PHẠM THỊ TUYẾT NHUNG THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐÔNG - CHI NHÁNH THANH HÓA

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HỒNG ĐỨC KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH - - BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG ĐƠNG CHI NHÁNH THANH HĨA Giáo viên hướng dẫn : Th S Trịnh Thị Thùy Sinh viên : Phạm Thị Tuyết Nhung MSSV : 1364030090 Lớp : K16B - ĐH TCNH Thanh Hóa, tháng năm 2017 LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian rèn luyện học tập Trường Đại Học Hồng Đức với giảng dạy tận tình giảng viên Khoa Kinh tế - Quản Trị Kinh Doanh Em cố gắng tiếp thu học hỏi nhiều kiến thức Để cố thêm giảng thầy cô dạy, sâu vào thực tế Em nhà trường giới thiệu vào thực tập Ngân Hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Thanh Hóa Em nhận nhiều giúp đỡ cơng ty Từ Ban Giám Đốc, phịng ban khác ngân hàng nhiệt tình hướng dẫn tạo điều kiện cho em tiếp xúc thực tế với tình hình tài ngân hàng Với lịng kính trọng biết ơn sâu sắc đó, em xin gửi lời cảm ơn đến: Ban Giám Đốc toàn thể Cán Bộ Nhân viên Ngân Hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Thanh Hóa tạo điều kiện cho em thực tập ngân hàng Giảng Viên hướng dẫn Th.S Trịnh Thị Thùy tận tình hướng dẫn góp ý kiến quý báu giúp em hồn thiện tốt đề tài Q thầy Khoa Kinh tế - Quản Trị Kinh Doanh thầy cô Trường Đại Học Hồng Đức giảng dạy trường Tuy đề tài hoàn thành, song kiến thức kinh nghiệm chưa nhiều nên tránh khỏi thiếu sót, nên em mong nhận giúp đỡ, ý kiến từ Ban Giám Đốc quý thầy cô để làm em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Thanh Hóa, ngày 20 tháng 03 năm 2017 Sinh viên thực Phạm Thị Tuyết Nhung MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Diễn giải DN Doanh nghiệp KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NVTD Nhân viên tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phẩn 10 TSBĐ Tài sản bảo đảm DANH MỤC BẢNG Bảng Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Tên bảng Tình hình thực tế huy động vốn Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2015 Tổng dư nợ Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2015 Hoạt động dịch vụ Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2015 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế Ngân hàng TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2015 Cơ cấu dư nợ theo thời gian Ngân hàng TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2015 Tỷ lệ cho vay Ngân hàng TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 2015 Nợ xấu hoạt động cho vay NH TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2015 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro Ngân hàng TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2015 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ Biểu đồ 2.1 Biểu 2.2 đồ Biểu 2.3 đồ Biểu 2.4 Biểu 2.5 đồ đồ Tên biểu đồ Lợi nhuận trước thuế Ngân hàng TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa giai đọan 2013 - 2015 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2015 Cơ cấu dư nợ theo thời gian Ngân hàng TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2015 Tỷ lệ cho vay Ngân hàng TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2015 Nợ xấu hoạt động cho vay NH TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2015 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trường, rủi ro kinh doanh tránh khỏi, đặc biệt rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng ln có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Sự an tồn kinh doanh ngân hàng quan tâm hàng đầu xã hội vụ phá sản ngân hàng có ảnh hưởng bất lợi kinh tế vụ phá sản loại hình doanh nghiệp khác Sự sụp đổ ngân hàng ảnh hưởng tiêu cực đến tồn đời sống kinh tế - trị xã hội nước, kinh tế thị trường ngày cạnh tranh mạnh mẽ nguy rủi ro dễ phát sinh Trên giới người ta thông kê 11 loại rủi ro cố hữu hoạt động ngân hàng rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro tín dụng, rủi ro khoản Song rủi ro tín dụng quan tâm thực tiễn nay, mặt trận kinh doanh tiền ẩn nhiều rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngân hàng TMCP Phương Đông hoạt động lĩnh vực tín dụng nên khơng thể tránh khỏi vấn đề rủi ro tín dụng, sau thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Thanh Hóa, với mong muốn hiểu sâu thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, đưa số giải pháp khắc phục nên em chọn đề tài: “Thực trạng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa” để làm báo cáo thực tập tốt nghiệp” Đối tượng nghiên cứu Với đề tài báo cáo thực tập tốt nghiệp này, em tập trung nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Đông Các số liệu thu thập từ Ban quản lý tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2015 Mục đích nghiên cứu Tồn nội dung báo cáo thực tập tốt nghiệp tập trung sâu nghiên cứu làm rõ: - Hệ thống hóa kiến thức lý luận RRTD NHTM - Phân tích thực trạng RRTD Ngân hàng TMCP Phương Đông Chi nhánh Thanh Hóa - Đề xuất giải pháp phịng ngừa hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Thanh Hóa Phương pháp nghiên cứu Trong trình thực báo cáo, bên cạnh việc tuân thủ nguyên tắc nghiên cứu chung khách quan, tổng thể, biện chứng, logic, em có sử dụng phương pháp để giải vấn đề như: phương pháp định tính, phương pháp lịch sử, phương pháp thống kê, tổng hợp, so sánh, phân tích suy luận Kết cấu báo cáo tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu kết luận báo cáo bố cục thành chương: Chương Lý luận phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương Thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa Chương Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng Khái niệm tín dụng thể mối quan hệ người cho vay người vay Trong quan hệ này, người cho vay có nhiệm vụ chuyển giao quyền sử dụng tiền hàng hoá cho vay cho người vay thời gian định Người vay có nghĩa vụ trả số tiền giá trị hàng hoá vay đến hạn trả nợ có kèm khơng kèm theo khoản lãi 1.1.2 Vai trị tín dụng Sản xuất phát triển mạnh mẽ thúc đẩy kinh tế hàng hóa phát triển quốc gia giới Song trình sản xuất mở rộng ngày hồn thiện phải nói đến vai trị lớn tín dụng NH: - Tín dụng NH đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế người trung gian điều hòa quan hệ cung cầu vốn kinh tế, hoạt động tín dụng thơng dịng cho vốn chảy từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn - Tín dụng NH tạo nguồn vốn hõ trợ cho trình sản xuất thực bình thường liên tục phát triển nhằm góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng, đầu tư phát triển kinh tế, mở rộng phạm vi quy mô sản xuất - Tín dụng NH thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu có chế độ hoạch tốn kinh tế - Tín dụng NH tạo điều kiện mở rộng phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại 1.1.3 Chức tín dụng Trong kinh tế hàng hóa tiền tệ, tín dụng thực ba chức sau: - Chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc có hồn trả Tín dụng thu hút đại phận tiền tệ nhàn rỗi kinh tế phân phối lại vốn hình thức cho vay nhờ điều hịa vốn tín dụng từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn Sự điều hòa mang tính chất tạm thời phải trả lãi - Chức tiết kiệm tiền mặt Trong kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng ngày mở rộng phát triển đa dạng, tử thúc đẩy việc mở rộng tốn khơng dung tiền mặt toán bù trừ đơn vị kinh tế Điều làm giảm khối lượng giấy bạc lưu thơng, làm giảm dược chi phí lưu thơng giấy bạc NH, đồng thời cho phép Nhà nước điều tiết cách linh hoạt khối lượng tiền tệ nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu tiền tệ cho sản xuất lưu thơng hàng hóa phát triển - Chức giám đốc hoạt động kinh tế Trong việc thực chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ nhằm phục vụ tái sản xuất, tín dụng có khả phản ánh cách tổng hợp nhạy bén tình hình hoạt động kinh tế Do đó, tín dụng cịn coi công cụ quan trọng Nhà nước để kiểm sốt, thúc đẩy q trình thực chiến lược phát triển kinh tế Mặt khác, thực chức tiết kiệm tiền mặt, gắn liền với phát triển tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế, tín dụng phản ánh kiểm sốt q trình phân phối sản phẩm quốc dân kinh tế 1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Thuật ngữ tín dụng tiếng anh “Credit”, xuất phát từ chữ la tinh “Credo” có nghĩa “tin tưởng tín nhiệm” Trong thực tế, khó đưa định nghĩa cụ thể tín dụng Vì tùy theo góc độ nghiên cứu ta xác định nội dung thuật ngữ Trong kinh tế thị trường, cấp tín dụng chức kinh tế mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng thương mại Rủi ro ngân hàng thường có xu hướng tập trung vào danh mục tín dụng Đây rủi ro lớn xảy thường xuyên Mặc dù ngân hàng dịch chuyển cấu lợi nhuận theo thu nhập từ hoạt động tín dụng giảm dần thu dịch vụ có xu hướng tăng lên thu nhập từ hoạt động chiếm tỷ lệ lớn 10 - Là sách rõ ràng có tác động lớn đến sách tín dụng nói chung Với NHTM nào, sách lãi suất xây dựng dựa sở uy tín khách hàng độ rủi ro khoản vay - Đối với khách hàng dự án cho vay có độ rủi ro cao, Ngân hàng đưa mức lãi suất cao để bù đắp rủi ro tín dụng Việc chấp nhận cho khách hàng có độ rủi ro cao vay để thu lãi suất cao cần thiết việc tăng lợi nhuận cho Ngân hàng, nhiên vài trường hợp Ngân hàng cần giới hạn hình thức cho vay để tránh rủi ro lớn • Chính sách khách hàng - Phân loại khách hàng, xác định khách hàng tiềm để tập trung đầu tư ln sách tốt để tối đa hóa lợi nhuận - Đề nhóm khách hàng mục tiêu để nhằm tập trung phục vụ, mang lại lợi nhuận cao giảm rủi ro theo ngành chiến lược cần thiết Ngân hàng nay, Ngân hàng nên cung cấp tín dụng cho nhiều nhóm khách hàng khác để mở rộng thị phần, phân tán rủi ro - Chính sách khách hàng Ngân hàng xây dựng sở phân loại khách hàng theo tiêu tài phi tài - Để có sách khách hàng hiệu quả, Ngân hàng cần ý đến biện pháp sau: Xác định nhóm khách hàng cần tập trung: việc xác định đối tượng khách hàng trọng điểm khiến cho ngân hàng có chiến lược rõ ràng việc thu hút nhóm khách hàng phục vụ tốt Ngân hàng có sách cụ thể áp dụng nhóm khách hàng theo hướng ưu đãi với khách hàng xếp hạng chất lượng cao ngược lại: + Chính sách lãi suất tiền vay loại phí có liên quan + Các điều kiện vay vốn (tài sản đảm bảo, hạn mức tín dụng) + Các dịch vụ hỗ trợ kèm theo (tài trợ xuất nhập khẩu, hỗ trợ ngoại tệ) Mở rộng đa dạng hóa cấu khách hàng: Việc có nhóm khách hàng trọng điểm điều cần thiết với ngân hàng nào, nhiên thời điểm kinh tế khủng hoàng ngày nay, ngân hàng cần phải mở rộng quy mơ khách hàng để tìm kiếm hội 57 đồng thời tiếp tục giảm rủi ro cho cấu tín dụng Việc thiết lập hệ thống phân tích, dự báo ngành, lĩnh vực quan trọng Ngoài ra, ngân hàng nên phân loại nhóm khách hàng theo tiêu chí: lượng tiền gửi, chất lượng vốn vay, ngành nghề kinh doanh… Để đảm bảo có sách cho vay huy động vốn hợp lý, làm hài lịng khách hàng.Tổ chức nhóm nghiên cứu khách hàng tìm hiểu tâm lý họ để có sách huy động, sách chăm sóc khách hàng hợp lý để đảm bảo tính ổn định nguồn vốn.Xây dựng sách giá ưu đãi với khách hàng truyền thống, khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ để khuyến khích họ dùng nhiều Nâng cao chất lượng phục vụ dịch vụ ngân hàng: Chất lượng dịch vụ thể thơng qua thủ tục đơn giản, giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh, tư vấn tận tình cho khách hàng, nơi giao dịch thuận tiện, đại • Tài sản đảm bảo - Tài sản đảm bảo nguồn thu Ngân hàng trường hợp thu hồi vốn có rủi ro xảy ra, nhân tố thay đổi rủi ro tín dụng Ngân hàng - Ngân hàng TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa thực việc bảo đảm tiền vay theo quy định Chính phủ, NHNN theo hướng dẫn Ngân hàng Ngân hàng TMCP Phương Đông, phù hợp với chiến lược kinh doanh Ngân hàng Việc nhận, quản lý tài sản đảm bảo văn quy định đầy đủ, chi tiết định giá tài sản đảm bảo, xem xét khả chuyển nhượng tính pháp lý tài sản… Tuy nhiên, thực tế Ngân hàng cần quy định cụ thể việc nhận tài sản đảm bảo hình thành từ vốn vay đặc biệt dự án sở hạ tầng (ví dụ: hệ số tài sản bảo đảm để thực sách khách hàng cần phải dựa thêm vào khả phát mại tài sản) • Chính sách sản phẩm tín dụng Hoạt động tín dụng truyền thống đem lại thu nhập lớn cho Ngân hàng tiềm ẩn rủi ro lớn Việc phát triển loại hình sản phẩm tín dụng mới, sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng đại 58 phát hành toán thẻ tín dụng nội địa quốc tế, bao toán… cần thiết phù hợp nhằm cấu lại dư nợ tín dụng, đa dạng hóa sản phẩm, góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng 3.2.3 Xây dựng hệ thống công cụ đo lường định dạng rủi ro tín dụng - Phân loại khách hàng: Ngân hàng tiến hành phân loại khách hàng qua việc chấm điểm tiêu tài phi tài khách hàng, từ có sách tín dụng phù hợp khách hàng nhóm khách hàng - Phân loại khoản vay: khoản vay thực phân loại theo chất lượng mức độ rủi ro Khoản vay có chất lượng cao tỷ lệ rủi ro thấp ngược lại Ngân hàng thực khoản vay thường xuyên để theo dõi, phân tích có phương án xử lý kịp thời với rủi ro phát sinh khoản vay để giúp bảo toàn vốn, đạt lợi nhuận cao 3.2.4 Quản lý, giám sát danh mục cho vay - Đích hướng tới hoạt động tín dụng Ngân hàng xây dựng danh mục cho vay an toàn, hiệu Vốn cho vay phải phân bổ cách hợp lý vào lĩnh vực ngành nghề theo giới hạn quy định, tránh tập trung tín dụng mức, thực phân tán rủi ro nhằm đạt lợi nhuận cao hạn chế tối đa rủi ro tín dụng - Danh mục cho vay phải rà sốt có báo cáo định kỳ xu hướng rủi ro, nguy rủi ro chính, lĩnh vực rủi ro cao danh mục biện pháp áp dụng để giảm thiểu rủi ro - Trên sở rà sốt, phân tích rủi ro ảnh hưởng đến khả giảm sút thu nhập vốn danh mục cho vay (do thay đổi môi trường kinh doanh, thay đổi sách Nhà nước, biến động thân doanh nghiệp nguyên nhân thuộc Ngân hàng ) 3.2.5 Phân tán rủi ro tín dụng Để thực việc phân tán rủi ro, chi nhánh cần quan tâm đến phương thức sau: • Đa dạng hóa phương thức cho vay Trong hoạt động tín dụng có nhiều phương thức cho vay 59 như: cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ Hiện nay, Ngân hàng TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa chủ yếu áp dụng phương thức cho vay truyền thống như: cho vay hạn mức tín dụng cho vay theo món, việc cho vay đồng tài trợ cịn hạn chế • Đa dạng hóa khách hàng Việc mở rộng cho vay với thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng nhằm tránh việc vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ Với tiềm cịn lớn tỉnh Thanh Hóa, Ngân hàng TMCP Phương Đơng hồn tồn mở rộng đối tượng khách hàng DNNN, DNNQD, cá nhân hộ gia đình, mở rộng mục đích cho vay, mức vay, thời hạn vay • Thực mua bán nợ Mua bán nợ nghiệp vụ quan trọng NHTM, đặc biệt lĩnh vực quản trị Mua bán nợ công cụ đắc lực để quản trị doanh nghiệp cho vay hợp lý nhằm tránh rủi ro tập trung Điều thể chỗ danh mục cho vay ngân hàng nằm mục cân đối, ngân hàng phải chuyển hướng đầu tư để phân tán rủi ro • Thực bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng hình thức chuyển phần toàn rủi ro tín dụng cho tổ chức bảo hiểm Đây hình thức phổ biến nước khác lại nước tavà chưa có nhiều ngân hàng thực Bảo hiểm tín dụng phương thức rủi ro ngân hàng 3.2.6 Sử dụng cơng cụ phái sinh phịng ngừa rủi ro tín dụng - Hiện hệ thống NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Phương Đơng Thanh Hóa nói riêng chủ yếu áp dụng biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng, xử lý nợ xấu nợ tiềm ẩn rủi ro, thu trực tiếp khách hàng, sử dụng quỹ dự phòng rủi ro, cho thuê tài sản bảo đảm, sử dựng nguồn tái cấp vốn Nhà nước, giãn nợ 60 - Trên giới, việc sử dụng cơng cụ tài Forwards, Option, Swap vào phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng phổ biến chưa áp dụng quản lý rủi ro tín dụng Việt Nam 3.2.7 Xử lý nợ q hạn nợ khó địi Là biện pháp cuối để hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy • Việc xử lý nợ hạn, chi nhánh cần có biện pháp cụ thể như: - Phân tích nguyên nhân khách hàng từ có biện pháp tháo gỡ - Đối với khách hàng có nợ q hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, chi nhánh xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt khó khăn có biện pháp, áp dụng biện pháp cấu nợ - Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khăn khó khắc phục, nợ hạn chưa xác định nguồn trả nợ, chi nhánh cần quản lý chặt chẽ khoản vay khách hàng sau: Đối với khoản vay có tài sản bảo đảm: - Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản bảo đảm khả trả nợ - Chi nhánh rà sốt tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý có thể phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp ban ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản bảo đảm cho vay theo định để thu hồi vốn - Trong trường hợp phát mại tài sản bảo đảm cho vay theo định để thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại thơng qua việc bán tiếp tài sản, khơng chi nhánh tun bố phá sản 61 - Đối với trường hợp cho vay định, tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn vay, chi nhánh hồn thiện thủ tục để trình Chính phủ xử lý Đối với khoản vay khơng có bảo đảm: Trong trường hợp cần kiểm soát chặt chẽ nguồn thu tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn tốn cơng trình qua thơng báo vốn hàng năm đói với lĩnh vực xây dựng, kì thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng chi nhánh Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay Đối với khách hàng cá nhân: kết hợp với quan cơng tác, vận động gia đình thu xếp nguồn trả nợ • Biện pháp khởi kiện tòa - Hiện nay, quan hệ kinh tế, việc khởi kiện tịa chưa thành thói quen người Trong kinh tế thị trường, cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế qua tòa án kinh tế Việc khởi kiện tịa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ - Tận thu nợ ngoại bảng nợ khoanh Nợ ngoại bảng nợ khoanh khoản nợ không sinh lời, thông thường ngân hàng chuyển ngoại bảng khơng tính lãi Khoản nợ có ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh ngân hàng, phải lấy từ nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp, lợi nhuận ngân hàng Nếu nợ ngoại bảng tăng chi nhánh khơng có lãi phải trích lập dự phòng nhiều 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước Chính phủ Để giảm bớt rủi ro, khơng riêng ngân hàng làm mà bên cạnh cần có hỗ trợ từ phía Nhà nước mặt: - Sửa đổi văn pháp luật cụ thể, tránh chồng chéo Trên thực tế cho thấy văn hướng dẫn liên quan đến xử lý nợ chưa cụ thể, chồng chéo ngân hàng chưa chủ động xử lý tài sản bảo đảm 62 - Nâng cao lực tra, giám sát ngân hàng Nhà nước Để làm tốt việc này, cần khẩn trương tiến hành cải cách tra ngân hàng theo hướng tập trung hóa, hình thành Tổng cục giám sát ngân hàng có Chi cục số khu vực, đồng thời thay đổi phương pháp tiếp cận, quy trình nghiệp vụ tra giám sát 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước - Nhằm trì ổn định tài Ngân hàng, NHNN cần áp đặt hạn chế pháp lý định chế tài như: giới hạn dư nợ tín dụng, quy định tỷ lệ sử dụng vốn huy động ngắn hạn cho vay dài hạn Xử phạt không tuân thủ cho vay vượt 15% vốn tự có, dư nợ tín dụng vượt giới hạn… - NHNN cần quy định trách nhiệm bảo mật Hiện nay, NHNN chưa có quy định cụ thể trách nhiệm bảo mật thông tin cán Ngân hàng - Nghiêm cấm tình trạng nhận quà biếu: Tuy không quy định cụ thể tình trạng biếu quà khách hàng cán tín dụng chuyện hiển nhiên Khách hàng biếu tặng mang ơn, tư tưởng người vay chưa thực người sử dụng dịch vụ Ngân hàng mà mang nặng tư tưởng phải chịu ơn Từ đó, tạo thói quen cho cán tín dụng nhận quà biếu - Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường để đưa nhận định khách quan mang tính khoa học thực tiễn cao, đặc biệt liên quan tới hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng cơng việc hoạch định sách - NHNN cần nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời cơng cụ tài phát sinh khác Đồng thời NHNN cần tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để phần giúp NHTM phân tán rủi ro hoạt động tín dụng - Vấn đề thơng tin tín dụng: bên cạnh thuận lợi đạt được, hệ thống thơng tin tín dụng chưa thực đáp ứng thỏa đáng nhu cầu thông tin Ngân hàng - Tăng cường công tác tra, kiểm tra chỗ tổ chức tín dụng nhằm giám sát, ngăn ngừa cảnh báo kịp thời rủi ro tín dụng Ngày nay, hoạt động Ngân hàng ngày đa dạng, 63 phong phú phức tạp nên nhiều Vì vậy, có thơng qua việc giám sát từ xa, việc tra chỗ NHNN giúp cho NHTM kịp thời có biện pháp chấn chỉnh hoạt động mà phịng ngừa, hạn chế rủi ro xảy ra, bảo đảm an toàn hoạt động Ngân hàng - Nâng cao chất lượng trung tâm CIC (Credit Information Center): Trung tâm thông tin tín dụng CIC có chức thu thập, cung cấp thơng tin tín dụng cho Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng, cá nhân nhằm góp phần đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng Về chất, coi nhà kho lưu trữ tồn thơng tin khách hàng có quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng lãnh thổ Việt Nam 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Thanh Hóa - Chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách Chính phủ ngành: Trên sở văn pháp luật Chính phủ, NHNN Việt Nam, Ngân hàng TMCP Phương Đông cần nghiên cứu cụ thể phù hợp với đặc điểm kinh doanh hệ thống để ban hành văn hướng dẫn chi nhánh thực kịp thời - Chuẩn hóa cán Ngân hàng đặc biệt cán tín dụng: Giải pháp người không giải pháp riêng chi nhánh mà cịn phải có phối hợp toàn thể ngân hàng - Ngoài ra, Ngân hàng TMCP Phương Đơng cần định người có lực thực sự, phẩm chất đạo đức tốt để bố trí vào vị trí lãnh đạo chủ chốt Ngân hàng Một đội ngũ lãnh đạo giỏi nghiệp vụ, tốt đạo đức điều kiện cần thiết để nâng cao hiệu hoạt động, hạn chế tối đa rủi ro hoạt động nghiệp vụ nói chung hoạt động tín dụng nói riêng - Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro: Ngân hàng TMCP Phương Đơng cần có biện pháp nâng cấp trang thiết bị trung tâm giúp cho việc thu thập truyền tải thơng tin kịp thời, xác 64 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng khả vỡ nợ khách hàng, khả khách hàng nhận khoản vốn vay không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng, khả khách hàng không trả không trả đầy đủ hạn gốc lãi cho ngân hàng Hậu mà rủi ro tín dụng khiến cho ngân hàng khơng thu nợ gốc lãi, NH bị suy giảm doanh thu, NH phải trả lãi tiền gửi cho khách hàng mình, chi phí tăng vụ kiện tụng, làm cho lợi nhuận giảm dần tới lỗ Nợ hạn hậu mà NH phải gánh chịu Thời gian qua, tình hình thị trường có nhiều biến động bất lợi ảnh hưởng khơng tốt đến hoạt động doanh nghiệp Với mục tiêu phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng mức thấp có thể, chuyên đề sâu tìm hiểu phân tích ngun nhân khách quan chủ quan dẫn đến rủi ro tín dụng Bên cạnh việc phân tích mặt đạt hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa Trên sở phân tích nguyên nhân, tồn hoạt động cho vay dẫn đến rủi ro tín dụng, báo cáo tập trung đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động, góp phần phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa Các giải pháp đào tạo, tuyển chọn cán có lực giải cơng việc, kiểm tra tính xác báo cáo tài chính, khơng ngừng nâng cao chất lượng cán tín dụng, tăng cường kiểm tra giám sát vốn vay trước sau giải ngân, thường xuyên kiểm tra tài sản bảo đảm nâng cao nhận thức người vay 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo Kết HĐKD Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Thanh Hóa năm: 2013, 2014, 2015 Giáo trình Phân tích Tài doanh nghiệp - NXB Tài chính, Chủ biên: PGS.TS.NGƯT.Nguyễn Trọng Cơ, PGS.TS.Nghiêm Thị Thà Giáo trình Quản lý tiền tệ Ngân hàng trung ương - NXB Tài chính, Chủ biên: PGS.TS Đinh Xuân Hạng, TS Nghiêm Văn Bảy Giáo trình Quản trị dịch vụ khác ngân hàng thương mại - NXB Tài chính, Chủ biên: TS Nghiêm Văn Bảy Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại - NXB Tài chính, Chủ biên: PGS.TS Đinh Xuân Hạng, TS Nghiêm Văn Bảy Giáo trình Tài - Tiền tệ - NXB Tài chính, Chủ biên: PGS.TS Phạm Ngọc Dũng, PGS.TS Đinh Xuân Hạng http://www.ocb.com.vn/ http://www.sbv.gov.vn/ Luật Các tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2010 10 Nghị định số 59/2009/NĐ - CP Chính phủ tổ chức hoạt động NHTM 66 Ý KIẾN NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Thanh Hóa, ngày … tháng … năm 2017 Giảng viên Th.s Trịnh Thị Thùy 67 ... phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương Thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa Chương Giải pháp phịng ngừa hạn chế. .. ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại... động Ngân hàng TMCP Phương Đông Chi nhánh Thanh Hóa Ngân hàng TMCP Phương Đơng - Chi nhánh Thanh Hóa định hướng hoạt động ngân hàng tuân thủ quy định chung ngân hàng Ngân hàng TMCP Phương Đông, ngân