Đang tải... (xem toàn văn)
CDV Tài chính – Ngân hàng là một ngành khá là rộng, liên quan đến tất cả các dịch vụ giao dịch, luân chuyển tiền tệ. Vì vậy có rất nhiều các lĩnh vực chuyên ngành hẹp. Ngành Tài chính – Ngân hàng chia thành nhiều lĩnh vực khác nhau: Chuyên ngành Tài chính, chuyên ngành Ngân hàng, chuyên ngành Phân tích tài chính, Quỹ tín dụng…
….…………… TRƯỜNG ……………………………… BÁO CÁO TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GVHD: ………… SVTT: ………………………… LỚP: K4 NH01 KHOA: KINH TẾ HCM, Ngày tháng năm 20……… LỜI CẢM ƠN Trước tiên em xin gửi lời cảm ơn đến nhà trường đào tạo tạo điều kiện cho em có hội hồn thành tốt q trình thực tập mình! Xin gửi lời cảm ơn đến ngân hàng NHNo&PTNT tạo điều kiện tốt cho tơi hồn thành đợt thực tập Xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy ……………… tận tình hướng dẫn em q trình thực khóa luận Và xin cảm ơn bạn bè đọc giả xem góp ý cho đề tài hồn thiện hơn! Mặc dù cố gắng nỗ lực song thời gian thực tập ngắn trình độ thân cịn hạn chế nên Chuyên Đề em không tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận góp ý thầy cô để Chuyên Đề em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn ! NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN MỤC LỤC Lời cảm ơn trang NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP trang NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN .trang MỤC LỤC trang TÀI LIỆU THAM KHẢO trang GIẢI THÍCH KÝ HIỆU trang MỞ ĐẦU trang LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI trang MỤC ĐÍCH NGHIÊNG CỨU ĐỀ TÀI trang 10 Ý KIẾN trang 11 CHƯƠNG I trang 12 I/ Tổng quan quan thực tập ngân hàng NHNo&PTNT trang 12 II Ảnh hưởng hình thức pháp luật trang 13 CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH ĐỀ TÀI trang 14 I HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM trang 14 NHTM hoạt động NHTM kinh tế thị trường trang 14 1.1 Khái niệm NHTM trang 14 1.2 Hoạt động NHTM trang 14 Rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM trang 15 2.1 Khái niệm tính chất khách quan rủi ro trang 15 2.2 Các loại rủi ro NHTM trang 16 II RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM trang 17 Khái niệm trang 17 Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng trang 17 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng trang 18 3.1 Phân loại nợ trang 18 3.2 Các tiêu đo lường trang 19 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng trang 19 4.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng trang 19 4.2 Nguyên nhân khách hàng trang 20 4.3 Nguyên nhân khác trang 21 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng trang 21 Hoạt động xử lý rủi ro tín dụng NHTM trang 21 Các Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT .trang 23 I Định hướng phát triển trang 23 Định hướng chung trang 23 Định hướng hoạt động tín dụng trang 23 III Kiến nghị giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng HNo&PTNT Hà Nội trang 24 Giải pháp trước mắt trang 24 1.1 Giải pháp nhận biết đo lường rủi ro tín dụng trang 24 1.2 Giải pháp để hạn chế rủi ro(điều tiết giám sát rủi ro) trang 25 1.3 Giải pháp xử lý tín dụng trang 26 1.4 Giải pháp khác trang 26 Giải pháp chiến lược trang 27 So sánh đề tài với đối thủ cạnh tranh ngành trang 28 CHƯƠNG III trang 29 I Khó khăn .trang 29 1/ Về phía khách hàng trang 29 2/ Về phía ngân hàng trang 29 3/ Nguyên nhân khác trang 30 KẾT LUẬN trang 31 TÀI LIỆU THAM KHẢO - Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng (Học viện ngân hàng) - Quản trị rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng (Nguyễn Văn Tiến chủ biên) -Tiền tệ Ngân hàng lý thuyết tài chính(Frederic S.Miskin) -Báo cáo tổng kết năm 2003,2004 NHNo&PTNT Hà Nội GIẢI THÍCH KÝ HIỆU STT Đọc Chữ viết tắt NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh KTQD Kinh tế quốc doanh KTNQD Kinh tế quốc doanh MỞ ĐẦU LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Hệ thống ngân hàng Việt Nam cần có bước đổi mạnh mẽ tất mặt, nhiệm vụ hàng đầu phải tập trung vào vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, hoạt động tín dụng hoạt động đặc thù hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Ngân hàng No&PTNT ngân hàng thương mại hàng đầu, chi nhánh đầu đàn hệ thống ngân hàng nông nghiệp, vấn đề tăng trưởng bền vững đặt hàng đầu công đổi hội nhập, đặc biệt việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Với tỉ lệ chiếm 80-85% tổng thu nhập cho thấy sản phẩm tín dụng có vị trí quan trọng hoạt động kinh doanh, có ảnh hưởng lớn đến lĩnh vực kinh doanh khác Với tầm quan trọng hoạt động tín dụng mối tương quan hoạt động với hoạt động kinh doanh khác NHNo&PTNT, việc nghiên cứu đo lường đưa giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng việc cần thiết có ý nghĩa thiết thực cho cơng xây dựng phát triển bền vững NHNo&PTNT Nhận thức tầm quan trọng vấn đề trên, em chọn đề tài “Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT” làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp MỤC ĐÍCH NGHIÊNG CỨU ĐỀ TÀI Đề tài tập trung nghiên cứu giải vấn đề liên quan đến hoạt động tốn TDCT, từ làm sáng tỏ vị trí, vai trị phương thức tốn TDCT kinh tế Trên sở phân tích lý luận theo phương pháp luận khoa học lôgic thực tiễn hoạt động toán TDCT, đề tài đưa số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro phương thức toán TDCT NHNo&PTNT II RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM Khái niệm Có nhiều quan điểm khác rủi ro, ngân hàng thương mại, rủi ro biến cố không mong đợi gây thiệt hại cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Rủi ro tín dụng rủi ro khách hàng vay không thực điều khoản Hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng ảnh hưởng lớn đến hoạt động Ngân hàng Nếu vay Ngân hàng bị thất thoát, dân chúng thiếu lịng tin tìm cách rút tiền khỏi Ngân hàng, từ ảnh hưởng đến khả khoản Ngân hàng thương mại Khi rủi ro tín dụng phát sinh, Ngân hàng thương mại không thực kế hoạch đầu tư kế hoạch toán khoản tiền gửi đến hạn Rủi ro tín dụng lớn dẫn đến khó khăn việc huy động vốn phát triển sản phẩm dịch vụ, khó mở rộng quan hệ với bạn hàng Ngân hàng khác, buộc Ngân hàng phải thu hẹp hoạt động, tất thể lợi nhuận giảm, ngân hàng phải sử dụng vốn tự có để bù đắp giảm sút đó, uy tín Ngân hàng giảm sút, dẫn đến tình trạng khó khăn, phá sản Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng *Đối với thân ngân hàng Khi rủi ro tín dụng xảy làm giảm lợi nhuận kinh doanh tức thu nhập giảm.Thu nhập giảm làm cho việc mở rộng tín dụng gặp khó khăn Rủi ro tín dụng làm giảm khả tốn,rủi ro tín dụng khiến cho việc hồn trả tiền gửi ngân hàng gặp nhiều khó khăn.Các khoản cho vay khó địi tiền gửi khách hàng phải trả lãi, làm hội kinh doanh tốt ngân hàng.Nếu rủi ro xảy mức độ lớn,nguồn vốn ngân hàng không đủ bù đắp, vốn khả dụng bị thiếu, lòng tin khách hàng giảm tất yếu dẫn tới phá sản ngân hàng *Đối với kinh tế Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh ngân hàng liên quan đến nhiều thành phần kinh tế từ cá nhân, hộ gia đình, tổ chức kinh tế tổ chức tín dụng khác.Vì vậy,kết kinh doanh ngân hàng phản ánh kết sản xuất kinh doanh kinh tế đương nhiên phụ thuộc lớn vào tình hình tổ chức sản xuất kinh doanh doanh nghiệp khách hàng.Hoạt động kinh doanh ngân hàng khơng thể có kết tốt hoạt động kinh doanh kinh tế chưa tốt hay nói cách khác hoạt động kinh doanh ngân hàng có nhiều rủi ro hoạt động kinh tế có nhiều rủi ro.Rủi ro xảy dẫn tới tình trạng ổn định thị trường tiền tệ, gây khó khăn cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh,làm ảnh hưởng tiêu cực kinh tế đời sống xã hội.Do đó, phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng khơng vấn đề sống cịn ngân hàng mà yêu cầu cấp thiết kinh tế góp phần vào ổn định phát triển toàn xã hội Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 3.1 Phân loại nợ - Nhóm 1:Nợ đủ tiêu chuẩn + Các khoản nợ hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn - Nhóm 2:Nợ cần ý + Các khoản nợ hạn 90 ngày + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại - Nhóm 3:Nợ tiêu chuẩn + Các khoản nợ hạn từ 90-180 ngày + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 90 ngày theo thời hạn cấu lại - Nhóm 4:Nợ nghi ngờ + Các khoản nợ hạn từ 180-360 ngày + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90-180 ngày theo thời hạn cấu lại - Nhóm 5:Nợ có khả vốn + Các khoản nợ hạn 360 ngày + Các khoản nợ khoanh chờ phủ xử lý + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại 3.2 Các tiêu đo lường - Chỉ tiêu xác suất rủi ro - Chỉ tiêu tỷ lệ nợ hạn/Tổng dư nợ - Chỉ tiêu tỷ lệ nợ hạn gia hạn/Tổng dư ợ - Tỷ lệ nợ hạn gia hạn so với tổng tài sản - Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ - Tỷ lệ rủi ro theo thời gian - Tỷ lệ tổng lãi treo phát sinh so với thu nhập từ cho vay - Tỷ lệ miễn, giảm lãi so với thu nhập từ cho vay - …vv Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 4.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng - Việc mở rộng hoạt động tín dụng mức thường tạo điều kiện cho rủi ro tín dụng ngân hàng tăng lên.Mở rộng tín dụng mức đồng nghĩa với việc lựa chọn khách hàng kỹ càng,khả giám sát cán tín dụng việc sử dụng khoản vay giảm xuống đồng thời làm cho việc tuân thủ chặt chẽ theo quy trình tín dụng bị lơi lỏng - Trình độ cán hạn chế,nhất cán tín dụng người trực tiếp nhận hồ sơ khách hàng, phân tích thẩm định khách hàng dự án vay vốn.Vì trình độ cán tín dụng khơng cao, thẩm định khơng tốt, chấp nhận cho vay khoản vay không khả thi bị khách hàng lừa gạt - Quy chế cho vay chưa chặt chẽ, cụ thể linh hoạt khiến cho NHTM gặp phải rủi ro tín dụng.Việc đánh giá giá trị tài sản chấp, cầm cố vấn đề lớn, vấn đề cộm quy chế tín dụng NHTM - Sự cạnh tranh không lành mạnh nhằm thu hút khách hàng NHTM khiến cho việc thẩm định khách hàng trở nên sơ sài,qua loa Hơn nữa, nhiều NHTM trọng đến lợi nhuận nên chấp nhận rủi ro cao, bất chấp khoản vay không lành mạnh, thiếu an tồn - Ngồi ra, cịn nhiều nhân tố khác thuộc NHTM gây rủi ro tín dụng như: chất lượng thơng tin xử lý thông tin NHTM, cấu tổ chức quản lý đội ngũ cán bộ, lực công nghệ 4.2 Nguyên nhân khách hàng - Đối với doanh nghiệp, kinh nghiệm lực hoạt động kinh doanh cịn trình độ thấp, hầu hết doanh nghiệp không nắm bắt thông tin kịp thời, thiếu thích nghi với cạnh tranh Vì vậy, dự án vay vốn gặp khó khăn, khả trả nợ khách hàng gặp vấn đề, rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi - Lợi dụng điểm yếu NHTM, nhiều khách hàng tìm cách lừa đảo để vay vốn Họ lập phương án sản xuất kinh doanh giả, giấy tờ chấp cầm cố giả mạo, vay nhiều ngân hàng với hồ sơ - Sử dụng sai mục đích so với hợp đồng tín dụng khiến cho nguồn trả nợ trở nên bấp bênh Vì vậy, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, việc tốn gốc lãi hạn khó xảy ra,rủi ro tín dụng xuất - Việc trốn tránh trách nhiệm nghĩa vụ uỷ quyền bảo lãnh nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho NHTM Một số công ty, tổng công ty đứng bảo lãnh uỷ quyền cho chi nhánh trực thuộc thực vay vốn NHTM để tránh kiểm tra giám sát ngân hàng cho vay chính.Khi đơn vị vay vốn khả tốn, bên bảo lãnh uỷ quyền khơng chịu thực việc trả nợ thay 4.3 Nguyên nhân khác - Do mơi trường pháp lý chưa hồn thiện đồng bộ, thay đổi theo hướng bất lợi cho doanh nghiệp khiến khoản vay NHTM gặp khó khăn - Do biến động kinh tế suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng ảnh hưởng tới doanh nghiệp ngân hàng - Ngân hàng không theo kịp đà phát triển xã hội, bất cập trình độ chuyên môn công nghệ ngân hàng - Ngồi ra, rủi ro từ mơi trường thiên nhiên động đất, bão lụt, hạn hán, tác động xấu tới phương án đầu tư khách hàng, làm cho khách hàng khó có nguồn trả nợ ngân hàng, từ gây rủi ro tín dụng Quy trình quản lý rủi ro tín dụng Bước 1: Phân hạng danh mục rủi ro tín dụng Bước 2: Rà soát, xếp hạng rủi ro Bước3: Danh mục rủi ro rín dụng cần giám sát, nội dung giám sát Bước 4: Lập phương pháp giám sát hợp lý Bước 5: Quá trình kiểm tra, đánh giá Bước 6: Các dấu hiệu cảnh báo khoản tín dụng có khả có vấn đề Hoạt động xử lý rủi ro tín dụng NHTM - Xử lý nguyên nhân chủ quan phía NHTM + Tổ chức hợp lý khoa học quy trình tín dụng theo hướng chặt chẽ có hiệu quả, tập trung vào ba giai đoạn: nghiên cứu khách hàng, giám sát khách hàng vay thu nợ + Thực đa dạng hoá khách hàng phương thức cho vay nhằm phân tán rủi ro + Nâng cao trình độ lực đội ngũ cán bộ, lực thẩm định dự án, thẩm định khách hàng + Xây dựng chiến lược khách hàng - Xử lý nợ hạn:Khi khoản cho vay có vấn đề khơng phải NHTM trắng NHTM cần phải tìm cách thu hồi tồn phần khoản vay Có hai lựa chọn xử lý nợ hạn: khai thác lý Tuy cần nhấn mạnh ba nguyên tắc xử lý nợ hạn là: chống xoá nợ, hạn chế gia nợ, chống đảo nợ + Khai thác trình làm việc với người vay khoản nợ trả phần hay tồn mà khơng dựa vào cơng cụ pháp lý để ép buộc thu nợ + Thanh lý khoản nợ có vấn đề,nợ khó đòi thực việc tổ chức khai thác tỏ không hiệu Các công cụ để thực lý bao gồm: phát mại tài sản chấp, kết hợp với quan phap lý để ép buộc thu hồi nợ, sử dụng nghiệp vụ mua bán nợ thị trường - Trích lập dự phịng tổn thất:Việc trích lập dự phịng tổn thất thực khoản nợ hạn,chia theo nhóm, tỷ lệ trích lập khác nhau: + Nhóm 1: 0% + Nhóm 2: 5% + Nhóm 3: 20% + Nhóm 4: 50% + Nhóm 5: 100% Các Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT I Định hướng phát triển Định hướng chung Căn vào định hướng, chương trình trọng tâm cơng tác NHNN NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Hà Nội đề mục tiêu phấn đấu định hướng chủ yếu sau: - Xuất phát từ u cầu quy mơ, hiệu an tồn tài sản có để chủ động linh hoạt việc huy động vốn, quản lý điều hành tài sản nợ cho phù hợp - Tốc độ, quy mô phát triển nghiệp vụ kinh doanh phải phù hợp với lực quản lý, điều hành NHNo&PTNT Hà Nội môi trường kinh tế pháp lý xã hội - Khai thác sức mạnh tổng hợp Ngân hàng Quận, phát huy tích cực, chủ động sáng tạo đơn vị thành viên - Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng để nâng cao chất lượng phục vụ, giảm chi phí, đảm bảo tính an tồn bảo mật thông tin ngân hàng, để tăng sức cạnh tranh nâng cao công tác điều hành - Tăng cường bồi dưỡng nghiệp vụ nâng cao trình độ chuyên môn, đảm bảo 100% cán công tác lĩnh vực kinh doanh đối ngoại có trình độ ngoại ngữ đủ đảm bảo công tác Định hướng hoạt động tín dụng - Nguồn vốn tăng trưởng 40% so với năm 2004, trọng huy động nguồn vốn ngoại tệ USD trung dài hạn - Đầu tư tín dụng tăng 30%, tập trung đầu tư cho dự án sản xuất, chế biến hàng nông sản xuất mặt hàng thay nhập - Nợ hạn 3%, lợi nhuận tăng 20% so với năm 2004 II Kiến nghị giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội Trên sở định hướng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Hà Nội giai đoạn 2005-2010 sở thưc trạng cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội năm qua, tồn nguyên nhân tồn cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng, em xin kiến nghị với NHNo&PTNT Hà Nội số giải pháp sau: Giải pháp trước mắt Nhằm nâng cao vị NHNo&PTNT Hà Nội, hoàn thành mục tiêu kinh doanh đề ra, nâng cao chất lượng tín dụng, phịng ngừa rủi ro tín dụng xảy ra, xây dựng hệ thống khách hàng truyền thống.Trước mắt, NHNo&PTNT Hà Nội tập trung thực giải pháp cụ thể sau: 1.1 Giải pháp nhận biết đo lường rủi ro tín dụng - Sử dụng thêm tiêu tài để đo lường rủi ro tín dụng tỷ lệ nợ xấu so với Tổng dư nợ, tỷ lệ lãi treo so với tổng thu nhập từ cho vay đồng thời sử dụng thêm tiêu phi tài để đo lường rủi ro tín dụng - Cán ngân hàng nói chung cán tín dụng, thẩm định nói riêng cần phải ghi nhớ dấu hiệu khác nhận biết rủi ro tín dụng, dấu hiệu là: nợ q hạn, nợ cấu lại, nợ có vấn đề, nợ giãn, nợ khoanh, lãi treo vv - Chấm điểm tín dụng khách hàng, phân loại khách hàng thành nhóm khách hàng truyền thống khách hàng mới, khách hàng DNNN, công ty cổ phần, doanh nghiệp tư nhân , khách hàng doanh nghiệp lớn doanh nghiệp vừa nhỏ, khách hàng có tài sản bảo đảm khách hàng khơng có tài sản bảo đảm Trên sở xác định mức độ rủi ro khách hàng, từ đưa định không cho vay cho vay, cân nhắc lợi ích rủi ro với đối sách: Quản lý chặt chẽ hơn, lãi suất cho vay cao hơn, yêu cầu khách hàng có tài sản bảo đảm 1.2 Giải pháp để hạn chế rủi ro(điều tiết giám sát rủi ro) *Thẩm định: - Từ phân tích dự án, phương án xin vay, việc xác định doanh thu, nguồn trả nợ từ dự án, phương án phải xác, cơng tác dự báo phải tốt (dự báo thị trường, giá cả, tỷ giá ) - Khả tài khách hàng: Phải chuẩn hố cơng tác kế tốn tài chính, điều kiện áp dụng kiểm tốn bắt buộc doanh nghiệp có quan hệ tín dụng - Về tài sản bảo đảm tiền vay: Đánh giá tài sản bảo đảm phải qua tổ chức trung gian có tư cách pháp nhân, có tính chất chun nghiệp, đảm bảo yếu tố pháp lý tài sản bảo đảm, giấy tờ tài sản bảo đảm, thủ tục bảo đảm tiền vay Cơ chế sách Nhà nước phải rõ ràng hơn, đảm bảo quyền chủ nợ (Ngân hàng) việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ - Đảm bảo yếu tố pháp lý tất hồ sơ vay vốn (Hồ sơ pháp lý, dự án, phương án xin vay, tài sản bảo đảm tiền vay ) *Quyết định cho vay thiết lập hợp đồng: - Thiết lập hợp đồng tín dụng, bảo đảm tiền vay phải đảm bảo chặt chẽ, trọng tính pháp lý, lưu ý quyền hạn bên ký hợp đồng, tránh trường hợp hợp đồng vô hiệu *Giải ngân, kiểm sốt cấp tín dụng: - Các hợp đồng, chứng từ giải ngân, kiểm tra đối chiếu với đơn xin vay, khách hàng nhận tiền vay, điều kiện giải ngân *Kiểm soát sau cho vay: - Kiểm tra việc sử dụng vốn vay có phù hợp với mục đích xin vay khơng - Kiểm tra dự án, tiến phương án sản xuất kinh doanh, trạng tài sản bảo đảm tiền vay 1.3 Giải pháp xử lý tín dụng Phát vay có rủi ro áp dụng giải pháp sau: - Chuyển nợ hạn, thu nợ trước hạn - Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay - Khởi kiện số giải pháp khác 1.4 Giải pháp khác - Tiếp tục đào tạo đào tạo lại cán tín dụng để tiếp cận nhanh với thay đổi chế, sách, thơng tin biến động thị trường, tài doanh nghiệp, dự án đầu tư vấn đề liên quan đến công tác tín dụng - Rà sốt phân lại mức phán tín dụng cho chi nhánh cấp II cho hợp lý theo giai đoạn định hướng phát triển chung phù hợp với chi nhánh - Xây dựng, hồn thiện tiêu chí phân loại khách hàng cho phù hợp - Xây dựng tiêu chí để cán tín dụng đánh giá mức độ rủi ro tín dụng khoản vay, qua đo lường có biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng (Xếp loại khách hàng theo loại A,B,C, phân loại khách hàng ) - Phân loại xếp hạng rủi ro theo ngành, nhóm ngành theo định kỳ, qua xác định hạn mức tín dụng cho ngành, nhóm ngành - Sớm ban hành sổ tay tín dụng riêng cho NHNo&PTNT Hà Nội - Với mạng lưới rộng, nên xây dựng hệ thống thu thập xử lý thơng tin tín dụng - Hồn thiện quy trình thẩm định ban hành phù hợp với thực tiễn phát sinh hoạt động kinh doanh - Đa dạng hoá tài sản bảo đảm - Nâng cao dần tỷ trọng cho vay có bảo đảm tài sản/Tổng dư nợ - Mở rộng cho vay đồng tài trợ để phân tán rủi ro Giải pháp chiến lược Với định hướng hội nhập chấp nhận sân chơi bình đẳng, lâu dài NHNo&PTNT Hà Nội cần phải thực chiến lược sau: Đưa công nghệ thông tin vào quản trị rủi ro ngân hàng nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng, ứng dụng công nghệ thông tin giúp phân tích dự báo xác mức độ biến động ngành, khu vực, theo dõi việc cấu nợ giúp đưa định - Xây dựng hạn mức tín dụng theo ngành, nhóm ngành nhóm khách hàng - Thuê tổ chức tư vấn tìm nguồn thông tin thị trường, giá cả, tỷ giá phục vụ công tác thẩm định, định cho vay - Phân loại khách hàng, nhóm khách hàng, tránh cho vay tập trung để phân tán rủi ro - Sử dụng số dư tiền gửi số dư bù bao gồm lượng tiền gửi tối thiểu bắt buộc xác định sở quy mô hạn mức tín dụng khách hàng - Có sách, chế đãi ngộ với trách nhiệm cá nhân hợp lý, tạo động lực phát triển an toàn hiệu So sánh đề tài với đối thủ cạnh tranh ngành Qua phân tích tình hình hoạt động NHNo&PTNT Hà Nội cho thấy kết đạt tương đối tồn diện góp phần phát triển kinh tế ổn định.Tổng dư nợ tăng trưởng năm sau cao năm trước.Tích cực mở rộng tín dụng để phục vụ sản xuất kinh doanh ngày phát triển, ngày có nhiều khách hàng sử dụng dịch vụ tiện ích Ngân hàng.Để có kết ngân hàng áp dụng số giải pháp sau: - Tăng qui mô kinh doanh đôi với việc nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế phát sinh nợ q hạn, nợ khó địi - Đối với khoản nợ q hạn khó địi với lý khách quan phát sinh từ năm trước, ngân hàng sử dụng biện pháp trình lên ngân hàng cấp xem xét cho phép giãn nợ,giảm lãi suất q hạn nhằm bớt khó khăn tài để đơn vị tiếp tục đầu tư vốn, trì sản xuất kinh doanh để trả nợ cho ngân hàng - Đối với trường hợp tài sản chấp người vay cố tình khơng thực nghĩavụ trả nợ khởi kiện trước pháp luật niêm phong tài sản chấp chờ xử lý - Ngân hàng thận trọng, xem xét thẩm định kỹ hồ sơ vay vốn khách hàng, xác định xác đối tượng cho vay, thực nguyên tắc điều kiện vay vốn.Ngoài ngân hàng tư vấn cho khách hàng phương hướng kinh doanh đắn, nhằm tránh rủi ro cho khách hàng làm ăn có hiệu quả.Chính nhờ biện pháp mà cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng đạt kết khả quan thời gian gần I Khó khăn CHƯƠNG III 1/ Về phía khách hàng - Một số hộ cá thể cá nhân kiến thức kinh doanh thị trường cịn nhiều hạn chế, khả chống đỡ với yếu tố biến động có tính chất bất lợi khó khăn Mặt khác nhiều cá nhân chưa nhận thức đắn việc sử dụng nguồn vốn tín dụng ngân hàng, có khơng cá nhân sử dụng sai mục đích, hiệu sử dụng vốn thấp - Lợi dụng điểm yếu NHTM, nhiều khách hàng tìm cách lừa đảo để vay vốn.Họ lập phương án sản xuất kinh doanh giả, giấy tờ chấp cầm cố giả mạo, vay nhiều ngân hàng với hồ sơ - Sử dụng sai mục đích so với hợp đồng tín dụng khiến cho nguồn trả nợ trở nên bấp bênh Vì vậy, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, việc tốn gốc lãi hạn khó xảy ra, rủi ro tín dụng xuất 2/ Về phía ngân hàng - Ngân hàng đưa sách tín dụng khơng phù hợp với kinh tế thể lệ cho vay sơ hở để khách hàng lợi dụng chiếm đoạt vốn ngân hàng - Do cán ngân hàng chưa chấp hành quy định cho vay không đánh giá đầy đủ xác khách hàng trước cho vay; cho vay khống; thiếu tài sản bảo đảm; cho vay vượt tỷ lệ an toàn; định cho vay thiếu thông tin xác thực Đồng thời cán ngân hàng khơng kiểm tra, giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay ngân hàng - Do trình độ nghiệp vụ cán tín dụng cịn yếu nên việc đánh giá dự án, hồ sơ xin vay cịn chưa tốt, cịn xảy tình trạng dự án thiếu tính khả thi mà cho vay - Ngân hàng trọng lợi nhuận, đặt khoản vay có lợi nhuận cao khoản vay lành mạnh - Do áp lực cạnh tranh với ngân hàng khác - Do tình trạng tham nhũng, gian lận tiêu cực diễn nội số cán ngân hàng 3/ Nguyên nhân khác - Do môi trường pháp lý thiếu đồng bộ, sơ hở dẫn tới khơng kiểm sốt tượng lừa đảo việc sử dụng vốn khách hàng - Do biến động trị – xã hội ngồi nước gây khó khăn cho doanh nghiệp dẫn tới rủi ro cho ngân hàng - Ngân hàng không theo kịp đà phát triển xã hội, bất cập trình độ chuyên môn công nghệ ngân hàng - Do biến động kinh tế suy thoái kinh tế, biến động tỷ giá, lạm phát gia tăng ảnh hưởng tới doanh nghiệp ngân hàng - Các nguyên nhân bất khả kháng như: Thiên tai, bão lụt, hạn hán, dịch bệnh KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế thị trường nhiều biến động, hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại nói chung NHNo&PTNT nói riêng gặp nhiều rủi ro Để tồn phát triển Ngân hàng phải biết vượt lên mình, đẩy lùi khó khăn vướng mắc cịn tồn kinh doanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp biện pháp khác Song việc ngăn chặn rủi ro cách tuyệt đối hoàn toàn thiếu thực tế Do trình kinh doanh Ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định chấp nhận đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng ổn định phát triển vững Có thể nói kết đạt năm qua tạo đà cho NHNo&PTNT bước vào giai đoạn có nhiều thuận lợi gặp khơng khó khăn Từ địi hỏi NHNo&PTNT phải tiếp tục đổi mới, phát triển toàn diện, vững chắc, hiệu quả, an toàn huy động vốn, dư nợ tín dụng, dịch vụ ngân hàng, kế tốn tài chính, tối đa hố lợi nhuận giảm thiểu rủi ro Do thời gian thực tập trình độ hạn chế nên viết em nhiều thiếu sót Em mong nhận góp ý thầy cô giáo để báo cáo em hoàn chỉnh ... trang 21 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng trang 21 Hoạt động xử lý rủi ro tín dụng NHTM trang 21 Các Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT .trang 23 I... biết đo lường rủi ro tín dụng trang 24 1.2 Giải pháp để hạn chế rủi ro( điều tiết giám sát rủi ro) trang 25 1.3 Giải pháp xử lý tín dụng trang 26 1.4 Giải pháp khác ... kết tốt, song để phát triển cần phải có biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng với mục tiêu nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng chi nhánh kinh tế thị trường.Việc phòng ngừa hạn chế rủi ro