PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH
LOGO TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUY NHƠN KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG & QUẢN TRỊ KINH DOANH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH (MB BÌNH ĐỊNH) Giáo viên Hướng dẫn QUY NHƠN, 2014 :ThS PHẠM THỊ BÍCH DUYÊN CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại • Khái niệm: Rủi ro tín dụng nguy bên vay khơng thể toán gốc lãi theo thời hạn ấn định hợp đồng tín dụng • Ngun nhân: Khách quan: thiên tai, người vay bị chết, tích… Chủ quan: thuộc chủ quan người vay, người cho vay vơ tình hay cố ý làm thất vốn vay Nguyên nhân từ nguồn gốc hình thành: từ phía người cho vay: sách lỏng lẻo, thiếu thơng tin, trình độ cán ; từ phía người vay: đạo đức người di vay, khả tài yếu kém, biến động khả kinh doanh,… CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Sự cần thiết Đối với kinh tế Khi ngân hàng phải gặp rủi ro tín dụng người gửi tiền kéo đến rút tiền làm cho tồn hệ thống ngân hàng gặp khó khăn, kinh tế bị suy thoái Đối với ngân hàng Khi ngân hàng không thu vốn lãi làm cho cân đối việc thu chi, rơi vào tình trạng khả tốn làm lịng, ảnh hưởng đến uy tín CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Phân loại nợ Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn Nhóm 2: Nợ cần ý Nhóm 3: Nợ tiêu chuẩn Nhóm 4: Nợ nghi ngờ Nhóm 5: Nợ có khả vốn CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Các chỉ tiêu đo lường Mơ hình định tính rủi ro tín dụng (5C): • Charater - tư cách khách hàng vay • Capacity - lực khách hàng • Capital - vốn riêng khách hàng • Collateral - tài sản đảm bảo nợ vay • Conditions - điều kiện trả nợ Mơ hình điểm số Z: Z = 1,2X1 + 1,4X2 + 3,3X3 + 0,6X4 + 1,0X5 X1: tỷ số vốn lưu động ròng/tổng tài sản X2: tỷ số lợi nhuận trước thuế tiền lãi/ tổng tài sản X3: tỷ số “ lợi nhuận trước thuế tiền lãi/tổng tài sản” X4: tỷ số “thị giá cổ phiếu/giá trị ghi sổ nợ dài hạn” X5: tỷ số “doanh thu/tổng tài sản” CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Các chỉ tiêu đo lường Mơ hình điểm tín dụng • Mơ hình điểm tín dụng tiêu dùng • Mơ hình tính điểm doanh nghiệp Tỷ lệ nợ hạn = Dư nợ hạn/Tổng dư nợ cho vay Tỷ lệ nợ xấu = Dư nợ xấu/Tổng dư nợ cho vay Hệ số rủi ro tín dụng = Tổng dư nợ cho vay /Tổng tài sản có CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Trích lập dự phịng rủi ro Chứng khốn hóa khoản vay Bán khoản vay Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Xây dựng sách tín dụng hợp lý Phân tích tín dụng Xây dựng hệ thống theo dõi cảnh báo sớm RRTD Các biện pháp hạn phòng ngừa ro tín dụng CHƯƠNG 1: MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Các nhân tố ảnh hưởng đến hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Nhân tố ảnh hưởng Nhân tố chủ quan • Chính sách tín dụng • Quy trình tín dụng • Cách thức quản lý tiền cho vay NH • Chất lượng đội ngũ nhân viên ngân hàng • Hệ thống thơng tin ngân hàng • Tính đa dạng Nhân tố khách quan • Nhân tố thuộc khách hàng: trình độ quản lý, lực tài chính, tư cách phẩm chất đạo đức, … • Nhân tố thuộc mơi trường: trị, pháp luật xã hội CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH • Kết kinh doanh Kết kinh doanh MB Bình Định (2011-2013) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Tổng doanh thu 110.144,77 129.614,14 135.213,84 Tổng chi phí 103.999,02 122.710,38 127.893,21 6.145,75 6.903,76 7.320,63 Lợi nhuận www.themegallery.com CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH Thực trạng công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bình Định • Thực trạng tín dụng Mức tăng trưởng doanh số cho vay theo thời gian ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Doanh số cho vay ngắn hạn 978.252,40 1.035.868,56 1.205.999,76 Doanh số cho vay trung dài hạn 419.251,04 Tổng doanh số cho vay 423.101,66 425.883,20 1.397.503,44 1.458.971,22 1.631.882,96 www.themegallery.com CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH • Thực trạng tín dụng Tình hình dư nợ theo thời gian qua năm ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Dư nợ ngắn hạn 489.126,20 517.934,78 547.999,88 Dư nợ trung dài hạn 209.625,52 211.550,83 218.185,96 Tổng dư nợ 698.871,72 729.485,61 766.185,84 www.themegallery.com CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH • Rủi ro tín dụng Tỷ lệ nợ xấu (nhóm đến nhóm 5) ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 Số dư % Tổng dư nợ 698.751,72 100 Tỷ lệ nợ xấu 1,70% Ngắn hạn Tỷ lệ nợ xấu NH Trung dài hạn Tỷ lệ nợ xấu TDH 489.126,20 1,87% % Số dư 70 729.485,61 100 766.185,84 2,00% 1,60% 209.625,52 Số dư 2013 1,89% 517.934,78 211.550,83 100 71 547.999,88 71,52 1,92% 30 % 1,78% 29 218.185,96 28,48 2,17% www.themegallery.com 1,82% CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH • Thực trạng cơng tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Cơng tác phịng ngừa RRTD Chính sách tín dụng Quy trình tín dụng Phân tích thẩm định tín dụng Xây dựng hệ thống dấu hiệu cảnh báo rủi ro tín dụng CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH Hạn chế rủi ro tín dụng: biện pháp hạn chế RRTD chủ yếu trích lập dự phịng RRTD Dự phịng chung: Tổ chức tín dụng thực trích lập dự phịng chung với tỷ lệ 0,75% tổng dư nợ từ nhóm tới nhóm Nhóm 5: 100% Nhóm 1: 0% Dự phịng cụ thể Nhóm 4: 50% Nhóm 2: 5% Nhóm 3: 20% CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH Đánh giá chung thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bình Định Kết Quả Đạt Được Doanh số tăng liên tục năm 2011, 2012, 2013 Cơ cấu dư nợ tín dụng dịch chuyển theo hướng an tồn Hoạt động tín dụng có tỷ lệ nợ hạn nợ xấu thấp mặt chung NH TMCP Quân đội Hạn chế CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH Doanh số cho vay tăng tốc độ tăng trưởng chưa tương xứng với quy mô, lực uy tín chi nhánh Tỷ lệ nợ xấu chi nhánh có xu hướng tăng từ 2011 đến 2012 Chính sách lãi suất cho đối tượng khách hàng chưa linh hoạt Chi nhánh chưa xây dựng phương pháp nhận diện phân loại RRTD không thống Nguồn thơng tin để phân tích thẩm định tín dụng cịn hạn chế CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH Ngun nhân hạn chế Khách quan Mơi trường pháp lý chưa đầy đủ đồng Môi trường kinh tế thiếu ổn định Chủ quan Ngân hàng: Chưa xây dựng tiêu chuẩn chất lượng tín dụng; Thiếu thơng tin đối tượng khách hàng; Chất lượng đội ngũ cán tín dụng chưa cao; Chưa thực nghiêm túc quy trình tín dụng; Sự phân cơng CBTD cịn thiếu hợp lý; Cơng nghệ thông tin NH Khách hàng: Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Hạn chế lập dự án khách hàng doanh nghiệp Khách hàng thiếu thơng tin kinh tế, tài CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH Những định hướng nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại MB Bình Định Định hướng phát triển chung Cơng tác huy động vốn Hoạt động tín dụng Nâng cao uy tín Hồn thiện mở rộng hình thức huy động Gia tăng nguồn vốn trung dài hạn Phát huy hoạt động tín dụng khác Nâng cao chất lượng thẩm định dự án, khoản vay công tác đánh giá khách hàng, quản lý tín dụng Thực tốt cơng tác quản lý tín dụng Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực môi trường làm việc Thường xuyên đảm bảo khả tốn Tiếp tục cải tạo hồn thiện hệ thống sở vật chất CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH Định hướng hoạt động tín dụng khách hàng: • Xác định đối tượng khách hàng • Phải có tài sản đảm bảo vay • Có thu nhập, tình hình tài lành mạnh • Xây dựng danh mục tín dụng phù hợp • Đa dạng hóa ngành nghề • Chuẩn hóa chế, sách, quy trình thủ tục cho vay • Xây dựng gói sản phẩm phù hợp • Xây dựng sách ưu đãi với khách hàng • Xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng phù hợp Định hướng phòng ngừa hạn chế RRTD khách hàng • Thực mục tiêu “ tăng trưởng bền vững - chất lượng - hiệu - an tồn” • Phân loại nợ xấu, phân loại khách hàng, ngành nghề tín dụng • Chủ động tiếp cận khách hàng có đủ điều kiện vay vốn • Thực quy chế, quy trình nghiệp vụ • Tăng cường cơng tác kiểm tra tín dụng tất khâu trước • Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định dự án • Tăng cường giám sát • Tập trung đánh giá phân tích khách hàng CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại MB Bình Định Nhóm giải pháp nhằm phịng ngừa RRTD Xây dựng sánh tín dụng hợp lý Nâng cao chất lượng phân ptích, thẩm định tín dụng Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm dấu hiệu rủi ro tín dụng Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt hoạt động tín dụng CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH Nhóm giải pháp nhằm hạn chế RRTD Trích lập quỹ dự phịng RRTD có hiệu Sử dụng công cụ bảo hiểm Thực thỏa thuận với công ty mua bán nợ CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH Nhóm giải pháp hỗ trợ Nâng cao trình độ cán tín dụng Nâng cao hiệu công tác thu thập xử lý thông tin phục vụ hoạt động tín dụng Tăng cường đầu tư cơng nghệ đại hóa ngân hàng LOGO Thank You! ... RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH... RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH Đánh giá chung thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bình Định. .. DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH Thực trạng công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bình Định • Thực trạng tín