Mốt số giải pháp hoạt động tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh.doc

Mốt số giải pháp hoạt động tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh

Lời mở đầu

Ngân hàng là sản phẩm của nền kinh tế hàng hoá, ngay từ khi ra đời đã có vai trò hết sức to lớn là thúc đẩy kinh tế phát triển Ngân hàng chính là nơi tích tụ, tập trung và thu hút mọi tiềm năng phục vụ cho mục tiêu phát triển kinh tế, có tác dụng khuyến khích, hỗ trợ sự ra đời và phát triển của doanh nghiệp Nhờ có hoạt động của hệ thống ngân hàng và đặc biệt là hoạt động tín dụng, các doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc công nghệ, tăng năng suất lao động, nâng cao hiệu quả kinh tế Tuy nhiên thực tế trong những năm gần đây cho thấy ngân hàng cha hoàn thành tốt vai trò của mình đối với nền kinh tế, đặc biệt là khu vực kinh tế ngoài quốc doanh Quy mô tín dụng ngoài quốc doanh mới chiếm một phần rất nhỏ bé trong tổng d nợ, cha tơng xứng với tiềm năng của khu vực này Trong khi đây là khu vực năng động nhất, đóng góp vào GDP ngày càng lớn, có số lợng cơ sở sản xuất kinh doanh ngày càng tăng, nhất kể từ khi luật doanh nghiệp ra đời.

Sự tăng lên về số lợng cũng nh tỷ trọng đóng góp trong GDP là kết quả của những đổi mới kinh tế của Đảng và Nhà nớc đối với khu vực kinh tế này, đ-ợc bắt đầu từ năm 1986, lần đầu tiên đđ-ợc nêu lên trong Nghị quyết Đại hội Đảng lần thứ VI Không những thừa nhận sự tồn tại của kinh tế ngoài quốc doanh mà đã có những biện pháp tích cực để hỗ trợ, khuyến khích tạo điều kiện để khu vực này phát triển Tuy nhiên ra đời càng nhiều, càng phát triển thì doanh nghiệp ngoài quốc doanh lại càng đối mặt với tình trạng thiếu vốn trầm trọng, nhiều doanh nghiệp đã phá sản vì thiếu vốn, số còn lại phần nhiều hoạt động cầm chừng quy mô nhỏ bé Trong khi tại các ngân hàng vốn huy động về bị ứ đọng không cho vay ra đợc, để tránh lỗ lãi suất huy động các ngân hàng phải đầu t vào trái phiếu Chính phủ hoặc điều chuyển về ngân hàng nhà nớc Vấn đề đặt ra là cần có giải pháp nào kéo doanh nghiệp ngoài quốc doanh - một đối tác rất cần vốn và ngân hàng - một trung gian tài chính đang xảy ra tình trạng ứ đọng vốn, xích lại gần nhau cùng đem lại lợi ích thiết thực cho nhau.

Trớc thực tế đó, trong quá trình thực tập tại Ngân hàng Đầu t và Phát

triển Ninh Bình, em đã hớng sự quan tâm tìm hiểu của mình vào hoạt động tín

dụng (cho vay) của ngân hàng đối với kinh tế ngoài quốc doanh Đây là hớng đi mới trong hoạt động tín dụng đối với Chi nhánh, nhng cũng chính vì vậy hoạt động tín dụng còn nhiều vớng mắc, bất cập cần tìm hớng giải quyết Với lý do

đó em chọn đề tài: “Một số giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng đối với

kinh tế ngoài quốc doanh tại Ngân hàng Đầu t và Phát triển Ninh Bình” Đề

tài này nhằm đa những giải pháp tổng quát để mở rộng tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh, giải quyết tốt khâu sử dụng vốn của ngân hàng một cách an toàn và hiều quả

Chuyên đề tốt nghiệp gồm 3 chơng:

Chơng 1: Tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển của khu vựckinh tế ngoài quốc doanh.

Chơng 2:Thực trạng tín dụng ngoài quốc doanh tại Ngân hàngĐầu t và Phát triển Ninh Bình.

Chơng 3:Một số giải pháp nhằm mở rộng tín dụng đối với khuvực kinh tế ngoài quốc doanh tại Ngân hàng Đầu t vàPhát triển Ninh Bình

Trong thời gian hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp em đã nhận đợc sự giúp đỡ tận tình của thầy giáo hớng dẫn Tiến sĩ Đặng Ngọc Đức cùng các cô chú, anh chị phòng tín dụng I Em xin chân thành cảm ơn!

Do trình độ còn nhiều hạn chế lại nặng về lý thuyết, thời gian thực tập không dài mới chỉ dừng lại ở mức độ quan sát, xem xét thực tế hoạt động ngân hàng và so sánh với lý thuyết đã học Cho nên bài viết chắc chắn không tránh khỏi những thiếu sót, cần sự đóng góp ý kiến của thầy cô giáo trong khoa Ngân hàng Tài chính và những ai quan tâm đến đề tài này

Chơng 1 Tín dụng ngân hàng đối với sự phát triểncủa khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

1.1 Khái quát chung về kinh tế ngoài quốc doanh1.1.1 Kinh tế ngoài quốc doanh

Ngay sau khi đất nớc hoàn toàn độc lập thì KT-NQD đã tồn tại Song còn nhỏ bé và ẩn dới hình thức tổ hợp, hợp tác xã không chuyên và thành phần kinh tế tập thể Các thành phần này thành lập theo phong trào ồ ạt, hoạt động theo cơ chế kế hoạch hoá không vì mục đích lợi nhuận Với môi trờng kinh tế không phù hợp nh vậy, KT-NQD đã không phát huy đợc vai trò của mình Nguyên nhân làm cho KT-NQD thời kỳ này không phát triển đợc do quan niệm: Sở hữu Nhà nớc với chủ trơng tập thể hoá nông nghiệp, cải tạo công thơng t nhân thành thành phần quốc doanh, công ty hợp doanh, hợp tác xã dần dần quốc hữu hoá toàn bộ t liệu sản xuất trong mọi TPKT quốc dân Kết quả là nền kinh tế kém phát triển, mất cân đối nghiêm trọng, các nguồn lực trong nhân dân không đợc thu hút phục vụ phát triển kinh tế đất nớc.

Từ Đại hội Đảng VI và VII, Đảng và Nhà nớc ta đã thay đổi cách nhìn và khẳng định “Thành phần kinh tế ngoài quốc doanh là thành phần kinh tế quan trọng, góp phần quyết định trong nền kinh tế quốc dân cần đợc đối xử công bằng” Không những thế mà còn u tiên khuyến khích, tạo tiền đề cho TPKT này phát triển Đảng đã xuất phát từ thực tế của nớc ta và vận dụng quan điểm của Lênin: “Coi nền kinh tế có cơ cấu nhiều thành phần là một đặc trng của thời kỳ quá độ”- Văn kiện đại hội Đảng lần thứ VI.

Kể từ đây nền kinh tế bao cấp đã chuyển sang nền kinh tế thị trờng có sự quản lý của Nhà nớc theo định hớng Xã Hội Chủ Nghĩa mà giai đoạn đầu của nó là nền kinh tế nhiều thành phần Đảng và Nhà nớc ta đã thừa nhận, đã thực sự quan tâm và đánh giá đúng mức khu vực KT-NQD Do đó KT-NQD là một trong những lĩnh vực đầu tiên khởi sắc trong quá trình chuyển sang nền kinh tế thị trờng Nó phát triển nhanh chóng cả về quy mô lẫn chất lợng và có sức vơn lên mạnh mẽ làm sống động không khí đang đổi mới, nhất là vùng đô thị và trung tâm thơng mại lớn.

Chính phủ đã tạo điều kiện hoạt động cho khu vực kinh tế này, thể hiện rõ nét ở Nghị quyết 16 của Bộ Chính trị Các TPKT-NQD sẽ không bị phân biệt

đối xử về mặt cung cấp nguyên vật liệu và phụ tùng thay thế nó đợc đối xử bình đẳng với các đơn vị KT-QD Đại hội Đảng lần thứ VII khẳng định: “Mọi công dân có quyền tự do kinh doanh theo pháp luật, quyền sỡ hữu và thu nhập hợp pháp của họ đợc bảo vệ, nền kinh tế nhiều thành phần với các loại hình kinh doanh phù hợp với đặc điểm và trình độ của lực lợng sản xuất nhằm tăng nhanh sự phát triển có hiệu quả của nền sản xuất xã hội Mọi đơn vị kinh tế, hệ thống sở hữu nh thế nào đều hoạt động trong một hệ thống kinh doanh tự chủ, hợp tác và cạnh tranh bình đẳng trớc pháp luật Kinh tế t bản t nhân đợc phát triển không hạn chế về quy mô mà pháp luật không ngăn cấm ”

Nhà nớc đã xây dựng chính sách phát triển một nền kinh tế hỗn hợp, không phân biệt đối xử, không ép buộc tập thể hoá t liệu sản xuất, không tớc đoạt tài sản hoặc áp đặt cơ cấu kinh doanh, khuyến khích hoạt động có lợi Để hoàn thiện và tạo môi trờng hoạt động cho khu vực này Chính phủ đã ban hành luật công ty, luật doanh nghiệp t nhân, luật phá sản và các luật này thờng xuyên đợc bổ sung sửa đổi cho phù hợp với tình hình thực tiễn Nh vậy Nhà nớc đã tạo đợc môi trờng pháp lý cho doanh nghiệp NQD phát triển theo cơ chế thị trờng Nếu doanh nghiệp nào hoạt động tốt thì tồn tại phát triển, còn doanh nghiệp nào hoạt động không có hiệu quả thì tự đào thải và rút khỏi thơng trờng đầy khắc nghiệt Vì vậy doanh nghiệp trong khu vực KT-NQD không ngừng lớn mạnh về quy mô và chất lợng, đồng thời đang ngày càng hoàn thiện.

Theo Nghị Quyết Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VIII nền kinh tế nớc ta đợc chia làm 5 thành phần:

1 Kinh tế nhà nớc (KTNN): Thành phần kinh tế này lấy sở hữu nhà nớc về t liệu sản xuất làm cơ sở kinh tế Khi bàn KTNN với t cách là một tpkt, chúng ta phải hiểu đó là hệ thống các doanh nghiệp thuộc sở hữu Nhà nớc

2 Kinh tế t bản nhà nớc (kttbnn): Đây là tpkt dựa trên hình thức sở hữu hỗn hợp về vốn giữa KTNN với kinh tế t bản t nhân trong và ngoài nớc bằng nhiều phơng thức góp vốn hợp tác liên doanh nhằm phát huy thế mạnh của các bên tham gia, đặt dới sự giúp đỡ của nhà nớc.

Về mặt tổ chức, kttbnn ở nớc ta đợc cấu thành từ hai bộ phận ktnn phối hợp với kinh tế t bản t nhân trong và ngoài nớc Song bộ phận thứ nhất rất nhỏ bé Vì vậy, có thể coi sự phát triển kttb nớc ngoài ở nớc ta trong những năm qua là sự phát triển của khu vực có vốn đầu t nớc ngoài

3 Thành phần kinh tế hợp tác (tpktht): Kinh tế hợp tác là một xu h-ớng tất yếu, một hình thức tổ chức kinh tế có vị trí vai trò rất quan trọng trong công cuộc phát triển kinh tế xã hội và trong cơ cấu các TPKT trong thời kỳ qúa độ đi lên Chủ Nghĩa Xã Hội ở nớc ta.

Về bản chất, ktht là sự liên kết kinh tế tự nguyện đa dạng, đa mức độ của những ngời lao động, những ngời sản xuất để hỗ trợ, giúp đỡ lẫn nhau giải quyết có hiệu quả những vấn đề của sản xuất kinh tế và bảo vệ lợi ích kinh tế của mỗi thành viên.

Ktht gồm các loại hình chủ yếu sau:

- ktht giản đơn dựa trên cơ sở liên kết kinh tế giản đơn giữa những ng-ời lao động, những ngng-ời sản xuất nhỏ dới hình thức tổ hợp tác, tổ liên kết sản xuất, tiêu thụ sản phẩm.

- ktht dựa trên cơ sở liên kết kinh tế giữa các chủ thể, các pháp nhân kinh tế nhng không làm phát sinh pháp nhân mới, đó là các hợp đồng, hợp tác kinh doanh, các hội nghề nghiệp, các hiệp hội.

- ktht dựa trên cơ sở liên kết kinh tế chặt chẽ giữa những ngời lao động, những ngời sản xuất nhỏ dới hình thức hợp tác xã, đợc gọi là kinh tế hợp tác xã và chỉ có hình thức này mới có thể coi là một TPKT.

4 Thành phần kinh tế t bản t nhân (tpkt-tbtn): Đây là TPKT dựa trên hình thức sở hữu t nhân T Bản Chủ Nghĩa về t liệu sản xuất Thành phần này đ-ợc thành lập do sự góp vốn của các nhà kinh doanh trong và ngoài nớc, với quy mô và trình độ tơng đối lớn Hình thành nên các Doanh nghiệp t nhân, Công ty Cổ phần, Công ty Trách nhiệm Hữu hạn, Công ty hợp danh

5 Thành phần kinh tế cá thể, tiểu chủ: Là TPKT dựa trên hình thức sở hũu cá thể về t liệu sản xuất và lao động của bản thân họ, tồn tại ở phạm vi tơng đối lớn, bao hàm nhiều trình độ phát triển sản xuất khác nhau đợc phát triển trong các ngành nghề cả ở thành thị và nông thôn không hạn chế kinh doanh.

Về thực chất, các tpkt là chủ thể của quá trình kinh tế mà t cách pháp lý của họ đợc quy định bởi quyền sở hữu t liệu sản xuất Là ngời chủ t liệu sản xuất, họ có quyền chiếm hữu, định đoạt và sử dụng t liệu sản xuất Do đó có quyền quyết định tham gia hay không tham gia hoặc quyết định phạm vi mức độ của những hành vi kinh tế của họ trong nền kinh tế quốc dân Xuất phát từ những tiêu thức đó các tpkt nớc ta có thể chia thành.

-Khu vực kt-QD Thuộc sở hữu nhà nớc về t liệu sản xuất.

-Khu vực kt-NQD Là tất cả các loại hình mà quan hệ sở hữu về t liệu sản xuất trong đó hoàn toàn không có sở hữu nhà nớc Theo khái niệm này thì kt-NQD gồm: Kinh tế t nhân, tổ hợp, hợp tác xã, các công ty, các xí nghiệp liên doanh và cổ phần không có vốn nhà nớc

Sau một thời gian khôi phục và phát triển, đến nay KT-NQD đã đạt đợc những thành tựu quan trọng, ngày càng khẳng định vai trò to lớn của mình trong nền kinh tế Nó góp phần cân đối nền kinh tế, tạo nên sự sống động mới trong sản xuất kinh doanh, chiếm một tỷ trọng đáng kể trong tổng sản phẩm quốc nội (GDP), tạo khả năng huy động phát triển từ nhân dân, mở ra khả năng to lớn trong việc giải quyết việc làm và tăng thu nhập cho ngời lao động Phát triển KT-NQD góp phần làm sống lại các ngành nghề truyền thống ở nông thôn, tạo ra môi trờng cạnh tranh sôi động trong nền kinh tế, tạo điều kiện nâng cao trình độ lực lợng sản xuất, tăng chất lợng sản phẩm, tao ra nhiều hàng hoá cho thị trờng, thoả mãn tốt hơn nhu cầu của nhân dân

Vì vậy nghiên cứu và tìm hiểu về KT-NQD sẽ giúp chúng ta nhân thức sâu sắc hơn về TPKT này, phát hiện những mặt mạnh, những hạn chế nhợc điểm Trên cơ sở đó đề ra các biện pháp, chính sách cho phép phát huy tốt hơn nữa những mặt mạnh, hạn chế khắc phục những hạn chế để KT-NQD thực sự trở thành một khu vực phát triển lớn mạnh, thúc đẩy nền kinh tế phát triển.

1.1.2 Vai trò và định hớng phát triển khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

1.1.2.1 Vai trò kinh tế ngoài quốc doanh

Kinh tế ngoài quốc doanh là một lĩnh vực kinh tế rộng lớn và quan trọng trong cơ thể thống nhất của nền kinh tế nớc ta Hiện nay, khu vực này đã có mặt trong tất cả các lĩnh vực hoạt động của nền kinh tế quốc dân, bao gồm nhiều TPKT tồn tại với quy mô đa dạng tạo nên lực lợng sản xuất to lớn, đóng góp quan trọng trong việc sản xuất ra của cải vật chất cho xã hội Nhờ đó hàng hoá sản xuất ngày càng nhiều, chủng loại đa dạng, chất lợng không ngừng đợc nâng cao để thoả mãn nhu cầu xã hội, tạo ra khả năng lựa chọn nhiều hơn cho ngời tiêu dùng Khi nền kinh tế nớc ta chuyển sang kinh tế thị trờng, KT-NQD là khu vực sản xuất kinh doanh năng động, nhạy bén có khả năng thích nghi và đáp ứng kịp thời mọi biến động của thị trờng, nó cho phép huy động tối đa nguồn vốn trong dân c để phát triển đất nớc Với tính tự chủ và khả năng thích

nghi cao KT-NQD đóng một vai trò không thể thiếu trong nền kinh tế, thể hiện thông qua các mặt sau

Thứ nhất: Thu hút và sử dụng hiệu quả các tiềm năng trong dân c đểphát triển kinh tế đất nớc, giải quyết nạn thất nghiệp, tạo sự phát triển cânđối kinh tế

Đổi mới kinh tế và dân chủ hoá đời sống kinh tế theo tinh thần Nghị quyết Đại hội Đảng lần thứ VI đã tạo cơ hội cho các TPKT-NQD phát triển tiềm lực của mình hoà với tổng thể nền kinh tế Các doanh nghiệp NQD thờng đợc thành lập với lợng vốn đầu t ban đầu không lớn và chủ yếu là của dân Bản thân khu vực KT-NQD bao gồm nhiều loại hình tổ chức kinh doanh khác nhau phù hợp với nhu cầu đa dạng của nhà đầu t Đặc tính này cho phép KT-NQD tham gia vào hầu hết các lĩnh vực của nền kinh tế, từ nông nghiệp đến công nghiệp và dịch vụ Sự tồn tại trên một phạm vi lớn trong nền kinh tế cho phép

KT-NQD thu hút và sử dụng hiệu quả nguồn lực trong dân c vào công cuộc phát

triển kinh tế đất nớc Đặc biệt trong tiến trình cải cách và sắp xếp lại hệ thống doanh nghiệp nhà nớc bằng các biện pháp giao bán, khoán, cho thuê, chuyển đổi hình thức sở hữu Làm phát sinh một số vấn đề nh thất nghiệp, sự bỏ ngỏ của một số ngành, khu vực kinh tế không có tầm quan trọng sống còn hoăc do nhà nớc không đủ sức nắm giữ Điều này lại tạo cơ hội cho KT-NQD mở rộng phạm vi hoạt động, tham gia ngày càng nhiều hơn vào các lĩnh vực kinh tế quan trọng, càng khẳng định vị trí của mình trong nền kinh tế

Thất nghiệp là vấn nạn mà mọi quốc gia phải đối mặt ở nớc ta, giải quyết công ăn việc làm cho ngời lao động đang là nhiệm vụ vừa cấp bách vừa cơ bản mà Đảng và Nhà nớc đang hết sức quan tâm giải quyết Dân số trẻ, số ngời trong độ tuổi lao động cao, chiếm hơn 57% dân số, tỷ lệ gia tăng dân số cao Số ngời hàng năm đến độ tuổi lao động nh học sinh, sinh viên ra trờng, bộ đội hết nghĩa vụ ngày càng tăng, là áp lực gánh nặng đối với hoạt động quản lý xã hội Chính các doanh nghiệp NQD với đặc tính của mình sẽ điều tiết phân giải lực lợng lao động trong các khu vực còn nhiều “khoảng trống”, góp phần giãn cách, điều hoà nhu cầu lao động

Mặt khác, sự hoạt động đa dạng trên nhiều ngành nghề, lĩnh vực của nền kinh tế tạo nên sự đan xen cùng tồn tại thống nhất giữa KT-QD và KT-NQD, góp phần làm cân đối cơ cấu kinh tế Phát triển kt-NQD là một chủ trơng sáng

suốt và đúng đắn của Đảng, phù hợp với đòi hỏi thực tế khách quan của thời đại, khẳng định tính tất yếu của nền kinh tế nhiều thành phần, phù hợp với trình độ thực tế của lực lợng sản xuất ở nớc ta - vốn kém phát triển lại không đồng đều giữa các vùng miền, tỉnh thành tạo nên nhiều trình độ khác nhau Chỉ có phát triển kt-NQD mới cho phép sử dụng và phát huy mọi tiềm năng của đất nớc vào công cuộc phát triển kinh tế.

Thứ hai: Tạo ra quỹ hàng hoá tiêu dùng và xuất khẩu.

Phơng hớng sản xuất kinh doanh tại mỗi thời điểm, giai đoạn của nền kinh tế có những sự khác nhau Trong thời kỳ 1986-1989 nớc ta vẫn còn thiếu đói, hàng tiêu dùng khan hiếm trầm trọng Mục tiêu của nền sản xuất lúc này là sản xuất đủ ăn, đủ tiêu dùng, đáp ứng những nhu cầu cơ bản và tối thiểu của ng-ời dân Vợt qua thng-ời kỳ đó, nền kinh tế lại đặt ra những mục tiêu mới, phù hợp với tình hình thực tiễn nh: Tăng năng lực sản xuất của xã hội, thay thế từng phần hàng hoá nhập khẩu đáp ứng nhu cầu tiêu dùng trong nớc, tiến tới thay thế nhập khẩu bằng chính sách xuât khẩu

Để thực hiện đợc sách lợc này, trong quá khứ và hiện tại, KT-NQD đóng một vai trò rất quan trọng, nó chứa đựng trong mình những đặc điểm cho phép thực hiện tốt đợc vai trò đó Có thể kể ra nh quy mô gọn nhẹ, nhậy bén, nhanh chóng chuyển đổi đối tợng sản xuất để hớng tới những mặt hàng mà thị trờng đang có nhu cầu, những lĩnh vực đang đợc nhà nớc u tiên u đãi, bảo hộ, có khả năng đem lại lợi nhuận cao Sự phát triển KT-NQD đã khơi gợi tiềm năng to lớn trong dân để phát triển sản xuất, thu hút vốn trong dân, tiếp thu chuyển giao công nghệ của nớc ngoài để tạo ra nhiều sản phẩm phục vụ nhu cầu tiêu dùng trong nớc và xuất khẩu Đặc biệt là sự sống lại của các ngành nghề thủ công, mỹ nghệ truyền thống ở nông thôn đã làm ra các sản phẩm có giá trị xuất khẩu, góp phần đổi mới kinh tế nông thôn, tăng thu ngoại tệ cho đất nớc.

KT-NQD 180.514 53,81 205.659 55,1 247.407 56,96

(Nguồn: Niên giám thống kê năm 2002)

Bảng trên cho thấy, giá trị sản xuất khu vực NQD liên tục gia tăng qua các năm cả về quy mô và tỷ trọng Sự gia tăng này không phải do KTNN ngày càng giảm đi mà do giá trị sản xuất trong khu vực NQD tăng với tốc độ lớn hơn tốc độ tăng trong KTNN Kinh tế NQD đã đóng góp hơn 50% tổng giá trị sản xuất, ngày càng khẳng định vai trò quan trọng của mình trong nền kinh tế Tỷ trọng này cần phải tiếp tục nâng cao So với Trung Quốc, một nớc có hoàn cảnh lịch sử và kinh tế tơng đồng với nớc ta, thì tỷ lệ giữa hai khu vực KTNN và KT-NQD này là 3:7 mà không sợ chệch hớng Xã Hội Chủ Nghĩa Vì vậy trong thời gian tới chúng ta cần phải tiếp tục đẩy mạnh phát triển khu vực này bằng các chính sách cụ thể hơn, thiết thực hơn theo định hớng Xã Hội Chủ Nghĩa.

Thứ ba: Tăng nguồn thu cho ngân sách nhà nớc, mang lại thu nhậpcho ngời lao động, góp phần cải thiện đời sống dân c

Kinh tế ngoài quốc doanh tồn tại và phát triển đóng góp rất lớn vào ngân sách nhà nớc Sự ra đời ngày càng nhiều và hoạt động có hiểu quả của các loại hình doanh nghiệp thuộc khu vực này sẽ tạo thêm nguồn thu cho ngân sách nhà nớc thông qua hoạt động đóng thuế Đóng thuế là quyền lợi và nghĩa vụ của mọi ngời dân và các tổ chức kinh tế, thuế là nguồn thu chủ yếu của ngân sách nhà nớc, chiếm tới 86% Trên thực tế, KT-NQD đóng góp khoảng 40 - 47% ngân sách nhà nớc hàng năm Sản xuất kinh doanh phát triển là tiền đề tạo nguồn thu ngân sách nhà nớc Do vậy để tăng nguồn thu ngân sách lành mạnh, biện pháp quan trọng nhất là không ngừng phát triển sản xuất, mở rộng kinh doanh trên tất cả các TPKT

Bản thân KT-NQD phát triển không chỉ đem lại nguồn thu cho ngân sách nhà nớc mà còn đem lại nhiều lợi ích khác nh tạo thêm công ăn việc làm mang lại thu nhập cho ngời lao động, cải thiện đời sống của dân c Vì vậy, KT-NQD đang là khu vực đợc Đảng và Nhà nớc quan tâm, chú ý và dành những u tiên nhất định để hỗ trợ khuyến khích phát triển

Thứ bốn: Đóng vai trò quan trọng trong quá trình cnh-hđh vàchuyển dịch cơ cấu kinh tế ở nớc ta.

Trong nền kinh tế trờng lợi ích và lợi nhuận là nhân tố quyết định những vấn đề từ tổng thể đến cục bộ của một doanh nghiệp Lớn thì ảnh hởng đến ngành nghề kinh doanh, phơng hớng sản xuất, nhỏ thì ảnh hởng đến chiến lợc sản phẩm Các doanh nghiệp thuộc khu vực NQD cũng hoạt động nh bao doanh nghiệp khác, tức là lấy mục tiêu lợi nhuận và không ngừng tăng cờng lợi nhuận làm tôn chỉ và mục đích Do đó, bằng việc ban hành các văn bản chế độ, chính sách phát triển kinh tế nhà nớc sẽ dẫn dắt và định hớng sự phát triển KT-NQD Sự phát triển của KT-NQD sẽ tạo ra sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế, từng bớc tạo ra cơ cấu kinh tế hợp lý Hiện nay trong cơ cấu kinh tế nớc ta, nông nghiệp vẫn chiếm một tỷ trọng khá cao, tới hai con số (chiếm 23,3%) trong khi ở các nớc phát triển tỷ trọng này dới 10%, nó phản ánh một cơ cấu kinh tế cha hợp lý, một nớc còn nặng nông ngiệp Vì vậy phơng hớng phát triển trong tơng lai là tăng tỷ trọng các ngành công nghiệp và dịch vụ, làm cho chúng chiếm chủ yếu trong nền kinh tế, đặc biệt là các ngành sản xuất, chế tạo máy, xây dựng làm tiền đề cho một nền sản xuất lớn ra đời Tuy nhiên không thể một sớm một chiều đã có thể tạo ra một cơ cấu kinh tế hợp lý ngay đợc mà phải có thời gian Giai đoạn đầu nên tập trung vào những ngành gia công, chế biến công nghiệp những sản phẩm nông nghiệp nhằm làm tăng chất lợng sản phẩm, hàm l-ợng giá trị, tăng tính thơng mại của sản phẩm

Đồng thời quá trình phát triển các doanh nghiệp NQD cũng là quá trình cải tiến máy móc thiết bị kỹ thuật, nâng cao năng lực sản xuất và chất lợng sản phẩm để đáp ứng nhu cầu thị trờng, đến mức độ nhất định sẽ dẫn đến đổi mới công nghệ, làm cho quá trình CNH-HĐH không chỉ diễn ra trên chiều rộng mà cả chiều sâu

Thứ năm: Kinh tế ngoài quốc doanh góp phần tạo môi trờng cạnhtranh thúc đẩy kinh tế phát triển.

Trong nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, các TPKT không tồn tại biệt lập, phát triển trong những khu vực riêng mà chúng đan xen tồn tại và thống nhất KT-NQD hoạt động trên nhiều lĩnh vực, tồn tại trên một phạm vi rộng lớn cả về mặt địa lý cũng nh ngành nghề kinh tế Tất cả những điều này làm cho KT-NQD và KT-QD sản xuất kinh doanh những sản phẩm có những đặc tính tơng tự nhau Kết quả chúng phải cạnh tranh với nhau trong quá trình sản xuất cũng nh tiêu thụ sản phẩm.

Cạnh tranh là điểm khởi đầu của sự phát triển, nó phá bỏ thế độc quyền đang tác động nh những nhân tố làm trì trệ và cản trở nền kinh tế phát triển Đối với KT-QD, KT-NQD tạo ra sức ép, buộc phải tham gia cạnh tranh, đồng thời có tác dụng hỗ trợ phát triển Môi trờng cạnh tranh sẽ buộc KT-QD quan tâm nhiều hơn đến việc xây dựng chiến lợc, đến hiệu quả sản xuất kinh doanh, nâng cao chất lợng sản phẩm, đổi mới công nghệ phù hợp với đòi hỏi của thị trờng Đối với nền kinh tế, KT-NQD bù đắp những chỗ hổng hụt mà KT-QD cha cáng đáng hết Trên cơ sở đó tạo ra nhiều hàng hoá, dịch vụ ngày càng đa dạng, chất lợng sản phẩm không ngừng đợc nâng lên trong khi giá thành ngày một hạ, làm tiền đề cho những sự la chọn sản phẩm hàng hoá mà ngời tiêu dùng a thích Xoá bỏ cục diện “ngời tìm hàng”, ngời sản xuất “bán cái mình có” thay vào đó là “hàng tìm ngừơi” và ngời sản xuất “chỉ sản xuất cái mà thị trờng cần”.

Thứ sáu: Về phía ngân hàng kinh tế ngoài quốc doanh góp phần tạo rathị trờng vốn, tín dụng, làm nên sự phát triển ổn định của ngân hàng.

Sự xuất hiện và phát triển của KT-NQD đã tạo ra một phân đoạn thị trờng thờng xuyên đối với ngân hàng Với tốc độ phát triển nhanh chóng cả về quy mô và chất lợng các doanh nghiệp NQD đã tạo ra một nhu cầu to về vốn và nhu cầu tín dụng cũng nh các dịch vụ tiện ích khác mà ngân hàng cung cấp Điều này sẽ tạo điều kiện cho ngành ngân hàng ngày càng phát triển Nh chúng ta biết, hoạt động ngân hàng phụ thuộc rất lớn vào nền kinh tế quốc dân mà trong đó KT-NQD chiếm một tỷ lệ đáng kể, do vậy trong tơng lai khu vực KT-NQD sẽ là thị trờng đầy triển vọng của ngành ngân hàng.

1.1.2.2 Định hớng phát triển khu vực kinh tế ngoài quốc doanh và nhu cầu vốn

Về mặt đờng lối, Đảng và Nhà nớc đã khẳng định quan điểm về phát triển KT-NQD là: “Thực hiện nhất quán chính sách phát triển kinh tế nhiều thành phần Các thành phần kinh tế kinh doanh theo pháp luật đều là những bộ phận quan trọng của nền kinh tế thị trờng xã hội chủ nghĩa, cùng phát triển lâu dài, hợp tác và cạnh tranh lành mạnh Kinh tế cá thể tiểu chủ đợc nhà nớc tạo điều kiện và giúp đỡ phát triển Kinh tế t bản t nhân đợc khuyến khích và phát triển rộng rãi trong các ngành nghề sản xuất kinh doanh pháp luật không cấm” Nh vậy Đảng và Nhà nớc đã coi KT-NQD là bộ phận cấu thành quan trọng của nền kinh tế quốc dân, tôn trọng và phát huy quyền tự do kinh doanh theo pháp

luật của công dân, giải phóng triệt để lực lợng sản xuất để mọi ngời dân đều có thể làm giầu cho mình và xã hội.

Nhận thức rõ vai trò, vị trí quan trọng của khu vực KT-NQD trong sự nghiệp CNH-HĐH đất nớc, hội nghị ban chấp hành Trung ơng Đảng cộng sản Việt nam lần thứ năm khoá IX đã ra Nghị quyết về phát triển kinh tế t nhân Nghị quyết đã khẳng định: “Phát triển kinh tế t nhân là vấn đề chiến lợc lâu dài trong phát triển kinh tế nhiều thành phần định hớng xã hội chủ nghĩa ” Nhờ có những chủ trơng đúng đắn mà tính đến thời điểm cuối năm 2002, sau 3 năm thực hiện luật doanh nghiệp, số doanh nghiệp đăng ký kinh doanh tăng lên đến 93.000 doanh nghiệp t nhân Riêng 3 năm (từ 2000-2002) đã có 55.000 doanh nghiệp đăng ký kinh doanh với tổng số vốn đăng ký lên tới 8.000 tỷ đồng Kinh tế t nhân đã huy động 300.000 tỷ đồng đầu t vào sản xuất kinh doanh, thu hút và tạo thu nhập, ổn định cho 5 triệu lao động có việc làm thờng xuyên Mặc dù vậy tổng số vốn trong dân còn rất lớn Theo ớc tính của các chuyên gia tài chính thì nguồn vốn trong dân ớc khoảng 10,8 tỷ USD, đây là cha tính đến nguồn kiều hối của khoảng 2,5 triệu ngời Việt kiều Tiềm năng là nh vậy song trên thực tế tổng số vốn đầu t cha tơng xứng với tiềm lực của khu vực này Chính vì vậy đề ra hớng phát triển KT-NQD theo quan điểm “Phát triển và quản lý các loại hình doanh nghiệp thuộc kinh tế hợp tác, kinh tế t bản nhà nớc, kinh tế t bản t nhân, và kinh tế cá thể” là thực sự cần thiết với những nội dung cụ thể sau:

Tạo môi trờng thúc đẩy cạnh tranh bằng cách hoàn thiện môi trờng kinh doanh theo pháp luật, tạo điều kiện cạnh tranh một cách bình đẳng, sửa đổi bổ sung văn bản pháp quy về các loại hình doanh nghiệp và hộ kinh doanh cá thể khuyến khích phát triển kinh tế t nhân.

Phát triển hợp tác xã liên kết giữa các thành phần kinh tế dựa trên nguyên tắc tự nguyện bình đẳng.

Thực hiện chính sách tài chính tín dụng đối với kinh tế t nhân bình đẳng nh đối với những doanh nghiệp thuộc các TPKT khác; bảo đảm kinh tế t nhân đợc tiếp cận và đợc hởng các u đãi của nhà nớc cho kinh tế hộ, doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho đầu t theo mục tiêu đợc nhà nớc khuyến khích Nhà nớc hỗ trợ xây dựng cơ sở hạ tầng chung (giao thông, điện, nớc, thông tin liên lạc ), tạo điều kiện thuận lợi cho kinh tế t nhân phát triển.

Nhà nớc có chính sách thích hợp về thuế, có thể giảm thuế đối với những mặt hàng sản xuất và tiêu dùng trong nớc, những mặt hàng xuất khẩu, giảm thuế đối với những doanh nghiệp hoạt động ở các vùng kinh tế kém phát triển, các doanh nghiệp có vốn lớn nhng sử dụng nhiều lao động áp dụng mức thuế nhập khẩu thấp đối với máy móc thiết bị cha sản xuất đợc trong nớc Giúp đỡ các doanh nghiệp về đào tạo, hớng nghiệp và thông tin thị trờng.

Mặc dầu có nhiều cố gắng trong việc tạo điều kiện khuyến khích các doanh nghiệp NQD song còn nhiều bất cập, hạn chế phát sinh Một phần do những nguyên nhân khách quan nh nền kinh tế thị trờng cha phát triển đầy đủ, còn đang trong giai đoạn sơ khai cho nên không tránh khỏi những bất cập Điều này đòi hỏi Chính phủ phải có những nghiên cứu sâu sắc hơn nữa đối với TPKT này trong thực tiễn ở các nớc có hoàn cảnh tơng đồng với Việt nam cũng nh trong nền kinh tế Việt nam nhằm đa ra những chính sách đúng đắn thúc đẩy KT-NQD phát triển.

1.1.3 Đặc điểm của kinh tế ngoài quốc doanh1 Quy mô vốn nhỏ bé nghèo nàn.

Xuất phát điểm đổi mới kinh tế của chúng ta thấp: Một nớc thuần nông, dân số lao động trong lĩnh vực nông nghiệp tại thời điểm đổi mới chiếm tới 92%, đóng góp 95% tổng giá trị quốc nội, công nghiệp và dịch vụ gần nh không đáng kể Hoạt động nông nghiệp đợc coi là hoạt động sản xuất chính Hơn nữa chúng ta trải qua hai cuộc chiến tranh liên miên, nhiệm vụ chính của thời chiến là mọi ngời cầm súng đánh đuổi giặc ngoại xâm, phát triển kinh tế chỉ là thứ yếu Cho nên, nền kinh tế vốn thuần nông, bị chiến tranh tàn phá nặng nề lại không có điều kiện phục hồi phát triển Một lý do khác, thời gian chúng ta chuyển sang kinh tế thị trờng cha lâu, phát triển qua nhiều giai đoạn thăng trầm Do đó không có quá trình tích tụ và tập chung vốn, KT-NQD ở nớc ta chủ yếu dựa trên sở hữu t nhân về vốn và t liệu sản xuất nên nguồn vốn kinh doanh của khu vực này mang tính chất nhỏ bé nghèo nàn.

Đây là đặc điểm chính, nổi bật nhất của KT-NQD Nó không chỉ là vấn đề của riêng KT-NQD mà còn là vấn đề chung của toàn bộ nền kinh tế nớc ta Là vấn đề cấp thiết nhất trong các vấn đề KT-NQD phải đối mặt, đang đòi hỏi phải giải quyết nhanh chóng Để có những biện pháp hữu hiệu cần phải có những nghiên cứu sâu sẵc về nguồn vốn kinh doanh của khu vực này Nh chúng

ta đã biết, nguồn vốn gồm nợ và vốn chủ sở hữu Nợ khi phân theo thời hạn gồm nợ ngắn hạn và dài hạn Vốn chủ sở hữu gồm vốn tự có, vốn góp, các loại cổ phiếu, trái phiếu, lợi nhuận giữ lại Tỷ trọng giữa nợ và vốn chủ sở hữu gọi là cơ cấu vốn Nghiên cứu thực tế hoạt động doanh nghiệp NQD cho thấy cơ cấu vốn của khu vực này thấp, chủ yếu hoạt động bằng nguồn vốn chủ sở hữu, vốn huy động rất nhỏ bé Để tồn tại và phát triển các doanh nghiệp NQD đã chủ động tìm kiếm các nguồn vốn có thể huy động nh từ bạn bè, ngời thân, từ phía ngân hàng và các tổ chức tài chính khác.

Trong các nguồn vốn đó, tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng nhất nó có thể thoả mãn mọi nhu cầu vốn của doanh nghiệp về quy mô, thời hạn, phơng thức vay trả, có lãi suất hợp lý Hơn nữa khi quan hệ với ngân hàng, các doanh nghiệp có thể đợc hởng u đãi, miễn phí một số dịch vụ nh t vấn, hớng dẫn Mặc dù đóng vai trò quan trọng nhng nhìn chung việc vay đợc vốn ngân hàng không phải là dễ dàng, điều này xuất phát từ cả hai phía Về phía doanh nghiệp có những lý do nh tài sản thế chấp không có hoặc có giá trị thấp không đủ đảm bảo vốn vay, vốn tự có tham gia vào dự án không có hoặc không đảm tỷ lệ yêu cầu của ngân hàng, kinh nghiệm quản lý yếu kém, uy tín cha cao Những nhân tố này tác động tiêu cực đến quyết định cho vay của ngân hàng vì nó có thể dẫn đến một nguy cơ mất vốn cao Mặt khác, về phía ngân hàng tâm lý dè dặt, đối xử phân biệt là còn tồn tại do những khoản vỡ nợ trong khu vực này là rất cao Vì vậy cần tìm ra những giải pháp tháo gỡ khó khăn nói trên, để tín dụng ngân hàng trở thành một kênh huy động vốn thuận lợi cho các doanh nghiệp

2 Trình độ kỹ thuật công nghệ lạc hậu.

Xuất phát từ khó khăn do vốn ít, lại bị ràng buộc cơ chế quản lý kinh tế bảo thủ lỗi thời, bị Mỹ cấm vận kinh tế trong một thời gian dài làm cách biệt với nền khoa học công nghệ hiện đại của thế giới nên trình độ trang bị về kỹ thuật công nghệ của khu vực NQD nghèo nàn lạc hậu, thiếu đồng bộ Máy móc, thiết bị kỹ thuật, công nghệ sản xuất kinh doanh chủ yếu là nhập từ các nớc xã hội chủ nghĩa ở Đông Âu và Liên Xô cũ và đã qua tân trang lại hoặc các công nghệ cũ đã bị thải loại ở những nớc phát triển, bằng nhiều con đờng đợc đa vào Việt Nam Tuổi thọ của chúng khá cao thờng trên 20 năm, phần lớn đã trích hết khấu hao

Khi cấm vận kinh tế bị bãi bỏ, giao lu kinh tế quốc tế đợc mở rộng và tăng cờng, Việt nam tích cực tham gia vào tiến trình khu vực hoá và toàn cầu hoá Trong quá trình đó Việt nam có điều kiện tiếp cận và học hỏi những thành tựu khoa học kỹ thuật tiên tiến, làm cơ sỏ cho quá trình chuyển giao công nghệ Kết quả, chuyển giao công nghệ diễn ra ngày một nhiều, song cha đáng kể, mới chỉ giới hạn trong một số lĩnh vực của nền kinh tế

Do trình độ công nghệ quyết định đến năng suất lao động và chất lợng sản phẩm Cho nên kỹ thuật công nghệ lạc hậu tất yếu cho năng suất lao động thấp, chất lợng sản phẩm kém, giá thành sản phẩm cao mà hệ quả của nó là sức cạnh trạnh của sản phẩm trên thị trờng thấp, hiệu quả kinh doanh hạn chế Vì vậy cần có chính sách đầu t, chính sách tài chính, tín dụng hợp lý và hiệu quả nhằm giải quyết những khó khăn trở ngại về kỹ thuật công nghệ của khu vực KT-NQD.

3 Trình độ quản lý kinh doanh non yếu, năng lực tay nghề ngời lao động thấp.

Trong những yếu tố quyết định sự thành bại của doanh nghiệp thì yếu tố quản lý đợc đặt lên vị trí hàng đầu, nh các nhà nghiên cứu về khoa học quản lý thờng nói: Quản lý dờng nh là vấn đề năng khiếu, nhng lại đợc cấu thành hai bộ phận hữu cơ là khoa học và nghệ thuật Do đó, dù có năm vững nguyên lý quản lý cũng cha chắc đã làm đợc quản lý vì khoa học mới chỉ bao hàm vấn đề trình độ mà cha nói lên bề dày kinh qua thực tế Ngợc lại, có bề dày thực tiễn nhng lại thiếu trình độ, nhất là trong điều kiện nền kinh tế Việt nam - khi mà các chức năng, nhiệm vụ doanh nghiệp cha phân tách rạch ròi, đòi hỏi chủ doanh nghiệp phải kiêm nhiều chức, năng nhiệm vụ, quản lý nhiều mặt thì sự thất bại đổ bể luôn có thể xảy ra Vì vậy, một nhà quản lý vừa phải có trình độ vừa có kinh nghiệm thực tiễn Vấn đề này tỏ ra khó đáp ứng đối với khu vực KT-NQD Một mặt, do thời gian chuyển sang kinh tế thị trờng cha đợc bao lâu các “ông chủ” của các TPKT-NQD cha có kiến thức và kinh nghiệm kinh doanh trong kinh tế thị trờng, trình độ hiểu biết pháp luật còn hạn chế Đội ngũ cán bộ quản trị kinh doanh cha đợc chuẩn bị, đào tạo và bồi dỡng có hệ thống cho nên các loại hình sản xuất kinh doanh NQD đều phát triển theo hớng tự nhiên chỉ thấy lợi là làm

Đội ngũ những nhà quản trị thì nh vậy, nhng tình hình đội ngũ ngời lao động cũng không lấy gì làm sáng sủa khả quan Ngời lao đông trong khu vực này nói riêng và trong nền kinh tế nói chung đều có kỹ năng thấp, rất ít đợc qua

đào tạo, chủ yếu lao động phổ thông, đây cũng là đặc điểm chung của lao động nớc ta.

Kinh tế ngoài quốc doanh đang ngày càng chiếm vị trí quan trọng trong nền kinh tế, tỷ trọng đóng góp GDP ngày càng tăng Tuy nhiên để thực hiên đợc vai trò của mình trong nền kinh tế cũng nh đờng lối chiến lợc phát triển kinh tế trong tơng lai: “Vào năm 2020 nớc ta cơ bản trở thành một nớc công nghiệp” thì KT-NQD cần phải có những bớc chuyển mạnh mẽ hơn nữa Trong đó nâng cao trình độ quản lý, năng lực tay nghề của ngời lao động là quyết định, bởi vì trong bất kỳ hoạt động thực tiễn nào con ngời luôn là nhân tố trung tâm, nhân tố quyết định mọi nhân tố khác Vai trò của nhà nớc trong quá trình đó là hết sức lớn lao Bằng cách thành lập các hội hớng nghiệp, hội doanh nghiệp, hội các nhà sản xuất nhỏ, tổ chức các khoá đào tạo ngắn hạn, chơng trình phổ biến kinh nghiệm sẽ tạo điều kiện để ngời lao động năng cao tay nghề, nhà quản lý học hỏi kinh nghiệm.

4 Môi trờng sản xuất kinh doanh và thị trờng không ổn định.

Từ khi đợc thừa nhận tồn tại vào năm 1986 đến nay, Đảng và Chính phủ đã ban hành hàng loạt văn bản pháp luật, các chính sách và chủ trơng có liên quan nhằm tạo cơ sở pháp lý, tạo điều kiện hỗ trợ KT-NQD phát triển Nh các chính sách phát triển công nghiệp, nội ngoại thơng, chính sách tài chính Tuy đã có nhiều cố gắng song môi trờng pháp lý còn nhiều bất ổn, hành lang pháp lý cha thực sự thông thoáng, chính sách kinh tế tài chính còn chung chung thiếu cụ thể rõ ràng nhằm tạo điều kiện cho KT-NQD phát triển Nh quyền bình đẳng pháp lý giữa kinh tế quốc doanh và ngoài quốc doanh mặc dầu đã đợc thừa nhận nhng trong các chính sách kinh tế điều đó vẫn cha nhất quán, đặc biệt trong chính sách thuế, tín dụng, vốn

Các sản phẩm KT-NQD nhìn chung có thị trờng nhỏ bé, mặc dù nhu cầu về chúng rất lớn Sở dĩ có điều này do khâu chất lợng sản phẩm thấp, bao bì mẫu mã còn thô vụng cha thực sự thu hút lôi kéo ngời tiêu dùng Nó có nguyên nhân sâu xa từ vốn ít, công nghệ lạc hậu Còn nguyên nhân gián tiếp là chính sách kinh tế mở, đầu t của nớc ngoài vào Việt nam đã làm cho hàng ngoại nhập tràn làn, hàng lậu với giá rẻ do trốn thuế và có chất lợng cao hơn Do đó các doanh nghiệp bị động và lúng túng trong việc xây dựng kế hoạch, phơng hớng sản xuất kinh doanh và chiến lợc đầu t nên phơng thức kinh doanh chủ yếu là “đánh quả”, “chụp giật”, rủi ro là rất lớn

Đặc điểm này đã gây trở ngại rất lớn cho các doanh nghiệp NQD, vì ngân hàng không muốn đầu t vốn đối với những khách thể không có phơng thức sản xuất kinh doanh an toàn và hiệu qủa Ngoài ra, các doanh nghiệp NQD thành lập và hoạt động trong lĩnh vực thơng mại và dịch vụ là chủ yếu, chiếm tới hơn 70% Đối với thực tế nền kinh tế nớc ta mà nói, phơng hớng phát triển hợp lý là đầu t vào sản xuất Một nền sản xuất phát triển đảm bảo cung ứng phong phú và đa dạng các loại sản phẩm cho trờng, trên cơ sở đó thơng mại và dịch vụ có điều kiện phát triển và khẳng định vị trí của mình trong cơ cấu kinh tế.

1.2 Tín dụng ngân hàng và vai trò của nó đối với sự pháttriển kinh tế ngoài quốc doanh

1.2.1 Tín dụng ngân hàng

Trong nền kinh tế hiện nay có rất nhiều TPKT cùng tồn tại và hoạt động nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của thị trờng Do sự khác biệt về ngành nghề kinh doanh, đối tợng sản xuất, công nghệ dẫn đến hiện tợng, tại một thời điểm có nhiều tổ chức kinh tế phát sinh nhu cầu vốn cho sản xuất và có các đơn vị kinh tế khác nhàn rỗi về vốn Mâu thuẫn này tồn tại đan xen trong quá trình tuần hoàn vốn, hình thành nên cung cầu về vốn Để giải quyết vấn đề này cần tập trung các nguồn tiền nhàn rỗi lại rồi phân bổ chúng trên cơ sở có hoàn trả gốc và lãi Quan hệ đó đợc gọi là quan hệ tín dụng, ngời đứng ra làm trung gian điều hoà vốn là các ngân hàng

Theo quan điểm của các nhà kinh tế: Tín dụng là sự chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng và sau một thời hạn nhất định đợc quay trở lại với ngời chủ sở hữu bằng một lợng giá trị lớn hơn với giá trị ban đầu.

Tín dụng ngân hàng là hình thức cấp tín dụng trong đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích trong một thời gian nhất định theo thoả thuận giữa hai bên với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.

Đây là quan hệ gián tiếp mà ngời tiết kiệm thông qua vai trò trung gian của ngân hàng, thực hiện đầu t vốn vào các chủ thể có nhu cầu về vốn Khác với hình thức tín dụng trực tiếp, nguồn vốn của tín dụng ngân hàng là nguồn vốn huy động của xã hội với khối lợng và thời hạn khác nhau do đó nó có thể thoả

mãn các nhu cầu vốn đa dạng về khối lợng cũng nh thời hạn và mục đích sử dụng.

1.2.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng

Dựa vào các tiêu thức phân loai khác nhau ta có thể chia ra các hình thức tín dụng khác nhau:

Căn cứ vào thời hạn của khoản vay

- Tín dụng ngắn hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn vay từ một năm trở xuống nhằm đáp ứng nhu cầu vốn lu động của doanh nghiệp.

- Tín dụng trung và dài hạn: Là hình thức cho vay có thời hạn vay trên một năm Gồm cho vay trung hạn từ 1 - 5 năm, cho vay dài hạn từ 5 năm trở lên nhng không đợc vợt quá thời hạn hoạt động của đơn vị theo quết định thành lập và không quá 15 năm đối với những dự án phục vụ đời sống Cho vay trung và dài hạn nhằm đầu t cho phát triển nh các dự án xây dựng cơ sở hạ tầng, mua sắm trang thiết bị kỹ thuật, mở rộng sản xuất kinh doanh.

Căn cứ vào mức độ đảm bảo

- Cho vay có đảm bảo: Là việc cho vay mà ngời vay phải có tài sản thế chấp hoặc phải có sự bảo lãnh của bên thứ 3 có năng lực hoàn trả.

- Cho vay có không đảm bảo: Là việc cho vay dựa trên mức độ tín nhiệm, tin cậy mà ngân hàng không cần bảo đảm, thế chấp cầm cố hay bảo lãnh của bên thứ 3.

Căn cứ vào đối tợng cho vay

- Cho vay kinh tế quốc doanh: Là hình thức cho vay của ngân hàng đối với các doanh nghiệp nhà nớc.

- Cho vay kinh tế ngoài quốc doanh: Là việc cho vay của ngân hàng đối với các TPKT-NQD nh Công ty TNHH, Công ty cổ phần, Doanh nghiệp t nhân

Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay

- Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh, lu thông hàng hoá Khoản vay sẽ đợc dùng nhằm trang trải cho chi phí sản xuất, đáp ứng nhu cầu vốn lu động thanh toán chi trả giữa các doanh nghiệp.

- Cho vay tiêu dùng: Là hình thức cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm hàng hoá, xây dựng nhà ở

1.2.3 Vai trò tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển kinh tế ngoài quốc doanh

1.2.3.1 Đặc điểm tín dụng ngân hàng đối với kinh tế ngoài quốc doanh

Hoạt động ngân hàng là hoạt động gắn bó hữu cơ với các hoạt động sản xuất kinh doanh của các ngành trong nền kinh tế quốc dân Các ngành kinh tế quốc dân muốn mở rộng và phát triển thì không thể không kể đến nguồn vốn ngân hàng tài trợ Ngợc lại nếu hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp kém hiệu quả sẽ dẫn đến rủi ro tín dụng, ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nói cách khác, hiệu quả hoạt động doanh nghiệp là hiệu quả của ngân hàng thông qua quan hệ tín dụng Vì vậy khi cho các doanh nghiệp vay vốn phải giám sát chặt chẽ quá trình sử dụng vốn, xem có sử dụng đúng mục đích không, có hiệu quả không? Thực hiện điều này rất khó, nhất là đối với các doanh nghiệp NQD do những đặc điểm đặc thù của thành phần này đem lại nh: Tồn tại và hoạt động trong một phạm vi rộng lớn cả về mặt không gian lẫn ngành kinh tế, trình dộ quản lý yếu kém, am hiểu về luật pháp và cơ chế kinh tế thị trờng thấp Đến lợt nó những khó khăn này làm cho KT-NQD khó khăn trong tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng.

Trong thực tế nhiều khách hàng NQD vay vốn không xây dựng đợc ph-ơng án sản xuất kinh doanh mà phải nhờ sự giúp đỡ của cán bộ tín dụng, có khi phơng án sản xuất kinh doanh không đúng với tình hình sản xuất của khách hàng Đặc biệt nổi cộm lên vấn đề tổ chức hạch toán kinh tế và tổ chức quản lý tài chính theo đúng pháp luật kế toán và thống kê Sổ sách ghi chép không khoa học, nhập nhằng, rối ren; báo cáo tài chính là hình thức, số liệu không phản ánh đúng sự thật Tất cả những điều này gây ra khó khăn cho ngân hàng trong công tác thẩm định và quyết định cho vay, tạo tâm lý e dè đối với các doanh nghiệp thuộc thành phần này.

Để có thể đợc vay vốn, khách hàng phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ 3 nhằm đảm bảo nghĩa vụ trả nợ một cách đầy đủ của ngời vay vốn đối với ngân hàng, thực hiện an toàn cho đồng vốn tài trợ Tình trạng ngời vay không có tài sản thế chấp hoặc có nhng giá trị thấp không đảm bảo đ-ợc cho món vay, tỷ lệ vốn tự có tham gia vào dự án thấp hơn tỷ lệ yêu cầu của ngân hàng là thờng xuyên phổ biến Thực tế cho thấy nhiều khách hàng vay vốn ngân hàng thờng xuyên chỉ dùng một tài sản thế chấp Những lần vay sau, theo quy đinh của Nhà nớc phải làm công chứng gây phiền hà cho ngời vay, giải

quyết mâu thuẫn này nhiều ngân hàng đã cho vay theo kế hoạch dẫn đến món vay ngắn hạn nào cũng cho vay theo kế hoạch không phù hợp với tình hình sản xuất kinh doanh và luân chuyển vốn thực tế của ngời vay.

Trong quá trình thực hiện khoản vay việc giám sát hoạt động sử dụng vốn vay của khách hàng NQD để đảm bảo khách hàng sử dụng đúng mục đích và hiệu quả còn nhiều khó khăn vì ngân hàng cha có công cụ để kiểm tra quan hệ mua bán chịu hàng hóa giữa các doanh nghiệp với nhau Khi khoản vay có vấn đề thì việc thu hồi vốn gặp nhiều khó khăn Đặc biệt là việc giải quyết tài sẩn thế chấp vì nó liên quan đến nhiều bên, nhiều thủ tục pháp lý từ phía cơ quan pháp luật.

1.2.3.2 Vai trò tín dụng ngân hàng đối với kinh tế ngoài quốc doanh

Chúng ta đều biết rằng muốn phát triển kinh tế thì điều trớc tiên phải có vốn (vốn bằng tiền) mà để có vốn thì phải có tổ chức đủ chức năng để huy động và tập trung nó trớc khi đem sử dụng ở bất kì quốc gia nào thì việc này do hai tổ chức thực hiện: Tổ chức tài chính (các cơ quan tài chính) và các tổ chức tín dụng Điều này chủ yếu đợc thực hiên bởi các tổ chức tín dụng,vì nh Mác nói “Một mặt, ngân hàng là sự tập trung t bản tiền tệ của ngời có tiền cho vay, mặt khác nó là sự tập trung của ngời đi vay”.Vậy là tín dụng ngân hàng đã đóng góp vai trò rất quan trọng đối với nền kinh tế từ buổi sơ khai cho đến các ngân hàng hiên đại ngày nay Nó góp phần thu hút tiền nhàn rỗi trong xã hội nâng cao khả năng sử dụng vốn, thúc đẩy cạnh tranh trong nền kinh tế Đặc biệt đối với KT-NQD tín dụng ngân hàng có vai trò rất quan trọng thể hiện trên các mặt sau.

Thứ nhất: Tín dụng ngân hàng thúc đẩy sự ra đời và phát triển củacác doanh nghiệp ngoài quốc doanh.

Điều kiện tiên quyết đối với việc ra đời và phát triển của các cơ sở sản xuất kinh doanh là vốn Để thực hiện quá trình sản xuất cần có một nguồn vốn đủ để mua sắm tài sản cố định, tài sản lu động và tài trợ cho các chi phi cần thiết khác Và nguồn vốn đợc xem là quan trọng nhất để tài trợ cho những hoạt động này là tín dụng ngân hàng Nếu chỉ dựa vào vốn tự có và tín dụng thơng mại thì không đủ để tồn tại, cạnh tranh và phát triển Tín dụng ngân hàng là nguồn vốn quan trọng nhất tài trợ cho sự ra đời của các doanh nghiệp, tạo cơ sở vật chất cho các cơ sở sản xuất kinh doanh hoạt động Tín dụng ngân hàng tham gia vào tất cả các khâu từ quá trình sản xuất đến lu thông hàng hoá

Đối với ngành sản xuất, chế biến, khai thác để đảm bảo sản xuất kinh doanh liên tục cân thiết phải có vốn để dự trữ nguyên liệu, thành phẩm, bù đắp các chi phí sản xuất Tất cả các công việc đó sẽ không thực hiện đợc nếu thiếu sự hỗ trợ của ngân hàng thông qua hoạt động tín dụng.

Trong lĩnh vực lu thông để đảm bảo đa hàng hoá từ nơi sản xuất đến ngời tiêu dùng, các doanh nghiệp NQD cần có vốn để dự trữ khối lợng hàng hoá cần thiết và trang trải các chi phí lu thông, thuế Mà những doanh nghiệp này có số vốn hoạt động nhỏ vì vậy để tồn tại và phát triển thì các doanh nghiệp này cần có sự hỗ trợ của tín dụng ngân hàng

Thứ hai: Tín dụng ngân hàng là đòn bẩy kinh tế thực hiện quátrình tái sản xuất mở rộng, tạo điều kiện ứng dụng kỹ thuật công nghệtiên tiến hiện đại, nâng cao năng lực sản xuất và hiệu quả kinh tế, tạonhiều sản phẩm hàng hoá tiêu dùng.

Sản xuất và không ngừng mở rộng sản xuất là mục tiêu của mọi doanh nghiệp Tuy nhiên để thực hiện quá trình tái sản xuất mở rộng, để nâng cao năng xuất lao động, chất lợng sản phẩm, tạo lợi thế trong cạnh tranh các doanh nghiệp buộc phải thờng xuyên cải tiến máy móc thiết bị, đổi mới công nghệ, đặc biệt trong thời đại khoa học kĩ thuật phát triển nh ngày nay đòi hỏi phải có một nguồn vốn lớn Trong khi tích luỹ nội bộ doanh nghiệp cha đủ thì tín dụng ngân hàng trở thành một nguồn quan trọng cho phép thực hiện điều này Thông qua tín dụng ngân hàng các doanh nghiệp sẽ đợc thoả mãn nhu cầu vốn, kết quả hỗ trợ các doanh nghiệp nâng cao năng lực sản xuất tạo ra nhiều hàng hoá cho thị trờng đạt đợc hiệu quả kinh tế ngày càng cao.

Thứ ba: Tạo điều kiện cho doanh nghiệp ngoài quốc doanh tiếtkiệm chi phí, tăng thu nhập, tăng cờng công tác hạch toán kế toán.

Các doanh nghiệp là ngời chiu trách nhiệm về kết quả sản xuất kinh doanh của chính mình nên khi vay vốn họ phải tính toán làm sao đồng vốn vay đợc sử dụng hiệu quả nhất, tạo ra nhiều lợi nhuận nhất đồng thời đảm bảo hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàng Chính đặc điểm hoàn trả mà tín dụng ngân hàng buộc ngời kinh doanh phải nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, tính toán chăt chẽ và cụ thể chi phí, tìm mọi cách tăng tốc độ quay vòng của vốn.

Mặt khác, muốn vay đợc vốn ngân hàng bản thân các doanh nghiệp phải lập đợc và chứng minh đợc tính trung thực, tính minh bạch của các báo cáo tài chính Để làm đợc điều này các doanh nghiệp buộc phải tổ chức công tác hạch toán chính xác và chặt chẽ theo pháp lệnh kế toán Nh vậy tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao chất lợng công tác hạch toán.

Thứ bốn: Thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn sản xuất.

Các xí nghiệp và công ty làm ăn hiệu quả, có uy tín sẽ đợc ngân hàng tập trung vốn nên có điều kiện mở rộng sản xuất kinh doanh, thị trờng tiêu thụ và cạnh tranh thắng lợi trên thơng trờng Tín dụng ngân hàng sẽ thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn, tạo tiền đề vật chất quan trọng cho các công ty, xí nghiệp trong nớc lớn mạnh đủ sức vơn ra thị trờng quốc tế, đa nền kinh tế Việt nam hoà nhập với nền kinh tế thế giới.

1.3 ý nghĩa của vịêc mở rộng tín dụng đối với kinh tế ngoàiquốc doanh

Qua nghiên cứu đặc điểm, vai trò của KT-NQD trong nền kinh tế Chúng ta có thể thấy việc mở rộng hoạt động tín dụng của ngân hàng đối với khu vực kinh tế này là hết sức quan trọng, bởi vì khu vực KT-NQD còn tiềm ẩn những khẳ năng to lớn mà chúng ta cha khai thác đợc Theo chủ trơng phát triển nền kinh tế nhiều thành phần thì việc mở rộng hoạt động tín dụng của ngân hàng sẽ góp phần tạo ra sự phát triển cân bằng và ổn định cho nền kinh tế, tạo thêm công ăn việc làm cho ngời lao động, cải thiện đời sống nhân dân Về phía các doanh nghiệp NQD tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình đổi mới công nghệ, mua sắm trang thiết bị kỹ thuật, tăng năng xuất lao động làm tiền đề cho qúa trình CNH-HĐH ở nớc ta Mặt khác việc mở rộng hoạt động tín dụng sẽ giúp ngân hàng ngày càng năng động hoàn thiện mình hơn nữa, giữ vững vai trò là hệ thống huyết mạch của nền kinh tế đặc biệt trong giai đoạn đang diễn ra sự cạnh trạnh gay gắt giữa các ngân hàng trong tiến trình hội nhập khu vực và thế giới.

Hiện tại và tơng lai KT-NQD luôn đợc khẳng định là khu vực kinh tế quan trọng trong nền kinh tế nhng vẫn còn đầy tiềm năng phát triển Do đó việc mở rộng tín dụng đối với khu vực này sẽ là một chiến lợc phát triển của ngân hàng

Chơng 2 Thực trạng tín dụng ngoài quốc doanhtại Ngân hàng Đầu t và Phát triển Ninh Bình

2.1 Khái quát về Ngân hàng Đầu t và Phát triển Ninh Bình2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Đầu t và Phát triển Ninh Bình

Lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh NHĐT&PT Ninh Bình gắn liền với sự ra đời và phát triển của NHĐT&PT Việt nam, NHĐT&PT Hà Nam Ninh cũ Vì vậy nghiên cứu quá trình hình thành và phá NHĐT&PT Việt nam là hỗ trợ phát triển kinh tế, khắc phục t triển của Chi nhánh phải bắt đầu từ sự ra đời và phát triển của NHĐT&PT Việt nam.

NHĐT&PT Việt nam đợc thành lập theo Nghị định số 177/TTg ngày 26/04/1957 của Thủ tớng Chính phủ và đợc thành lập lại theo mô hình Tổng Công ty Nhà nớc theo Quyết định số 90/TTg ngày 7/3/1994 của Thủ tớng Chính phủ.

NHĐT&PT Việt nam là doanh nghiệp nhà nớc hạng đặc biệt giữ vai trò chủ đạo về lĩnh vực đầu t và phát triển, là ngân hàng chuyên doanh về lĩnh vực đầu t và phát triển đợc thành sớm nhất tại Việt nam, cho đến nay đã có 46 năm hoạt động và trởng thành Có chức năng huy động vốn trung và dài hạn trong và ngoài nớc để cho vay các dự án chủ yếu trong lĩnh vực đầu t và phát triển; kinh doanh đa năng tổng hợp về tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng

Trong 46 năm hoạt động, xây dựng, tăng trởng và đổi mới NHĐT&PT Việt nam gắn liền với những giai đoạn lịch sử của đất nớc, thực hiện tốt các vai trò do Đảng và Nhà nớc giao phó góp phần to lớn vào sự nghiệp xây dựng và bảo tổ quốc Từ khi thành lập đến nay NHĐT&PT Việt nam không phải đã có ngay tên gọi nh bây giờ và cũng cha có ngay các chức năng nh hiện nay, mà đã từng có nhiều tên gọi, nhiều chức năng Đó là một quá trình phát triển liên tục theo hớng hoàn thiện lâu dài.

NQ177/TTg ngày 26/4/1957 đã khai sinh ra NHĐT&PT Việt nam nhng khi đó nó mang tên Ngân hàng Kiến thiết Việt nam với mục đích thay thế cho Vụ Cấp phát vốn Kiến thiết cơ bản và trực thuộc Bộ Tài chính, ngân hàng có nhiệm vụ chủ yếu là cấp phát vốn ngân sách cho kiến thiết cơ bản nhằm phục hồi kinh tế, hỗ trợ cho các cuộc chiến đấu bảo vệ tổ quốc

Ngày 24/6/1981, HĐBT (nay là Chính phủ) ra quyết định số 259/HĐBT về việc chuyển Ngân hàng Kiến thiết Việt nam trực thuộc Bộ Tài chính thành “Ngân hàng Đầu t và Xây dựng Việt nam” trực thuộc Ngân hàng Nhà nớc Việt nam Với quy định này ngân hàng đợc tổ chức nh một doanh nghiệp quốc doanh, có nhiệm vụ mới là thu hút và quản lý nguồn vốn dành cho đầu t xây dựng cơ bản các công trình không do ngân sách cấp hoặc không đủ vốn tự có, làm đại lý thanh toán và kiểm soát các công trình thuộc diện ngân sách đầu t Cho đến lúc này ngân hàng vẫn cha thực hiện chức năng kinh doanh.

Đáp ứng yêu cầu đổi mới nền kinh tế, ngày 14/11/1990 Chủ tịch HĐBT ra quyết định thành lập Ngân hàng Đầu t và Phát triển thay thế cho Ngân hàng Đầu t và Xây dựng cũ Bây giờ, ngân hàng có chức năng huy động vốn trung dài hạn trong và ngoài nớc để đầu t và phát triển, độc lập trong hạch toán kế toán và tự chịu trách nhiệm trớc Ngân hàng Nhà nớc và Chính phủ trong hoạt động kinh doanh của mình.

Một trong các chức năng ban đầu của hậu quả chiến tranh, xây dựng đất nớc vững mạnh Nhằm thực hiện chức năng này các Chi nhánh Ngân hàng Đầu t đã đựoc thành lập ở các tỉnh thành phố lớn dới sự quản lý trực tiếp của NHĐT&PT Việt nam, NHĐT&PT Hà Nam Ninh đã ra đời trong bối cảnh đó.

Trớc năm 1992, NHĐT&PT Ninh Bình là Chi nhánh khu vực trực thuộc NHĐT&PT Hà Nam Ninh (cũ) Sau ngày tái lập tỉnh (tháng 4/1992), NHĐT&PT Ninh Bình trở thành Chi nhánh trực thuộc NHĐT&PT Việt nam.

Chi nhánh NHĐT&PT Ninh Bình đợc thành lập theo Quyết định số 27/ QĐ-NH9 ngày 29/01/1992 của Thống đốc NHNN Việt nam.

Từ 1992-1994 Chi nhánh làm nhiệm vụ cấp phát vốn ngân sách nhà nớc để đầu t cho hạ tầng cơ sở nh: Xây dựng trạm điện, xây dựng và cải tạo hệ thống thuỷ lợi nông thôn, mở rộng và xây dựng mới các tuyến đờng giao thông có ý nghĩa chiến lợc kinh tế của tỉnh.

Từ tháng 4/1994 đến tháng 1/1995 NHĐT&PT Ninh Bình đã cho vay hàng trăm tỷ đồng đầu t xây dựng cơ bản theo kế hoạch nhà nớc đối với các ngành kinh tế mũi nhọn của tỉnh Các dự án kinh tế đợc đầu t vốn đi vào sản xuất bớc đầu có hiệu quả tạo công ăn việc làm và nộp ngân sách cho nhà nớc

Sau những năm làm nhiệm vụ cấp phát và cho vay theo kế hoạch nhà n-ớc, đầu năm 1995 cùng với sự thay đổi về chức năng nhiệm vụ của toàn hệ thống, nguồn vốn cấp phát đợc chuyển sang Cục Đầu t Phát triển, Chi nhánh NHĐT&PT Ninh Bình trở thành ngân hàng có chức năng huy động vốn ngắn, trung và dài hạn để cho vay các dự án đầu t xây dựng cơ bản theo kế hoạch của nhà nớc, các dự án đầu t chiều sâu, đổi mới trang thiết bị, cho vay vốn lu động, kinh doanh tiền tệ tín dụng ngân hàng và các dịch vụ ngân hàng chủ yếu trong lĩnh vực đầu t phát triển, xây dựng kinh tế, củng cố cơ sở hạ tầng, phục vụ việc mở rộng và phát triển sản xuât kinh doanh trên địa bạn tỉnh.

Sự đổi mới về nhiệm vụ chuyên môn đỏi hỏi sự đổi mới về con ngời, cơ sở vật chất, công nghệ trang thiết bị kỹ thuật hiện đại Đợc sự hỗ trợ và chỉ đạo trực tiếp của NHĐT&PT Việt nam NHĐT&PT Ninh Bình thực hiện chiến lợc kinh doanh đa năng tổng hợp theo nguyên tắc “đi vay để cho vay” tự huy động vốn nhàn rỗi trong các tầng lớp dân c, các TPKT trong và ngoài tỉnh.

NHĐT&PT Ninh Bình hớng tới việc cung cấp sản phẩm tín dụng và dịch vụ ngân hàng có chất lợng tốt, nâng cao tiện ích nhằm thoả mãn yêu cầu đa dạng của khách hàng và coi đây là cơ sở vững chắc cho cạnh tranh và phát triển Phơng châm hoạt động của NHĐT&PT Ninh Bình “Hiệu quả kinh doanh của khách hàng là mục tiêu hoạt động của ngân hàng” Thực hiện điều này NHĐT&PT Ninh Bình không ngừng nghiên cứu phát triển, nâng cao chất lợng sản phẩm để đáp ứng ngày một tốt hơn nhu cầu đa dạng của khách hàng Luôn luôn lắng nghe, tìm hiểu nhu cầu, tiếp thu ý kiến của khách hàng để không ngừng cải tiến, hoàn thiện hệ thống quản lý chất lợng, nâng cao sức cạnh tranh của sản phẩm dịch vụ ngân hàng nhằm cung ứng cho thị trờng những sản phẩm đạt tiêu chuẩn chât lợng cao Hợp tác cùng phát triển, chi sẻ kinh nghiệm, khó khăn, cơ hội kinh doanh với bạn hàng.

2.1.2 Mô hình tổ chức và quản lý

Chi nhánh NHĐT&PT Ninh Bình là một doanh nghiệp nhà nớc, công ty con trong mô hình công ty mẹ - con, chịu sự quản lý trực tiếp của NHĐT&PT Việt nam (công ty mẹ) và NHNN - cơ quan quản lý nhà nớc về tiền tệ, tín dụng và ngân hàng

Về mặt tổ chức ngành dọc Chi nhánh là hình thức tổ chức cấp 2, hạch toán kinh doanh độc lập nhng thực hiện quản lý tập trung.

NHĐT&PT Ninh Bình có trụ sở chính tại đờng Lê Hồng Phong phờng Đông Thành Về mặt cơ cấu tổ chức, ngân hàng có 7 ban, trong đó có 5 phòng chức năng, 1 phòng giao dịch, 2 quỹ tiết kiệm.

2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức của NHĐT& PT Ninh Bình.

Số lao động tính đến ngày 31/12/2002 là 54 cán bộ, tổng số đảng viên là 27 chiếm 50%, với số đảng viên nữ 12 ngời, tổ chức đoàn thanh niên cộng sản HCM với 19 đoàn viên trong đó có 7 đoàn viên nữ.

NHĐT&PT Việt Nam

Trong số 54 cán bộ công nhân viên, số cán bộ công nhân viên có trình độ Đại học và trên Đại học là 27 ngời, Cao đẳng 10 ngời, trung cấp và sơ cấp là 17 ngời.

2.1.2.2 Hoạt động và chức năng của các phòng ban.

Ban giám đốc chỉ đạo chung và phân rõ chức năng, nhiệm vụ của từng phòng ban Các trởng phòng có trách nhiệm thực hiện các văn bản chỉ đạo của ban giám đốc, tham mu và thực hiện sự chỉ đạo điều hành trực tiếp của Giám đốc và Phó Giám đốc Các phòng thờng xuyên định kỳ hoặc đột xuất báo cáo tình hình công tác có liên quan đến chức năng, nhiệm vụ của phòng cho ban giám đốc Giúp việc cho Trởng phòng có 1 đến 2 Phó Trởng phòng.Trong công tác điều hành, quan hệ giữa trởng phòng và nhân viên là gắn bó, hợp tác vì công việc chung.

Các phòng ban, của Chi nhánh có mối quan hệ hữu cơ, gắn bó với nhau Sự phát triển của phòng này sẽ thúc đẩy và tạo cơ hội cho các phòng khác phát triển và ngợc lại.

1 Phòng Nguồn vốn.

Làm tham mu giúp Giám đốc tổ chức chỉ đạo và điều hành các hoạt động nghiệp vụ của Chi nhánh hoàn thành các chỉ tiêu kinh doanh đợc giao.

Quản lý nguồn vốn với hiệu suất sử dụng vốn cao, an toàn và thực hiện chức năng thông tin báo cáo, tiếp thị cho các hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.

Phối hợp chặt chẽ các mặt với phòng ban trong Chi nhánh hoàn thành nhiệm vụ, chỉ tiêu kinh doanh đợc Tổng Giám đốc giao.

2 Phòng tín dụng.

Là bộ phận quan trọng nhất tại Chi nhánh, đóng góp chủ yếu vào lợi nhuận của ngân hàng với chức năng truyền thống là cho vây bằng Việt nam đồng và ngoại tệ đối với mọi TPKT, cụ thể:

- Thực hiện và quản lý công tác cho vay vốn lu động, vốn trung và dài hạn đối với quá trính sản xuất kinh doanh của khách hàng thuộc mọi TPKT trên địa bàn tỉnh theo chế độ hiện hành, đảm bảo an toàn, hiệu quả của đồng vốn.

- Thực hiện t vấn trong hoạt động tín dụng và dịch vụ uỷ thác đầu t theo quy định.

- Tổ chức việc lập kế hoạch kinh doanh hàng tháng, quý, năm của phòng và tham gia xây dựng kế hoạch kinh doanh của Chi nhánh.

- Tham mu cho Giám đốc về chiến lợc kinh doanh, chính sách tín dụng, chính sách lãi suất của Chi nhánh.

- Thực hiện các chỉ tiêu kinh doanh tháng, quý, năm do Giám đốc giao - Tổ chức thực hiện những quy định của NHNN, NHĐT&PT Việt nam, NHĐT&PT Ninh Bình về tiền tệ, tín dụng.

- Thực hiện công tác khách hàng thờng xuyên.

- Tổ chức việc lập, hu trữ, bảo quản hồ sơ khách hàng, hồ sơ tín dụng theo đúng quy định.

- Thông qua hoạt động cho vay mà kiểm tra các cơ quan, tổ chức sản xuất kinh doanh về hoạt động kinh tế và sử dụng vốn vay theo đúng mục đích và lĩnh vực sản xuất kinh doanh, theo định hớng chiến lợc phát triển kinh tế ngành vùng của nhà nớc và của bản thân hệ thống trong từng giai đoạn phát triển nền kinh tế.

Để tiện cho công tác tổ chức, quản lý và không ngừng nâng cao hiệu quả Phòng tín dụng của Chi nhánh đợc tổ chức thành 2 phòng là tín dụng I và II Bản thân sự phân chia chỉ đơn thuần về mặt tổ chức mà không dựa trên cơ sở

- Tổ chức chỉ đạo, hớng dẫn, điều hành và kiểm tra việc thực hiện nghiệp vụ kế toán và công tác thanh toán tại Chi nhánh và các phòng giao dịch, bàn tiết kiệm.

- Thực hiện mở tài khoản tiền gửi, cho vay, bảo lãnh và đáp ứng các dịch vụ thanh toán bằng cách phối hợp với các phòng nghiệp vụ trong công tác thanh toán không dùng tiền mặt.

- Chuẩn bị và kiểm tra việc bảo quản sử dụng các loại ấn chỉ kế toán Tổng hợp và chấp hành, chế độ báo cáo theo yêu cầu của NHĐT&PT Việt nam và các ngành có liên quan Giữ gìn bảo quản hồ sơ, tài liệu, sổ sách, chứng từ và tài sản thuộc phòng kế toán theo chế độ quy định.

- Bảo toàn an toàn trong công tác tiền tệ kho quỹ.

- Giải quyết các khiếu nại của khách hàng về những thiếu sót trong công tác kế toán.

- Quản lý và sử dụng máy vi tính theo đúng hớng dẫn của Trung ơng - Hoàn thành các công tác khác của cơ quan.

4 Phòng Kiểm soát.

Thực hiện công tác kiểm soát trong nội bộ các hoạt động kinh doanh tại Chi nhánh theo đúng quy định của pháp luật, của NHNN và quy định nội bộ của NHĐT&PT Việt nam, cụ thể: quả hoạt động kinh doanh trong từng thời kỳ, từng năm.

- Đánh giá chính xác thực trạng tài chính của Chi nhánh hàng quý, hàng năm.

Về mặt nhiệm vụ:

- Hàng năm xây dựng chơng trình kiểm toán nội bộ và thực hành tiết kiệm tình Giám đốc duyệt.

- Kiểm tra định kỳ thờng xuyên và đột xuất việc chấp hành các quy định về pháp luật của nhà nớc, của ngành.

- Kiểm tra việc thực hiện các nguyên tắc, chế độ, quy chế, quy trình nghiệp vụ về kế toán, kho quỹ, tín dụng, huy động vốn và nhiệm vụ trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.

- Kiểm tra đôn đốc các phòng thực hiện kế hoạch tự kiểm tra - Làm đầu nối tiếp nhận các cuộc thanh kiểm tra, kiểm toán.

- Lập kế hoạch phúc tra chỉnh sửa các thiếu sót, thực hiện các kiến nghị sau thanh tra, kiểm tra, kiểm toán và báo cáo kết quả chỉnh sửa của các đoàn.

- Kiểm tra xác định tính đúng đắn, hợp pháp của báo cáo kế toán hàng tháng, quý và quyết toán năm trớc khi trình Giám đốc ký duyệt gửi đi cấp trên.

5 Phòng Tổ chức Hành chính.

Có chức năng tham mu cho ban giám đốc về các mặt tổ chức bộ máy cán bộ, lao động tiền lơng, đào tạo, thi đua, kiểm soát và công tác quản lý hành chính của Chi nhánh.

- Nghiên cứu đề xuất các phơng án, không ngừng củng cố hoàn thiện bộ máy tổ chức và điều hành của các phòng và từng bộ phận của Chi nhánh phù hợp với yêu cầu của từng giai đoạn.

- Giúp Giám đốc Chi nhánh lập quy hoạch cán bộ lãnh đạo kế cận, làm thủ tục đề bạt tăng lơng, kỷ luật, quản lý, đào tạo, bồi dỡng nghiệp vụ, học tập và kiểm tra việc thực hiện các chế độ và biện pháp quản lý lao động biên chế, tiền lơng, các quy chế, nội dung, chính sách với cán bộ công nhân viên của Chi nhánh.

- Giúp Giám đốc tổ chức theo dõi, chỉ đạo phong trào thi đua, sơ kết tổng kết các đợt thi đua, sử dụng quỹ thi đua, khen thởng.

- Thực hiện công tác hành chính lễ tân, bảo vệ tài sản trật tự an ninh, theo dõi giám sát việc thực hiện giờ làm việc của mọi ngời trong Chi nhánh.

- Phối hợp với các phòng, đoàn thể công đoàn quan tâm đời sống sinh hoạt của từng cán bộ công nhân viên, đoàn kết giúp đỡ đúng chế độ cho phép, không ngừng nâng cao mức sống của công nhân viên.

6 Phòng giao dịch Tam Điệp.

Thực chất là hình thức tổ chức đều cấp 3 trong hệ thống, nhằm mục đích mở rộng địa bàn hoạt động của ngân hàng Chủ yếu nhận tiền gửi và cho vay đối với các tổ chức kinh tế và ngời dân trên địa bàn thị xã Tam Điệp.

2.1.3 Các hoạt động cơ bản.

1.Chi nhánh tiến hành hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng đợc quy định cho ngân hàng đầu t Viêt nam, trong điều lệ và tổ chức và hoạt động của ngân hàng đầu t.

Nội dung hoạt động của Chi nhánh

a) Huy động vốn: Chi nhánh huy động vốn dài hạn, trung hạn, ngắn hạn bằng Việt nam đồng và ngoại tệ từ mọi nguồn vốn trong nớc dới các hình thức:

- Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế và dân c.

- Phát hành các chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, kỳ phiếu - Thực hiện các hành thức huy động vốn khác.

b) Cho vay

- Cho vay dài hạn, trung hạn, đầu t phát triển, cho vay ngắn hạn bằng Việt nam đồng và ngoại tệ đối với các tổ chức, cá nhân và hộ gia đình phù hợp với quan điểm của NHĐT&PT Việt nam.

- Chiết khấu các giấy từ có giá

c) Thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế, bảo lãnh (trừ bảo lãnh vay vốn trong nớc, nớc ngoài).

d) Thực hiện các nghiệp vụ mua bán, chuyển đổi ngoại tệ và các dịch vụ ngân hàng đối ngoại khác theo quy định của Tổng Giám đốc.

e) Làm các dịch vụ cất giữ, bảo quản và quản lý các giấy tờ có giá hoặc định giá bằng tiền và tài quý của khách hàng.

f) Thực hiện các dịch vụ ngân hàng, đại lý, quả lý vốn vốn đầu t cho các dự án theo yêu cầu của khách hàng.

g) Là dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng

2 Chi nhánh thực hiện các nghiệp vụ theo quy định uỷ quyền của Tổng Giám đốc

a) Vay vốn của tổ chức tài chính tín dụng nớc ngoài; phát hành trái phiếu trong nớc và quốc tế.

b) Đầu mối đồng tài trợ các dự án đầu t phát triển

c) Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh hoặc tái bảo lãnh cho các tổ chức, cá nhân ngoài nớc (trừ trờng hợp bảo lãnh đối ứng cho các doanh nghiệp nớc ngoài tham dự thầu thực hiện hợp đồng tại Việt nam).

d) Đầu t sửa chữa, cải tạo, nâng cấp tài sản thế chấp, cầm cố

2.2 Tình hình hoạt động của NHĐT&PT Ninh Bình

Huy động và sử dụng vốn là hai hoạt động chủ yếu trong quá trình kinh doanh tiền tệ của một ngân hàng thơng mại Đây là hai hoạt động có mối liên hệ chặt chẽ với nhau Một nguồn vốn dồi dào, tạo điều kiện cho việc sử dụng vốn đợc chủ động, đa dạng và hiệu quả hơn Ngợc lại sử dụng vốn một cách hiệu quả sẽ đem lại thuận lợi cho ngân hàng trong quá trình huy động vốn Có thể nói nghiên cứu tình hình hoạt động kinh doanh của một ngân hàng là nghiên cứu tình hình huy động và sử dụng vốn của ngân hàng đó.

2.2.1 Tình hình huy động vốn.

Đây là hoạt động tiền đề và tạo ra động lực để hoạt động tín dụng, dịch vụ của Chi nhánh có thể thực hiện đợc Nguồn vốn của Chi nhánh đợc huy động từ nhiều khoản khác nhau thể hiện qua bảng sau:

Tổng nguồn vốn huy động 318.505 126,59 100 430.745 135,24 100 1 Tiền gửi của các TCKT 67.937 135,34 21,33 113.459 167,01 26,34 2 Tiền gửi dân c 217.253 146,13 68,21 222.309 102.33 51,61 3 Kỳ phiếu và Trái phiếu 33.314 109,4 10,46 94.997 285,1 22,05

(Báo cáo của Phòng Nguồn vốn tính đến ngày 31/12/2002)

Qua bảng trên ta thấy nguồn vốn huy động tăng qua các năm, mức tăng năm 2002 so với năm 2001 là 35,24%, đây là tỷ lệ tăng trởng cao trong khi mức tăng trởng chung của toàn hệ thống là 26% Điều này biểu hiện sự thay đổi trong cách thức hoạt động cũng nh quản lý Ngân hàng đã thực thi nhiều biện pháp, chính sách khách hàng linh hoạt và mềm dẻo, chính sách lãi suất hấp dẫn, hình thức huy động phong phú nên nguồn vốn đạt tốc độ tăng trởng cao và ổn 3 Kỳ phiếu và Trái phiếu 20.521 12.792 75.629 19.348

(Báo cáo của Phòng Nguồn vốn tính đến ngày 31/12/2002)

Cơ cấu nguồn vốn có sự chuyển dịch theo hớng tích cực, đã cải thiện đáng kể chênh lệch kỳ hạn giữa tài sản nợ-có, qua đó góp phần giảm tỷ lệ dùng nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn, giảm khả năng rủi ro kỳ hạn.

- Nguồn ngoại tệ huy động từ các tổ chức kinh tế năm 2002 đạt 16.801 triệu VND, tăng 35,04% so với năm 2001 Đây là mức tăng trởng cao nhất là đối với một ngân hàng tỉnh.

- Nguồn ngoại tệ huy động từ dân c tơng đơng 40.526 triệu VND trong năm 2002 tăng 5,11% so với năm 2001.

Ta thấy nguồn vốn ngoại tệ tăng lên nằm chủ yếu từ tiền gửi của các tổ chức kinh tế tới 35,04% Điều này phản ánh quan hệ kinh tế đối ngoại của tỉnh

khởi sắc, ngày càng có nhiều hoạt động xuất nhập khẩu sản phẩm hàng hoá góp phần tăng cờng kinh tế tỉnh.

Năm 2002, nguồn vốn huy động đều tăng cả hai loại tiền gửi bằng Việt nam đồng và ngoại tệ Riêng về cơ cấu vốn có một số thay đổi: Quy mô tỷ trọng tiền gửi của các tổ chức kinh tế tăng lên đạt 113.459 triệu VND, chiếm 26,34% trong tổng nguồn vốn Đạt mức tăng trởng 67,01% so với năm 2001 Nh vậy, tiền gửi của các tổ chức kinh tế ngày càng tăng lên trong cơ cấu nguồn vốn và đạt mức tăng trởng cao và ổn định, nó phản ánh quan hệ giữa ngân hàng và các tổ chức kinh tế ngày càng tăng cờng và lớn mạnh, các tổ chức kinh tế đến với ngân hàng ngày càng nhiều hơn.

Sang năm 2002, tỷ trọng tiền gửi của dân c mặc dù tăng lên về quy mô, song tỷ trọng lại giảm xuống còn 51,61% trong tổng nguồn vốn, đạt mức tăng trởng 2,33% là mức tăng trởng thấp Trong cơ cấu vốn thì tiền gửi của dân c là nguồn tơng đối ổn định nhất, chi phí huy động rẻ nhất, là cơ sở quan trọng đảm bảo tính ổn định và an toàn cho hoạt động sử dụng vốn Vì vậy sự giảm xuống này dẫn đến làm tăng chi phí huy động vốn của ngân hàng do phải tăng các nguồn khác bổ sung.

Năm 2002 cũng là năm ngân hàng có mức tăng trởng nguồn vốn dới hình thức kỳ phiếu, trái phiếu rất cao, đạt 185,1%, chiếm 22,05% trong cơ cấu vốn Tăng cả về quy mô và tỷ trọng so với năm 2001 là 33.314 triệu VND, chiếm 10,46% Thể hiện tính chủ động của ngân hàng trong việc tìm kiếm nguồn vốn, phản ánh thị phần ngân hàng ngày càng tăng trong địa bàn, đạt 28% mặc dù mạng lới huy động của Chi nhánh tơng đối mỏng so với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn Tuy nhiên ngân hàng phải đối mặt với việc chi phí huy động tăng Nhận thức đợc vốn là tiền đề cho mọi sự phát triển, NHĐT&PT Ninh Bình đã chú trọng công tác huy động vốn, coi đây là hoạt động mang tính cơ sở cho hoạt động đầu t phát triển, tạo thế chủ động của ngân hàng trên địa bàn Bằng các biện pháp thiết thực nh đa dạng hoá hình thức huy động, có chính sách lãi suất huy động mềm dẻo và linh hoạt, chính sách marketing hiện đại và hiệu quả.

2.2.2 Hoạt động sử dụng vốn

Ngân hàng sử dụng vốn huy động vào nhiều hoạt động khác nhau, song chủ yếu vào hoạt động tín dụng Điều này đợc thể hiện qua bảng sau:

( Báo cáo Phòng Tín dụng tính đến ngày 31/12/2002 )

Trong năm 2002, tổng d nợ kể cả ngoại tệ quy ra VND tính đến ngày 31/12/02 là 327.722 triệu VND, tăng 69.564 triệu VND và đạt tốc độ tăng trởng 26,9 % Nh vậy tổng d nợ có xu hớng ngày càng tăng, và tăng chủ yếu ở tín dụng ngắn hạn, nợ quá hạn có xu hớng giảm xuống Cụ thể:

- D nợ VND là 292.014 triệu VND tăng 66.017 triệu VND so với năm 2001 đạt tốc độ tăng trởng 29.21%

- D nợ quy VND là 35.708 triệu VND, tăng 3.547 triệu VND đạt tốc độ tăng trởng 11,03%

- Nợ quá hạn là 3.012 triệu VND chiếm 0.92% tổng d nợ nhỏ hơn so với năm 2001 nợ quá hạn là 1,1%, tơng đơng 2.840 triệu VND Nh vậy năm 2002 có một tỷ lệ nợ quá hạn thấp so với các Chi nhánh trong hệ thống NHĐT&PT Việt nam, điều này phản ánh chất lợng tín dụng ngân hàng ngày càng đợc nâng cao, biểu hiện công tác thu nợ tốt, quan hệ tốt với khách hàng.

Năm 2002 có d nợ cho vay ngắn hạn là 234.461 triệu VND tăng 67.755 triệu VND, tăng 40,64% so với năm 2001, chiếm tỷ trọng 71,63% trong tổng d nợ Trong cơ cấu d nợ ngắn hạn d nợ quốc doanh đạt 188.602 triệu VND chiếm 80,44% tổng d nợ ngắn hạn, và khu vực NQD chỉ chiếm 19,56% tơng đơng với 45.859 triệu VND.

Đối với hoạt động cho vay trung và dài hạn, đến 31/12/02 đạt 92.905 triệu VND, chỉ tăng 1.185 triệu VND so với năm 2001, đạt mức tăng trởng 1,29%, chiếm 29,37% tổng d nợ Đây là mức tăng trởng thấp, đặc biệt đối với

NHĐT&PT - Một ngân hàng chuyên doanh trong lĩnh vực đầu t phát triển Tỷ trọng không cao, tăng trởng thấp do đó tốc độ đầu t cho KT-NQD chậm đợc cải thiện Năm 2002 d nợ trung và dài hạn NQD đạt 10.220 triệu VND, chỉ chiếm 11% tổng d nợ, một tỷ lệ hết sức khiêm tốn khi mà KT-NQD đang rất cần vốn để mở rộng, đổi mới công nghệ, tăng trởng Vốn trung và dài hạn đã ít lại phân bổ chủ yếu KT-QD, chiếm tới 89% tổng d nợ trung và dài hạn tơng đơng 82.685 triệu VND.

Qua bảng số liệu trên ta thấy, d nợ đạt mức tăng trởng cao qua các năm Tuy nhiên chủ yếu do gia tăng cho vay ngắn hạn, d nợ trung và dài hạn chiếm quy mô nhỏ bé khiêm tốn, cha phù hợp với chức năng của ngân hàng là đầu t cho phát triển.

Đứng trên góc dộ sử dụng vốn ta thấy hệ số sử dụng vốn của ngân hàng cha cao năm 2001 là 81%, năm 2002 là 76% Dễ thấy hiệu suất sử dụng vốn đã không cao, lại có xu hớng ngày càng giảm không phải do đầu t vào các loại hình kinh doanh khác mà do vốn bị ứ đọng không cho vay hết Để giải quyết tình trạng này, Chi nhánh phải thờng xuyên điều hoà vốn về NHNN trên địa bàn tỉnh

2.2.3 Một số hoạt động khác 1 Hoạt động dịch vụ

Nằm trên một địa bàn kinh tế còn kém phát triển về mọi mặt đã hạn chế sự phát triển của ngân hàng Trong một vài năm gần đây kinh tế tỉnh đã có những bớc khởi sắc Công nghiệp đợc xây dựng và phát triển nhiều hơn nh nhà máy cán thép, xi măng Tam Điệp, du lịch đang đợc chú trọng đầu t phát triển Cùng với đà đi lên đó, các sản phẩm dịch vụ của Chi nhánh ngày càng đợc mở rộng, nâng cao chất lợng với các loại hình nh:

- Dịch vụ thanh toán quốc tế dới nhiều hình thức: Mở, thanh toán luân chuyển, chuyển nhận tiền nớc ngoài, thực hiện các nghiệp vụ nhờ thu; chuyển tiếp điện, mã điện theo yêu cầu của khách hàng.

- Thanh toán thẻ tín dụng và các séc du lịch, nhận kiều hối, thu đổi ngoại tệ, đáp ứng các yêu cầu ngoại tệ của các tổ chức kinh tế và các cá nhân theo quan điểm của nhà nớc.

- Dịch vụ thanh toán trong nớc.

- Nhận bảo lãnh trong nớc và quốc tế: Ngoài các hoạt động bảo lãnh hiện nay, Chi nhánh đã mở rộng một số hình thức khác nh bảo lãnh nhận vốn ứng tr-ớc, bảo lãnh chất lợng sản phẩm, bảo lãnh mua thiết bị trả chậm, bảo lãnh vay vốn nớc ngoài.

- T vấn đầu t, t vấn lập dự án - Các dịch vụ tại nhà theo yêu cầu.

Thực hiện tốt các dịch vụ thanh toán và chuyển tiền, các dịch vụ bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh dự thầu Trong năm đã mở hàng chục L/C (qua NHNN) cho công ty TNHH cán thép Tam Điệp để thanh toán tiền mua thiết bị và phôi thép Đẩy mạnh công tác kinh doanh ngoại tệ so với năm 2001 thu dịch vụ ròng tăng 80,95%.

Đảm bảo khả năng thanh toán và chấp hành đầy đủ các quy định, chế độ về quản lý ngoại hối, kinh doanh tiền tệ của Chi nhánh Trong công tác kinh doanh ngoại tệ đảm bảo đúng quy định của nhà nớc.

Công tác thu chi tiền mặt qua quỹ đảm bảo an toàn nhanh chóng và thuận tiện.

Sự tăng trởng cũng nh mở rộng các loại hình dịch vụ tại Chi nhánh dựa trên cơ sở những đỏi hỏi cần thiết về phát triển kinh tế của tỉnh nhằm tạo đợc những tiện ích cao nhất Vì vậy mà tốc độ mở rộng cũng nh tăng trởng của dịch vụ tại Chi nhánh thấp Trong tơng lai nên nâng cao chất lợng tín dụng, nâng tỷ trọng đóng góp của khu vục dịch vụ này trong thu nhập.

2 Công tác kế toán.

Chi nhánh đã thực hiện việc hạch toán đầy đủ, kịp thời, chính xác các nghiệp vụ phát sinh, cung cấp kịp thời thông tin phục vụ công tác quản trị điều hành thực hiện thanh toán nhanh gọn chính xác.

Quản lý chặt chẽ tài khoản tiền gửi, tiền vay đảm bảo thu lãi thu nợ đúng hợp đồng đã ký kết Báo cáo quyết toán đảm bảo đúng thời hạn và đạt chất lợng tốt Chứng từ kế toán đảm bảo đủ tính pháp lý và rõ ràng; đợc cập nhật và lên cân đối hàng ngày phục vụ điều hành của ban giám đốc.

3 Công tác khách hàng

Với phơng châm lấy hiệu quả kinh doanh của khách hàng làm mục tiêu hoạt động, công tác khách hàng luôn luôn là vị trí chiến lợc trong hoạt động

kinh doanh của Chi nhánh Chi nhánh đã thực hiện tốt chính sách khách hàng, quan tâm, tìm hiểu nhu cầu của khách hàng Đầu năm đã tổ chức hội nghị khách hàng để củng cố quan hệ, nắm bắt tâm t, nguyện vọng của khách hàng T vấn cho khách hàng từ việc xây dựng dự án đầu t đến việc sử dụng vốn vay có hiệu quả, đảm bảo lợi ích giữa ngân hàng và khách hàng.

Có chính sách lãi suất và áp dụng mức phí dịch vụ thanh toán, bảo lãnh, mua bán ngoai tệ hợp lý, có sự u đãi với khách hàng có số d tiền gửi, tiền vay lớn, ổn định, vay khép kín và vay trả nợ sòng phẳng có uy tín với ngân hàng.

Thờng xuyên tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp, nhiều doanh nghiệp kinh doanh gặp khó khăn đợc ngân hàng tạo điều kiện về vốn, về thời hạn cho vay, gia hạn nợ vay nên đã kinh doanh tốt, trả nợ cho ngân hàng đầy đủ.

Đổi mới phong cách làm việc, giao dịch của cán bộ ngân hàng, mọi khách hàng đến ngân hàng giao dịch đều đợc đón tiếp nhiệt tình, đợc giải thích căn kẽ về những quy định của ngân hàng; giải quyết các công việc một cách nhanh chóng, không để khách hàng phải chờ lâu và có sự phối hợp tốt giữa các phòng ban khiến cho mọi khách hàng đến giao dịch đều hài lòng, chính vì thế Chi nhánh luôn giữ vững đợc khách hàng chuyền thống và mở rộng thêm nhiều khách hàng mới là các doanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt động kinh doanh có hiệu quả, đồng thời thu hút đợc thêm một số khách hàng là các tổ chức kinh tế, xã hội để mở tài khoản và gửi tiền.

4 Công tác quản trị điều hành và phát triển nguồn nhân lực

Công tác quản trị điều hành luôn thông suốt, mọi chỉ thị, chỉ đạo của NHĐT&PT Việt nam đều đợc Chi nhánh quán triệt, triển khai đầy đủ, kịp thời và có hiệu quả đến từng cán bộ nhân viên Nên mọi cán bộ nhân viên Chi nhánh đều nhận thức rõ đợc trách nhiệm, nhiêm vụ của mình và quyết tâm hoàn thành nhiệm vụ.

Về công tác nhân lực: Tiếp tục xây dựng và phát triển nguồn nhân lc của

Chi nhánh về mọi mặt, củng cố và kiện toàn mô hình tổ chức, mạng lới hoạt động của chi nhánh đến năm 2005 Đề ra các chính sách phát triển, đào tạo và quy hoạch đội ngũ cán bộ có đủ năng lực đáp ứng yêu cầu đòi hỏi trong giai đoạn mới.

Về hoạt động công nghệ thông tin: Đẩy mạnh việc ứng dụng các công

nghệ thông tin trong các nghiệp vụ chuyên môn, phục vụ khách hàng ngày càng

tốt hơn Triển khai và hoàn thành các chơng trình phần mềm về chế độ thông tin báo cáo, chơng trình tín dụng, chơng trình thanh toán tập trung T5 theo hớng dẫn của NHĐT&PT Việt nam.

2.3 Thực trạng hoạt động cho vay ngoài quốc doanh

2.3.1 Các quy định chung về cho vay ngoài quốc doanh 1 Quy trình cho vay

NHĐT&PT Ninh Bình là một Chi nhánh trực thuộc NHĐT&PT Việt nam nên quy định cho vay của ngân hàng đối với khách hàng áp dụng theo văn bản hớng dẫn của NHNN Việt nam và đợc cụ thể hoá theo quy định của NHĐT&PT Vịêt nam.

Quy trình cho vay là tập hợp những nội dung, kỹ thuật nghiệp vụ cơ bản các bớc phải tiến hành từ khi bắt đầu đến khi kết thúc một món vay Bao gồm các bớc sau:

Bớc 1: Hớng dẫn khách hàng về các điều kiện tín dụng và lập hồ sơ vay

vốn Đây là bớc đầu tiên khi cán bộ tín dụng tiếp xúc với khách hàng Cán bộ tín dụng phải hớng dẫn khách hàng đầy đủ và cụ thể về các điều kiện vay vốn của ngân hàng, nếu khách hàng chấp thuận thì hớng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn và hồ sơ pháp lý.

Bớc 2: Điều tra, thu thập, tổng hợp các thông tin về khách hàng và phơng

án vay vốn ở bớc này cán bộ tín dụng phải điều tra thu thập tổng hợp và phân tích các nguồn thông tin về khách hàng bao gồm thông tin do khách hàng cung cấp và thông tin do các bộ tín dụng điều tra đợc từ các nguồn khác nh trên thị trờng, đối tác làm ăn cũ.

Bớc 3: Phân tích - Thẩm định khách hàng và phơng pháp vay vốn Nội

dung cơ bản của bớc này tập trung vào hai vấn đề chủ yếu sau.

Phơng án vay vốn: Công tác thẩm đinh đợc xem xét trên hai góc độ: Thẩm định về mặt kinh tế và thẩm định về mặt kỹ thuật của dự án Cán bộ tín dụng thẩm định về mặt năng lực pháp lý, uy tín, khả năng tài chính của khách hàng một cách tỷ mỉ các số liệu báo cáo từ phía khách hàng Đánh gía kiểm tra kế hoạch sản xuất kinh doanh, thu nhập, chi phí, tài sản đảm bảo, khả năng trả nợ của khách hàng.

Hồ sơ thủ tục vay vốn phải đầy đủ, hợp lệ, hợp lý, hợp pháp theo chế độ quy định Để nếu xẩy ra tranh chấp tố tụng thì đảm bảo an toàn pháp lý cho ngân hàng

Thời gian thẩm định một món vay thông thờng tại Chi nhánh không quá 5 ngày làm việc.

Bớc 4: Quyết định cho vay.

Sau khi hoàn thiện thủ tục thẩm định và xét thấy đáp ứng đủ các nguyên tắc thể lệ, chế độ quy định cán bộ tín dụng mới quyết định cho vay Sau đó tr-ởng hoặc phó phòng tín dụng xem xét ký quyết định cho vay cuối cùng đợc trình giám đốc ký duyệt

Bớc 5: Kiểm tra và hoàn chỉnh hồ sơ cho vay và hồ sơ tài sản thế chấp,

cầm cố, bảo lãnh.

Trớc khi phát tiền vay cán bộ tín dụng kiểm tra và hoàn chỉnh hồ sơ Hồ sơ cho vay, thế chấp, cầm cố phải lu lại hồ sơ gốc trong suốt quá trình theo dõi thu nợ, gia hạn nợ hoặc xử lý rủi ro cho đến khi thu hồi hết nợ.

Riêng với những giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh tại ngân hàng phải giữ bản gốc duy nhất và không cho khách hàng mợn lại với bất c lý do nào.

Bớc 6: Phát tiền vay

Trong bớc này phải đảm bảo quản lý lợng tiền vay để khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, có hiệu quả và hạn chế thấp nhất mọi rủi ro xảy ra trong quá trình vay vốn của khách hàng Đảm bảo phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn thực tế của họ.

Bớc 7: Giám sát khách hàng sử dụng vốn vay và theo dõi rủi ro.

Bớc này nhằm kiểm tra tính hiện thực của kế hoạch trả nợ và khả năng thực hiện, phát hiện, dự báo kịp thời những rủi ro có thể phát sinh, phát hiện sớm những khoản cho vay có vấn đề trớc khi nó trở nên nghiêm trọng nhằm đề xuất các giải pháp xử lý kịp thời thông qua kiểm tra tại cơ sở của khách hàng, theo dõi tình hình thị trờng và ngành sản xuất kinh doanh của ngời vay, đánh giá tài sản thế chấp theo giá hiện hành Phân tích đánh giá các báo cáo tài chính và tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng Cùng với việc đánh giá là quá trình phân tích, xếp loại các khoản nợ có vấn đề để có biện pháp xử lý thích hợp.

Bớc 8: Thu hồi nợ, gia hạn nợ.

Việc thu hồi nợ dựa trên nguyên tắc thu từ tất cả các nguồn thu hình thành từ nguồn vốn đi vay ngân hàng và các nguồn tài chính khác đã đợc khách hàng thoả thuận trong kế hoạch trả nợ Ngân hàng phải thu nợ ngay khi khách hàng có nguồn thu không để khách hàng sử dụng vào mục đích khác.

Đối với các khoản nợ có vấn đề khi khách hàng đề nghị gia hạn nợ, cán bộ tín dụng phải thẩm định kiểm tra thực tế, lập tờ trình cho Giám đốc hoặc Phó Giám đốc quyết định Các khoản nợ không gia hạn đợc phải thu hồi cả gốc và lãi bằng mọi biện pháp.

Bớc 9: Xử lý rủi ro

Đối với những món nợ đã dùng mọi biện pháp nhng không thu hồi đợc phải xử lý rủi ro thì căn cứ vào chế độ văn bản quy định lặp đầy đủ hồ sơ pháp lý để giải quyết.

Bớc 10: Thanh lý hợp đồng vay vốn.

Sau khi đã nợ gốc và lãi, xử lý các khoản không thể thu hồi thì việc thanh lý hợp đồng vay vốn là việc đối chiếu, tất toán tài khoản cho vay của khách hàng, chuyển hồ sơ vào kho lu trữ.

2 Nguyên tắc cho vay

Khách hàng vay vốn tại NHĐT&PT Ninh Bình phải đảm bảo các nguyên tắc sau:

- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng - Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng

- Việc đảm bảo tiền vay phải thực hiện theo quy định của Chính phủ và của Thống đốc NHNN, các văn bản chỉ đạo của NHĐT&PT Việt nam.

3 Điều kiện vay vốn

Khách hàng đợc Ngân hàng xem xét cho vay khi có đủ các điều kiện sau: - Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chiụ trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết và phải có tỷ lệ vốn tự có nhất định tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh theo quy định của ngân hàng trong cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn.

- Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.

- Có dự án đầu t, phơng án sản xuất kinh doanh khả thi kèm phơng án trả nợ khả thi Thực hiện các quy định về bảo đẩm tiền vay theo quy định của Chính phủ, hớng dẫn của Thống đốc NHNN Việt nam và văn bản chỉ đạo của NHĐT&PT Việt nam.