Pháp nhân thương mại – Chủ thể của pháp luật hình sự

Bài viết đưa ra những khuyến nghị cho các nhà đầu tư, chủ doanh nghiệp nhằm hạn chế những rủi ro không mong muốn. Đề xuất các giải pháp trong quá trình thực thi pháp luật đối với một chế định hoàn toàn mới mẻ, với mong muốn góp phần nâng cao hiệu quả trong công tác đấu tranh, phòng chống tội phạm và giải quyết các vụ án hình sự liên quan đến pháp nhân thương mại phạm tội. Mời các bạn cùng tham khảo!

PHÁP NHÂN THƢƠNG MẠI – CHỦ THỂ CỦA PHÁP LUẬT HÌNH SỰ ThS Đào Thu Hà, ThS Nguyễn Minh Nhựt Khoa Luật, Nrường Đại học Cơng Nghệ TP Hồ Chí Minh (HUTECH) TÓM TẮT Bài báo khoa học gồm đề mục lớn : Tại đề mục “Lời nói đầu” nêu lý chọn đề tài tính cấp thiết đề tài Đề mục thứ hai “Nội dung” đưa sở lý luận, sở thực tiễn xoay quanh vấn đề “trách nhiệm hình pháp nhân thương mại”, kinh nghiệm từ pháp luật hình số quốc gia khác chế định trách nhiệm hình pháp nhân quy định Bộ luật hình hành Việt Nam phạm vi áp dụng, áp dụng hình phạt pháp nhân thương mại Đề mục cuối: Chúng đưa khuyến nghị cho nhà đầu tư, chủ doanh nghiệp nhằm hạn chế rủi ro không mong muốn Đề xuất giải pháp trình thực thi pháp luật chế định hoàn toàn mẻ, với mong muốn góp phần nâng cao hiệu cơng tác đấu tranh, phịng chống tội phạm giải vụ án hình liên quan đến pháp nhân thương mại phạm tội Từ khóa: Pháp nhân thương mại, chủ thể hình sự, trách nhiệm hình LỜI NĨI ĐẦU Pháp nhân chủ thể tội phạm hay không? Câu hỏi đặt từ thời La Mã cổ đại, đến nay, vấn đề mang tính thời sự, dành quan tâm nhiều quốc gia giới Việc thừa nhận trách nhiệm hình pháp nhân xu hướng phát triển tất yếu nhiều quốc gia, có Việt Nam Nền kinh tế thị trường, xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế Việt Nam hội thách thức cho Việt Nam Thực trạng xuất tồn nhiều loại tội phạm mới, đa dạng, tinh vi Các loại tội phạm chủ yếu lĩnh vực sản xuất kinh doanh, thương mại, tài chính, bảo hiểm, ngân hàng, thuế, cơng nghệ tin học, Đã từ lâu, trách nhiệm pháp lý pháp nhân quy định lĩnh vực dân sự, kinh tế, hành Khoa học pháp lý hình Việt Nam trải qua thời gian nghiên cứu, đúc kết từ lý luận, thực tiễn để xây dựng, soạn thảo quy định pháp luật hình pháp nhân thương mại, Bộ luật hình năm 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017, có hiệu lực từ ngày 01/01/2018 thức quy định trách nhiệm hình pháp nhân thương mại Điều đặt cho nhà đầu tư, cho quan tiến hành tố tụng hình vào môi trường pháp lý mới, nhiều thử thách mà trước chưa có Chính lý đó, tác giả lựa chọn chủ đề: “ Pháp nhân thương mại – Chủ thể pháp luật hình sự” cho báo mình, nêu số vấn đề lý luận, thực tiễn kinh nghiệm quy định số nước giới vấn đề nhằm nâng cao chất lượng áp dụng pháp luật pháp nhân thương mại phạm tội 100 NỘI DUNG 2.1 Cơ sở lý luận Khái niệm pháp nhân thương mại: Theo Từ điển tiếng Việt phổ thông thì: “Pháp nhân chủ thể pháp luật độc lập người; phân biệt với thể nhân Đủ tư cách pháp nhân để thành lập công ti”.1 Điều 84 BLDS 2005 quy định điều kiện tổ chức công nhận pháp nhân: “1 Được quan có thẩm quyền thành lập, cho phép thành lập, đăng ký cơng nhận; Có cấu tổ chức chặt chẽ; Có tài sản độc lập với cá nhân, tổ chức khác tự chịu trách nhiệm tài sản đó; Nhân danh tham gia quan hệ pháp luật cách độc lập” Bộ luật dân năm 2005 liệt kê loại pháp nhân Điều 74, BLDS năm 2015 mô tả dấu hiệu pháp nhân sau: “1 Một tổ chức cơng nhận pháp nhân có đủ điều kiện sau đây: a) Được thành lập theo quy định Bộ luật này, luật khác có liên quan; b) Có cấu tổ chức theo quy định Điều 83 Bộ luật này; c) Có tài sản độc lập với cá nhân, pháp nhân khác tự chịu trách nhiệm tài sản mình; d) Nhân danh tham gia quan hệ pháp luật cách độc lập”.3 Lần đầu tiên, Bộ luật dân 2015 quy định pháp nhân thương mai, Điều 75 sau: “1 Pháp nhân thương mại pháp nhân có mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận lợi nhuận chia cho thành viên Pháp nhân thương mại bao gồm doanh nghiệp tổ chức kinh tế khác Việc thành lập, hoạt động chấm dứt pháp nhân thương mại thực theo quy định Bộ luật này, Luật Doanh nghiệp quy định khác pháp luật có liên quan” Quy định Điều 75 BLDS 2015, pháp nhân thương mại hiểu doanh nghiệp, tổ chức kinh tế khác Như vậy, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty hợp danh, hợp tác xã, … pháp luật cơng nhận tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân hoạt động mục đích lợi nhuận, xem pháp nhân thương mại Pháp nhân thương mại, chủ thể chịu trách nhiệm hình Theo học thuyết pháp luật hình đại, có nhiều học giả theo quan niệm này, ủng hộ việc quy định trách nhiệm hình pháp nhân Họ đưa luận điểm sau: Thứ nhất: pháp nhân trừu tượng pháp lý khơng cịn chấp nhận, khơng cịn phù hợp với thực tế tồn pháp nhân với tư cách “đại diện cho sức mạnh thời đại” Đại hội liên minh quốc tế luật hình Bucaret nhận định” Các học thuyết pháp lý đại thực tiễn xét xử tòa án nhiều quốc gia thoát khỏi quan niệm cổ điển để nhận thức vị trí, vai trị xã hội pháp nhân Pháp nhân khơng phải trừu tượng pháp lý mà nắm giữ đặc tính khơng đổi, tồn thực tế pháp nhân xác định phân biệt với thành viên Thực tế, pháp nhân pháp luật ghi nhận thành lập theo khung pháp lý rõ ràng Pháp nhân tổ chức, tập hợp nhiều người, pháp luật trao cho tư cách người (một thực thể nhân tạo) quan hệ pháp luật Tóm lại, pháp nhân khơng phải chủ thể giả tưởng Viện ngôn ngữ học (2005), Từ điển tiếng Việt phổ thông, NXB TP HCM, trg700 Điều 84 BLDS 2005 Điều 74 BLDS 2015 Điều 75 BLDS 2015 Đại học quốc gia Hà Nội ( 2011), “Trách nhiệm hình pháp nhân pháp luật hình sự”, trg 229 101 mà “một thực thể xã hội độc lập”, có ý chí, có mong muốn, xử tự hưởng quyền theo quy định pháp luật để theo đuổi mục tiêu đặt văn sáng lập tổ chức đó, vậy, thực hành vi vi phạm pháp luật hình có đủ khả để chịu trách nhiệm hình Thứ hai, người theo quan điểm cổ điển cho pháp nhân chất thực thể vơ hình nên khơng thể áp dụng hình phạt với Cùng với phát triển khoa học kỹ thuật, đặc biệt phát triển khoa học hình phạt có bước tiến mạnh mẽ, nên quan điểm khơng cịn đủ sức thuyết phục Dù tử hình, hình phạt hạn chế, tước quyền tự thân thể áp dụng pháp nhân, loại hình phạt khác dần hình thành phát triển tương thích hồn tồn với chất tổ chức, pháp nhân thương mại Buộc pháp nhân thương mại phải gánh chịu hậu bất lợi, phải trả giá cho hành vi gây nguy hại đáng kể cho xã hội theo quy định pháp luật hình Pháp nhân có quyền có tài sản độc lập, đó, hình phạt pháp nhân chủ yếu xoay quanh việc tước, hạn chế quyền tài sản Kinh nghiệm quốc tế khoa học hình phạt, đủ mềm dẻo, linh hoạt cho việc trừng phạt thực thể pháp luật tạo đời sống nó, chẳng hạn như: giải thể; đóng cửa, cấm hoạt động thời hạn định; cấm tiến hành số hoạt động; phạt tiền; tịch thu tài sản;… 1.2 Cơ sở thực tiễn Sau năm thực công đối mới, mặt xã hội Việt Nam thực có thay da đổi thịt, đặc biệt lĩnh vực kinh tế Kinh tế hàng hóa nhiều thành phần vận hành theo chế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Với sách mở cửa, thơng thống, hội nhập kinh tế tri thức quốc tế, thúc đẩy đầu tư nước Việt Nam tạo điều kiện tốt để phát triển kinh tế Theo số liệu thống kê, số doanh nghiệp nước năm 2009 248.847, doanh nghiệp nhà nước 3.369; doanh nghiệp tư nhân 238.932; doanh nghiệp có vốn đầu tư nước 6.546 nhất.6 Tuy nhiên, nay, tác động kinh tế thị trường có khơng pháp nhân thương mại chạy theo lợi nhuận, toan tính cục có thơng đồng từ người quản lý đến nhân viên, thực nhiều hành vi trái pháp luật mang tính chất tội phạm, đặc biệt lĩnh vực kinh tế trốn thuế, kinh doanh trái phép, buôn lậu, ngân hàng, trốn đóng bảo hiểm cho người lao động, vi phạm lĩnh vực cạnh tranh, môi trường, Núp bóng danh nghĩa pháp nhân để thực hành vi phạm tội ngày tinh vi, tính chất nguy hiểm ngày gia tăng Các hành vi vi phạm pháp luật pháp nhân thương mại thực thời gian gần gây thiệt hại nghiêm trọng cho kinh tế - xã hội cho đời sống người dân, ảnh hưởng lớn đến ổn định kinh tế trị đất nước Tất điều đó, địi hỏi cần phải có biện pháp mạnh để phịng ngừa đấu tranh Cụ thể nhắc đến vụ việc Công ty TNHH Gang thép Hưng Nghiệp Formosa Hà Tĩnh – FHS có hành vi hủy hoại mơi trường biển Việt Nam việc xả chất thải có chứa độc tố làm hải sản sinh vật biển chết hàng loạt, gây bất bình nhân dân dư luận giới quan tâm; vụ đại án Vinasin; đại án ngân hàng; 1.3 Kinh nghiệm số nƣớc giới trách hiệm hình pháp nhân  Cộng hòa Pháp – Phạm vi áp dụng trách nhiệm hình pháp nhân: Bộ luật hình Pháp quy định phạm vi trừng trị tất pháp nhân, trừ Nhà nước vài ngoại lệ liên quan tới pháp nhân theo luật cơng.7 Theo đó, Bộ luật hình năm 1994 Cộng hịa Pháp quy định phạm vi áp dụng pháp Xem http://w.w.w.gro.gov.vn Đsd, trang 70 102 nhân: theo luật công, trừ số ngoại lệ ( Đ 121 – 2); theo luật tư ( Đ 121 – 2); pháp nhân nước Quốc tịch pháp nhân nước xác định sở Luật dân Luật thương mại – Trách nhiệm hình pháp nhân tội phạm cụ thể: a Các tội xâm phạm tới người: II Bộ luật hình Cộng hịa Pháp quy định trách nhiệm hình pháp nhân 32/88 tội danh khác như: tội chống lồi người; tội bn bán ma túy tẩy rửa tiền; tội xâm phạm bí mật đời tư; b Các tội xâm phạm tài sản: quy định III Bộ luật hình Cộng hịa Pháp, trách nhiệm hình pháp nhân áp dụng tuyệt đại đa số tội xâm phạm tài sản, 19/22 tội danh khác như: tội chiếm đoạt vật chứng; tội tổ chức gian lận liên quan đến phá sản; tội xâm phạm hệ thống thông tin; c Các tội phạm khác theo quy định Bộ luật hình Cộng hịa Pháp – Điều kiện áp dụng: Tội phạm thực quan người đại diện pháp nhân; Tội phạm thực lợi ích pháp nhân; Trách nhiệm hình pháp nhân tội phạm hoàn thành chưa hồn thành; Trách nhiệm hình pháp nhân phạm tịng phạm; – Ngun tắc tổng hợp hình phạt Hình phạt gồm: phạt tiền; giải thể; cấm tiến hành trực tiếp gián tiếp nhiều hoạt động nghề nghiệp thời hạn tối đa đến năm vĩnh viễn; cấm huy động vốn; cấm phát hành sec ; niêm yết án phương tiện nghe nhìn  Vƣơng quốc Bỉ – Phạm vi áp dụng trách nhiệm hình pháp nhân: Bộ luật hình Vương quốc Bỉ quy định Điều bao gồm pháp nhân theo luật công, trừ số trường hợp ngoại lệ; pháp nhân theo luật tư có mục đích sinh lợi – Trách nhiệm hình pháp nhân tội phạm cụ thể: lĩnh vực thuế; môi trường; lao động; thương mại lĩnh vực khác – Điều kiện áp dụng, Điều Bộ luật hình Vương quốc Bỉ quy định: Khi tội phạm cụ thể thực thực chất gắn liền với việc thực mục đích pháp nhân; Hoặc tội phạm cụ thể thực thực chất gắn với việc bảo vệ lợi ích pháp nhân; Hoặc tội phạm thực thực chất lợi ích pháp nhân – Nguyên tắc tổng hợp hình phạt, hình phạt luật hình Vương quốc Bỉ gồm: Phạt tiền; Tịch thu tài sản; Giải thể; Cấm tiến hành hoạt động định; Đóng cửa nhiều sở pháp nhân; Niêm yết án, định phương tiện nghe nhìn  Cộng Hịa nhân dân Trung Hoa – Phạm vi áp dụng trách nhiệm hình pháp nhân, tiết chương III Phần chung Bộ luật hình Trung Quốc năm 1997 nêu: “Tội phạm có chủ thể quan, đơn vị tổ chức”, vậy, pháp luật hình Trung Quốc không dùng thuật ngữ pháp nhân nước khác thường sử dụng 103 Tại Điều 30 Bộ luật này, xác định quan, đơn vị, tổ chức gồm: cơng ty, xí nghiệp, đơn vị nghiệp, quan, đoàn thể thực tội phạm quy định pháp luật hình Theo đó, chủ thể tổ chức chịu trách nhiệm hình Trung Quốc rộng – Trách nhiệm hình pháp nhân tội phạm cụ thể, Bộ luật hình Trung Quốc cụ thể từ Điều 140 đến Điều 231 Chương III tội xâm phạm trật tự kinh tế thị trường xã hội chủ nghĩa, là: nhóm tội sản xuất, tiêu thụ hàng giả hàng chất lượng; nhóm tội bn lậu; tội gian lận tài chính; tội rửa tiền; tội gian lận bảo hiểm; tội phạm liên quan thuế; tội xâm phạm sở hữu trí tuệ; tội cưỡng lao động; tội gây ô nhiễm môi trường; – Điều kiện áp dụng, theo pháp luật Trung Quốc, để truy cứu trách nhiệm hình pháp nhân cần hội đủ hai điều kiện sau: Thứ nhất: Tội phạm cần phải thực quan người lãnh đạo pháp nhân; Thứ hai: Tội phạm thực lợi ích pháp nhân – Nguyên tắc tổng hợp hình phạt: Bộ luật hình Trung Quốc pháp luật hình Thụy Sĩ quy định phạt tiền hình phạt pháp nhân phạm tội 1.4 Pháp nhân thƣơng mại pháp luật hình Việt Nam Bộ luật Hình năm 2015, sửa đổi, bổ sung năm 2017, có hiệu lực từ ngày 01/1/2018 có nhiều nội dung mà luật hình trước khơng quy định Một điểm quan trọng pháp nhân thương mại chủ thể chịu trách nhiệm hình sự, quy định làm thay đổi sách hình cổ điển Như vậy, bên cạnh nguyên tắc cá thể hóa trách nhiệm hình sự, luật hình Việt Nam đặt trách nhiệm hình thực thể nhân tạo pháp luật tạo ra, pháp nhân thương mại, chủ thể phải chịu trách nhiệm hình số tội Thể rõ quan điểm Đảng Nhà nước xử lý, phòng chống tội phạm tình hình nay, đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội đất nước thời đại Phạm vi áp dụng trách nhiệm hình sự, pháp nhân thƣơng mại phải chịu trách nhiệm hình tội phạm sau đây: Điều 188 (tội buôn lậu); Điều 189 (tội vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới); Điều 190 (tội sản xuất, buôn bán hàng cấm); Điều 191 (tội tàng trữ, vận chuyển hàng cấm); Điều 192 (tội sản xuất, buôn bán hàng giả); Điều 193 (tội sản xuất, buôn bán hàng giả lương thực, thực phẩm, phụ gia thực phẩm); Điều 194 (tội sản xuất, bn bán hàng giả thuốc chữa bệnh, thuốc phịng bệnh); Điều 195 (tội sản xuất, buôn bán hàng giả thức ăn dùng để chăn ni, phân bón, thuốc thú y, thuốc bảo vệ thực vật, giống trồng, vật nuôi); Điều 196 (tội đầu cơ); Điều 200 (tội trốn thuế); Điều 203 (tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ); Điều 209 (tội cố ý công bố thông tin sai lệch che giấu thơng tin hoạt động chứng khốn); Điều 210 (tội sử dụng thông tin nội để mua bán chứng khoán); Điều 211 (tội thao túng thị trường chứng khoán); Điều 213 (tội gian lận kinh doanh bảo hiểm); Điều 216 (tội trốn đóng bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp cho người lao động); Điều 217 (tội vi phạm quy định cạnh tranh); Điều 225 (tội xâm phạm quyền tác giả, quyền liên quan); Điều 226 (tội xâm phạm quyền sở hữu công nghiệp); Điều 227 (tội vi phạm quy định nghiên cứu, thăm dò, khai thác tài nguyên); Điều 232 (tội vi phạm quy định khai thác bảo vệ rừng); Điều 234 (Tội vi phạm quy định quản lý, bảo vệ động vật hoang dã); Điều 235 (tội gây ô nhiễm môi trường); Điều 237 (tội vi phạm phịng ngừa, ứng phó, khắc phục cố môi trường); Điều 238 (tội vi phạm quy định bảo vệ an tồn cơng trình thủy lợi, đê điều phòng, chống thiên tai; vi phạm quy định bảo vệ bờ, bãi sông); Điều 239 (tội đưa chất thải vào lãnh thổ Việt Nam); Điều 242 (tội huỷ hoại nguồn lợi thuỷ sản); Điều 243 (tội huỷ hoại rừng); Điều 244 (tội vi phạm quy định quản lý, bảo vệ động vật nguy 104 cấp, quý, hiếm); Điều 245 (tội vi phạm quy định quản lý khu bảo tồn thiên nhiên); Điều 246 (tội nhập khẩu, phát tán loài ngoại lai xâm hại) Điều kiện áp dụng theo Điều 75 BLHS 2015, sửa đổi 2017 pháp nhân thương mại phải chịu trách nhiệm hình hành vi phạm tội thực nhân danh pháp nhân thương mại, lợi ích pháp nhân thương mại, có đạo, điều hành chấp nhận pháp nhân thương mại chưa hết thời hiệu truy cứu trách nhiệm hình theo quy định Bộ luật hình Như vậy, pháp nhân thương mại phải chịu trách nhiệm hình thỏa mãn bốn điều kiện: Hành vi phạm tội thực phạm tội thực nhân danh pháp nhân thương mại hành vi người số người biên chế tổ chức kinh tế mà theo pháp luật tổ chức kinh tế pháp nhân thương mại Nếu họ tổ chức kinh tế cơng nhận pháp nhân thương mại hành vi phạm tội họ hành vi pháp nhân thương mại Hành vi phạm tội thực lợi ích pháp nhân thương mại: Khi người số người thực hành vi phạm tội pháp nhân thương mại giao uỷ quyền lợi ích pháp nhân thương mại khơng lợi ích cá nhân họ Tuy nhiên, trình thực hành vi phạm tội họ lại lợi dụng pháp nhân thương mại để thực thêm hành vi lợi ích cá nhân hành vi lợi ích pháp nhân thương mại buộc pháp nhân thương mại phải chịu, hành vi vượt ngồi lợi ích pháp nhân thương mại mà lợi ích cá nhân họ họ phải chịu Có thể nói, dạng hành vi “vượt người thực hành” vụ án mà pháp nhân thương mại phạm tội Ví dụ: Cơng ty TNHH thành viên X giao cho Nguyễn Văn A Nguyễn Văn B vận chuyển số thiết bị y tế hàng cấm mà Công ty mua Cơng ty Y Trong q trình nhận vận chuyển số hàng cấm trên, A B bàn với “nhân tiện” vận chuyển số thuốc ngoại để tiêu thụ Trên đường vận chuyển bị Cơng an bắt giữ Khi bị bắt, để trốn tránh trách nhiệm A B khai tất hàng xe Công ty X Sau điều tra, xác minh số thuốc ngoại mà A B vận chuyển Công ty X, mà cá nhân A B Do đó, Cơ quan điều tra truy cứu trách nhiệm hình Công ty X hành vi vận chuyển hàng cấm thiệt bị y tế.8 Hành vi phạm tội thực có đạo, điều hành chấp thuận pháp nhân thương mại, Hành vi phạm tội người phải có đạo, điều hành chấp thuận pháp nhân thương mại Sự đạo điều hành đạo người đứng đầu tập thể pháp nhân thương mại như: Giám đốc, Tổng giám đốc, Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc công ty Sự đạo, điều hành tương tự trường hợp phạm tội có tổ chức mà người tổ chức người đạo điều hành hành vi tất đồng phạm khác Ngoài đạo, điều hành người nhân danh pháp nhân thương mại cịn có trường hợp khơng có đạo, điều hành lại có chấp thuận người đứng đầu pháp nhân thương mại hành vi phạm tội hành vi phạm tội pháp nhân thương mại Ví dụ: Một số Cơng nhân Cơng ty A có nhiệm vụ kiểm tra van xả nước thải theo quy trình xả thải thiết kế quan chức chấp nhận Tuy nhiên, kiểm tra van xả thải thấy có nhiều van hỏng, số đường ống vỡ làm cho nước thải chảy sông Các công nhân gọi điện báo cáo Giám đốc tình hình xả thải đề nghị tiếp tục cho xả thải môi trường Khi báo cáo, Giám đốc công ty đồng ý với biện pháp công nhân, mà biện pháp khắc phục thời gian dài gây ô nhiễm nguồn nước làm cho sinh vật sống sông chết hàng loạt Đinh văn Quế (2017), “Bình luận Bộ luật hình năm 2015”, NXB Thông tin truyền thông, trg 45; 403 105 Chưa hết thời hiệu truy cứu trách nhiệm hình sự: Dù người phạm tội hay pháp nhân thương mại phạm tội BLHS quy định thời hiệu truy cứu trách nhiệm hình Thời hiệu truy cứu trách nhiệm hình quy định khoản khoản Điều 27 BLHS năm 2015 tuỳ thuộc vào tội phạm mà pháp nhân thương mại thực hiện: 05 năm tội phạm nghiêm trọng; 10 năm tội phạm nghiêm trọng; 15 năm tội phạm nghiêm trọng; 20 năm tội phạm đặc biệt nghiêm trọng Việc xác định tội phạm nghiêm trọng, tội phạm nghiêm trọng, tội phạm nghiêm trọng tội phạm đặc biệt nghiêm trọng pháp nhân thương mại phạm tội quy định khoản Điều BLHS năm 2015 Điều luật sửa đổi, bổ sung Luật số 12/2017/QH14 sửa đổi, bổ sung số điều BLHS năm 2015 Việc pháp nhân thương mại chịu trách nhiệm hình khơng loại trừ trách nhiệm hình cá nhân – Các hình phạt pháp nhân thương mại phạm tội: Hình phạt bao gồm: a Phạt tiền: + Phạt tiền áp dụng hình phạt hình phạt bổ sung pháp nhân thương mại phạm tội + Mức tiền phạt định vào tính chất, mức độ nguy hiểm tội phạm có xét đến tình hình tài pháp nhân thương mại phạm tội, biến động giá không thấp 50.000.000 đồng b Đình hoạt động có thời hạn: + Đình hoạt động có thời hạn tạm dừng hoạt động pháp nhân thương mại lĩnh vực mà pháp nhân thương mại phạm tội gây thiệt hại đến tính mạng, sức khỏe người, mơi trường an ninh, trật tự, an toàn xã hội hậu gây có khả khắc phục thực tế + Thời hạn đình hoạt động từ 06 tháng đến 03 năm c Đình hoạt động vĩnh viễn: + Đình hoạt động vĩnh viễn chấm dứt hoạt động pháp nhân thương mại lĩnh vực mà pháp nhân thương mại phạm tội gây thiệt hại có khả thực tế gây thiệt hại đến tính mạng nhiều người, gây cố môi trường gây ảnh hưởng xấu đến an ninh, trật tự, an toàn xã hội khơng có khả khắc phục hậu gây Hình phạt bổ sung bao gồm: a Cấm kinh doanh, cấm hoạt động số lĩnh vực định; + Cấm kinh doanh, cấm hoạt động số lĩnh vực định áp dụng xét thấy để pháp nhân thương mại bị kết án tiếp tục kinh doanh hoạt động lĩnh vực đó, gây nguy hại cho tính mạng, sức khỏe người cho xã hội + Tòa án định lĩnh vực cụ thể bị cấm kinh doanh cấm hoạt động + Thời hạn cấm kinh doanh, cấm hoạt động số lĩnh vực định từ 01 năm đến 03 năm, kể từ ngày án có hiệu lực pháp luật 106 b Cấm huy động vốn; + Cấm huy động vốn áp dụng xét thấy để pháp nhân thương mại bị kết án huy động vốn có nguy tiếp tục phạm tội + Các hình thức cấm huy động vốn bao gồm: - Cấm vay vốn ngân hàng, tổ chức tín dụng quỹ đầu tư; - Cấm phát hành, chào bán chứng khoán; - Cấm huy động vốn khách hàng; - Cấm liên doanh, liên kết nước; - Cấm hình thành quỹ tín thác bất động sản + Tịa án định áp dụng hình thức cấm huy động vốn + Thời hạn cấm huy động vốn từ 01 năm đến 03 năm, kể từ ngày án có hiệu lực pháp luật c Phạt tiền, khơng áp dụng hình phạt + Đối với tội phạm, pháp nhân thương mại phạm tội bị áp dụng hình phạt bị áp dụng hình phạt bổ sung + Ngồi ra, Chính phủ ban hành Nghị định 115/2017/ NĐ – CP quy định trình tự, thủ tục mức tiền mà pháp nhân thương mại bị khởi tố, điều tra, truy tố, xét xử phải nộp để đảm bảo thi hành án Là văn luật cần thiết cho việc áp dụng pháp luật pháp nhân thương mại phạm tội GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ ÁP DỤNG PHÁP LUẬT ĐỐI VỚI PHÁP NHÂN THƢƠNG MẠI PHẠM TỘI 2.1.Một số ý kiến doang nghiệp Các nhà đầu tư, chủ doanh nghiệp người quản lý khác bị truy cứu trách nhiệm hình bị liên lụy đến vụ án hình có điểm chung khơng nắm rõ quy định pháp luật hình với quy định pháp luật khác để tự điều chỉnh Từ việc không nắm rõ này, họ vướng phải rủi ro khơng đáng có q trình hoạt động cá nhân doanh nghiệp Lời khuyên cho nhà đầu tư, chủ doanh nghiệp người quản lý khác cần tự mình, có hỗ trợ đội ngũ tư vấn pháp lý chuyên nghiệp nhận diện đầy đủ quy định pháp luật hình để kiểm sốt, phịng, tránh tốt rủi ro xảy cho cơng ty cho Mối quan hệ pháp nhân người đại diện pháp nhân mối quan hệ mật thiết, gắn bó khơng thể tách rời, lực hành vi pháp nhân thực thông qua hành vi người đại diện pháp nhân Do đó, mối quan hệ này, người đại diện cần tuân thủ tuyệt đối quy định Luật doanh nghiệp, Luật thương mại, Luật lao động, Luật cạnh tranh, cần xác định rõ giới hạn phạm vi điều làm không làm Trong trường hợp vượt giới hạn cho phép cá nhân người đại diện trở thành tội phạm, đồng phạm hành vi phạm tội pháp nhân 2.2 Một số giải pháp quan áp dụng pháp luật Chế định trách nhiệm hình pháp nhân quy định hoàn toàn mới, chưa có tiền lệ nên chắn quy định pháp luật, việc thực thi pháp luật thực tế 107 tránh khỏi thiếu sót, hạn chế vướng mắc định Ví dụ trường hợp pháp nhân bị đình hoạt động có thời hạn đình hoạt động vĩnh viễn quyền lợi người lao động, chủ nợ, đối tác có hợp đồng hợp tác, kinh doanh với pháp nhân giải nào? Những vấn đề Bộ luật hình năm 2015 chưa dự liệu đến Điều tạo khó khăn khơng nhỏ thực pháp luật thực tế Do đó, cần phải tiếp tục nghiên cứu, hồn thiện để có văn hướng dẫn thi hành Bộ luật hình mới, có bước tiến hành thận trọng, phù hợp, tránh hậu tiêu cực phát sinh./ TÀI LIỆU THAM KHẢO: [1] Bộ Luật Dân năm 2015 [2] Bộ Luật Hình năm 2015, sđ 2017 [3] Luật Doanh nghiệp năm 2014 [4] Đại học quốc gia Hà Nội ( 2011), “ Trách nhiệm hình pháp nhân pháp luật hình sự”, NXB Chính trị quốc gia [5] Đinh Văn Quế (2017), “Bình luận Bộ luật hình năm 2015”, NXB Thông tin truyền thông [6] http://enternews.vn/phap-nhan-thuong-mai-pham-toi-ky-i-can-hieu-ra-sao-ve-phap-nhan-thuongmai-pham-toi-122999.html [7] ttps://thongtinphapluatdansu.edu.vn/2017/04/02/php-nhn-thuong-mai-trong-php-luat-viet-nam-vmot-so-khuyen-nghi/ [8] ttps://luatduonggia.vn/quy-dinh-ve-hinh-phat-doi-voi-phap-nhan-thuong-mai/ 108 ... pháp nhân – Nguyên tắc tổng hợp hình phạt: Bộ luật hình Trung Quốc pháp luật hình Thụy Sĩ quy định phạt tiền hình phạt pháp nhân phạm tội 1.4 Pháp nhân thƣơng mại pháp luật hình Việt Nam Bộ luật. .. đổi 2017 pháp nhân thương mại phải chịu trách nhiệm hình hành vi phạm tội thực nhân danh pháp nhân thương mại, lợi ích pháp nhân thương mại, có đạo, điều hành chấp nhận pháp nhân thương mại chưa... 70 102 nhân: theo luật công, trừ số ngoại lệ ( Đ 121 – 2); theo luật tư ( Đ 121 – 2); pháp nhân nước Quốc tịch pháp nhân nước xác định sở Luật dân Luật thương mại – Trách nhiệm hình pháp nhân tội