứng vững thị trường nội địa để tăng sức cạnh tranh; góp phần vào việc xây dựng sở vật chất, kết cấu hạ tầng, góp phần thực cơng nghiệp hóa, đại hóa, hỗ trợ áp dụng kinh tế tri thức vào lĩnh vực, góp phần thực mục tiêu kinh tế Nhà nước thúc đẩy kinh tế Việt Nam tăng trưởng Điều 4: Huy động vốn Ngân hàng An Bình huy động vốn hình thức sau: Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm VND đảm bảo giá trị theo giá USD, tiền gửi tiết kiệm VND đảm bảo giá trị theo giá vàng, chứng tiền gửi loại tiền gửi khác Phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn nước nước Vay vốn NHNN hình thức tái cấp vốn theo quy định Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 7/77 Vay vốn tổ chức tín dụng, tổ chức tài nước nước ngồi theo quy định pháp luật Ủy thác, nhận ủy thác, đại lý lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kinh doanh bảo hiểm, quản lý tài sản theo quy định NHNN [Bãi bỏ] Các hình thức huy động vốn khác theo quy định NHNN Điều 5: Cung ứng dịch vụ ngoại hối Ngân hàng An Bình đủ điều kiện cung ứng dịch vụ ngoại hối sau: Cung cấp giao dịch hối đối hình thức giao dịch giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi, quyền lựa chọn, hợp đồng tương lai giao dịch hối đối khác theo thơng lệ quốc tế Huy động vốn, cho vay bảo lãnh ngoại tệ hình thức theo quy định NHNN Phát hành, đại lý phát hành thẻ quốc tế Cung cấp dịch vụ chuyển tiền toán (trong nước quốc tế); nhận chi, trả ngoại tệ Chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá ngoại tệ Uỷ nhiệm cho tổ chức tín dụng khác tổ chức kinh tế làm đại lý cung ứng số dịch vụ ngoại hối, bao gồm dịch vụ đổi ngoại tệ, dịch vụ nhận chi, trả ngoại tệ dịch vụ khác Cung cấp dịch vụ uỷ thác quản lý tài sản ngoại hối Cung cấp dịch vụ Ngân hàng đầu tư ngoại hối (mua, bán, sáp nhập, bảo lãnh làm đại lý phát hành chứng khoán ngoại tệ….) Cung ứng dịch vụ tư vấn cho khách hàng ngoại hối 10 Thực hoạt động ngoại hối khác theo thông lệ quốc tế phù hợp với pháp luật Việt Nam Điều 6: Hoạt động tín dụng Ngân hàng An Bình cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay; chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác; bảo lãnh loại; Phát hành thẻ tín dụng; Bao tốn nước; bao tốn quốc Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 8/77 tế ngân hàng phép thực tốn quốc tế; hình thức khác theo quy định NHNN Điều 7: Các hình thức cho vay Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống Tùy theo khả nguồn vốn qui định NHNN, cho vay trung hạn dài hạn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống Điều 8: Xét duyệt cho vay, kiểm tra xử lý Ngân hàng An Bình quyền yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu chứng minh phương án sử dụng vốn khả thi, khả tài mình, mục đích sử dụng vốn hợp pháp, biện pháp bảo đảm tiền vay trước định cấp tín dụng; có quyền chấm dứt việc cho vay, thu hồi nợ trước hạn phát khách hàng cung cấp thông tin sai thật, vi phạm hợp đồng tín dụng Ngân hàng An Bình phải tổ chức xét duyệt cấp tín dụng theo nguyên tắc phân định trách nhiệm khâu thẩm định định cấp tín dụng Ngân hàng An Bình có quyền, nghĩa vụ kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng; có quyền yêu cầu khách hàng vay báo cáo việc sử dụng vốn vay chứng minh vốn vay sử dụng mục đích vay vốn Trong trường hợp khách hàng không trả nợ đến hạn, bên khơng có thỏa thuận khác Ngân hàng An Bình có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay khách hàng vay, tài sản người bảo lãnh việc thực nghĩa vụ bảo lãnh để thu hồi nợ theo theo hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng bảo đảm quy định pháp luật; khởi kiện khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng người bảo lãnh khơng thực thực không nghĩa vụ bảo lãnh theo quy định Pháp luật Việc cấu lại thời hạn trả nợ, mua bán nợ Ngân hàng An Bình thực theo quy định NHNN Trong trường hợp khách hàng vay người bảo đảm không trả nợ bị phá sản, việc thu hồi nợ tổ chức tín dụng thực theo quy định pháp luật phá sản Ngân hàng An Bình miễn, giảm lãi cho vay, phí Ngân hàng; gia hạn nợ; mua bán nợ theo quy định nội ngân hàng An Bình Điều 9: Bảo lãnh thực hoạt động kinh doanh trái phiếu Bảo lãnh Ngân hàng: Ngân hàng An Bình bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh dự thầu hình thức bảo lãnh Ngân hàng khác cho tổ chức, cá nhân theo quy định NHNN Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 9/77 Kinh doanh trái phiếu: Bao gồm hoạt động mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp Điều 10: Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhƣợng giấy tờ có giá ngắn hạn khác Ngân hàng An Bình cấp tín dụng hình thức Chiết khấu, tái chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác Ngân hàng An Bình cấp tín dụng hình thức cầm cố thương phiếu giấy tờ có giá khác theo qui định pháp luật hành Ngân hàng An Bình thực quyền lợi ích hợp pháp phát sinh trường hợp chủ sở hữu giấy tờ khơng thực đầy đủ cam kết hợp đồng tín dụng Ngân hàng An Bình tái chiết khấu, cầm cố thương phiếu giấy tờ có giá khác tổ chức tín dụng khác theo qui định pháp luật hành Ngân hàng An Bình NHNN tái cấp vốn theo hình thức Cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá; Chiết khấu giấy tờ có giá; Các hình thức tái cấp vốn khác Điều 11: Cơng ty cho th tài Ngân hàng An Bình phải thành lập Cơng ty cho th tài mua lại cơng ty con, cơng ty liên kết hoạt động cho thuê tài tổ chức, cá nhân Điều 12: Mở tài khoản Ngân hàng An Bình phải mở tài khoản tiền gửi NHNN TP Hồ Chí Minh trì tài khoản tiền gửi số dư bình quân không thấp mức dự trữ bắt buộc theo quy định NHNN Chi nhánh Ngân hàng An Bình mở tài khoản tiền gửi chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố nơi đặt trụ sở chi nhánh Ngân hàng An Bình mở tài khoản tốn tổ chức tín dụng khác Ngân hàng An Bình mở tài khoản tiền gửi, tài khoản tốn nước ngồi theo quy định pháp luật ngoại hối Điều 13: Dịch vụ tốn ngân quỹ Ngân hàng An Bình thực dịch vụ toán ngân quỹ: a Cung ứng phương tiện toán b Mở tài khoản toán cho khách hàng Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 10/77 CHƢƠNG XVI PHÂN CHIA LỢI NHUẬN Điều 76: Cổ tức Việc trả cổ tức Ngân hàng An Bình thực theo quy định Điều 132 Luật Doanh nghiệp Ngân hàng An Bình khơng trả lãi suất khoản tiền khác có tính chất lãi cho cổ tức, trừ trường hợp cổ tức trả vào tài khoản tiền gửi cổ đơng Ngân hàng An Bình Bất cổ tức hay khoản tiền khác chi trả tiền mặt có liên quan tới 01(một) cổ phiếu phải thực tiền đồng Việt Nam trả vào tài khoản cổ đông mở Ngân hàng An Bình, trường hợp trả vào tài khoản cổ đông Ngân hàng khác, cổ đông phải chịp chi phí chuyển tiền Ngồi ra, cổ tức khoản tiền khác chi trả tiền mặt có liên quan tới cổ phiếu thực chuyển khoản Ngân hàng Ngân hàng An Bình cung cấp chi tiết Ngân hàng cổ đông nhằm cho phép Ngân hàng An Bình thực việc chuyển khoản khoản tiền trực tiếp vào tài khoản Ngân hàng cổ đơng Ngân hàng An Bình khơng bị truy đòi khoản tiền Ngân hàng An Bình chuyển chuyển khoản Ngân hàng cổ đông thụ hưởng không nhận Ngân hàng An Bình chuyển khoản theo thơng tin chi tiết Ngân hàng cổ đơng cung cấp Những người thức đăng ký giữ cổ phiếu chứng khoán khác có quyền nhận cổ tức, khoản phân bổ, tiền lãi, khoản chia, thông báo tài liệu Cổ đông chuyển nhượng cổ phần thời gian thời điểm kết thúc lập danh sách cổ đông nhận cổ tức thời điểm trả cổ tức, người chuyển nhượng người nhận cổ tức từ Ngân hàng An Bình Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 63/77 CHƢƠNG XVII HỆ THỐNG KIỂM TOÁN NỘI BỘ, QUỸ DỰ TRỮ, NĂM TÀI CHÍNH, HỆ THỐNG KẾ TỐN Điều 77: Hệ thống Kiểm toán nội Ngân hàng An Bình thiết lập hệ thống kiểm tốn nội sau: Kiểm toán nội Ngân hàng An Bình tổ chức thành hệ thống thống theo ngành dọc, trực thuộc chịu đạo trực tiếp Ban Kiểm soát Căn quy mô, mức độ đặc điểm hoạt động Ngân hàng An Bình sở đề nghị Ban Kiểm soát, Hội đồng Quản trị định tổ chức máy Kiểm toán Nội bộ, chế độ lương, thưởng, phụ cấp trách nhiệm người làm cơng tác Kiểm tốn Nội Bộ phận Kiểm toán Nội độc lập với đơn vị, phận điều hành, tác nghiệp Ngân hàng An Bình độc lập đánh giá, kết luận, kiến nghị hoạt động kiểm tra, kiểm toán Kiểm toán nội thực rà soát, đánh giá độc lập, khách quan hệ thống kiểm sốt nội bộ; đánh giá độc lập tính thích hợp tuân thủ quy định, sách nội bộ, thủ tục, quy trình thiết lập Ngân hàng An Bình; đưa kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hệ thống, quy trình, quy định, góp phần bảo đảm ngân hàng An Bình hoạt động an toàn, hiệu quả, pháp luật Các quy định khác phận Kiểm toán Nội Ngân hàng An Bình khơng quy định Điều lệ thực theo quy định Pháp luật quan Nhà Nước có thẩm quyền Điều 78: Tiêu chuẩn ngƣời làm công tác Kiểm toán Nội Kiểm toán viên nội phải có đủ tiêu chuẩn sau: a) Có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan; b) Có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật, quản trị kinh doanh nghiệp vụ Ngân hàng; c) Có cử nhân chuyên ngành phù hợp, có kiến thức đầy đủ cập nhật lĩnh vực giao thực Kiểm toán Nội bộ; d) Có khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thơng tin; e) Có kiến thức, kỹ Kiểm toán Nội bộ; f) Tuân thủ quy tắc đọa đức nghề nghiệp theo quy định Điều 22 Thông tư 44/2011/TT-NHNN quy định Ngân hàng An Bình; g) Các tiêu chuẩn khác Ngân hàng An Bình quy định Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 64/77 Đối với kiểm tốn viên cơng nghệ thơng tin, ngồi tiêu chuẩn nêu Khoản Điều phải có kinh nghiệm làm việc lĩnh vực công nghệ thông tin tối thiểu 03 năm Ngồi điều kiện tiêu chuẩn nói trên, Trưởng Kiểm tốn Nội Phó Trưởng Kiểm tốn Nội tối thiểu phải có cử nhân thuộc chun ngành Ngân hàng, kinh tế, tài chính, kế tốn, kiểm tốn có kinh nghiệm làm việc lĩnh vực Ngân hàng tối thiểu 05 (năm) năm Điều 79: Nhiệm vụ Bộ phận Kiểm toán Nội Xây dựng quy trình nghiệp vụ kiểm tốn nội Ngân hàng An Bình trình Ban Kiểm sốt xem xét, phê duyệt sau báo cáo HĐQT Lập kế hoạch Kiểm toán Nội hàng năm đột xuất thực hoạt động Kiểm toán Nội theo kế hoạch kiểm toán đột xuất theo yêu cầu HĐQT, thực sách, quy trình thủ tục Kiểm tốn Nội phê duyệt, đảm bảo chất lượng hiệu Kiểm tra, rà soát, đánh giá cách độc lập, khách quan tất đơn vị, phận, hoạt động Ngân hàng An Bình (cơ chế, sách, thủ tục, quy trình vấn đề hoạt động) dựa mức độ rủi ro (cao, trung bình thấp) mức độ ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng An Bình Đối với tất vấn đề có ảnh hưởng xấu đến hoạt động Ngân hàng An Bình, Kiểm tốn Nội cần thơng báo kịp thời chất ảnh hưởng chúng hoạt động tổ chức tín dụng đưa khuyến nghị thiết thực nhằm ngăn ngừa, khắc phục vấn đề Kiến nghị biện pháp sửa chữa, khắc phục sai sót; kiến nghị xử lý vi phạm; đề xuất biện pháp nhằm hoàn thiện, nâng cao hiệu lực, hiệu hệ thống kiểm tra, nội Đánh giá mức độ phù hợp hoạt động nhằm ngăn ngừa, khắc phục điểm yếu báo cáo; hoạt động nhằm hoàn thiện hệ thống kiểm tra, nội bộ; theo dõi vấn đề xử lý thỏa đáng Lập báo cáo kiểm tốn; thơng báo đệ trình kịp thời kết Kiểm toán Nội cho bên hữu quan ngồi Ngân hàng An Bình theo sách, quy trình, quy định Ngân hàng An Bình pháp luật Phát triển, chỉnh sửa, bổ sung, hoàn thiện phương pháp Kiểm toán Nội phạm vi hoạt động Kiểm tốn Nội để cập nhật, theo kịp phát triển hoạt động Ngân hàng Thực quy trình đảm bảo chất lượng cơng tác Kiểm tốn Nội Thiết lập hồ sơ trình độ lực yêu cầu cần thiết kiểm toán viên nội để làm sở tuyển dụng, đề bạt, luân chuyển cán bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ; Lập kế hoạch tổ chức đào tạo cách liên tục nhằm nâng cao đảm bảo lực chuyên mơn cho kiểm tốn viên nội 10 Duy trì việc tham vấn, trao đổi thường xuyên với tổ chức kiểm toán độc lập, Thanh tra NHNN nhằm đảm bảo hợp tác có hiệu quả; đơn vị điều phối, phối Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 65/77 hợp với quan bên cơng việc có liên quan đến chức năng, nhiệm vụ Kiểm toán Nội 11 Tư vấn cho Người điều hành, Hội đồng Quản trị Ngân hàng An Bình phận nghiệp vụ thực dự án xây dựng, áp dụng hay sửa đổi quy trình nghiệp vụ quan trọng; chế quản trị, điều hành; quy trình nhận dạng, đo lường đánh giá rủi ro, quản lý rủi ro, phương pháp đánh giá vốn; hệ thống thơng tin, hạch tốn, kế tốn; thực nghiệp vụ, sản phẩm với điều kiện khơng ảnh hưởng tới tính độc lập Kiểm toán Nội Điều 80: Quyền hạn Bộ phận Kiểm toán Nội Được trang bị đầy đủ nguồn lực (nhân lực, tài phương tiện khác) cần thiết Được chủ động thực nhiệm vụ theo kế hoạch kiểm tốn phê duyệt Được cung cấp đầy đủ, kịp thời tất thông tin, tài liệu, hồ sơ cần thiết cho cơng tác Kiểm tốn Nội Được tiếp cận, xem xét tất quy trình nghiệp vụ, tài sản thực Kiểm toán Nội Được tiếp cận, vấn tất cán bộ, nhân viên Ngân hàng An Bình vấn đề liên quan đến nội dung kiểm toán Được tham dự nhận biên họp ban lãnh đạo có liên quan đến cơng việc Kiểm tốn Nội Được giám sát, đánh giá theo dõi hoạt động sửa chữa, khắc phục, hoàn thiện lãnh đạo đơn vị, phận vấn đề mà Kiểm tốn Nội ghi nhận có khuyến nghị Được bảo vệ an toàn trước hành động bất hợp tác đơn vị kiểm toán Kiểm toán viên nội đào tạo thường xuyên nghiệp vụ để có đủ trình độ, lực chuyên môn thực nhiệm vụ giao 10 Các quyền hạn khác theo quy định pháp luật Điều 81: Trách nhiệm Bộ phận Kiểm toán Nội Bảo mật tài tiệu, thông tin theo quy định pháp luật hành, quy định Điều lệ Quy chế nội Kiểm toán Nội Ngân hàng An Bình Chịu trách nhiệm trước Ban Kiểm soát, Hội đồng Quản trị kết cơng việc Kiểm tốn Nội bộ; đánh giá, kết luận, kiến nghị, đề xuất báo cáo Kiểm toán Nội Theo dõi kết thực kiến nghị sau Kiểm toán Nội đơn vị, phận thuộc Ngân hàng An Bình Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 66/77 Điều 82: Chế độ tài Ngân hàng An Bình chấp hành chế độ tài theo qui định Chính phủ hướng dẫn Bộ Tài Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát, Tổng Giám đốc Ngân hàng An Bình chịu trách nhiệm trước Pháp luật, trước quan quản lý nhà nước việc chấp hành chế độ tài Ngân hàng An Bình Điều 83: Sử dụng vốn Ngân hàng An Bình sử dụng vốn để phục vụ hoạt động kinh doanh, đầu tư xây dựng, mua sắm tài sản cố định theo qui định Pháp luật Ngân hàng An Bình quyền thay đổi cấu vốn tài sản phục vụ cho việc phát triển hoạt động theo qui định Pháp luật Ngân hàng An Bình điều động vốn tài sản cơng ty trực thuộc có tư cách pháp nhân, hạch toán độc lập Điều 84: Các quỹ dự trữ Ngân hàng An Bình trích lập quỹ sau: Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ; Quỹ dự phịng tài chính; Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ; Quỹ dự phòng trợ cấp việc làm; Quỹ khen thưởng; Quỹ phúc lợi Điều 85: Tự chủ tài Ngân hàng An Bình Ngân hàng An Bình tự chủ tài chính, tự chịu trách nhiệm hoạt động kinh doanh mình, thực nghĩa vụ cam kết theo qui định Pháp luật Điều 86: Kế tốn Thuế Ngân hàng An Bình thực chế độ kế toán, thống kê theo qui định Pháp luật Năm tài Ngân hàng An Bình ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm dương lịch Năm tài bắt đầu kể từ ngày cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 67/77 Ngân hàng An Bình lập sổ sách kế tốn tiếng Việt Ngân hàng An Bình phải lập sổ kế tốn theo loại hình kinh doanh Các sổ sách phải xác, cập nhật, có hệ thống đủ để chứng minh giải trình giao dịch Ngân hàng An Bình thực hạch tốn theo hệ thống tài khoản kế toán NHNN qui định Điều 87: Kiểm tra, tra Ngân hàng Ngân hàng An Bình chịu kiểm tra, tra NHNN theo quy định pháp luật Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 68/77 CHƢƠNG XVIII BÁO CÁO HÀNG NĂM, TRÁCH NHIỆM CUNG CẤP THÔNG TIN, THÔNG BÁO RA CÔNG CHÚNG Điều 88: [Bãi bỏ] Điều 89: Báo cáo tài Ngân hàng An Bình phải lập, trình bày gửi báo cáo tài báo cáo thống kê lên quan quản lý nhà nước theo quy định pháp luật Hội đồng Quản trị, Tổng Giám đốc Ngân hàng An Bình chịu trách nhiệm tính xác, trung thực báo cáo Báo cáo tài Ngân hàng An Bình bao gồm bảng cân đối kế tốn, báo cáo kết hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ thuyết minh báo cáo tài Báo cáo tài hàng năm phải phản ánh cách trung thực khách quan tình hình lãi lỗ Ngân hàng năm tài tình hình hoạt động nghiệp vụ Ngân hàng thời điểm lập báo cáo Trường hợp Ngân hàng An Bình có cơng ty trực thuộc phải lập báo cáo tài hợp theo quy định pháp luật Ngân hàng An Bình phải lập gửi báo cáo định kỳ theo quy định NHNN Ngoài ra, Ngân hàng phải báo cáo với NHNN trường hợp sau: b) Diễn biến khơng bình thường hoạt động nghiệp vụ ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình kinh doanh Ngân hàng An Bình; c) Thay đổi lớn cấu tổ chức Ngân hàng An Bình Các báo cáo năm theo quy định pháp luật thời hạn tối đa 90 (chín mươi) ngày, kể từ ngày kết thúc năm tài chính, Ngân hàng An Bình phải gửi NHNN Điều 90: Kiểm tra, tra Ngân hàng An Bình chịu kiểm tra, tra NHNN theo quy định pháp luật Điều 91: Công bố Thông báo Các báo cáo tài hàng năm tài liệu bổ trợ khác phải gửi cho quan thuế có thẩm quyền NHNN phải công bố vòng 120 (một trăm hai mươi) ngày kể từ kết thúc năm tài theo qui định Pháp luật Trong vòng 120 (một trăm hai mươi) ngày kể từ ngày kết thúc năm tài chính, Ngân hàng An Bình phải cơng khai báo cáo tài theo qui định Pháp luật Ngân hàng An Bình phải cơng bố thơng tin tình hình quản trị công ty kỳ Đại hội đồng Cổ đông thường niên Báo cáo thường niên Ngân hàng theo quy định pháp luật Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 69/77 Ngân hàng An Bình có nghĩa vụ cơng bố đầy đủ, xác kịp thời thơng tin định kỳ bất thường tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tài tình hình quản trị ngân hàng cho cổ đông công chúng Các thông tin công bố kỳ Đại hội cổ đông thường niên trang thông tin điện tử ngân hàng Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 70/77 CHƢƠNG XIX KIỂM TỐN NGÂN HÀNG AN BÌNH Điều 92: Kiểm toán Chậm 30 (ba mươi) ngày trước kết thúc năm tài chính, Hội đồng Quản trị Ngân hàng An Bình phải lựa chọn tổ chức kiểm toán độc lập đủ điều kiện theo quy định NHNN để kiểm toán báo cáo tài theo quy định Việc chọn tổ chức kiểm toán độc lập thực theo quy định pháp luật đấu thầu Trong thời hạn 30 ngày, kể từ ngày định chọn tổ chức kiểm tốn độc lập, Ngân hàng An Bình phải thơng báo cho NHNN tổ chức kiểm tốn độc lập lựa chọn Trong q trình kiểm tốn, Ngân hàng An Bình có trách nhiệm: a) Cung cấp kịp thời, đầy đủ trung thực thông tin, tài liệu cần thiết cho việc kiểm toán; b) Phối hợp, tạo điều kiện thuận lợi cho kiểm toán viên thực kiểm toán Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát, Tổng Giám đốc người điều hành khác phải họp, đánh giá kỹ lưỡng báo cáo kiểm toán kiến nghị kiểm toán độc lập, đưa kế hoạch thời gian biểu thực kiến nghị kiểm toán độc lập theo dõi việc thực kế hoạch Kiểm tốn viên độc lập phép tham dự phiên họp Đại hội đồng Cổ đông, thu thập thông báo thông tin khác liên quan đến phiên họp mà cổ đông quyền nhận phát biểu ý kiến Đại hội đồng Cổ đơng vấn đề có liên quan đến kiểm toán Việc kiểm toán cụ thể hoạt động Ngân hàng thực theo quy định Luật Tổ chức tín dụng, pháp luật kiểm toán văn hướng dẫn NHNN Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 71/77 CHƢƠNG XX CHẤM DỨT HOẠT ĐỘNG VÀ THANH LÝ Điều 93: Báo cáo Kiểm soát đặc biệt Trong trường hợp Ngân hàng An Bình có nguy khả chi trả cho khách hàng mình, Ngân hàng An Bình phải báo cáo với NHNN thực trạng tài chính, nguyên nhân biện pháp áp dụng, dự kiến áp dụng để khắc phục Ngân hàng An Bình bị NHNN đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt trường hợp sau: a) Có nguy khả chi trả; b) Nợ khơng có khả thu hồi có nguy khả toán; c) Tổng số lỗ lũy kế Ngân hàng lớn 50% (năm mươi phần trăm) tổng số vốn điều lệ thực có quỹ dự trữ ghi báo cáo tài kiểm tốn gần nhất; d) Hai năm liên tục bị xếp loại yếu theo quy định NHNN; e) Khơng trì tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu quy định điểm b, khoản Điều 130 Luật Các tổ chức tín dụng thời hạn năm liên tục tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu thấp 4% thời hạn 06 tháng liên tục Trường hợp cấp bách, để đảm bảo khả chi trả tiền gửi tiền lãi khách hàng, Ngân hàng An Bình tổ chức tín dụng khác NHNN cho vay đặc biệt Khoản vay đặc biệt ưu tiên hoàn trả trước tất khoản nợ khác Ngân hàng An Bình, kể khoản nợ có tài sản bảo đảm ngân hàng An Bình chuyển đổi thành phần vốn góp, vốn cổ phần ngân hàng An Bình liên quan quy định Điều 149 Luật Các tổ chức tín dụng Điều 94: Trách nhiệm Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát, Tổng Giám đốc Ngân hàng An Bình Ngân hàng đƣợc kiểm sốt đặc biệt Xây dựng phương án củng cố tổ chức hoạt động trình Ban Kiểm sốt đặc biệt thơng qua tổ chức triển khai thực phương án Tiếp tục quản trị, kiểm soát, điều hành hoạt động bảo đảm an toàn tài sản Ngân hàng theo quy định pháp luật trừ trường hợp bị đình quyền quản trị, điều hành, kiểm sốt Ngân hàng An Bình Chịu trách nhiệm vấn đề liên quan đến tổ chức hoạt động Ngân hàng trước, sau giai đoạn kiểm soát đặc biệt Chấp hành nghiêm túc yêu cầu Ban Kiểm sốt đặc biệt Báo cáo tình hình triển khai kết thực biện pháp kiểm soát đặc biệt theo yêu cầu Ban Kiểm sốt đặc biệt Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 72/77 Thực chế độ tiết giảm đến mức thấp chi tiêu tài nhằm giảm bớt tổn thất tài Bố trí địa điểm, phương tiện làm việc Ban Kiểm soát đặc biệt Thực theo yêu cầu NHNN quy định Điều 149 Luật Các tổ chức tín dụng Điều 95: Kết thúc kiểm soát đặc biệt Việc kiểm sốt đặc biệt Ngân hàng An Bình kết thúc trường hợp sau: a) Hết hạn kiểm sốt đặc biệt mà khơng gia hạn Ngân hàng An Bình khơng có khả giải ngun nhân dẫn đến tình trạng kiểm sốt đặc biệt NHNN định thu hồi giấy phép hoạt động; b) Ngân hàng An Bình khắc phục ngun nhân gây nên tình trạng kiểm sốt đặc biệt trở lại hoạt động bình thường; c) Trước kết thúc thời hạn kiểm soát đặc biệt, Ngân hàng An Bình tổ chức lại theo quy định pháp luật; d) Ngân hàng An Bình lâm vào tình trạng phá sản khơng có khả phục hồi hoạt động, bị quan nhà nước có thẩm quyền tuyên bố phá sản theo quy định pháp luật phá sản Thống đốc NHNN ban hành định kết thúc kiểm soát đặc biệt Quyết định thơng báo cho quan có liên quan Điều 96: Phá sản Ngân hàng An Bình Việc phá sản Ngân hàng An Bình thực theo qui định điều 155 Luật Các tổ chức tín dụng Pháp luật phá sản Điều 97: Giải thể Ngân hàng An Bình Ngân hàng An Bình bị giải thể trường hợp sau: Đại hội đồng Cổ đông thông qua định giải thể chấm dứt hoạt động Ngân hàng An Bình theo qui định Pháp luật NHNN chấp thuận; trường hợp này, tối thiểu 180 (một trăm tám mươi) ngày trước ngày dự kiến chấm dứt hoạt động, Ngân hàng An Bình phải có đơn đề nghị gửi NHNN Khi hết hạn hoạt động Ngân hàng An Bình khơng xin gia hạn giấy phép hoạt động xin gia hạn không NHNN chấp thuận; Bị thu hồi Giấy phép thành lập hoạt động Ngân hàng An Bình, trường hợp sau: a) Khi xảy trường hợp quy định điểm a, b, c, d, đ khoản Điều 28 Luật Tổ chức tín dụng; Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 73/77 b) Khi khơng có đủ điều kiện quy định khoản Điều 20 Luật Các tổ chức tín dụng; c) Ngừng hoạt động thời gian liên tục 12 (mười hai) tháng Điều 98: Thanh lý tài sản Ngân hàng An Bình Trường hợp Ngân hàng An Bình bị tuyên bố phá sản, việc lý Ngân hàng An Bình thực theo qui định Luật Phá Sản Doanh nghiệp Khi giải thể theo điều 96 Điều lệ này, Ngân hàng An Bình tiến hành lý tài sản giám sát NHNN theo trình tự, thủ tục lý tài sản NHNN quy định Mọi chi phí liên quan đến việc lý Ngân hàng An Bình chịu Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 74/77 CHƢƠNG XXI GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP NỘI BỘ Điều 99: Giải tranh chấp nội Bất tranh chấp hay khiếu nại có liên quan tới cơng việc Ngân hàng An Bình hay tới quyền cổ đông nảy sinh từ Điều lệ hay từ quyền nghĩa vụ Luật Các tổ chức tín dụng văn hướng dẫn thực hiện hành luật quy định hành khác quy định, giữa: a) Một cổ đông hay cổ đông Ngân hàng An Bình; b) Bất kỳ cổ đơng hay cổ đông Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát, Tổng Giám đốc hay cán quản lý cao cấp Các bên liên quan cố gắng giải tranh chấp thơng qua thương lượng hịa giải Trừ trường hợp tranh chấp liên quan tới Hội đồng Quản trị hay Chủ tịch Hội đồng Quản trị, Chủ tịch Hội đồng Quản trị chủ trì việc giải tranh chấp yêu cầu bên trình bày yếu tố thực tiễn liên quan đến tranh chấp vòng 21 (hai mươi mốt) ngày làm việc kể từ ngày tranh chấp phát sinh Nếu tranh chấp liên quan tới Hội đồng Quản trị hay Chủ tịch Hội đồng Quản trị, bên yêu cầu quan có thẩm quyền để giải Nếu khơng có định đạt hòa giải vòng (tám) tuần từ bắt đầu q trình hịa giải định hịa giải viên khơng bên chấp nhận, bên đưa tranh chấp Tịa án nhân dân có thẩm quyền để giải theo quy định pháp luật Mỗi bên tự chịu chi phí có liên quan tới thủ tục thương lượng hòa giải Các chi phí Tịa Tịa phán bên phải chịu Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 75/77 CHƢƠNG XXII THÔNG TIN VÀ BẢO MẬT Điều 100: Thông tin định kỳ Ngân hàng An Bình thơng tin định kỳ cho chủ tài khoản giao dịch số dư tài khoản họ Ngân hàng An Bình Ngân hàng An Bình trao đổi thơng tin với tổ chức tín dụng khác hoạt động Ngân hàng An Bình khách hàng Ngân hàng An Bình có trách nhiệm báo cáo, cung cấp thông tin cho NHNN tình hình hoạt động kinh doanh, nhân theo yêu cầu NHNN NHNN cung cấp thông tin liên quan đến hoạt động Ngân hàng An Bình khách hàng có quan hệ với Ngân hàng An Bình Điều 101: Nghĩa vụ bảo mật Nhân viên Ngân hàng An Bình người có liên quan khơng tiết lộ bí mật quốc gia bí mật kinh doanh Ngân hàng An Bình mà biết Ngân hàng An Bình phải bảo đảm bí mật thơng tin liên quan đến tài khoản, tiền gửi, tài sản gửi giao dịch khách hàng Ngân hàng An Bình Ngân hàng An Bình khơng cung cấp thơng tin liên quan đến tài khoản, tiền gửi, tài sản gửi, giao dịch khách hàng Ngân hàng An Bình, trừ trường hợp có yêu cầu quan Nhà nước có thẩm quyền theo qui định Pháp luật chấp thuận khách hàng Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 76/77 CHƢƠNG XXIII NGÀY HIỆU LỰC Điều 102: Ngày hiệu lực Điều lệ có hiệu lực kể từ ngày đăng ký với NHNN Việt Nam CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG AN BÌNH NGƢỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT Vũ Văn Tiền Điều lệ Ngân hàng An Bình – 2017 77/77