báo cáo tốt nghiệp: thực trạng về dịch vụ bảo lãnh của ngân hàng thương mại việt nam

CDV Tài chính – Ngân hàng là một ngành khá là rộng, liên quan đến tất cả các dịch vụ giao dịch, luân chuyển tiền tệ. Vì vậy có rất nhiều các lĩnh vực chuyên ngành hẹp. Ngành Tài chính – Ngân hàng chia thành nhiều lĩnh vực khác nhau: Chuyên ngành Tài chính, chuyên ngành Ngân hàng, chuyên ngành Phân tích tài chính, Quỹ tín dụng…

….…………………………… TRƯỜNG …………………………… BÁO CÁO TỐT NGHIỆP Đề tài: Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam GVHD : ……………………… SVTT : …………………… TP.Hồ Chí Minh, ngày 15 tháng năm …………… Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam Lời cảm ơn Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam LỜI NHẬN XÉT CỦA PHÍA CƠ QUAN THỰC TẬP Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam LỜI NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam Tài Liệu Tham Khảo Giáo trình lý thuyết tài - tiền tệ (Trường ĐH Kinh tế quốc dân, NXB Thống kê, Hà Nội - 2002) Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài (Frederic S.Mishkin, NXB Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội – 2001) Giáo trình Ngân hàng thương mại (Trường ĐH KTQD, NXB Thống kê, HN – 2006) Quản trị ngân hàng thương mại (PGS.TS Nguyễn Thị Mùi, NXB Tài chính) Ngân hàng thương mại (TS.Đồn Thanh Hà, NXB Thống kê) Tạp chí ngân hàng Thời báo kinh tế, thời báo ngân hàng Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam DANH MỤC CÁC THUẬT NGỮ VIẾT TẮT Thuật ngữ đầy đủ Thuật ngữ viết tắt Ngân hàng thương mại NHTM Ngân hàng Trung ương NHTW Ngân hàng Nhà nước NHNN Bảo lãnh ngân hàng BLNH Dịch vụ ngân hàng DVNH Tổ chức tín dụng TCTD D ịch vụ bảo lãnh DVBL Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam Lời mở đầu Trong kinh tế thị trường nay, quan hệ khách hàng ngân hàng quan hệ gắn bó mật thiết, có tác động qua lại hỗ trợ cho trình phát triển Hoạt động ngân hàng với nhiều dịch vụ phần đáp ứng nhu cầu xã hội khách hàng Tuy nhiên, nhiều dịch vụ chưa ngân hàng khai thác hết Mặt khác, ngân hàng thương mại nước ta trình thực chiến lược nâng cao khả cạnh tranh trước yêu cầu mở thị trường dịch vụ tài chính, hội nhập quốc tế, chuẩn bị thực cam kết khuôn khổ WTO Trọng tâm chiến lược đại hố cơng nghệ, phát triển dịch vụ, nâng cao trình độ quản trị điều hành theo chuẩn mực quốc tế… Bởi vậy, phát triển đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng trở thành vấn đề tất yếu khách quan, vấn đề cấp bách tất ngân hàng thương mại nước Trong dịch vụ bảo lãnh ngân hàng dạng dịch vụ ngân hàng đại Bảo lãnh xuất vào năm 60 thị trường nội địa nước Mỹ Sau đó, vào đầu năm 70, bảo lãnh bắt đầu sử dụng giao dịch thương mại quốc tế Và kể từ đến nay, với khả ứng dụng rộng rãi loại giao dịch (tài lẫn phi tài chính, thương mại lẫn phi thương mại), vị trí bảo lãnh ngân hàng ngày củng cố cách chắn Bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng Nhưng khác hình thức cấp tín dụng khác cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính; thực nghiệp vụ bảo lãnh, tổ chức tín dụng khơng phải cung ứng vốn cho khách hàng mà dùng uy tín khả tài để bảo đảm thực nghĩa vụ cho khách hàng Như vậy, chất bảo lãnh ngân hàng biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ, mang tính phái sinh (phát sinh từ nghĩa vụ giao kết khách hàng với bên thứ ba) Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng đem lại nhiều tiện ích cho khách hàng Do bảo lãnh mà nhiều trường hợp, khách hàng không Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam phải xuất quỹ, thu hồi vốn nhanh, kéo dài thời gian toán hàng hoá, dịch vụ, nghĩa vụ nộp thuế… Chính vậy, bảo lãnh ngân hàng ngày phát triển đóng vai trị quan trọng việc phát triển kinh tế Hoạt động không đem lại nguồn thu ngày lớn cho tổ chức tín dụng, mà quan trọng đem lại tin tưởng chủ thể giao kết hợp đồng Nó chất xúc tác thúc đẩy hoạt động thương mại, dân nước quốc tế ngày phát triển Như vậy, thông qua nghiên cứu hoạt động bảo lãnh ngân hàng, tìm yếu cịn tồn tại, từ đưa giải pháp phát triển hoàn thiện hoạt động ngân hàng, tạo tiền đề quan trọng, vững việc gia nhập tổ chức thương mại giới WTO Ngồi lời nói đầu kết luận, đề tài kết cấu thành hai phần: Phần 1: Một số vấn đề dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Phần 2: Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam PHẦN MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ DỊCH VỤ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng thương mại Lịch sử hình thành phát triển NHTM gắn liền với lịch sử phát triển sản xuất hàng hoá Nghề ngân hàng bắt đầu với nghiệp vụ đổi tiền đúc tiền thợ vàng, kẻ cho vay nặng lãi Các ngân hàng cho vay với cá nhân, chủ yếu người giaù quan lại, địa chủ, vua chúa… nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng, tài trợ phần nhu cầu chi tiêu cho chiến tranh Hình thức cho vay chủ yếu thấu chi Do lợi nhuận từ cho vay cao, nhiều chủ ngân hàng lạm dụng ưu chứng tiền gửi, phát hành chứng tiền gửi khống vay Thực trạng đẩy nhiều ngân hàng đến chỗ khả toán phá sản Sự sụp đổ ngân hàng gây khó khăn cho hoạt động tốn, ảnh hưởng xấu tới hoạt động bn bán Hơn nữa, lãi suất cao nên nhà buôn khơng thể sử dụng nguồn Trước tình hình đó, nhiều nhà buôn tự thành lập ngân hàng, gọi NHTM Như vậy, NHTM hình thành xuất phát từ vận động tư thương nghiệp, gắn liền với trình luân chuyển tư thương nghiệp NHTM thực nghiệp vụ truyền thống ngân hàng huy động tiền gửi, toán hộ, cất giữ hộ cho vay Để đảm bảo an tồn, NHTM ban đầu khơng cho vay người tiêu dùng, không cho vay trung dài hạn, không cho vay Nhà nước Cùng với phát triển kinh tế công nghệ, hoạt động ngân hàng có bước tiến nhanh Trước hết đa dạng hố loại hình ngân hàng hoạt động ngân hàng NHTM từ chỗ cho vay ngắn hạn mở rộng cho vay trung dài hạn, cho vay để đầu tư vào bất động sản Bên cạnh hình thức huy động tiền gửi, ngân hàng mở rộng hình thức vay vay NHTW, vay ngân hàng khác Công nghệ ngân hàng góp phần làm thay đổi hoạt động ngân hàng Thanh toán điện tử thay dần tốn thủ cơng, loại thẻ thay dần tiền giấy dịch vụ ngân hàng 24h, dịch vụ ngân hàng nhà tạo tiện ích ngày lớn cho dân chúng Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam Như vậy, ngân hàng loại hình tổ chức quan trọng kinh tế Có nhiều cách định nghĩa ngân hàng Nhưng xem xét phương diện loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ tốn, thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Trung gian tài Ngân hàng tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc với hai loại nhân tổ chức kinh tế: (1) cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu tư vượt thu nhập họ người cần bổ sung vốn; (2) cá nhân tổ chức thặng dư chi tiêu, tức thu nhập họ lớn khoản chi tiêu cho hàng hố, dịch vụ họ có tiền để tiết kiệm Sự tồn hai loại cá nhân tổ chức hoàn toàn độc lập với ngân hàng Điều tất yếu tiền chuyển từ nhóm thứ (1) sang nhóm thứ (2) hai có lợi Như thu nhập gia tăng động lực tạo mối quan hệ tài hai nhóm Quan hệ tín dụng trực tiếp có từ lâu tồn ngày Tuy nhiên, không phù hợp quy mô, thời gian, không gian… cản trở quan hệ trực tiếp phát triển điều kiện nảy sinh trung gian tài Do chun mơn hố, trung gian tài làm giảm chi phí giao dịch, làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm, từ mà khuyến khích tiết kiệm; đồng thời giảm phí tổn tín dụng cho người đầu tư (tăng thu nhập cho người đầu tư), từ mà khuyến khích đầu tư Trung gian tài tập hợp người tiết kiệm đầu tư, mà giải mâu thuẫn tín dụng trực tiếp Cơ chế hoạt động trung gian có hiệu gánh chịu rủi ro sử dụng kĩ thuật nghiệp vụ để hạn chế, phân tán rủi ro giảm chi phí giao dịch 1.1.2.2 Tạo phương tiện tốn Tiền – vàng có chức quan trọng làm phương tiện tốn Các ngân hàng khơng tạo tiền kim loại Các ngân hàng thợ vàng tạo phương tiện toán phát hành giấy nhận nợ với khách hàng Giấy nhận nợ ngân hàng phát hành với ưu 10 Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam (nếu có thoả thuận), khởi kiện quan pháp luật biện pháp xử lý tài sản bảo đảm khác theo quy định pháp luât Bên bảo lãnh có trách nhiệm phối hợp thực chấp hành biện pháp xử lý tổ chức tín dụng bảo lãnh, thực bồi hoàn cho TCTD trường hợp không thực thực không nghĩa vụ bảo lãnh 1.3 CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN DỊCH VỤ BẢO LÃNH CỦA NHTM 1.3.1 Uy tín ngân hàng Bảo lãnh từ ngân hàng có uy tín giúp tăng độ tin cậy khách hàng với đối tác qua làm cho triển vọng thành công giao dịch mua bán, vay vốn… trở nên chắn Các ngân hàng lớn thường có uy tín nghiệp vụ bảo lãnh, chẳng hạn bảo lãnh vay vốn thường sử dụng giao dịch vay vốn mà quy mô khoản vay lớn, thời hạn vay dài vay cùa nước ngoài; bảo lãnh dự thầu giúp cho khách hàng có đủ điều kiện tham gia vào giao dịch đấu thầu mà việc phải có bảo lãnh ngân hàng bắt buộc theo yêu cầu chủ thầu Các ngân hàng có uy tín sẵn sàng đáp ứng nhu cầu bảo lãnh khách hàng Các ngân hàng linh hoạt việc thương lượng điều kiện bảo lãnh cho phù hợp với nhu cầu khách hàng (bao gồm phí dịch vụ) Do đó, khách hàng yêu cầu gia hạn, sửa đổi nội dung huỷ bảo lãnh có nhu cầu Các ngân hàng thường có đội ngũ cán có kinh nghiệm, sẵn sàng hướng dẫn khách hàng lựa chọn DVBL hoàn tất thủ tục với khách hàng Trường hợp khách hàng bị phạt không thực đầy đủ nghĩa vụ hợp đồng, ngân hàng lớn có uy tín thực nghĩa vụ bảo lãnh cam kết đối tác tin tưởng 1.3.2 Tài sản đảm bảo khách hàng Trong nhiều trường hợp, ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo nhận tín dụng Lý khách hàng phải đối đầu với rủi ro kinh doanh, khả trả nợ, gây cho ngân hàng tổn thất lớn Chính vậy, trừ khách hàng có uy tín cao, nhiều khách hàng phải có tài sản đảm bảo nhận tín dụng 28 Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam ngân hàng Yêu cầu phải có tài sản đảm bảo, ngân hàng muốn có nguồn trả nợ thứ hai nguồn thứ thu nhập từ hoạt động kinh doanh không đảm bảo trả nợ Các tài sản đảm bảo thường gồm: ký quỹ tiền; cầm cố giấy tờ có giá (sổ tiết kiệm, trái phiếu, cơng trái, kỳ phiếu, cổ phiếu… ), cầm cố động sản (ô tơ, xe máy, máy móc, thiết bị… ), chấp bất động sản (quyền sử dụng đất quyền sử hữu cơng trình đất), chấp, cầm cố tài sản khác ngân hàng doanh nghiệp thoả thuận phù hợp với quy định pháp luật quy định ngân hàng 1.3.3 Pháp luật Hệ thống pháp luật đồng bộ, thơng thống; quy định, sách rõ ràng, cụ thể giúp cho bảo lãnh phát huy hết tác dụng Các nhà làm sách cần nghiên cứu kịp thời, để sớm trình cấp thẩm quyền ban hành số sách đồng bộ, chặt chẽ, phù hợp với nhu cầu phát triển phù hợp với môi trường kinh tế pháp lý hành Nếu văn pháp quy thường xuyên thay đổi; văn bộ, ngành có chồng chéo, khơng đồng làm giảm hiệu loại hình dịch vụ 1.3.4 Trình độ cán Cơng nghệ ngân hàng trình độ đội ngũ cán có ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Một ngân hàng có cơng nghệ đại, đội ngũ cán có trình độ cao, thành thạo nghiệp vụ bảo lãnh, tinh thông ngoại ngữ,… đáp ứng tốt nhu cầu ngày tăng khách hàng Do thường khách hàng tin tưởng, sử dụng nhiều loại hình dịch vụ khác ngân hàng Ngồi cịn giảm thiểu rủi ro phát sinh trình bảo lãnh 1.3.5 Khả kiểm tra, giám sát Do phải đối mặt với nhiều rủi ro nên để đảm bảo an tồn, cán tín dụng phải thường xun kiểm tra việc sử dụng vốn hoạt động khách hàng Trường hợp phát khách hàng sử dụng vốn sai mục đích xử lý ngay, kịp thời thu hồi vốn để hoàn trả cho người cho vay Ngồi ngân hàng tư vấn cho khách hàng để giải khó khăn phát sinh, thúc đẩy giám sát chặt chẽ khách hàng việc nộp tiền vào tài khoản tiền gửi ngân hàng để có nguồn trả nợ 29 Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam Ngồi nhân tố trên, cịn có số nhân tố khác tác động đến DVBL ngân hàng như: tình hình hoạt động doanh nghiệp, nhu cầu khách hàng, yêu cầu người cho vay… 30 Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam PHẦN THỰC TRẠNG VỀ DỊCH VỤ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1 THỰC TRẠNG VỀ DVBL CỦA NHTM VIỆT NAM Các ngân hàng lớn Việt nam thường có uy tín nghiệp vụ bảo lãnh như: Ngân hàng Ngoại thương Vietcombank, Ngân hàng Công thương Incombank, ngân hàng Đầu tư Phát triển BIDV, ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Agribank, Techcombank… Chẳng hạn: Agribank bảo lãnh cho nhà máy sản xuất đường Quảng Nam, Đà Nẵng với số tiền 2triệu USD vay Ôxtrâylia; tái bảo lãnh cho nhà máy sản xuất đường Kiên Giang, Biên Hoà với số tiền 2triệu USD Ôxtrâylia… Phần lớn khoản vay doanh nghiệp ngành sản xuất vật chất, xây dựng bản… giúp doanh nghiệp trì sản xuất, nhập kỹ thuạt công nghệ đại, giảm giá thành, tăng tính cạnh tranh hàng hố… thúc đẩy tăng truởng kinh tế Tuy nhiên bên cạnh ưu điểm tồn nhiều nhược điểm như: nhà máy đường xi măng hoạt động sản xuất hiệu quả, khơng cạnh tranh thị truờng; nhiều máy móc thiết bị không sử dụng hết công suất, không đủ nguyên liệu để sản xuất… Techcombank, Incombank, Vietcombank… cung cấp cho khách hàng loại hình bảo lãnh đáp ứng địi hỏi bên thứ ba, qua thực tốt khả kinh doanh công việc khác, bao gồm loại bảo lãnh sau: (1) Cho cá nhân cam kết thu xếp tài chính: Dùng sản phẩm cho vay du học nước ngồi, ngân hàng cam kết hỗ trợ cho khách hàng khoản tài để tốn chi phí phải trả cho em du học nước (2) Cho hộ kinh doanh cá thể: bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh hoàn tạm ứng Lợi ích khách hàng đựợc bảo lãnh từ ngân hàng là: ngân hàng sẵn sàng đáp ứng nhu cầu khách hàng, linh hoạt việc thương lượng điều kiện bảo lãnh cho phù hợp với nhu cầu khách hàng, khách hàng hạn, sửa đổi nội dung huỷ thư bảo lãnh có nhu cầu; thư bảo lãnh ngân hàng nhiều ngân hàng doanh nghiệp nước chấp nhận; bảo lãnh từ ngân hàng giúp tăng độ tin cậy khách hàng với đối tác giúp cho giao dịch có triển vọng 31 Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam Ngoài loại bảo lãnh, khách hàng có lợi ích riêng Chẳng hạn bảo lãnh vay vốn, khách hàng vay vốn với quy mô lớn , thời gian vay dài; giúp cho khách hàng vay vốn giao dịch mà việc bảo lãnh vay vốn bắt buộc Trong bảo lãnh tốn, khách hàng mua bán trả chậm, chậm nộp thuế cho nhà nước thời hạn cho phép, hợp đồng thuê tài sản, đại lý tiêu thụ, cung cấp dịch vụ trả tiền sau…; ngân hàng toán cho người bán trường hợp người mua khơng tốn tốn khơng đầy đủ hạn Trong bảo lãnh dự thầu, giúp cho khách hàng có đủ điều kiện để tham gia vào giao dịch đấu thầu mà bắt buộc phải có bảo lãnh ngân hàng; trường hợp khách hàng bị phạt vi phạm quy định dự thầu mà không nộp nộp không đầy đủ tiền phạt cho bên mời thầu ngân hàng thực nghĩa vụ cam kết; chuyên viên khách hàng sẵn sàng hướng dẫn khách hàng lựa chọn DVBL hoàn tất thủ tục với ngân hàng Trong bảo lãnh chất luợng sản phẩm, ngân hàng cam kết chịu toàn trách nhiệm khách hàng cam kết chất lượng sản phẩm nêu hợp đồng mua bán, người bán bị phạt không thực thoả thuận hợp đồng chất lượng sản phẩm với người mua mà không nộp nộp không đầy đủ tiền phạt cho bên nhận bảo lãnh ngân hàng thực nghĩa vụ bảo lãnh cam kết… Các NHTM cổ phần Việt Nam ngày có uy tín nghiệp vụ bảo lãnh, chẳng hạn NHTMCP Á Châu ACB có mức phí bảo lãnh sau: STT Giao dịch Mức phí Mức phí tối Mức phí tối thiểu đa Phát hành thư bảo lãnh (phí tính trọn tháng) - Ký quỹ 100% 0,035% / tháng 150.000đ - Bảo đảm sổ tiết kiệm ACB 0,08% / tháng 200.000đ - Bảo đảm tài sản khác 0,12% / tháng 300.000đ Tu chỉnh thư bảo lãnh - Tu chỉnh tăng số tiền bảo lãnh Như phát hành thư bảo lãnh - Tu chỉnh thời hạn bảo lãnh Như phát hành thư bảo lãnh - Tu chỉnh khác 100.000đ/ lần Phát hành thư bảo lãnh ngôn ngữ (Việt + Anh) Như phát hành thư bảo lãnh + 100.000đ Phát hành thư bảo lãnh theo mẫu khách hàng (được ACB chấp thuận) 32 Như phát hành thư bảo lãnh + 100.000đ Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam Trong lĩnh vực mà ngân hàng bảo lãnh lĩnh vực xây dựng nhiều bất cập Đánh giá thực trạng bảo lãnh ngân hàng lĩnh vực xây dựng bản, ta thấy cần ý đến vấn đề sau: - Đối với bảo lãnh dự thầu: Sau cơng trình cấp có thẩm quyền phê duyệt hồ sơ mời thầu cơng trình đấu thầu, chủ đầu tư lập thư mời thầu gửi nhà thầu liên quan Đến thời gian quy định, nhà thầu phải gửi hồ sơ dự thầu để tham gia đấu thầu cho chủ đầu tư kèm theo thư bảo lãnh dự thầu ngân hàng Trong thư bảo lãnh, ngân hàng phải ghi rõ tên nhà thầu, tên cơng trình, số tiền bảo lãnh, thời gian hiệu lực, nội dung bảo lãnh lãnh đạo ngân hàng ký tên đóng dấu vào thư bảo lãnh, với số tiền bảo lãnh thường 1% Mục đích bảo lãnh cam kết ngân hàng sai phạm nhà thầu phá thầu q trình đấu thầu, khơng thực hợp đồng trúng thầu gây thiệt hại cho chủ đầu tư, không nộp bảo lãnh thực hợp đồng theo quy định… Nếu vi phạm xảy ra, ngân hàng chịu trách nhiệm trả cho chủ đầu tư tối đa số tiền bảo lãnh để đền bù thiệt hại nhà thầu gây ra, có văn yêu cầu chủ đầu tư Việc ngân hàng lập thư bảo lãnh dự thầu để nhà thầu tham gia đấu thầu xây dựng cơng trình cần thiết, nhằm ràng buộc nhà thầu mặt kinh tế, phải tham gia đấu thầu thực Nếu nhà thầu không tuân thủ theo quy chế đấu thầu, phải khoản tiền mà ngân hàng đứng bảo lãnh Khi trúng thầu (được cấp thẩm quyền phê duyệt trúng thầu) ngân hàng lại tiếp tục lập thư bảo lãnh hợp đồng Lúc đó, thư bảo lãnh dự thầu hết hiệu lực Do việc quy định mức bảo lãnh dự thầu việc thực mức bảo lãnh dự thầu thường 1% (tương đối thấp) nên số nhà thầu chấp nhận ứng số tiền để thực tham gia đấu thầu không lành mạnh Cụ thể là: + Tham gia đấu thầu để tạo cạnh tranh giả tạo, nhằm kiếm lợi nhuận thông qua thỏa thuận với nhà thầu thực tham gia đấu thầu + Sẵn sàng đứng tên đấu thầu giúp nhà thầu thắng thầu với giá thầu thấp - Đối với bảo lãnh hợp đồng: Khi cơng trình phê duyệt kết trúng thầu cho nhà thầu đạt điểm kỹ thuật cao giá bỏ thầu thấp ngân hàng làm thư bảo lãnh thực hợp đồng gửi chủ đầu tư, để làm thủ tục ký hợp đồng thi công Thư bảo lãnh thực hợp đồng phải ghi rõ định phê duyệt tên đơn vị trúng thầu, cơng trình trúng thầu, số tiền bảo lãnh, thời gian bảo lãnh Số tiền bảo lãnh thường 33 Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam 5% giá trị trúng thầu Mục đích bảo lãnh cam kết ngân hàng sai phạm nhà thầu, nhà thầu vi phạm, ngân hàng trả cho chủ đầu tư tối đa số tiền bảo lãnh để đền bù thiệt hại nhà thầu gây q trình thực hợp đồng, có văn yêu cầu chủ đầu tư Việc ngân hàng lập thư bảo lãnh hợp đồng để ràng buộc trách nhiệm nhà thầu mặt kinh tế, phải thực theo hợp đồng thi công xây dựng ký với chủ đầu tư Nếu không thực hợp đồng, ngoại trừ lý khách quan, nhà thầu số tiền ngân hàng bảo lãnh Tuy nhiên, theo quy chế đấu thầu, hợp đồng thi công ký kết, chủ đầu tư chuyển cho nhà thầu ứng trước số tiền thưởng thường 20% giá trị trúng thầu Vấn đề phát sinh từ chỗ này: Xét mặt tài chính, trúng thầu, nhà thầu cần ngân hàng bảo lãnh 5% ứng 20% giá trị trúng thầu Nếu nhà thầu khơng tâm thực cơng trình, sau ứng 20% khơng thực hợp đồng, chủ đầu tư bị thiệt hại 15% Nếu giải số tiền nhiều thời gian, có bị thiệt hại mà cơng trình buộc phải dừng lại chờ xử lý - Đối với bảo lãnh chất lượng cơng trình: Khi cơng trình thi cơng hoàn thành, phải qua giai đoạn bảo hành, nghĩa thời gian định, cơng trình xảy cố, hư hỏng, xuống cấp nhà thầu phải bỏ chi phí để sửa chữa, hồn thiện Thời gian bảo hành, tùy theo qui mơ cơng trình mà dài ngắn khác nhau, thường năm Như vậy, để đảm bảo cho nhà thầu bỏ chi phí sửa chữa thời gian bảo hành, chủ đầu tư phải ràng buộc nhà thầu cách: + Thanh toán cho nhà thầu 90-95% giá trị cơng trình + Thanh tốn cho nhà thầu 100% giá trị cơng trình với điều kiện phải có bảo lãnh ngân hàng chất lượng cơng trình khoảng 5-10% giá trị cơng trình Trong thời gian bảo hành chất lượng cơng trình khơng đảm bảo, nhà thầu khơng sửa chữa chủ đầu tư dùng số tiền 5-10% để bù đắp chi phí sửa chữa Như vậy, việc bảo lãnh bảo hành nhằm buộc nhà thầu phải thi công đảm bảo chất lượng công trình Mặc dù q trình thi cơng có đơn vị giám sát nhà thầu không tự giác, không uy tín cá nhân mà chạy theo lợi nhuận, không tránh khỏi ăn bớt vật tư, làm dối, làm khơng qui trình kết cấu, sử dụng vật tư khơng đồng bộ… dẫn tới chất lượng cơng trình giảm, dễ bị hư hỏng… 34 Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam Tuy nhiên, thời gian bảo hành năm chưa phù hợp, tuổi thọ số cơng trình lớn, nên vòng năm chưa thể phát hiện, đánh giá chất lượng cơng trình Ngồi ra, với mức bảo lãnh từ - 10% đủ để sửa chữa hư hỏng nhỏ Nếu hư hỏng lớn, chi phí vượt q tỷ lệ nói trên, chủ đầu tư khó buộc nhà thầu bỏ thêm chi phí để sửa chữa cam kết Trên sở thực trạng hạn chế loại hình bảo lãnh ngân hàng lĩnh vực xây dựng bản, nhiều người đưa số kiến nghị sau: + Nâng mức bảo lãnh dự thầu khoảng 1% lên 10% nhằm chọn lọc nhà thầu thực muốn tham gia đấu thầu, hạn chế nhà thầu “giả” + Đối với bảo lãnh hợp đồng, tỷ lệ bảo lãnh thực hợp đồng ngân hàng phải tương đương với tỷ lệ vốn ứng trước nhà đầu tư, sau ký hợp đồng Quá trình thực hợp đồng, chủ đầu tư toán cho nhà thầu khoảng 90% khối lượng hồn thành + Đánh giá nhóm cơng trình cụ thể vào quy mô, kết cấu, tuổi thọ cơng trình Từ đó, xây dựng nhóm cơng trình có thời gian bảo hành phù hợp: chẳng hạn nhóm A thời gian bảo hành từ 5-7 năm, nhóm B từ 3-5 năm, nhóm C từ 1-3 năm Đồng thời nhà thầu phải có bảo lãnh ngân hàng + Xây dựng cụ thể đồng luật, nghị định, thông tư, qui chế lĩnh vực xây dựng bản, ngân hàng lĩnh vực tổng hợp khác nhằm khắc phục khe hở, hạn chế trình thực 2.2 HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN VỀ DVBL CỦA NHTM VIỆT NAM 2.2.1 Hạn chế DVBL NHTM Việt Nam DVBL nên việc áp dụng chưa thực hiệu Bên cạnh việc chưa xây dựng đồng luật, nghị định, thông tư, quy chế bảo lãnh nên DVBL NHTM Việt Nam nhiều hạn chế Các bên tham gia quan hệ bảo lãnh thường phải ký nhiều hợp đồng để đảm bảo thực nghiã vụ dân Do khiến cho bên tốn nhiều thời gian công sức DVBL NHTM Việt Nam gặp nhiều rủi ro Sau ngân hàng tiến hành bảo lãnh tức chấp nhận đơn xin bảo lãnh nguời xin bảo lãnh có trách nhiệm thực thi nghiệp vụ bảo lãnh người vay không trả nợ Do đội ngũ cán ngân hàng thiếu kinh nghiệm, thiếu thông tin, khả điều hành hạn chế… nên chưa kiểm tra, 35 Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam đánh giá xác đối tượng mà bảo lãnh Điều dẫn đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Khi khách hàng làm ăn thua lỗ, lâm vào tình trạng phá sản, khơng có khả trả nợ ngân hàng phải thực nghĩa vụ trả thay mình, nhiều dẫn đến tình trạng thiếu tiền chi trả cho khách hàng ngân hàng, gây lòng tin khách hàng… DVBL NHTM Việt nam chưa đáp ứng số nhu cầu khách hàng Khả nắm bắt diễn biến thơng tin thị trường cịn chậm Các tranh chấp, khởi kiện biện pháp bảo lãnh ngày gia tăng, mâu thuẫn văn áp dụng gây khó khăn cho hoạt động ngân hàng Một số thuận lợi khó khăn hoạt động bảo lãnh vay vốn nước NHTM Việt Nam Những thuận lợi là: Chính sách đối ngoại Đảng Chính phủ ta năm qua góp phần quan trọng vào nghiệp đổi thành tựu kinh tế đất nước đồng thời ngày gắn bó Việt Nam với cộng đồng quốc tế Chúng ta ngày tin tưởng vào đường lối đa dạng hoá, đa phương hoá mối quan hệ kinh tế, trị với giới bên với chủ trương “Việt Nam muốn làm bạn với tất nước hồ bình, ổn định, hợp tác phát triển” Do doanh nghiệp, ngân hàng Việt Nam có điều kiện tiếp xúc, hợp tác với doanh nghiệp, ngân hàng khu vực giới Tuy nhiên, đất nước ta trải qua nhiều năm chiến tranh bị tàn phá nặng nề, sở vật chất kỹ thuật hạ tầng chủ yếu sản xuất nhỏ, công nghiệp chưa phát triển Vì vậy, hầu hết vốn vay tập trung vào xây dựng sở hạ tầng nên thời gian thu hồi vốn chậm Hơn tình hình vay trả nợ nước cải thiện song tổng số dư nợ nước số lớn Tình hình làm cho tổ chức nước dè dặt định cho nước ta vay, làm hạn chế khả thu hút vốn nước ngồi Bên cạnh đó, văn pháp lý chưa rõ ràng đầy đủ, đặc biệt Chính phủ chưa ban hành nghị định bảo đảm tiền vay làm sở cho việc quản lý vay trả nợ nước 2.2.2 Nguyên nhân phát triển DVBL NHTM Việt Nam 2.2.2.1 Pháp luật Chính sách kinh tế nước ta xác định phát triển theo kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa, bảo lãnh nghiệp vụ cần thiết Tuy nhiên, số sách khơng đồng nên việc thực bảo lãnh chưa phát huy hết tác dụng nó, cịn tồn số hạn chế 36 Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam Việt Nam chưa có đủ quy định bảo lãnh theo văn luật Chính phủ, số khoản bảo lãnh cịn có chồng chéo khơng phân biệt phạm vi bảo lãnh, gây khó khăn trình thực Các văn pháp quy nước ta hoạt động kinh tế chưa rõ ràng cụ thể thường xuyên thay đổi; văn bộ, ngành thường chồng chéo chưa đồng Do vậy, xin bảo lãnh khách hàng thường phải lo liệu qua nhiều thủ tục tốn nhiều thời gian công sức 2.2.2.2 Các doanh nghiệp - Các doanh nghiệp NHTM bảo lãnh thường doanh nghiệp Nhà nước có vốn ít, không nhà nước cấp thêm vốn, hoạt động doanh nghiệp chủ yếu dựa vào vốn vay Vì vậy, có rủi ro nảy sinh ảnh hưởng đến khả chi trả doanh nghiệp - Trong quan hệ vay vốn nước ngoài, nhận thức nhiều doanh nghiệp chưa đầy đủ, chưa mức, chưa nắm dự đốn tình hình, diễn biến thị trường dẫn đến số doanh nghiệp không tiêu thụ phải bán rẻ hàng nhập làm cho khó có khả trả nợ Các doanh nghiệp thiếu kinh nghiệm việc đàm phán hợp đồng thương mại với nước ngoài, gây nhiều bất lợi cho phía Việt Nam Nhiều đơn vị nước ký kết điều khoản bất lợi với bên ngồi như: giá cao, chất lượng khơng đảm bảo, máy móc thiết bị lạc hậu, thiếu đồng bộ… thường bị bên nước ép theo điều khoản có lợi cho họ như: lãi suất, thời hạn trả nợ, loại dịch vụ khác… - Các doanh nghiệp nước thường vay vốn nước để nhập thiết bị máy móc cịn tiền vốn xây dựng ngân sách Nhà nước cấp Song tình trạng quan liêu khó khăn ngân sách nguồn vốn xây dựng thường không cấp thời hạn bị cắt giảm nên không đảm bảo tiến độ thi cơng Hàng hố nhập khơng có nơi bảo quản, cất giữ, bị hỏng hóc… nên sử dụng khơng đạt cơng suất dự tính Việc hồn thành khơng tiến độ, máy móc sử dụng khơng đạt cơng suất cần thiết ảnh hưởng đến khả trả nợ hạn doanh nghiệp 2.2.2.3 Trình độ cán 37 Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam - Đội ngũ cán ngân hàng đào tạo song trình độ nghiệp vụ chưa cao, khả ngoại ngữ vi tính hạn chế Do dịch vụ nên đội ngũ cán thiếu kinh nghiệm việc đánh giá tính khả thi dự án, tình hình tài doanh nghiệp, lực hoạt động doanh nghiệp… dẫn đến tình trạng doanh nghiệp không trả nợ đủ, thời hạn làm ăn thua lỗ trả nợ, ngân hàng phải chịu trách nhiệm toán thay cho khách hàng - Cơng nghệ kỹ thuật cịn lạc hậu, chưa đáp ứng đầy đủ nhu cầu khách hàng; cán chậm thích nghi với cơng nghệ nên hạn chế việc phân tích, theo dõi tình hình thị trường tài - Mối quan hệ ngân hàng nước với tổ chức nước ngồi cịn hạn chế, phần chế quản lý trước đây, phần lệnh bao vây cấm vận Mỹ - Ngân hàng thường bảo lãnh cho đối tượng Chính phủ, cấp ngành định nên số trường hợp thiếu tự chủ, mang tính bị động - Việc lập xét duyệt luận chứng kinh tế kĩ thuật cơng trình xây dựng chưa theo nội dung trình tự thống nhất, chặt chẽ; chủ yếu quan tâm đến phần công nghệ sản xuất xây dựng; phần kinh tế quan tâm hình thức, tuỳ tiện, tiêu chưa có sở khoa học vững Số lượng tiêu kinh tế tuỳ thuộc vào ý kiến chủ quan người tiêu lại rút từ cơng trình, khơng thể sở so sánh lựa chọn đầu tư 2.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DVBL CỦA NHTM VIỆT NAM 2.3.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật Do số sách khơng đồng nên việc thực bảo lãnh chưa phát huy hết tác dụng Điều địi hỏi nhà làm sách cần nghiên cứu kịp thời, để sớm trình cấp thẩm quyền ban hành số sách đồng bộ, chặt chẽ, phù hợp với nhu cầu phát triển, đặc biệt lĩnh vực xây dựng Việc nghiên cứu cho đời đạo luật quy định cụ thể bảo lãnh như: nội dung, phạm vi điều chỉnh, hình thức xử phạt, thủ tục kiện tụng… tạo điều kiện cho bên nước yên tâm đầu tư vốn vào Việt Nam, đơn vị nước hiểu rõ nghiệp vụ bảo lãnh, hạn chế việc dẫn chiếm luật điều chỉnh bảo lãnh nước Trong đạo luật cần chỉnh sửa ban hành số chế chưa phù hợp với mơi trường kinh tế pháp lý hành Việt nam, khách 38 Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam hàng thiếu điều kiện cần đủ để thực nguyên tắc quy định bảo lãnh Chính phủ cần sớm ban hành nghị định bảo đảm tiền vay làm khung sở pháp lý cho bảo lãnh 2.3.2 Đẩy mạnh công tác đào tạo đội ngũ cán Ngân hàng cần tập trung vào việc đào tạo đội ngũ cán có trìmh độ, thành thạo nghiệp vụ bảo lãnh, tinh thơng ngoại ngữ, có khả quản lý dự án vay vốn nước ngoài… Theo phương hướng này, trước mắt cần kết hợp chặt chẽ đào tạo ngắn hạn đào tạo dài hạn, ngồi nước, nhằm có chuyên gia ngân hàng giỏi chuyên môn, am hiểu luật nước quốc tế Đây vấn đề quan trọng hợp đồng tín dụng hợp đồng thương mại thường dẫn chiếu theo luật số nước trung tâm thương mại lớn giới Ngân hàng cần mạnh dạn tuyển cán trẻ có lực chun mơn, ngoại ngữ, tin học… lĩnh vực bảo lãnh, đáp ứng yêu cầu thực nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng cần sử dụng phân cấp quản lý cán theo chức năng, lực; tổ chức máy gọn nhẹ với trọng tiêu chuẩn, trình độ, lực chuyên viên nghiệp vụ bảo lãnh… Trong tương lai gần, nhu cầu BLNH ngày gia tăng để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế Do vậy, việc mở rộng quy mô hoạt động việc đào tạo thêm cán cho công tác bảo lãnh cần phải chuẩn bị từ 2.3.3 Tăng cường hoạt động quản lý, giám sát Với thực tế nhiều khoản vay bị doanh nghiệp sử dụng sai mục đích, khơng có hiệu sau chấp nhận bảo lãnh, cán tín dụng phải thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn hoạt động doanh nghiệp Nếu phát khách hàng sử dụng vốn sai mục đích phải xử lý ngay, kịp thời thu vốn để hoàn trả người cho vay, đồng thời cần xử lý thích đáng doanh nghiệp Trong số trường hợp cần tư vấn cho khách hàng để giải khó khăn phát sinh, thúc đẩy giám sát chặt chẽ khách hàng việc nộp tiền vào tài khoản tiền gửi ngân hàng để có nguồn trả nợ Ngồi ra, ngân hàng tham gia vào hoạt động bảo lãnh phải sử dụng thơng tin đối tác Do đó, cần mở rộng quan hệ với bên cần tạo chữ tín thị trường ngồi nước Với khoản nợ cũ cịn đọng lại phải nhanh chóng có 39 Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam biện pháp phối hợp quan hữu quan giải toán với nước ngồi, cần tốn sịng phẳng khoản nợ đến hạn 40 Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam KẾT LUẬN Việt Nam trình hội nhập quốc tế, tham gia tổ chức thương mại giới WTO, điều địi hỏi ngân hàng phải khơng ngừng nâng cao lực hoạt động để đứng vững cạnh tranh thị trường nước Một hoạt động ngân hàng phải đại hố cơng nghệ, phát triển dịch vụ DVBL ngân hàng khơng có vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng nói riêng mà cịn có vai trị thúc đẩy phát triển kinh tế nói chung Qua nghiên cứu BLNH, hiểu rõ đặc điểm, chất, ý nghĩa phân loại loại BLNH thị trường Đồng thời qua phân tích tình hình, thực trạng DVBL NHTM Việt Nam, thấy thuận lợi, khó khăn BLNH nguyên nhân làm cho DVBL NHTM Việt Nam cịn phát triển Từ đưa giải pháp phát triển hoàn thiện dịch vụ này, nhằm không ngừng nâng cao hiệu hoạt động NHTM Việt Nam thị trường nước ngồi nước Mặc dù có nhiều cố gắng nghiên cứu, sưu tầm tài liệu, thời gian có hạn, trình độ cịn hạn chế đặc biệt nghiệp vụ bảo lãnh mẻ Việt Nam; đó, đề tài khơng thể tránh khỏi khiếm khuyết Em mong nhận đóng góp ý kiến thầy nhằm làm cho đề án hoàn thiện sở cho nghiên cứu sau Em xin chân thành cảm ơn thầy cô! 41 Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam MỤC LỤC Trang Lời nói đầu…………………………………………………………………………1 Danh mục thuật ngữ viết tắt………………………………………………… Phần 1: Một số vấn đề dịch vụ bảo lãnh NHTM………………… 1.1 Khái quát chung ngân hàng thương mại……………………………… 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHTM 1.1.2 Chức NHTM 1.1.3 Các dịch vụ NHTM 1.2 Dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại (BLNH)…………………….9 1.2.1 Khái niệm, chất vai trò BLNH 1.2.2 Phân loại BLNH 12 1.2.3 Phạm vi giới hạn bảo lãnh 15 1.2.4 Điều kiện quy trình bảo lãnh 15 1.3 Các nhân tố tác động đến dịch vụ bảo lãnh NHTM 19 1.3.1 Uy tín ngân hàng 19 1.3.2 Tài sản đảm bảo khách hàng 20 1.3.3 Pháp luật 20 1.3.4 Trình độ cán 20 1.3.5 Khả kiểm tra, giám sát 21 Phần 2: Thực trạng dịch vụ bảo lãnh NHTM Việt Nam 22 2.1 Thực trạng dịch vụ bảo lãnh NHTM Việt Nam 22 2.2 Hạn chế nguyên nhân DVBL NHTM Việt Nam .26 2.2.1 Hạn chế DVBL NHTM Việt Nam 26 2.2.2 Nguyên nhân phát triển DVBL NHTM Việt Nam 27 2.3 Một số giải pháp phát triển DVBL NHTM Việt Nam 28 2.3.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật 28 2.3.2 Đẩy mạnh công tác đào tạo đội ngũ cán 29 2.3.3 Tăng cường hoạt động quản lý, giám sát 29 Kết luận 30 42 ... thương mại Việt Nam Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam PHẦN MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ DỊCH VỤ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1... hưởng bảo lãnh 19 Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam 1.2.2.2.2 Bảo lãnh gián tiếp Bảo lãnh gián tiếp: loại bảo lãnh mà ngân hàng bảo lãnh phát hành bảo lãnh theo thị ngân. . .Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam Lời cảm ơn Thực trạng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam LỜI NHẬN XÉT CỦA PHÍA CƠ QUAN THỰC TẬP