Đang tải... (xem toàn văn)
CDV Tài chính – Ngân hàng là một ngành khá là rộng, liên quan đến tất cả các dịch vụ giao dịch, luân chuyển tiền tệ. Vì vậy có rất nhiều các lĩnh vực chuyên ngành hẹp. Ngành Tài chính – Ngân hàng chia thành nhiều lĩnh vực khác nhau: Chuyên ngành Tài chính, chuyên ngành Ngân hàng, chuyên ngành Phân tích tài chính, Quỹ tín dụng…
CHƯƠNG I I/ Tổng quan quan thực tập ngân hàng NHNo&PTNT II Ảnh hưởng hình thức pháp luật CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH ĐỀ TÀI I HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM NHTM hoạt động NHTM kinh tế thị trường + 1.1 Khái niệm NHTM + 1.2 Hoạt động NHTM Rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM + 2.1 Khái niệm tính chất khách quan rủi ro + 2.2 Các loại rủi ro NHTM II RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM Khái niệm Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng + 3.1 Phân loại nợ + 3.2 Các tiêu đo lường Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng + 4.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng + 4.2 Nguyên nhân khách hàng +4.3 Nguyên nhân khác Quy trình quản lý rủi ro tín dụng Hoạt động xử lý rủi ro tín dụng NHTM III Kiến nghị giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng HNo&PTNT Hà Nội Giải pháp trước mắt + 1.1 Giải pháp nhận biết đo lường rủi ro tín dụng + 1.2 Giải pháp để hạn chế rủi ro(điều tiết giám sát rủi ro) + 1.3 Giải pháp xử lý tín dụng + 1.4 Giải pháp khác Giải pháp chiến lược CHƯƠNG III 1/ Về phía khách hàng 2/ Về phía ngân hàng 3/ Nguyên nhân khác I/ Tổng quan quan thực tập ngân hàng NHNN&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ngân hàng thương mại lớn Việt Nam tính theo tổng khối lượng tài sản, thuộc loại doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt Năm 2003, Chủ tịch nước Việt Nam trao tặng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn danh hiệu Anh hùng Lao động thời kỳ đổi AGRIBANK ngân hàng lớn Việt Nam vốn, tài sản, đội ngũ cán nhân viên, mạng lưới hoạt động số lượng khách hàng Đến tháng 3/2007, vị dẫn đầu AGRIBANK khẳng định với nhiều phương diện: Tổng nguồn vốn đạt gần 267.000 tỷ đồng, vốn tự có gần 15.000 tỷ đồng; Tổng dư nợ đạt gần 239.000 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu theo chuẩn mực mới, phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế 1,9% AGRIBANK có 2200 chi nhánh điểm giao dịch bố trí rộng khắp tồn quốc với gần 30.000 cán nhân viên Trong năm qua, với ban hành hàng lọat đạo luật quy chế lĩnh vực tạo tiền đề pháp lý thiết yếu cho việc thành lập triển khai họat động chủ thể theo chế thị trường Tuy nhiên, bên cạnh khơng tồn gây ảnh hưởng lớn đến hoạt động NHTM tính khơng đầy đủ, không cụ thể, không rõ ràng số quy định thực tế có quy định mang tính chất hình thức quy định tỷ lệ khả chi trả hay quy định hệ số Cook NHNN Việt nam Điều tạo khơng khó khăn, mâu thuẫn việc áp dụng thực NHTM Bởi vậy, việc cải thiện môi trường luật pháp cần thiết NHNN Việt nam nên sớm xây dựng hệ thống tiêu chuẩn phân tích tình hình tài NHTM mang tính hướng dẫn, có quy định thống phương pháp tính tốn cho vừa khoa học vừa phù hợp với điều kiện thời Trên sở vào cuối năm NHNN nên có thơng báo cho NHTM thơng số tài mang tính bình qn theo tiêu tiêu chuẩn hóa sở báo cáo thức ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác NHTM I HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM NHTM hoạt động NHTM kinh tế thị trường 1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng loại hình tổ chức quan trọng kinh tế Các ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Hoạt động quan trọng NHTM tìm cách sử dụng nguồn vốn để thu lợi nhuận.Việc sử dụng vốn trình biến tài sản nợ thành tài sản có khác nhau, cho vay đầu tư tài sản quan trọng nhất.Do quản lý tài sản nhiệm vụ quan trọng NHTM để tránh rủi ro, đảm bảo an toàn vốn NHTM tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư,tức chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi có nhu cầu sử dụng.Với chức NHTM làm cầu nối cá nhân tổ chức có thu nhập lớn chi dùng với cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, hay thu nhập không bù đắp nhu cầu chi tiêu nên họ cần bổ xung vốn Cụm từ “rủi ro” nhiều nhà kinh tế định nghĩa theo nhiều cách khác nhau, khái quát lại ta hiểu rủi ro xuất biến cố không mong đợi gây thiệt hại cho cơng việc cụ thể rủi ro xảy hoạt động, lĩnh vực mà không phụ thuộc vào ý muốn người - Rủi ro tín dụng:là khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải chịu khách hàng vay không trả hạn, không trả, không trả đầy đủ vốn lãi - Rủi ro lãi suất:là tổn thất tiềm tàng mà ngân hàng phải gánh chịu lãi suất thị trường có biến đổi - Rủi ro hối đoái:là loại rủi ro biến động tỷ giá hối đoái gây tổn thất hoạt động kinh doanh ngoại tệ - Rủi ro khoản:Rủi ro khoản phát sinh người gửi tiền đồng thời có nhu cầu rút tiền gửi ngân hàng lập tức.Khi gặp phải trường hợp ngân hàng phải bán tài sản có tính lỏng thấp với giá rẻ hay vay từ NHTW - Rủi ro tồn đọng vốn:Rủi ro tồn đọng vốn xảy vốn bị đọng lớn không cho ay đầu tư làm cho thu nhập ngân hàng giảm sút - Rủi ro khác:Các loại rủi ro khác rủi ro công nghệ,rủi ro quốc gia gắn liền với hoạt động đầu tư khả xảy cướp ngân hàng, nhầm lẫn toán, hoả hoạn Khái niệm Rủi ro tín dụng rủi ro khách hàng vay không thực điều khoản Hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại *Đối với thân ngân hàng *Đối với kinh tế Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 3.1 Phân loại nợ - Nhóm 1:Nợ đủ tiêu chuẩn - Nhóm 2:Nợ cần ý - Nhóm 3:Nợ tiêu chuẩn - Nhóm 4:Nợ nghi ngờ - Nhóm 5:Nợ có khả vốn - Chỉ tiêu xác suất rủi ro - Chỉ tiêu tỷ lệ nợ hạn/Tổng dư nợ - Chỉ tiêu tỷ lệ nợ hạn gia hạn/Tổng dư ợ - Tỷ lệ nợ hạn gia hạn so với tổng tài sản - Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ - Tỷ lệ rủi ro theo thời gian - Tỷ lệ tổng lãi treo phát sinh so với thu nhập từ cho vay - Tỷ lệ miễn, giảm lãi so với thu nhập từ cho vay - …vv Quy trình quản lý rủi ro tín dụng Bước 1: Phân hạng danh mục rủi ro tín dụng Bước 2: Rà soát, xếp hạng rủi ro Bước3: Danh mục rủi ro rín dụng cần giám sát, nội dung giám sát Bước 4: Lập phương pháp giám sát hợp lý Bước 5: Quá trình kiểm tra, đánh giá Bước 6: Các dấu hiệu cảnh báo khoản tín dụng có khả có vấn đề - Xử lý nguyên nhân chủ quan phía NHTM - Xử lý nợ hạn: - Trích lập dự phịng tổn thất: I Khó khăn 1/ Về phía khách hàng - Một số hộ cá thể cá nhân kiến thức kinh doanh thị trường nhiều hạn chế, khả chống đỡ với yếu tố biến động có tính chất bất lợi khó khăn Mặt khác nhiều cá nhân cịn chưa nhận thức đắn việc sử dụng nguồn vốn tín dụng ngân hàng, có khơng cá nhân sử dụng sai mục đích, hiệu sử dụng vốn thấp - Lợi dụng điểm yếu NHTM, nhiều khách hàng tìm cách lừa đảo để vay vốn.Họ lập phương án sản xuất kinh doanh giả, giấy tờ chấp cầm cố giả mạo, vay nhiều ngân hàng với hồ sơ - Sử dụng sai mục đích so với hợp đồng tín dụng khiến cho nguồn trả nợ trở nên bấp bênh Vì vậy, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, việc tốn gốc lãi hạn khó xảy ra, rủi ro tín dụng xuất 2/ Về phía ngân hàng - Ngân hàng đưa sách tín dụng khơng phù hợp với kinh tế thể lệ cho vay sơ hở để khách hàng lợi dụng chiếm đoạt vốn ngân hàng - Do cán ngân hàng chưa chấp hành quy định cho vay không đánh giá đầy đủ xác khách hàng trước cho vay; cho vay khống; thiếu tài sản bảo đảm; cho vay vượt tỷ lệ an toàn; định cho vay thiếu thông tin xác thực Đồng thời cán ngân hàng khơng kiểm tra, giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay ngân hàng - Do trình độ nghiệp vụ cán tín dụng cịn yếu nên việc đánh giá dự án, hồ sơ xin vay cịn chưa tốt, cịn xảy tình trạng dự án thiếu tính khả thi mà cho vay - Ngân hàng trọng lợi nhuận, đặt khoản vay có lợi nhuận cao khoản vay lành mạnh - Do áp lực cạnh tranh với ngân hàng khác - Do tình trạng tham nhũng, gian lận tiêu cực diễn nội số cán ngân hàng 3/ Nguyên nhân khác - Do môi trường pháp lý thiếu đồng bộ, sơ hở dẫn tới khơng kiểm sốt tượng lừa đảo việc sử dụng vốn khách hàng - Do biến động trị – xã hội ngồi nước gây khó khăn cho doanh nghiệp dẫn tới rủi ro cho ngân hàng - Ngân hàng không theo kịp đà phát triển xã hội, bất cập trình độ chun mơn công nghệ ngân hàng - Do biến động kinh tế suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng ảnh hưởng tới doanh nghiệp ngân hàng - Các nguyên nhân bất khả kháng như: Thiên tai, bão lụt, hạn hán, dịch bệnh Thanks ... thu nhập từ cho vay - …vv Quy trình quản lý rủi ro tín dụng Bước 1: Phân hạng danh mục rủi ro tín dụng Bước 2: Rà soát, xếp hạng rủi ro Bước3: Danh mục rủi ro rín dụng cần giám sát, nội dung giám... khách hàng +4.3 Nguyên nhân khác Quy trình quản lý rủi ro tín dụng Hoạt động xử lý rủi ro tín dụng NHTM III Kiến nghị giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng HNo&PTNT Hà Nội Giải pháp trước... Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng + 3.1 Phân loại nợ + 3.2 Các tiêu đo lường Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng + 4.1 Nguyên nhân từ phía