BÁO CÁO TÀI CHÍNH CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐOÀN THÉP TIẾN LÊN

CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐỒN THÉP TIẾN LÊN Địa chỉ: G1A, KP4, đường Đồng Khởi, P.Tân Hiệp, TP.Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐOÀN THÉP TIẾN LÊN Quý I năm 2010 1 Báo cáo Ban Giám đốc Ban Giám đốc Cơng ty Cổ Phần Tập Đồn Thép Tiến Lên (sau gọi tắt “Cơng ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài riêng Cơng ty cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010 Cơng ty Cổ Phần Tập Đồn Thép Tiến Lên chuyển đổi từ công ty TNHH Thép Tiến Lên có chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4702000255 cấp ngày 22 tháng 11 năm 2001 thành công ty cổ phần ; Cơng ty Cổ Phần Tập Đồn Thép Tiến Lên thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đăng ký thuế công ty cổ phần số 3600512830 đăng ký lần đầu ngày 18 tháng năm 2009 đăng ký thay đổi lần thứ ngày 26 tháng 11 năm 2009 Sở Kế Hoạch Đầu Tư Tỉnh Đồng Nai cấp Lĩnh vực hoạt động kinh doanh Công ty :Mua bán, đại lý ký gửi hàng hóa, vật liệu xây dựng, sắt, thép, nhôm, đồng nguyên liệu, ống nước, thiết bị cấp nước nhà, thiết bị nhiệt phụ tùng thay thế, máy móc thiết bị phục vụ nơng nghiệp phụ tùng thay thế, hàng trang trí nội thất.Mơi giới thương mại Bốc xếp hàng hóa Vận tải hàng hóa đường Xây dựng cơng trình dân dụng, công nghiệp, cầu đường, thủy lợi San lấp mặt Lắp trang thiết bị cho cơng trình xây dựng Gia cơng khí.Sửa chữa máy nơng nghiệp ( khơng bao gồm sữa chữa trụ sở) Tư vấn , thiết kế kết cấu cơng trình xây dựng dân dụng, công nghiệp Bổ sung: Mua bán ô tô, phụ tùng ô tô Đại lý mua bán, ký gửi hàng hóa Kinh doanh bất động sản , kinh doanh nhà hàng, khách sạn ( không kinh doanh sở) Đầu tư xây dựng sở hạ tầng, khu dân cư, khu đô thị, khu công nghiệp, cụm công nghiệp Kinh doanh khu thương mại- dịch vụ, khu du lịch sinh thái ( không kinh doanh trụ sở) Đầu tư kinh doanh cầu, cảng, bến bãi, kho bãi, nhà xưởng Trồng rừng khai thác rừng trồng Mua bán, chế biến gỗ (từ nguồn gỗ hợp pháp không chế biến trụ sở)./ Các kiện sau ngày khố sổ kế tốn lập báo cáo tài Khơng có kiện trọng yếu xảy sau ngày lập Báo cáo tài địi hỏi điều chỉnh hay cơng bố Báo cáo tài Hội đồng quản trị - Ông Nguyễn Mạnh Hà - Ông Nguyễn Văn Quang - Ông Nguyễn Quang Vinh - Ông Nguyễn Anh Hùng - Ơng Đào Đức Tồn Chủ tịch HĐQT Ủy viên HĐQT Ủy viên HĐQT Ủy viên HĐQT Ủy viên HĐQT Ban kiểm soát - Bà Trương Thị Thu Hiền - Bà Lê Thị Hồng Liễu - Bà Cao Thị Hồi Thu Trưởng Ban kiểm sốt Thành viên ban kiểm soát Thành viên ban kiểm soát Ban tổng giám đốc - Bà Phạm Thị Hồng - Ông Nguyễn Văn Quang - Ơng Dương Quang Bình - Ơng Nguyễn Anh Hùng - Bà Đào Thị Kim Loan Tổng giám đốc Phó tổng giám đốc Phó tổng giám đốc Phó tổng giám đốc Kế tốn trưởng Cơng bố trách nhiệm Ban giám đốc Báo cáo tài Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Cơng ty kỳ Trong q trình lập Báo cáo tài chính, Ban Giám đốc Công ty cam kết tuân thủ yêu cầu sau: - Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; 1 - Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; - Các chuẩn mực kế toán áp dụng theo quy định hành, khơng có sai lệch trọng yếu đến mức cần phải công bố giải thích báo cáo tài chính; - Lập trình bày báo cáo tài sở tuân thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán quy định có liên quan hành; - Lập báo cáo tài dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Giám đốc Công ty đảm bảo sổ kế toán lưu giữ để phản ánh tình hình tài Cơng ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo Báo cáo tài tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an tồn tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Giám Đốc Cơng ty cam kết Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty thời điểm ngày 31 tháng 03 năm 2010, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho kỳ kế tốn kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán Việt Nam tuân thủ quy định hành có liên quan Biên Hịa, ngày 25 tháng 04 năm 2010 TM Ban Giám Đốc Tổng Giám Đốc CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐỒN THÉP TIẾN LÊN MST: 0 // BAÙO CAÙO TÀI CHÍNH Quý I năm 2010 G1A - Kp.4 - Đồng Khởi - Phường Tân Hiệp - Tp.Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai Cơng ty Cổ Phần Tập Đồn Thép Tiến Lên G1A, KP.4, Đường Đồng Khởi, Phường Tân Hiệp, Tp.Biên Hịa, Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Tại ngày 31 tháng 03 năm 2010 Đơn vị tính: VND ThuyÕt M· sè minh TμI S¶N Số cuối năm Số đầu năm A Ti sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) 100 834.769.849.654 713.882.877.625 I Tiền v khoản tơng đơng tiền 110 8.726.398.271 22.137.568.815 V.01 8.726.398.271 22.137.568.815 V.02 Tiền 111 Các khoản tơng đơng tiền 112 II Các khoản đầu t ti ngắn hạn 153.846.291.286 105.180.075.000 Đầu t ngắn hạn 120 121 168.738.890.286 120.072.674.000 Dự phòng giảm giá đầu t ngắn hạn 129 (14.892.599.000) (14.892.599.000) 130 254.497.745.167 277.528.969.071 Phải thu khách hng 131 192.607.550.425 195.374.489.747 Trả trớc cho ng−êi b¸n 132 12.269.497.003 1.398.881.907 49.620.697.739 80.755.597.417 397.088.005.794 301.871.548.347 397.088.005.794 301.871.548.347 150 20.611.409.136 7.164.716.392 Chi phí trả trớc ngắn hạn 151 2.883.920.995 1.001.862.847 Thuế GTGT đợc khấu trừ 152 10.332.507.234 Thuế v khoản khác phải thu Nh nớc 154 Ti sản ngắn hạn khác 158 7.394.980.907 6.162.853.545 B Ti sản di hạn (200=210+220+240+250+260) 200 388.211.815.510 386.339.578.026 I Các khoản phải thu di hạn 210 II Ti sản cố định 220 68.070.499.535 66.183.719.155 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó ®ßi 139 IV Hμng tån kho V.03 140 Hμng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hng tồn kho 149 V Ti sản ngắn hạn khác V.04 V.05 TSCĐ hữu hình 221 10.581.817.717 11.257.537.337 - Nguyên giá 222 V.08 26.369.831.788 26.308.816.334 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (15.788.014.071) (15.051.278.997) Chi phí xây dựng dở dang 230 V.11 57.488.681.818 54.926.181.818 III Bất động sản đầu t 240 V.12 IV Các khoản đầu t ti di hạn 250 319.726.500.000 319.726.500.000 Đầu t vo công ty 251 271.726.500.000 271.726.500.000 Đầu t vo công ty liên kết, liên doanh 252 48.000.000.000 48.000.000.000 Đầu t di hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu t ti di hạn (*) 259 414.815.975 429.358.871 V Ti sản di hạn khác V.13 260 Chi phí trả trớc di hạn 261 V.14 175.068.118 189.611.014 Ti sản thuế thu nhập hoÃn lại 262 V.21 239.747.857 239.747.857 Ti sản di hạn khác 268 1.222.981.665.164 1.100.222.455.651 Tỉng céng tμi s¶n (270=100+200) 270 Cơng ty Cổ Phần Tập Đoàn Thép Tiến Lên G1A, KP.4, Đường Đồng Khởi, Phường Tân Hiệp, Tp.Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai NGUồN VốN Mà số A Nợ phải trả (300=310+330) 300 I Nợ ngắn hạn 310 Thuyết minh Số đầu năm 478.697.445.557 413.489.776.847 478.697.445.557 413.489.776.847 418.690.007.902 260.179.305.937 Vay v nợ ngắn hạn 311 Phải trả ngời bán 312 29.908.581.040 98.275.891.134 Ngời mua trả tiền trớc 313 4.508.332.336 2.120.794.989 Thuế v kho¶n ph¶i nép Nhμ n−íc 314 23.556.879.424 24.859.559.980 Ph¶i trả ngời lao động 315 640.714.362 620.386.447 Chi phí ph¶i tr¶ 316 Ph¶i tr¶ néi bé 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 1.392.930.493 27.433.838.360 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 744.284.219.607 686.732.678.804 742.551.331.326 684.969.587.523 II Nợ di hạn V.15 Số cuối năm V.16 V.17 V.18 330 Phải trả di hạn ngời bán 331 Phải trả di hạn nội 332 Phải trả di hạn khác 333 Vay v nợ di hạn 334 V.20 Thuế thu nhập hoÃn lại phải trả 335 V.21 Dự phòng trợ cấp việc lm 336 Dự phòng phải trả di hạn 337 B Vốn chủ së h÷u (400=410+430) 400 I Vèn chđ së h÷u 410 V.19 V.22 Vốn đầu t chủ sở hữu 411 540.000.000.000 540.000.000.000 Thặng d vốn cổ phần 412 89.897.709.537 89.897.709.537 Nguồn vốn lu động chủ sở hữu 413 Cổ phiếu quỹ 414 Chênh lệch đánh giá lại ti sản 415 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 Quỹ đầu t phát triển 417 Quỹ dự phòng ti 418 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 10 Lợi nhuận sau thuế cha phân phối 420 11 Nguồn vốn đầu t xây dựng 421 (365.400.626) 2.095.422.269 2.095.422.269 110.558.199.520 53.341.856.343 II Nguån kinh phÝ vμ quü kh¸c 430 1.732.888.281 1.763.091.281 Q khen th−ëng, lỵi 431 1.732.888.281 1.763.091.281 Nguồn kinh phí 432 Nguồn kinh phí đà hình thμnh tsc® 433 1.222.981.665.164 1.100.222.455.651 Tỉng céng ngn vèn (440=300+400) 440 V.23 Cơng ty Cổ Phần Tập Đồn Thép Tiến Lên G1A, KP.4, Đường Đồng Khởi, Phường Tân Hiệp, Tp.Biên Hịa, Tỉnh Đồng Nai CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN NGUåN VèN M· sè Ti sản thuê ngoi Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm V.24 Vật t, hng hoá giữ hộ, nhận gia công Hng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cợc Nợ khó đòi đà xử lý Ngoại tệ loại Dù to¸n chi sù nghiƯp, dù ¸n Lập ngày 25 tháng 04 năm 2010 Người lập biểu Kế toán trưởng Tổng Giám Đốc (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) Cơng ty Cổ Phần Tập Đồn Thép Tiến Lên G1A, KP.4, Đường Đồng Khởi, Phường Tân Hiệp, Tp.Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Quý I năm 2010 Đơn vị tính: VND Mã số CHỈ TIÊU 1 Doanh thu b¸n hng v cung cấp dịch vụ 01 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 Doanh thu bán hng v cung cấp dịch vụ (10=01- 02) 10 Giá vốn hng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hng v cung cấp dịch vụ (20=10-11) 20 Thuyết minh Kỳ Kỳ trước VI.25 379,285,591,807 379,285,591,807 VI.27 341,457,959,646 37,827,632,161 Doanh thu hoạt động tμi chÝnh 21 VI.26 43,248,947,959 Chi phÝ tμi chÝnh 22 VI.28 12,291,229,629 - Trong ®ã: Chi phÝ l·i vay 23 9,176,850,213 Chi phÝ b¸n hμng 24 2,718,067,851 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 1,601,596,656 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30=20+(21-22)-(24+25)} 30 64,465,685,984 11 Thu nhËp kh¸c 31 96,117,418 12 Chi phÝ kh¸c 32 1,064,479,679 13 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 -968,362,261 14 Tổng lợi nhuận kế toán trớc thuế (50=30+40) 50 63,497,323,723 15 Chi phÝ thuÕ TNDN hiÖn hμnh 51 VI.30 16 Chi phÝ thuÕ TNDN ho·n l¹i 52 VI.30 16 Chi phí thuế TNDN hoÃn lại phải trả 52A 16 Chi phí thuế TNDN hoÃn lại phải thu 52B 17 Lợi nhuËn sau thuÕ thu nhËp doanh nghiÖp(60=50-51-52) 60 18 L·i cổ phiếu 70 6,280,980,546 57,216,343,177 Lp ngy 25 tháng 04 năm 2010 Người lập biểu Kế toán trưởng Tổng Giám Đốc (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) Cơng ty Cổ Phần Tập Đồn Thép Tiến Lên G1A, KP.4, Đường Đồng Khởi, Phường Tân Hiệp, Tp.Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp gián tiếp) Quý I năm 2010 Mã số Chỉ tiêu Thuyết minh Số kỳ I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận trước thuế 63,497,323,723 - Khấu hao TSCĐ 736,735,074 - Các khoản dự phòng - Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực - Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư (39,234,633,278) 9,176,850,213 34,176,275,732 21,713,708,554 10 (95,216,457,447) 11 (88,952,980,306) - Tăng, giảm chi phí trả trước 12 (1,867,515,252) - Tiền lãi vay trả 13 (9,176,850,213) - Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp 14 - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 15 - Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 16 Điều chỉnh cho khoản - Chi phí lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động - Tăng, giảm khoản phải thu - Tăng, giảm hàng tồn kho - Tăng, giảm khoản phải trả (Không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp) Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 20 (1,185,091,631) (140,508,910,563) II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 1.Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác 2.Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác 21 3.Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác 23 4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác 24 5.Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 6.Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 7.Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 27 41,156,172,148 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 30 (5,536,286,938) (2,623,515,454) 22 (44,068,943,632) Cơng ty Cổ Phần Tập Đồn Thép Tiến Lên G1A, KP.4, Đường Đồng Khởi, Phường Tân Hiệp, Tp.Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 1.Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu 31 2.Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành 32 3.Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận 33 243,882,353,613 4.Tiền chi trả nợ gốc vay 34 (85,162,999,656) 5.Tiền chi trả nợ thuê tài 35 - Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 36 (26,085,327,000) Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 40 132,634,026,957 Lưu chuyển tiền kỳ (50 = 20+30+40) 50 (13,411,170,544) Tiền tương đương tiền đầu kỳ 60 22,137,568,815 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50+60+61) 70 Người lập biểu (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) 8,726,398,271 Lập ngày 25 tháng 04 năm 2010 Tổng Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐỒN THÉP TIẾN LÊN Địa : G1A, KP4, đường Đồng Khởi, phường Tân Hiệp, TP Biên Hòa, Đồng Nai BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2010 - DNTN Châu Ngọc Quyên - Công ty TNHH XD Võ Đắc - Trung Tâm TM VLXD- Chi Nhánh Công ty CP Xây Lắp Thương 62,279,989 178,048,331 40,011,868 439,321,028 244,038,722 86,023,365 - Công ty Cổ Phần Thép Hưng Thịnh 267,665,933 - Công ty TNHH Huy Thiện 111,198,868 - Công ty TNHH Phụng Tiến 154,020,629 - Công ty Cổ Phần CK TV XD DV Minh Việt Sơn 793,416,177 113,019,747 - Công ty TNHH TMDV An Ngọc Phát 554,172,519 496,480,749 - Công ty TNHH Một Thành Viên SX ôtô CD Trường Hải 172,951,251 599,724,303 - Công ty TNHH MTV SX & KD Thép Chu Lai Trường Hải - Công ty Cổ Phần Thép Bắc Nam 1,104,497,979 28,556,762,283 110,859,649,703 - DNTN Thương Mại Sản Xuất Hoa Biển 10,079,999 - Công ty TNHH Thương Mại Dũng Hải 11,449,004 - Công ty TNHH xl Dương Hải Ngân - Công ty Cổ Phần Sản Xuất Thép Đại Nam - Cơng ty TNHH Năm Bình 7,742,961 15,854,159 3,122,729,520 23,120,996 80,146,809 - Công ty TNHH SX & TM Phúc Tiến Hưng Yên 33,198,533,374 - DNTN Đạt Thịnh Phát 25,240,680 - Công ty TNHHH TM Thép Trường Huy 25,434,069 - Công ty TNHH Huệ Nghi 64,374,239 - Công ty TNHH SX TM Tâm Phúc Nhân 49,395,866 -Công ty TNHH kim phúc Tiến 30,403,566,365 - DNTM & DV VT Anh Quân 64,686,231 - Cơng ty TNHH Cơ Khí & Xây Dựng Thái Hưng Thịnh 73,405,363 - Công ty TNHH MTV CK & XD Thủy Nguyên II 87,707,977 - Công ty TNHH Vũ Hồn Mỹ 100,703,991 - Cơng ty TNHH Thép Tây Ngun 10,977,150,095 - Công ty TNHH Vận Tải Thương Mại Sản Xuất Trung nam 126,308,953 - Công Ty Cổ Phần Thép Kim Khang 131,182,931 - Công ty TNHH Thép SMC 148,053,837 - Công ty TNHH MTV KD Thép SMC 373,042,575 - DNTN Thương Mại Dịch Vụ Sáu Nốp - Công ty TNHH TM DV Đức Toàn Thắng 7,288,000 152,417,982 443,557,021 200,431,769 - Công ty CP Thép Quang Tiến 210,744,418 - Công ty TNHH Cơ Khí Cơng Nghiệp Sài Gịn 315,345,016 - Công ty TNHH Bê Tông Tiền Phong 1,342,000,000 946,863,512 - Công ty CP SX Thương Mại Tân Huy Long 1,353,625,322 - CN Cơng ty CP Chứng Khốn Quốc Tế VN Tại TP HCM 1,606,051,309 - Công ty Cổ Phần Sản Xuất Thương Mại Phúc Tiến 24,458,975,457 - Xí nghiệp khí & xây Dựng 30,902,050,876 35,607,592 3.2-Trả trước cho người bán - Công ty TNHH tư vấn quản lý I.M.C.C - XN bán lẻ XD _Công Ty Xăng Dầu KV II - Công ty CP ĐT XD Việt Kiến minh - Công ty TNHH MTV ý Tưởng Hợp Nhất 17 12,269,497,003 22,500,000 1,398,881,907 22,500,000 1,232,001 6,013,240 160,000,000 160,000,000 8,500,000 8,500,000 CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐỒN THÉP TIẾN LÊN Địa : G1A, KP4, đường Đồng Khởi, phường Tân Hiệp, TP Biên Hòa, Đồng Nai BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q I năm 2010 - Cơng ty TNHH SX Phim Việt 10,650,000 - Công ty TNHH Truyền Thông ánh Sáng Việt 11,550,000 - DNTN Nguyệt Nga 44,775,000 - Công ty TNHH Phim Cửu Long 55,000,000 - Công ty CP Xúc Tíên TM Thanh Niên Việt 27,500,000 - Công ty TNHH Quảng Cáo Đông Ấu 608,820,000 -Công ty Cp truyền thông kiện Đan Nguyên 1,081,717,600 - Công ty TNHH DVTV TCKT & Kế Tốn Phía Nam 15,000,000 - Công ty TNHH Long Phước Thọ 700,000,000 - Asia Export - Công ty TNHH TM Thu Hà - sở đồ gỗ nội thất 7,142,244,835 843,227,000 236,666,667 236,666,667 30,000,000 - Công ty TNHH Quản lý nợ & khai thác tài sản 7,000,000 - Công ty TNHH Quản lý nợ & khai thác tài sản ngân hàng Quân Đội 566,789,300 - DEPENDABLE WORLDWIDE 130,376,600 - Nhà may Tùng 70,000,000 - WUXI DAYUE INTERNATIONAL 1,461,150,000 3.3-Các khoản phải thu khác - Thuế TNCN - Bùi Văn Cường - Cao Thị Hoài Thu 49,620,697,739 80,755,597,417 7,850,615 27,332,249 26,563,169 269,198,473 562,508,214 - Cao Thị Thảo HIền 67,767,259 - Cao Tiến Dũng 5,761,087 - Cao Tất Bình 1,264,470 23,189,410 - Chung Quốc Dũng 8,371,541 8,135,981 4,805,228,333 4,679,833,333 350,500,000 27,618,000,000 - Dư Thùy Linh 47,445,000 87,180,000 - Dương Anh Vũ 9,179,365 8,943,745 359,138,427 348,938,427 - Hoàng minh Tuý 94,830,540 137,093,839 - Hoàng Quốc Vân 9,416,384 - Công ty Cổ Phần Sản Xuất Thương Mại Phúc Tiến - Công ty Cổ Phần Thép Bắc nam - Dương Quang Bình - Hồng Văn Bích 9,151,424 8,243,742 - Hoàng Đăng Minh - Hà Văn Xứng 13,348,407 12,972,807 8,431,246 8,194,006 - Hồ Thị Thơ 13,897,067 - Khương Văn Hoàn 703,670 683,870 - Lê Anh Tuấn 269,100,000 270,601,424 - Lê Anh Tuấn 9,416,384 - Lê Hồng Phong - Lê Minh Quát - Lê Thị Hồng Liễu - Lê Thị Sen 174,840,768 165,524,000 25,093,299 24,387,219 269,190,000 510,000,000 94,889,922 174,110,502 - Lê Thị Thanh 217,950,000 - Lê Thị Vinh 25,801,233 18 25,075,233 CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐỒN THÉP TIẾN LÊN Địa : G1A, KP4, đường Đồng Khởi, phường Tân Hiệp, TP Biên Hòa, Đồng Nai BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2010 - Lê Trung Hào 217,187,186 205,372,000 179,460,000 174,360,000 - Lê Trọng Hùng 11,609,211 - Lê Văn Chính - Lê Văn Diễn 35,831,093 - Lê Văn Hùng 5,620,831 5,462,671 - Lê Văn Khánh 8,431,246 8,194,006 - Lê Văn Trọng 314,086,673 297,500,000 - Lê Văn Định 5,620,831 5,462,671 - Lê Vũ Linh 9,484,619 9,217,739 - Lê Xuân Nghĩa 14,597,516 - Lê Xuân Sắc 19,048,888 424,096,901 412,062,941 - Lương Thị Hiển - Lê Xuân Đáng 20,508,782 19,931,702 - Ma Văn Oánh 35,090,701 34,084,741 - Mai Văn Xuân 20,457,606 19,881,966 - Nguyễn Văn Hưng 699,405 679,725 - Nguyễn Anh Hùng 366,762,552 736,333,552 - Nguyễn Bá Khải 4,807,813 - Nguyễn Bá Phương 12,718,160 - Nguyễn Dung 28,851,025 - Nguyễn Hiệp Hiệp 28,858,999 - Nguyễn huy Quyền 28,046,959 349,703 339,863 - Nguyễn huy Toản 12,998,704 12,632,944 - Nguyễn huy Trung 205,248,439 199,422,799 - Nguyễn Ngọc Hà 9,766,087 9,491,287 - Nguyễn Ngọc Tín 283,590,000 522,000,000 - Nguyễn Quang Biên 448,702,193 435,952,193 - Nguyễn Quang huy 4,745,643 - Nguyễn Quốc Thắng 15,348,535 14,916,655 - Nguyễn Thanh minh 42,884,727 41,684,727 - Nguyễn Thân Hùng 12,209,741 11,866,181 - Nguyễn Thế Quyền 1,765,572 - Nguyễn Thị HIền 1,715,892 11,575,604 - Nguyễn Thị Hương 9,302,997 - Nguyễn Thị Hải Yến - Nguyễn Thị Hồng Thương 90,437,935 87,868,015 1,201,416 22,033,048 - Nguyễn Thị Lẫm 20,955,435 - Nguyễn Thị Lệ Thắm 448,643,562 435,893,562 - Nguyễn Thị Quỳnh Giao 245,000,000 425,000,000 - Nguyễn Thị Tâm 5,761,087 - Nguyễn Viết Văn 284,670,388 - Nguyễn Văn Bá - Nguyễn Văn Chính 522,774,000 8,431,246 8,194,006 16,571,963 29,855,813 - Nguyễn Văn Dược 22,542,842 - Nguyễn Văn Huyện 13,528,192 19 CÔNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐOÀN THÉP TIẾN LÊN Địa : G1A, KP4, đường Đồng Khởi, phường Tân Hiệp, TP Biên Hòa, Đồng Nai BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2010 - Nguyễn Văn Hòa 5,620,831 5,462,671 - Nguyễn Văn Khanh 262,448,295 409,618,759 - Nguyễn Văn Thu 537,300,000 522,000,000 - Nguyễn Văn Thư 116,250,697 112,939,537 - Nguyễn Văn Thành 93,759,125 - Nguyễn Văn Thắng 105,712,000 - Nguyễn Văn Thọ 217,950,000 1,707,603 - Nguyễn Văn Thúy 106,448,010 - Nguyễn Văn Tuấn 34,695,005 - Nguyễn Văn Tuấn 16,487,484 - Nguyễn Văn Tuấn 23,251,580 - Nguyễn Văn Đợi 4,778,801 - Nguyễn Đức Dư 38,470,796 - Ngô minh Phú 27,413,277 - Ngô Quang Chỉnh 26,641,917 27,731,965 - Ngô Thị Hồng Vân 237,158,936 481,549,920 - Ngô Tiến Mạnh 1,403,075 1,363,595 - Ngô Văn Duy 1,053,373 1,023,733 - Nông Hải Phụng 118,820,124 207,646,764 - Phan Thanh Dũng 89,730,000 87,180,000 - Phan Văn Bội 21,327,598 20,727,478 - Phạm Duy Vương 24,598,597 23,906,437 - Phạm minh Tuấn 225,179,820 218,804,820 - Phạm minh Đức 728,623,929 707,945,649 - Phạm Mạnh Hà 8,587,749 - Phạm Ngọc Sinh 340,817,928 331,130,484 - Phạm Thanh Lân 12,998,704 12,632,944 180,288,750 175,188,750 - Phạm Thanh Phong - Phạm Thị Nhung 20,267,420 - Phạm Thị Nhài 6,672,010 - Phạm Trung Tuyến 386,506,256 - Phạm Văn Bình 349,703 - Phạm Văn Hoàng 474,103,201 339,863 19,048,888 - Phạm Văn Sao 20,155,590 19,956,570 - Phạm Văn Sơn 196,446,167 190,868,207 - Phạm Văn Tâm 179,534,282 174,434,282 - Tiêu Hà Đông 179,292,217 174,192,217 - Tiêu Văn Đảm 339,863 339,863 - Trương Ngọc Anh 29,883,047 - Trương Thiên Vân 13,561,349 - Trương Văn Đỉnh 15,907,207 15,459,607 237,081,516 475,535,447 703,670 683,870 - Trần Duy Tân 25,340,492 - Trần Hồng Phong - Trần Mạnh Tấn - Trần Nguyên Thịnh 19,459,210 20 CÔNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐOÀN THÉP TIẾN LÊN Địa : G1A, KP4, đường Đồng Khởi, phường Tân Hiệp, TP Biên Hòa, Đồng Nai BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2010 - Trần Thị Tý 9,898,291 9,619,771 - Trần Văn Doanh 179,460,000 174,360,000 - Trần Văn Dương 7,420,520 7,211,720 205,734,611 199,895,291 - Trần Văn Học - Trần Văn Mạnh 15,459,607 - Trần Văn Quang 9,959,634 - Trần Văn Tập - Tạ Quang Đoàn 181,467,810 176,326,410 30,036,047 29,190,887 - Vũ Thị Bốn 19,222,964 - Vũ Xuân Xinh 18,128,772 - Đinh Thị Trang 5,654,948 5,495,828 - Đàm Quốc Thế 27,929,302 27,143,422 - Đàm Thế Vinh 12,209,741 11,866,181 - Đinh Văn Tám 54,274,410 - Đào Cao Cường 14,083,577 - Đào Duy Cương 114,518,061 - Đào Thị Kim Loan 269,618,160 261,968,160 89,387,376 86,847,336 251,575,824 507,932,000 - Đặng Văn Đồng 8,128,455 7,899,735 - Phạm Thị Mai 4,455,000 - Đặng Thụy Quỳnh Vi - Đặng Tuấn Đại - Công ty TNHH Thép Tây Nguyên Cộng khoản phải thu ngắn hạn 33,447,752,995 254,497,745,167 HÀNG TỒN KHO Số kỳ 4.1- Giá gốc hàng tồn kho 33,447,752,995 277,528,969,071 Số kỳ trước 397,088,005,794 301,871,548,347 - Nguyên liệu, vật liệu 1,175,082,116 1,243,900,906 - Chi phí SX KD DD 4,635,255,290 1,661,595,616 352,235,812,462 175,290,635,661 39,041,855,926 123,675,416,164 397,088,005,794 301,871,548,347 -Hàng hóa -Hàng mua đường 4.2-Dự phịng giảm giá hàng tồn kho(*) Giá trị thực hàng tồn kho Số kỳ TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC Số kỳ trước 5.1- Chi phí trả trước ngắn hạn 2,883,920,995 1,001,862,847 5.2-Tài sản ngắn hạn khác 5,990,127,820 6,162,853,545 - Ký quỹ NH INCOMBANK KCN BH (USD) - 937,417,250 - Ký quỹ NH VIETCOMBANK KCN BH (USD) - Ký quỹ NH SACOMBANK DONG NAI ( USD) 5,990,127,820 5,145,936,295 - Tạm ứng Cộng tài sản ngắn hạn khác 8,874,048,815 79,500,000 7,164,716,392 TĂNG GIẢM TÀI SẢN CỐ ĐỊNH HỮU HÌNH KHOẢN MỤC Thiết b Phươ Máy móc thiết bị Nhà cửa kiến tng cụ Q ng 21 TSCĐHH khác Tổng Cộng CÔNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐOÀN THÉP TIẾN LÊN Địa : G1A, KP4, đường Đồng Khởi, phường Tân Hiệp, TP Biên Hòa, Đồng Nai BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2010 I Nguyên giá Số dư đầu năm Số tăng năm Bao gồm: - Mua năm II - Đầu tư XDCB hoàn thành - Tăng khác Giảm năm Bao gồm: - Chuyển sang bất động sản đầu tư - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối năm Giá trị hao mòn LK Số dư đầu năm Tăng năm - Khấu hao năm 5,089,635,193 - ### - ### ### ### - 263,870,503 - #### - - - - ### ### ### 263,870,503 3,488,587,751 ### ### ### 156,696,292 ### ### ### 156,696,292 #### #### #### 77,478,832 10,994,604 10,994,604 5,089,635,193 - Tăng khác Giảm năm Bao gồm: - Chuyển sang bất động sản đầu tư - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối năm 3,645,284,043 III Giá trị lại Tại ngày đầu năm 1,601,047,442 Tại ngày cuối năm 1,444,351,150 - - - - ### ### ### 88,473,436 ### ### ### ### ### ### 186,391,671 175,397,067 CHI PHÍ XÂY DỰNG CƠ BẢN DỞ DANG - Chi phí đất (*) - Số cuối năm 57,462,500,000 26,308,816,334 61,015,454 61,015,454 26,369,831,788 15,051,278,997 736,735,074 736,735,074 15,788,014,071 11,257,537,337 10,581,817,717 - Chi phí XDCB dở dang khác 26,181,818 Số kỳ trước 54,900,000,000 26,181,818 Cộng chi phí XDCB dở dang 57,488,681,818 54,926,181,818 CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN Số cuối năm Số đầu năm 8.1 Đầu tư vào công ty 271,726,500,000 271,726,500,000 - Đầu tư vào công ty Đại Phúc 115,000,000,000 115,000,000,000 -Đầu tư vào công ty Tây Nguyên 156,726,500,000 156,726,500,000 Đầu tư vào công ty liên kết ( Công ty CP Thép Bắc Nam) Cộng khoản đầu tư tài dài hạn 48,000,000,000 319,726,500,000 48,000,000,000 319,726,500,000 Số cuối năm Số đầu năm TÀI SẢN DÀI HẠN KHÁC 9.1 Chi phí trả trước dài hạn - Cơng cụ, dụng cụ 175,068,118 189,611,014 175,068,118 189,611,014 9.2-Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 239,747,857 239,747,857 Cộng tài sản dài hạn khác 414,815,975 429,358,871 22 CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐỒN THÉP TIẾN LÊN Địa : G1A, KP4, đường Đồng Khởi, phường Tân Hiệp, TP Biên Hòa, Đồng Nai BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2010 10 NỢ NGẮN HẠN 10.1-Vay nợ ngắn hạn - Ngân hàng Công Thương KCN (VNĐ) - Nguyễn Thị Thắm Số cuối năm Số đầu năm 418,690,007,902 93,698,440,329 260,179,305,937 53,319,112,904 - Nguyn Th Oanh 700,000,000 - Vay ngắn hạn NH TMCP Quân Đội 49,599,000,000 - Vay ngắn hạn Cty TNHH SX &TM Đại Phúc 14,870,000,000 - Ngõn hng Sài Gòn Hà Nội (VNĐ) 2,459,254,862 - Ngân hàng VIETCOMBANK_CN Biên Hòa(VNĐ) 50,000,000,000 23,879,265,935 - Ngân hàng SACOMBANK CN Đồng Nai (VND) 60,175,350,738 34,711,965,207 - Ngân hàng TMCP Quốc Tế VN-VIB Bank(VNĐ) 95,115,069,987 91,687,417,913 - Bà Mai Nguyên Thu 10,000,000,000 10,000,000,000 - Bà Mai Nguyên Hân 20,700,000,000 19,000,000,000 - Bà Phạm Thị Nhài 14,820,000,000 20,820,000,000 - Ngân hàng Công Thương KCN (USD) 3,319,525,124 3,499,565,181 - Ngân hàng SACOMBANK CN ĐN (USD) 3,233,366,862 3,261,978,797 29,908,581,040 98,275,891,134 - Trạm Xăng Dầu Ngã Ba Vũng Tàu - Cơng ty Tín Nghĩa 34,234,500 19,197,500 - Công ty TNHH Dịch Vụ bảo vệ Nhật Việt.S 20,000,000 10,000,000 10.2-Phải trả người bán - Công ty Cp Sản Xuất Thép Đại Nam 430,673,940 - Công ty Cp Truyền Thông Việt Nam 22,000,000 - Công ty Đầu tư xây dựng & Vật liệu Xây Dựng 61,331,750 99,550,000 - Công ty TNHH GNVT Trưởng Vinh 102,000,000 102,000,000 - Công ty Cổ Phần KT & PT KV Tân Tạo 444,611,890 238,126,752 - Công ty Cổ Phần Thương Mại & VT Đông Đô 229,860,800 137,221,410 7,459,558,150 48,027,554,077 - Công ty CP SX Thương Mại Phúc Tíến Vĩnh Phúc - Cơng ty TNHH SX & TM Phúc Tíên Hưng n 38,629,994,121 - Công ty CP SP Điện TM Tự Động TNHH 1,775,000 - Công ty TNHH TM DV Kỹ Thuật Ngọc Vạn 2,765,000 - Công ty TNHH In Phúc Thịnh Hịa 3,255,000 - Báo đầu tư 16,500,000 13,200,000 - Cơng ty TNHH Một Thành Viên SX ôtô CD Trường Hải 93,648,000 22,384,000 - Cơ Sở VLXD Phú Vinh 24,319,155 - Công ty CP Tài Việt 27,500,000 - Công ty CP Hàng Hải Bông Sen 59,874,518 - Công ty Liên Doanh Bông Sen 13,638,428 - Công ty TNHH DV Bảo Vệ Trường Nghĩa 15,400,000 69,196,627 - Công ty TNHH TM VT & XD Tân Hiệp Hòa 85,162,308 69,199,619 2,423,613,255 127,838,298 - Cơng ty Cổ Phần Kim Khí TP.HCM - XN - Công ty TNHH MTV Vận Tải Đại Tiến Đạt 47,504,147 164,972,000 23 CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐỒN THÉP TIẾN LÊN Địa : G1A, KP4, đường Đồng Khởi, phường Tân Hiệp, TP Biên Hòa, Đồng Nai BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2010 - Công ty TNHHH TM Thép Trường huy 167,186,234 - Công ty TNHH MTV Cảng Sài Gòn_Cảng Tân Thuận 424,728,400 - Cơng ty TNHH Hồn Cầu 174,458,200 187,806,976 - Cảng Cá Hạ Long 119,034,960 - Công ty TNHH BAW HENG STEEL ( VIET NAM 227,319,275 525,052,880 - Công ty Cổ Phần Thương Mại Thép An Khánh 2,603,202,724 - CN Công ty CP Chứng Khoán Quốc Tế VN Tại TP hc 16,582,742,505 - Công ty TNHH Sản Xuất Thương Mại Đại Phúc 2,950,529,165 3,172,109,034 - Điện Lực Thống Nhất (CTY TNHH MTV Điện Lực ) 15,455,869 - DNTN Thương Mại Sơn Quốc 199,281,213 - CTY TNHH MTV Cảng Bến Nghé 314,129,134 - CTY TNHH Thương Mại Dũng Hải 328,180,497 - CTY TNHH VT Thương Mại Sản Xuất Trung Nam 760,346,498 - CTY TNHH MTV Bảo Hiểm Ngân Hàng Công Thương - CTY Cở Phần Bảo Hiểm Nhà Rồng 8,602,365 74,646,000 10.3-Người mua trả tiền trước - Công ty Cổ Phần Sản Xuất Thương Mại Phúc Tiến Vĩnh Phúc 4,508,332,336 3,980,114,368 - Công ty Cổ Phần Thép Đặc Biệt PROVISION 2,120,794,989 100,000,000 - Cơng ty TNHH Cơ Khí Cơng Nghiệp Sài Gịn 102,189,811 - Cơng ty TNHH SX & Lắp Ráp ƠTơ Chu Lai Trường Hải - Công ty TNHH Thanh Phú 12,262,367 132,096,000 - Công ty TNHH Thép Tây Nguyên 1,899,554,496 -DNTN Thương Mại DV TV Anh Quân 56,165,764 -DNTN Cai Long 24,223,048 - Cơng Ty TNHH TM DV Cơ Khí Đại Thắng 208,978,126 -DNTN Thương Mại Hoàng Diệu 10.4-Thuế khoản phải nộp Nhà nước 108,978,126 4,565,219 23,556,879,424 - Thuế GTGT đầu phải nộp - - Thuế tiêu thụ đặc biệt 24,859,559,980 6,215,782,944 356,322,960 - Thuế Thu nhập Doanh Nghiệp 22,841,728,210 - Thuế Thu nhập Cá nhân - Thuế nhập 16,560,747,664 57,102,586 23,610,811 292,725,668 2,059,418,561 9,000,000 - Thuế mơn Quyết tốn thuế Cơng ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật quy định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày Báo cáo tài bị thay đổi theo định quan thuế 10.5-Phải trả người lao động 620,386,447 640,714,362 10.6-Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 1,392,930,493 27,433,838,360 - Cổ tức phải trả 1,128,449,000 27,213,776,000 228,795,728 220,062,360 - Kinh phí cơng đồn - Bảo hiểm xã hội 26,213,783 - Bảo hiểm y tế 6,557,526 - Bảo hiểm thất nghiệp 2,914,456 24 CÔNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐOÀN THÉP TIẾN LÊN Địa : G1A, KP4, đường Đồng Khởi, phường Tân Hiệp, TP Biên Hòa, Đồng Nai BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2010 Cộng nợ ngắn hạn 478,697,445,557 413,489,776,847 11 VỐN CHỦ SỞ HỮU a) Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Số dư đầu năm trước Tăng vốn năm trước Lãi năm trước Tăng khác Giảm vốn năm trước Lỗ năm trước Giảm khác Số dư cuối năm trước Số dư đầu năm Tăng vốn năm Lãi năm Tăng khác Giảm vốn năm Lỗ năm Giảm khác Số dư cuối năm Thặn Chên Vốn cổ phần phát g dư h Vốn Lợi nhuận sau thuế hành chưa phân phối vốn lệch khác CP tỷ giá 226,000,000,000 - #### 314,000,000,000 #### 107,341,856,343 #### 540,000,000,000 - ### - ### 54,000,000,000 ### 53,341,856,343 57,216,343,177 540,000,000,000 ### ### b) Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu - Bà Phạm Thị Hồng - Ông Nguyễn Mạnh Hà - Ơng Nguyễn Văn Quang - Các cổ đơng khác Cộng vốn đầu tư chủ sở hữu 12 #### ### 110,558,199,520 Tỷ lệ 15% 16% 12% 58% #### Số kỳ 78,594,000,000 88,499,000,000 62,150,950,000 310,756,050,000 540,000,000,000 14 228,253,982,547 403,897,709,537 107,341,856,343 (365,400,626) 54,158,560,278 684,969,587,523 57,216,343,177 742,185,930,700 Số kỳ trước 78,594,000,000 88,499,000,000 62,150,950,000 310,756,050,000 540,000,000,000 - c) Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận Vốn đầu tư chủ SH Số kỳ - Vốn góp đầu năm 540,000,000,000 - Vốn góp tăng năm - Vốn góp giảm năm - Vốn góp cuối năm 540,000,000,000 Số kỳ trước 226,000,000,000 314,000,000,000 540,000,000,000 Số kỳ 379,285,591,807 379,028,424,472 19,272,727 237,894,608 Số kỳ trước 1,529,745,527,176 1,492,753,663,356 221,287,976 36,770,575,844 TỔNG DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG CẤP DỊCH VỤ + Doanh thu bán hàng + Doanh thu trao đổi dịch vụ + Doanh thu XD Số kỳ 13 Cộng CÁC KHOẢN GIẢM TRỪ DOANH THU + Giảm giá hàng bán - DOANH THU THUẦN VỀ BÁN HÀNG VÀ CUNG CẤP DỊCH VỤ 25 Số kỳ 379,285,591,807 Số kỳ trước 11,678,445 11,678,445 Số kỳ trước 1,529,733,848,731 CÔNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐOÀN THÉP TIẾN LÊN Địa : G1A, KP4, đường Đồng Khởi, phường Tân Hiệp, TP Biên Hòa, Đồng Nai BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2010 15 + Doanh thu trao đổi SP, hàng hóa + Doanh thu trao đổi dịch vụ + Doanh thu XD 379,028,424,472 19,272,727 237,894,608 1,492,741,984,911 221,287,976 36,770,575,844 GIÁ VỐN HÀNG BÁN Giá vốn hàng hóa bán Cộng giá vốn hàng bán Số kỳ 341,457,959,646 341,457,959,646 Số kỳ trước 1,398,775,871,795 1,398,775,871,795 16 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Số kỳ Lãi tiền vay 858,356,301 2,162,796,307 Lãi tiền gửi 51,094,294 1,225,103,841 Lãi chênh lệch tỷ giá thực 85,628,830 706,121,248 39,437,881,220 34,146,752,995 2,815,987,314 21,058,300,000 Cổ tức lợi nhuận chia Lãi bán loại chứng khoán Lãi bán hàng trả chậm 17 43,248,947,959 CHI PHÍ TÀI CHÍNH Số kỳ 59,310,206,585 Số kỳ trước Lãi tiền vay 9,176,850,213 7,761,160,044 Lỗ chênh lệch tỷ giá thực 2,715,564,007 18,151,325,178 398,815,409 7,390,137,174 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 19 11,132,194 Cộng doanh thu hoạt động tài Lỗ bán loại chứng khoán 18 Số kỳ trước - 14,892,599,000 Cộng chi phí tài 12,291,229,629 CHI PHÍ THUẾ TNDN HIỆN HÀNH Số kỳ 48,195,221,396 Số kỳ trước Chi phí thuế TNDN tính thu nhập chịu thuế hành 6,280,980,546 16,560,747,664 Tổng chi phí thuế TNDN hành 6,280,980,546 16,560,747,664 THUẾ TNDN PHẢI NỘP VÀ LỢI NHUẬN SAU THUẾ TRONG Chỉ tiêu Số kỳ Số kỳ trước a- Tổng lợi nhuận trước thuế 63,497,323,723 123,902,604,007 b- Các khoản điều chỉnh tăng 1,064,479,679 4,876,992,780 1,064,479,679 4,876,992,780 c- Các khoản điều chỉnh giảm 39,437,881,220 34,146,752,995 d- Tổng thu nhập chịu thuế ( d=a+b-c) 25,123,922,182 94,632,843,792 6,280,980,546 23,658,210,948 - Chi phí khơng hợp lệ e-Thuế TNDN phải nộp f- Thuế TNDN miễn giảm theo thông tư 03 57,216,343,177 g- Lợi nhuận sau thuế TNDN ( g=a-e+f) Người lập biểu (Ký, họ tên) - Kế toán trưởng (Ký, họ tên) 26 7,097,463,284 107,341,856,343 Lập, ngày 25 tháng 04 năm 2010 Tổng Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐOÀN THÉP TIẾN LÊN Địa chỉ: G1A, KP 4, Đường Đồng Khởi , Phường Tân Hiệp , Thành Phố Biên Hòa , Tỉnh Đồng Nai BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2010 (Các ghi p I Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp: Hình thức sở hữu vốn: Cơng ty Cổ Phần Tập Đồn Thép Tiến Lên chuyển đổi từ công ty TNHH Thép Tiến Lên có chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4702000255 cấp ngày 22 tháng 11 năm 2001 thành công ty cổ phần ; Cơng ty Cổ Phần Tập Đồn Thép Tiến Lên thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đăng ký thuế công ty cổ phần số 3600512830 đăng ký lần đầu ngày 18 tháng năm 2009 đăng ký thay đổi lần thứ ngày 26 tháng 11 năm 2009 Sở Kế Hoạch Đầu Tư Tỉnh Đồng Nai cấp Vốn điều lệ Công ty 540.000.000.000 đồng (Năm trăm bốn mươi tỷ đồng) Lĩnh vực kinh doanh: Ngành nghề kinh doanh: Mua bán, đại lý ký gửi hàng hóa, vật liệu xây dựng, sắt, thép, nhôm, đồng nguyên liệu, ống nước, thiết bị cấp nước nhà, thiết bị nhiệt phụ tùng thay thế, máy móc thiết bị phục vụ nông nghiệp phụ tùng thay thế, hàng trang trí nội thất.Mơi giới thương mại Bốc xếp hàng hóa Vận tải hàng hóa đường Xây dựng cơng trình dân dụng, cơng nghiệp, cầu đường, thủy lợi San lấp mặt Lắp trang thiết bị cho công trình xây dựng Gia cơng khí.Sửa chữa máy nơng nghiệp (không bao gồm sữa chữa trụ sở) Tư vấn, thiết kế kết cấu cơng trình xây dựng dân dụng, công nghiệp Bổ sung: Mua bán ô tô, phụ tùng ô tô Đại lý mua bán, ký gửi hàng hóa Kinh doanh bất động sản , kinh doanh nhà hàng, khách sạn ( không kinh doanh sở) Đầu tư xây dựng sở hạ tầng, khu dân cư, khu đô thị, khu công nghiệp, cụm công nghiệp Kinh doanh khu thương mại- dịch vụ, khu du lịch sinh thái ( không kinh doanh trụ sở) Đầu tư kinh doanh cầu, cảng, bến bãi, kho bãi, nhà xưởng Trồng rừng khai thác rừng trồng Mua bán, chế biến gỗ ( từ nguồn gỗ hợp pháp không chế biến trụ sở)./ II Niên độ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng kế tốn: Niên độ kế tốn Cơng ty ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Việt Nam (VND) III Chế độ kế toán áp dụng: Chế độ kế toán áp dụng: Cơng ty áp dụng chế độ kế tốn Việt Nam ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Chuẩn mực kế toán Việt Nam Bộ Tài ban hành văn sửa đổi, bổ sung, hướng dẫn thực kèm theo Hình thức sổ kế tốn áp dụng: Cơng ty áp dụng hình thức sổ kế tốn Nhật ký chung IV Các sách kế tốn áp dụng: Ngun tắc xác định khoản tiền: Tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền chuyển 1.1 Nguyên tắc xác định khoản tương đương tiền: Là khoản đầu tư ngắn hạn khơng q tháng có khả chuyển đổi dễ dàng thành tiền khơng có nhiều rủi ro chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu tư thời điểm báo cáo 1.2 Nguyên tắc, phương pháp chuyển đổi đồng tiền khác: Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngoại tệ quy đổi đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế thời điểm phát sinh nghiệp vụ Tại thời điểm cuối năm khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ quy đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế tốn 10 CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐỒN THÉP TIẾN LÊN Địa chỉ: G1A, KP 4, Đường Đồng Khởi , Phường Tân Hiệp , Thành Phố Biên Hòa , Tỉnh Đồng Nai Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh kỳ chênh lệch tỷ giá đánh giá lại số dư khoản mục tiền tệ thời điểm cuối năm kết chuyển vào doanh thu chi phí tài năm tài Chính sách kế tốn hàng tồn kho: 2.1 Nguyên tắc đánh giá hàng tồn kho: Hàng tồn kho tính theo giá gốc Trường hợp giá trị thực thấp giá gốc phải tính theo giá trị thực Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Giá gốc hàng tồn kho mua bao gồm giá mua, loại thuế khơng hồn lại, chi phí vận chuyển, bốc xếp, bảo quản q trình mua hàng chi phí khác có liên quan trực tiếp đến việc mua hàng tồn kho Giá gốc hàng tồn kho đơn vị tự sản xuất bao gồm chi phí nguyên liệu vật liệu trực tiếp, chi phí nhân cơng trực tiếp, chi phí sản xuất chung cố định chi phí sản xuất chung biến đổi phát sinh q trình chuyển hố ngun liệu vật liệu thành thành phẩm 2.2 Phương pháp xác định giá trị hàng tồn kho cuối kỳ: Giá trị hàng tồn kho cuối kỳ xác định theo phương pháp bình quân gia quyền theo ngày 2.3 Phương pháp hạch tốn hàng tồn kho: Cơng ty áp dụng phương pháp kê khai thường xuyên 2.4 Lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Khơng áp dụng lập dự phịng giảm giá hàng tồn kho Nguyên tắc ghi nhận khoản phải thu thương mại phải thu khác: 3.1 Nguyên tắc ghi nhận: Các khoản phải thu khách hàng, khoản trả trước cho người bán, phải thu nội bộ, phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng (nếu có), khoản phải thu khác thời điểm báo cáo, nếu: - Có thời hạn thu hồi toán năm (hoặc chu kỳ sản xuất kinh doanh) phân loại Tài sản ngắn hạn - Có thời hạn thu hồi toán năm (hoặc chu kỳ sản xuất kinh doanh) phân loại Tài sản dài hạn 3.2 Lập dự phòng phải thu khó địi: Khơng phát sinh Ngun tắc xác định khoản phải thu, phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng: Không phát sinh Ghi nhận khấu hao tài sản cố định: 5.1 Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ hữu hình, TSCĐ vơ hình: Tài sản cố định ghi nhận theo giá gốc Trong trình sử dụng TSCĐ ghi nhận theo nguyên giá hao mòn lũy kế theo giá gốc 5.2 Phương pháp khấu hao TSCĐ hữu hình, TSCĐ vơ hình: Khấu hao trích theo phương pháp đường thẳng tuân thủ theo tỷ lệ khấu hao xác định theo quy định Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 Bộ Tài Chính Hợp đồng th tài chính: Khơng phát sinh Ghi nhận khấu hao bất động sản đầu tư: Khơng phát sinh Ngun tắc vốn hố khoản chi phí vay khoản chi phí khác: 8.1 Ngun tắc vốn hố khoản chi phí vay: 11 CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐỒN THÉP TIẾN LÊN Địa chỉ: G1A, KP 4, Đường Đồng Khởi , Phường Tân Hiệp , Thành Phố Biên Hòa , Tỉnh Đồng Nai Chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang tính vào giá trị tài sản (được vốn hố), bao gồm khoản lãi tiền vay, phân bổ khoản chiết khấu phụ trội phát hành trái phiếu, khoản chi phí phụ phát sinh liên quan tới q trình làm thủ tục vay Việc vốn hố chi phí vay tạm ngừng lại giai đoạn mà trình đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang bị gián đoạn, trừ gián đoạn cần thiết Việc vốn hố chi phí vay chấm dứt hoạt động chủ yếu cần thiết cho việc chuẩn bị đưa tài sản dở dang vào sử dụng bán hoàn thành Chi phí vay phát sinh sau ghi nhận chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ phát sinh Các khoản thu nhập phát sinh đầu tư tạm thời khoản vay riêng biệt chờ sử dụng vào mục đích có tài sản dở dang phải ghi giảm trừ (-) vào chi phí vay phát sinh vốn hố Chi phí vay vốn hố kỳ khơng vượt q tổng số chi phí vay phát sinh kỳ Các khoản lãi tiền vay khoản phân bổ chiết khấu phụ trội vốn hố kỳ khơng vượt q số lãi vay thực tế phát sinh số phân bổ chiết khấu phụ trội kỳ 8.2 Tỷ lệ vốn hố chi phí vay sử dụng để xác định chi phí vay vốn hố kỳ: Khơng phát sinh 8.3 Ngun tắc vốn hố khoản chi phí khác: 8.3.1 Chi phí trả trước: Chi phí trả trước phân bổ cho hoạt động đầu tư xây dựng bản, cải tạo, nâng cấp TSCĐ kỳ vốn hoá vào TSCĐ đầu tư cải tạo nâng cấp 8.3.2 Chi phí khác: Chi phí khác phục vụ cho hoạt động đầu tư xây dựng bản, cải tạo, nâng cấp TSCĐ kỳ vốn hoá vào TSCĐ đầu tư cải tạo nâng cấp 8.4 Phương pháp phân bổ chi phí trả trước: Các loại chi phí trả trước liên quan đến năm tài ghi nhận vào chi phí sản xuất kinh doanh năm tài Việc tính phân bổ chi phí trả trước dài hạn vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ hạch toán vào tính chất, mức độ loại chi phí để chọn phương pháp tiêu thức phân bổ hợp lý 8.5 Phương pháp phân bổ lợi thương mại: khơng phát sinh Ngun tắc kế tốn chi phí nghiên cứu triển khai: 9.1 Nguyên tắc kế toán chi phí nghiên cứu: Tồn chi phí phát sinh giai đoạn nghiên cứu ghi nhận chi phí sản xuất kinh doanh kỳ 9.2 Nguyên tắc kế tốn chi phí triển khai: Chi phí phát sinh giai đoạn triển khai ghi nhận chi phí sản xuất kinh doanh kỳ trừ thoả mãn đồng thời điều kiện để ghi nhận TSCĐ vơ hình 10 Kế tốn khoản đầu tư tài chính: 10.1 Nguyên tắc ghi nhận khoản đầu tư vào công ty con, công ty liên kết: Khoản đầu tư vào công ty con, công ty liên kết kế toán theo phương pháp giá gốc Lợi nhuận chia từ công ty con, công ty liên kết phát sinh sau ngày đầu tư ghi nhận vào Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh Các khoản chia khác (ngoài lợi nhuận thuần) coi phần thu hồi khoản đầu tư ghi nhận khoản giảm trừ giá gốc đầu tư 10.2 Nguyên tắc ghi nhận khoản đầu tư chứng khoán ngắn hạn, dài hạn: Các khoản đầu tư chứng khốn thời điểm báo cáo, nếu: - Có thời hạn thu hồi đáo hạn không tháng kể từ ngày mua khoản đầu tư coi " tương đương tiền" 12 CÔNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐOÀN THÉP TIẾN LÊN Địa chỉ: G1A, KP 4, Đường Đồng Khởi , Phường Tân Hiệp , Thành Phố Biên Hịa , Tỉnh Đồng Nai - Có thời hạn thu hồi vốn năm chu kỳ kinh doanh phân loại tài sản ngắn hạn - Có thời hạn thu hồi vốn năm chu kỳ kinh doanh phân loại tài sản dài hạn 10.3 Phương pháp lập dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn, dài hạn: Dự phòng giảm giá đầu tư lập vào thời điểm cuối năm số chênh lệch giá gốc khoản đầu tư hạch toán sổ kế toán lớn giá trị thị trường chúng thời điểm lập dự phịng 11 Kế tốn hoạt động liên doanh: 11.1 Nguyên tắc kế toán hoạt động liên doanh theo hình thức Hoạt động kinh doanh đồng kiểm soát Tài sản đồng kiểm soát: Hoạt động liên doanh theo hình thức Hoạt động kinh doanh đồng kiểm soát Tài sản đồng kiểm soát Cơng ty áp dụng ngun tắc kế tốn chung với hoạt đông kinh doanh thông thường khác Trong đó: - Cơng ty theo dõi riêng khoản thu nhập, chi phí liên quan đến hoạt động liên doanh thực phân bổ cho bên liên doanh theo hợp đồng liên doanh; - Công ty theo dõi riêng tài sản góp vốn liên doanh, phần vốn góp vào tài sản đồng kiểm sốt khoản công nợ chung, công nợ riêng phát sinh từ hoạt động liên doanh 11.2 Nguyên tắc kế toán hoạt động liên doanh theo hình thức thành lập sở kinh doanh đồng kiểm sốt: Khoản đầu tư vào cơng ty liên doanh kế toán theo phương pháp giá gốc Khoản vốn góp liên doanh khơng điều chỉnh theo thay đổi phần sở hữu công ty tài sản công ty liên doanh Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh Công ty phản ánh khoản thu nhập chia từ lợi nhuận luỹ kế Công ty liên doanh phát sinh sau góp vốn liên doanh 12 Ghi nhận khoản phải trả thương mại phải trả khác: Các khoản phải trả người bán, phải trả nội bộ, phải trả khác, khoản vay thời điểm báo cáo, nếu: - Có thời hạn toán năm chu kỳ sản xuất kinh doanh phân loại nợ ngắn hạn - Có thời hạn tốn năm chu kỳ sản xuất kinh doanh phân loại nợ dài hạn Tài sản thiếu chờ xử lý phân loại nợ ngắn hạn Thuế thu nhập hoãn lại phân loại nợ dài hạn 13 Ghi nhận chi phí phải trả, trích trước chi phí sửa chữa lớn, chi phí bảo hành sản phẩm: không phát sinh 14 Ghi nhận chi phí trả trước: Các chi phí trả trước liên quan đến chi phí sản xuất kinh doanh năm tài ghi nhận chi phí trả trước ngắn hạn Các chi phí sau phát sinh năm tài hạch tốn vào chi phí trả trước dài hạn để phân bổ dần vào kết hoạt động kinh doanh: - Chi phí thành lập; - Chi phí trước hoạt động chi phí chuẩn bị sản xuất (bao gồm chi phí đào tạo); - Chi phí chuyển địa điểm, chi phí tổ chức lại doanh nghiệp; - Chi phí chạy thử có tải, sản xuất thử phát sinh lớn; - Công cụ dụng cụ xuất dùng có giá trị lớn; - Lỗ chênh lệch tỷ giá giai đoạn đầu tư xây dựng bản; - Chi phí sửa chữa lớn tài sản cố định phát sinh lần lớn 13 CƠNG TY CỔ PHẦN TẬP ĐỒN THÉP TIẾN LÊN Địa chỉ: G1A, KP 4, Đường Đồng Khởi , Phường Tân Hiệp , Thành Phố Biên Hòa , Tỉnh Đồng Nai 15 Ghi nhận trái phiếu chuyển đổi: Không phát sinh 16 Nguyên tắc chuyển đổi ngoại tệ nghiệp vụ dự phịng rủi ro hối đối: Không phát sinh 17 Nguồn vốn chủ sở hữu: 17.1 Ghi nhận cổ tức: Cổ tức phải trả cho cổ đông ghi nhận khoản phải trả Bảng Cân đối kế tốn Cơng ty sau có thơng báo chia cổ tức Hội đồng Quản trị Cơng ty 17.2 Ngun tắc trích lập khoản dự trữ quỹ từ lợi nhuận sau thuế: Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp sau Hội đồng Quản trị phê duyệt trích quỹ theo Điều lệ Công ty quy định pháp lý hành, phân chia cho bên dựa tỷ lệ vốn góp 18 Nguyên tắc ghi nhận doanh thu: 18.1 Doanh thu bán hàng ghi nhận đồng thời thỏa mãn điều kiện sau: - Phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hàng hóa chuyển giao cho người mua; - Cơng ty khơng cịn nắm giữ quyền quản lý hàng hóa người sở hữu hàng hóa quyền kiểm sốt hàng hóa; - Doanh thu xác định tương đối chắn; - Công ty thu thu lợi ích kinh tế từ giao dịch bán hàng; - Xác định chi phí liên quan đến giao dịch bán hàng 18.2 Doanh thu cung cấp dịch vụ: Được ghi nhận kết giao dịch xác định cách đáng tin cậy Trường hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiều kỳ doanh thu ghi nhận kỳ theo kết phần cơng việc hồn thành vào ngày lập Bảng Cân đối kế tốn kỳ Kết giao dịch cung cấp dịch vụ xác định thỏa mãn điều kiện sau: - Doanh thu xác định tương đối chắn; - Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ đó; - Xác định phần cơng việc hoàn thành vào ngày lập Bảng cân đối kế tốn; - Xác định chi phí phát sinh cho giao dịch chi phí để hồn thành giao dịch cung cấp dịch vụ 18.3 Doanh thu hoạt động tài chính: Doanh thu phát sinh từ tiền lãi, tiền quyền, cổ tức, lợi nhuận chia khoản doanh thu hoạt động tài khác ghi nhận thỏa mãn đồng thời hai (2) điều kiện sau: - Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch đó; - Doanh thu xác định tương đối chắn Cổ tức, lợi nhuận chia ghi nhận Công ty quyền nhận cổ tức quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn 14