Hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Nam Sài Gòn Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng

Kết quả nghiên cứu cho thấy hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại ngân hàng Vietinbank chi nhánh Nam Sài Gòn chưa cao do còn có các mặc hạn chế về quy trình cho vay

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

LÊ THỊ HOÀI THƯƠNG

HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG

VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN

LUẬN VĂN THẠC SĨ

Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2020

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

LÊ THỊ HOÀI THƯƠNG

HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG KHÁCH

HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG

VIỆT NAM-CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ “Hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng

khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Nam Sài Gòn” là công trình nghiên cứu của tôi và được sự hướng dẫn khoa học

của TS Lê Văn Hải Các số liệu, nội dung nghiên cứu là trung thực và chưa từng được công bố trong bất kỳ công trình nghiên cứu nào khác Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về đề tài nghiên cứu của mình

TP.Hồ Chí Minh, ngày 04 tháng 06 năm 2020

Người thực hiện luận văn

Lê Thị Hoài Thương

LỜI CẢM ƠN

Để thực hiện và hoàn thành đề tài nghiên cứu luận văn này, trước hết em xin gửi lời cám ơn sâu sắc nhất đến thầy – Tiến sĩ Lê Văn Hải - người trực tiếp hướng dẫn khoa học đã luôn dành nhiều thời gian, công sức hướng dẫn em trong suốt quá trình nghiên cứu luận văn

Em xin chân thành cám ơn Ban giám hiệu cùng toàn thể quý thầy cô giáo công tác trong trường đã tận tình truyền đạt kiến thức và các kinh nghiệm quý báo giúp em trong suốt quá trình học tập, nghiên cứu Xin cám ơn các anh chị, các bạn

và đồng nghiệp luôn động viên và giúp đỡ em trong quá trình học tập và thực hiện luận văn

Mặc dù đã cố gắng rất nhiều, nhưng luận văn không tránh khỏi những thiếu sót, em rất mong nhận được sự thông cảm, chỉ dẫn và đóng góp ý kiến của quý thầy

cô, các cán bộ quản lý và các bạn đồng nghiệp

Em xin chân thành cám ơn!

TP.Hồ chí minh, ngày 04 tháng 06 năm 2020

Người thực hiện luận văn

Lê Thị Hoài Thương

Trong thời gian gần đây thị trường cho vay tiêu dùng đang phát triển mạnh

và là thị trường màu mỡ, tiềm năng để các ngân hàng thương mại tăng trưởng tín dụng Vietinbank-chi nhánh Nam Sài Gòn là một trong những ngân hàng thương mại đang tích cực đẩy mạnh dịch vụ đưa ra nhiều sản phẩm phù hợp với từng đối tượng khách hàng Tuy nhiên, trong giai đoạn 2017-2018 cho vay tiêu dùng của chi nhánh chưa mang lại hiệu quả như mong đợi, chưa khai thác hết tiềm năng khách hàng Luận văn nghiên cứu phân tích hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Nam Sài Gòn, nhằm tìm ra những hạn chế và nguyên nhân làm ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại ngân hàng Vietinbank chi nhánh Nam Sài Gòn; Từ đó đề xuất các giải pháp, kiến nghị để nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại Vietinbank chi nhánh Nam Sài Gòn

Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính cùng với việc sử dụng phương pháp thống kê, phân tích, so sánh, khảo sát để thu thập thông tin phân tích

dữ liệu, đánh giá thực trạng cho vay tiêu dùng cá nhân tại ngân hàng

Kết quả nghiên cứu cho thấy hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại ngân hàng Vietinbank chi nhánh Nam Sài Gòn chưa cao do còn có các mặc hạn chế về quy trình cho vay, sản phẩm cho vay, chất lượng phục vụ khách hàng…Từ kết quả phân tích của bài nghiên cứu, tác giả đề xuất một số kiến nghị và giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại chi

nhánh

1.3 Từ khóa: -Hiệu quả hoạt động cho vay

- Ngân hàng thương mại

- Cho vay tiêu dùng

in the South Saigon branch, in order to find out the limitations and causes affecting the operational efficiency consumer loans to individual customers at Vietinbank South Saigon branch; From there, propose solutions and recommendations to improve the efficiency of consumer lending to individual customers at Vietinbank South Saigon branch

The dissertation uses qualitative research methods along with the use of statistical, analytical, comparative and survey methods to collect information to analyze data and assess the current situation of consumer loans at banks

The research results show that the efficiency of individual consumer loans at Vietinbank South Saigon branch is not high due to the limitations of lending process, lending products, and service quality customer service From the results

of the research, the author proposes a number of recommendations and solutions to improve the efficiency of consumer lending to individual customers at the branch

1.3 Keywords: - Operational efficiency consumer loans

- Commercial Bank

- Consumer loan

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT

BCTC Báo cáo tài chính

CVTDCN Cho vay tiêu dùng cá nhân

NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần

TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh

VCB Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt

Nam

MỤC LỤC

PHẦN MỞ ĐẦU 1

1 Lý do chọn đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 1

2.1 Mục tiêu tổng quát 1

2.2 Mục tiêu cụ thể 1

3 Câu hỏi nghiên cứu 2

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2

5 Phương pháp nghiên cứu 2

6 Đóng góp của đề tài 4

7 Tổng quan tình hình nghiên cứu 4

7.1 Tình hình nhiên cứu nước ngoài 5

7.2 Tình hình nghiên cứu trong nước Error! Bookmark not defined Chương 1: TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CÁ NHẤN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 8

1.1 Tổng quan về hoạt động cho vay tiêu dùng tại NHTM 8

1.1.1 Khái niệm về cho vay tiêu dùng 8

1.1.1.1 Khái niệm cho vay tiêu dùng 8

1.1.1.2 Đặc điểm cho vay tiêu dùng 9

1.1.1.3 Điều kiện cho vay tiêu dùng 11

1.1.2 Vai trò của cho vay tiêu dùng 13

1.1.2.1 Đối với khách hàng 13

1.1.2.2 Đối với NHTM 14

1.1.2.3 Đối với nền kinh tế 14

1.1.3 Các hình thức cho vay tiêu dùng 15

1.1.3.1 Căn cứ theo mục đích sử dụng vốn vay 15

1.1.3.2 Căn cứ vào phương thức hoàn trả 15

1.1.3.3 Căn cứ vào nguồn gốc của khoản nợ 17

1.2 Hiệu quả cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại NHTM 20

1.2.1 Khái niệm 20

1.2.2 Sự cần thiết nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại NHTM 22

1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại NHTM 23

1.2.3.1 Chỉ tiêu phản ánh độ an toàn của hoạt động cho vay 23

1.2.3.2 Chỉ tiêu phản ánh mức độ sinh lời của hoạt động cho vay 25

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay tiêu dùng của NHTM 26

1.2.4.1 Nhân tố khách quan 26

1.2.4.2 Nhân tố chủ quan 28

Chương 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN 32

2.1 Sơ lược về sự hình thành và phát triển của ngân hàng Vietinbank chi nhánh Nam Sài Gòn 32

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển ngân hàng Vietinbank chi nhánh Nam Sài Gòn 32

2.1.2 Ngành nghề hoạt động 32

2.1.3 Cơ cấu tổ chức 33

2.2 Phân tích thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại Vietinbank chi nhánh Nam Sài Gòn 35

2.2.1 Thực trạng về hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại Vietinbank chi nhánh Nam Sài Gòn 35

2.2.1.1 Điều kiện, quy trình và sản phẩm cho vay tiêu dùng cá nhân tại Vietinbank chi nhánh Nam Sài Gòn 35

2.2.1.2 Số lượng khách hàng cá nhân vay tiêu dùng 36

2.2.1.3 Doanh số cho vay tiêu dùng 37

2.2.2.1 Các chỉ tiêu phản ánh độ an toàn của hoạt động cho vay 39

2.2.2.2 Kết quả khảo sát về sự hài lòng của khách hàng vay tiêu dùng tại chi nhánh 42 2.3 Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại Vietinbank chi nhánh Nam Sài Gòn 52

2.3.1 Kết quả đạt được 52

2.3.2 Những hạn chế 53

2.3.3 Nguyên nhân của tồn tại 55

Chương 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN 60

3.1 Định hướng hoạt động cho vay tiêu dùng cá nhân tại Vietinbank chi nhánh Nam Sài Gòn 60

3.1.1 Định hướng phát triển của Vietinbank chi nhánh Nam Sài Gòn trong thời gian tới 60

3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay tiêu dùng cá nhân tại Vietinbank chi nhánh Nam Sài Gòn 61

3.2 Một số giải nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng

cá nhân tại Vietinbank chi nhánh Nam Sài Gòn 62

3.2.1 Hoàn thiện chính sách cho vay tiêu dùng về sản phẩm, khách hàng 62

3.2.2 Hoàn thiện quy trình cho vay tiêu dùng nhanh gọn, hiệu quả 65

3.2.3 Một số giải pháp hoàn thiện nghiên cứu thị trường, chăm sóc khách hàng 66

3.2.3.1 Tổ chức điều tra, nghiên cứu thị trường: 66

3.2.3.2 Phân nhóm khách hàng để có chiến lược phục vụ phù hợp 67

3.2.3.3 Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng 68

3.2.4 Nhóm giải pháp về phân công, phối hợp giữa các bộ phận trong ngân hàng69 3.2.4.1 Phân công việc và trách nhiệm rõ ràng giữa các bộ phận, các phòng ban 69

3.2.4.2 Tăng cường các cuộc buổi thảo luận giữa các phòng ban, bộ phận, nhân viên 70

3.2.5 Nhóm các giải pháp hỗ trợ 70

3.2.5.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ 70

3.2.5.2 Xây dựng hệ thống văn bản chế độ, quy chế, quy trình, thủ tục cấp tín dụng 73 3.2.6 Nhóm các giải pháp hạn chế, xử lý rủi ro xảy ra 73

3.2.6.1 Tăng cường hiệu quả xử lý nợ có vấn đề 73

3.2.6.2 Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay 74

3.3 Kiến nghị đối với Vietinbank 75

KẾT LUẬN 78

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 79

PHỤ LỤC 82

Bảng 2.3 Tình hình doanh số cho vay tiêu dùng của Vietinbank

chi nhánh Nam Sài Gòn

38

Bảng 2.4 Tình hình dƣ nợ cho vay tiêu dùng của Vietinbank

chi nhánh Nam Sài Gòn

38

Bảng 2.5 Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu cho vay tiêu dùng cá nhân tại

Vietinbank chi nhánh Nam Sài Gòn

39

Bảng 2.6 Tình hình thu nhập từ lãi vay trên tổng dƣ nợ cho vay tiêu

dùng tại Vietinbank chi nhánh Nam Sài Gòn

Bảng 2.9 Đánh giá về phong cách phục vụ trong hoạt động cho vay

tiêu dùng của ngân hàng

45

Bảng 2.10 Kết quả đánh giá về hình ảnh ngân hàng trong hoạt động

cho vay tiêu dùng của khách hàng

46

Bảng 2.11 Kết quả đánh giá về tính cạnh tranh về giá trong hoạt động

cho vay tiêu dùng

DANH MỤC CÁC HÌNH

Sơ đồ 1.1 Quy trình cho vay tiêu dùng trực tiếp 11

Sơ đồ 1.2 Quy trình cho vay tiêu dùng gián tiếp 12

Sơ đồ 2.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức của Vietinbank Nam Sài Gòn 32

Sơ đồ 2.2 Quy trình cho vay tiêu dùng của Vietinbank chi

nhánh Nam Sài Gòn

47

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài

Ngân hàng là một trong những tổ chức trung gian tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, có vai trò to lớn trong việc thúc đẩy kinh tế - xã hội phát triển Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì cho vay là hoạt động truyền thống, mang lại lợi nhuận cao nhưng cũng chứa đựng rất nhiều rủi ro Cho vay tiêu dùng

là hình thức cho vay khá phổ biến và ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư

nợ của nhiều ngân hàng thương mại

Thời gian qua hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vietinbank chi nhánh Nam Sài Gòn đã đạt được nhiều kết quả quan trọng Tuy nhiên, thực tiễn hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại chi nhánh cho thấy vẫn còn nhiều hạn chế Chưa có sự linh hoạt trong cơ chế mới của thị trường và trong thực tế loại hình cho vay này cũng còn một số tồn tại những vướng mắc khách quan, chủ quan đã làm ảnh hưởng đến khả năng tăng trưởng tín dụng tiêu dùng tại Chi nhánh Với thực tế nêu trên, việc nghiên cứu để đưa ra giải pháp đẩy mạnh hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Nam

Sài Gòn là vô cùng cần thiết Đó cũng là lý do tôi chọn đề tài “ Hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại ngân hàng Vietinbank – chi nhánh Nam Sài Gòn” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn của mình

2 Mục tiêu nghiên cứu

2.1 Mục tiêu tổng quát

Phân tích thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại ngân hàng Vietinbank-chi nhánh Nam Sài Gòn từ đó đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân trong thời gian tới

2.2 Mục tiêu cụ thể

- Hệ thống hóa cơ sở lý luận về cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại

- Nghiên cứu, phân tích thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân để hiểu được những hạn chế và tìm ra nguyên nhân làm ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay khách hàng cá nhân tại Vietinbank-chi nhánh Nam Sài Gòn

- Đề xuất các giải pháp cụ thể, các kiến nghị trong việc nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Vietinbank-chi nhánh Nam Sài Gòn

3 Câu hỏi nghiên cứu

Sau khi xác định được mục tiêu nghiên cứu như đã trình bày ở trên, một số câu hỏi nghiên cứu sau đây được đặt ra:

- Thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại Vietinbank chi nhánh Nam Sài Gòn hiện nay như thế nào?

- Thành công và hạn chế về hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng

cá nhân tại Vietinbank-chi nhánh Sài Gòn?

- Giải pháp nào giúp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Vietinbank-chi nhánh Nam Sài Gòn?

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Vietinbank-chi nhánh Nam Sài Gòn

-Phạm vi nghiên cứu:

+Không gian: Tại Ngân hàng Vietinbank – chi nhánh Nam Sài Gòn

+Thời gian: Giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2018

5 Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính là chủ yếu, cụ thể như sau:

-Phương pháp thống kê: Là dùng để thu thập dữ liệu, thông tin về các đối tượng nghiên cứu qua các năm

-Phương pháp phân tích: Phân tích các cơ sở dữ liệu, thông tin tổng thể ra chi tiết để thấy được mối quan hệ, tính chất, tác động lẫn nhau, giúp đánh giá chính xác các yếu tố cấu thành của các chỉ tiêu phân tích

-Phương pháp so sánh: Dùng để so sánh các chỉ tiêu qua từng năm, giữa các năm để xác định xu hướng tăng giảm, biến động của các chỉ tiêu phân tích trong giai đoạn 2016-2018

- Phương pháp khảo sát: Sử dụng phương pháp này để tìm hiểu tổng quan về tình hình hoạt động, quy trình thẩm định, phương pháp thẩm định, các chỉ tiêu tài chính, và các thông tin, chi tiết về công tác cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Vietinbank-chi nhánh Nam Sài Gòn

+ Đối tượng khảo sát: Ban Lãnh đạo,các nhân viên phòng tín dụng và khách hàng cá nhân đang vay vốn tại Ngân hàng Vietinbank-chi nhánh Nam Sài Gòn

+ Tổng thể mẫu: Do giới hạn về thời gian nên tôi chỉ chọn 100 mẫu để nghiên cứu, mẫu nghiên cứu được lấy từ những KH đã sử dụng các sản phẩm cho vay tiêu dùng của NH

+ Kỹ thuật lấy mẫu: Tác giả phát khảo sát cho khách hàng cá nhân đang giao dịch tại Ngân hàng Vietinbank-chi nhánh Nam Sài Gòn và thu hồi trực tiếp từ khách hàng thông qua bộ phận chăm sóc khách hàng cá nhân Tác giả thu thập thông tin qua bảng câu hỏi khảo sát dưới hình thức phỏng vấn trực tiếp khách hàng đến giao dịch vay tiêu dùng cá nhân của ngân hàng và hình thức gửi email bảng câu hỏi khảo sát đến cho khách hàng đã và đang sử dụng dịch vụ vay tiêu dùng cá nhân của ngân hàng

- Phương pháp tổng hợp: Tổng kết các nội dung nghiên cứu, phân tích từng chỉ số tài chính riêng lẻ để đưa ra kết luận chung,tổng thể

* Thu thập dữ liệu

- Dữ liệu thứ cấp: Thông tin thứ cấp được thu thập chủ yếu để đánh giá tình kinh doanh của Ngân hàng Vietinbank-chi nhánh Nam Sài Gòn tác giả đã thu thập các tài liệu, số liệu từ các phòng ban của Ngân hàng Vietinbank-chi nhánh Nam Sài Gòn; các thông tin trên internet, sách báo và các đề tài nghiên cứu khoa học, luận văn có liên quan Nguồn dữ liệu thứ cấp sẽ được thu thập trong 3 năm gần đây từ: 2016-2018

- Dữ liệu sơ cấp: Dùng để thu thập thông tin về hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Vietinbank-chi nhánh Nam Sài Gòn tác giả thu

thập từ các đối tượng khảo sát bằng các phương pháp như phương pháp phỏng vấn, phương pháp bảng câu hỏi

7 Tổng quan tình hình nghiên cứu

7.1 Tình hình nghiên cứu nước ngoài

Keynes, 1936 Trong bài viết: “Lý thuyết chung về việc làm, lãi suất và tiền tệ” đã chỉ ra tiêu thụ là một hàm số của thu nhập Khi tiêu thụ của một cá nhân tăng lên, thì mức chi tiêu của họ cũng sẽ tăng lên Keynes cho rằng mức chi tiêu tiêu dùng sẽ ít hơn mức gia tăng thu nhập, thúc đẩy hơn nữa cơ sở cho xu hướng tiêu dùng biên Phát hiên quan trọng của Keynes là xu hướng tiêu dùng biên bị ảnh hưởng bởi tín dụng tiêu dùng

Stiglitz & Weiss, 1981 Cho rằng phân phối tín dụng theo cơ chế phi giá cả không chỉ là kết quả của sự can thiệp của chính phủ, mà còn từ hành vi của người cho vay và người đi vay trong môi trường không cân xứng thông tin ở thị trường tín dụng

Bertola et al, 2006 Chỉ ra rằng cho vay tiêu dùng cũng đối mặt với với nhiều vấn đề tương tự như cho vay sản xuất Cũng như cung cấp tín dụng sản xuất, tín dụng tiêu dùng đang bị cản trở bởi rủi ro đạo đức và các vấn đề lựa chọn đối nghịch trong môi trường không cân xứng thông tin ở thị trường tín dụng Ở thị trường tín dụng phát triển cao, các ngành công nghiệp tín dụng tiêu dùng đã phát triển thủ tục

“chấm điểm” tinh vi để đánh giá rủi ro của khách hàng Trong thực tế các giao dịch tín dụng trên cơ sở các đặc điểm quan sát được, tổ chức tín dụng bên cạnh sử dụng

thông tin thống kê liên quan đến lịch sử khả năng trả nợ, còn thường đòi hỏi tài sản thế chấp của người vay, và nhiều ngân hàng thực hiện liên kết với người bán lẻ hàng tiêu dùng qua hình thức tài trợ tín dụng trả góp hay ủy thác cho các tổ chức đại diện khác

Kim & DeVaney, 2001 Sử dụng dữ liệu khảo sát tài chính tiêu dùng của 3.376 cá nhân sử dụng thẻ tín dụng (tín dụng tiêu dùng) ở Hoa Kỳ năm 1998 và 10 phân tích bằng mô hình hồi quy hai bước của Heckman đã kết luận nhiều yếu tố ảnh hưởng tới sử dụng thẻ tín dụng của cá nhân Các yếu tố ảnh hưởng tới khả năng

sử dụng, ngoài tuổi của cá nhân có ảnh hưởng thuận, các yếu tố trình độ học vấn của cá nhân, thu nhập, tài sản thanh khoản, bất động sản, lãi suất và kỳ hạn khoản vay cùng có tác động nghịch Các yếu tố ảnh hưởng cùng có tác động thuận tới lượng tín dụng: trình độ học vấn, mức thu nhập và giá trị bất động sản

Zhu & De'Armond, 2005 Sử dụng thông tin từ khảo sát chi tiêu dùng của 7.579 cá nhân ở Hoa Kỳ năm 2001, bằng phân tích hồi qui mô hình logit đã kết luận các yếu tố ảnh hưởng có ý nghĩa thống kê tới khả năng tiếp cận tín dụng tiêu dùng của cá nhân: chủng tộc, tình trạng hôn nhân, tình trạng việc làm và trình độ học vấn của cá nhân; thu nhập, trợ cấp và nhà ở cá nhân Trong đó, trình độ học vấn của cá nhân, thu nhập và có trợ cấp có tác động thuận; cá nhân độc thân, thất nghiệp có tác động nghịch tới khả năng tiếp cận tín dụng Các yếu tố ảnh hưởng có

ý nghĩa thống kê tới lượng vốn tín dụng của cá nhân, bao gồm: tuổi, trình độ học vấn của cá nhân; thu nhập và có nguồn vay khác Trong đó, chỉ có trình độ học vấn

có tác động nghịch, các yếu tố khác đều tác động thuận tới lượng vốn vay tiêu dùng

của cá nhân

7.2 Tình hình nhiên cứu trong nước

Hiện có rất nhiều đề tài nghiên cứu liên quan đến hoạt động cho vay tiêu dùng tác giả tham khảo như:

- Khuất Duy Tuấn- Bài viết trên tạp chí Ngân Hàng số 9/2005 - Tháng

10/2005- “Đẩy mạnh cho vay tiêu dùng- Xu hướng tất yếu của hoạt động ngân hàng trong nền kinh tế thị trường”, bài viết cho thấy ở các nước phát triển, tỷ trọng

cho vay tiêu dùng thường chiếm khoảng từ 40% đến 50% trên tổng dư nợ, thì tỷ lệ

này của các TCTD Việt Nam hiện chỉ chiếm tỷ trọng khoảng 5% trên tổng dự nợ tín dụng Đây là một thị trường tiềm năng vô cùng lớn và nêu lên xu hướng cho thị trường tiêu dùng Việt Nam Ngoài ra bài viết còn chỉ ra các mặt hạn chế còn tồn tại trong thị trường cho vay tiêu dùng tại Việt Nam

-Trần Thị Thanh Tâm - Đại học Kinh tế Kỹ thuật Công nghiệp, “Giải pháp phát triển dịch vụ cho vay tiêu dùng tại Việt Nam”, bài nghiên cứu khoa học đăng

trên tạp chí tài chính ngày 18/03/2016 Nghiên cứu đã đưa ra những Giải pháp phát triển dịch vụ vay tiêu dùng hiệu quả như: mức lãi suất cao hiện vẫn là một vấn đề gây ra nhiều lo ngại đối với hoạt động cho vay tiêu dùng, song theo nhận định của giới chuyên gia, khó có thể cản trở sự phát triển tất yếu của loại hình sản phẩm tài chính này Sự phát triển này không chỉ mở rộng về quy mô dư nợ cho vay, mà tính chất phức tạp của thị trường cũng sẽ tăng theo, cùng với sự xuất hiện của các sản phẩm mới như: Các khoản cho vay theo lương, hoạt động cho vay đồng cấp - những sản phẩm hiện đã được phát triển mạnh ở rất nhiều quốc gia trên thế giới -Nguyễn Thị Minh – Tạp chí Tài Chính kỳ I tháng 7/2015- Bộ Tài Chính-“

Cho vay tiêu dùng: Xu hướng tất yếu của các ngân hàng thương mại”, đẩy mạnh

tín dụng tiêu dùng là xu hướng tất yếu trong điều kiện nền kinh tế thị trường, bài viết thống kê các tốc độ tăng trưởng của thị trường cho vay tiêu dùng của các nước trên thế giới và so sánh với thị trường tại Việt Nam, phân tích thị trường cho vay tiêu dùng phân khúc khách hàng cá nhân là một thị trường màu mở, xu hướng tiềm năng cho các NHTM, và ngoài ra bài viết còn nêu lên ba giải pháp cần thiết phát triển cho thi trường cho vay tiêu dùng tại Việt Nam

- Phùng Việt Hà- Tạp chí Công thương số tháng 1 năm 2020, Chất lượng dịch

vụ cho vay tiêu dùng của các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Hà Nội Với chiến lược tập trung phân khúc khách hàng bán lẻ, các ngân hàng

thương mại cổ phần ráo riết thực hiện đồng bộ các giải pháp nhằm thúc đẩy cho vay khách hàng cá nhân, mở rộng cho vay tiêu dùng Tuy nhiên, sự tăng trưởng doanh số cho vay tiêu dùng không đạt được như kỳ vọng tại các đô thị Bài viết nghiên cứu chất lượng dịch vụ cho vay tiêu dùng bằng mô hình Serverqual của

Parasuraman, gợi ý có căn cứ khoa học cho các giải pháp mở rộng cho vay tiêu dùng tại các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn Hà Nội

- Bùi Thị Nữ - Tạp chí Ngân hàng số 7 năm 2019, Phát triển cho vay tiêu dùng góp phần hạn chế tín dụng đen trên địa bàn tỉnh Quảng Nam, cùng với sự

phát triển kinh tế thì mức tiêu dùng của người dân ngày càng tăng, theo đó nhu cầu tín dụng phục vụ đời sống, tín dụng tiêu dùng trên địa bàn cũng tăng cao trong thời gian qua Hệ thống ngân hàng trên địa bàn và các công ty tài chính tiêu dùng phát triển mạnh mẽ nhằm đáp ứng nhu cầu tiếp cận vốn vay của người dân Bài viết đã đánh giá về nhu cầu, khả năng đáp ứng nhu cầu tín dụng tiêu dùng, tín dụng phục

vụ đời sống; thực trạng tín dụng đen trên địa bàn; qua đó đề ra giải pháp phát triển tín dụng tiêu dùng an toàn, hạn chế thực trạng tín dụng đen trên địa bàn tỉnh

Nhìn chung các nghiên cứu trên đều cho thấy việc nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng là một tất yếu cần thiết của các NHTM, cần được khai thác ở thị trường này hơn nữa Hầu hết các nghiên cứu đều sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính để phân tích, các nghiên cứu trước đều phản ảnh khá đầy đủ và toàn diện về hoạt động cho vay tiêu dùng tại các NHTM Tuy nhiên, các nghiên cứu trên chỉ đưa

ra giải pháp chung chung hoặc chỉ áp dụng trong nội bộ các ngân hàng đó Bên cạnh đó, kể từ khi thành lập Ngân hàng Vietinbank-chi nhánh Nam Sài Gòn đến nay chưa có một nghiên cứu chính thức nào về hoạt động cho vay tiêu dùng tại chi

nhánh, vì vậy nghiên cứu đề tài “Hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng khách

hàng cá nhân tại ngân hàng Vietinbank-chi nhánh Nam Sài Gòn” đảm bảo sự

không trùng lắp với các nghiên cứu trước đây Hơn nữa đây cũng là một trong những tài liệu góp phần nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng của chi nhánh trên thực tế hoạt động của mình

Chương 1: TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CÁ NHẤN TẠI NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI

1.1 Tổng quan về hoạt động cho vay tiêu dùng tại NHTM

1.1.1 Khái niệm về cho vay tiêu dùng

1.1.1.1 Khái niệm cho vay tiêu dùng

Cho vay là một phạm trù kinh tế khách quan, có quá trình ra đời, tồn tại và phát triển cùng với sự phát triển của kinh tế hàng hóa Nó phản ánh mối quan hệ vay mượn giữa các chủ thể dựa trên nguyên tắc hoàn trả Theo đó, người cho vay sẽ chuyển giao quyền sử dụng của hàng hóa hoặc tiền tệ thuộc sở hữu của mình sang người vay và người vay có nghĩa vụ hoàn trả lại người cho vay một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu đã nhận

(1) Cho vay vốn

Chủ thể cho vay

(Lender)

Chủ thể đi vay (Borrower)

Hoàn trả cả gốc lẫn lãi (2)

Cho vay là mối quan hệ giao dịch giữa 2 chủ thể (NHTM và người vay), trong đó một bên (NHTM) chuyển giao tiền cho bên kia (người vay) sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền cam kết hoàn trả vốn (gốc + lãi) cho bên vay vô điều kiện theo thời hạn đã thỏa thuận

NHNN Việt Nam về việc quy định về hoạt động cho vay của TCTD, Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng, cho vay được hiểu như sau:

“Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó, tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và trong thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi” (Theo mục 1- Điều 2 - Thông tư số 39/2016/TT-NHNN)

CVTDCN là một trong những hình thức cấp tín dụng của Ngân hàng cho khách hàng cá nhân CVTDCN góp phần đem lại thu nhập đáng kể cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ta có thể định nghĩa CVTD như sau:

CVTDCN là hình thức cấp tín dụng trong đó ngân hàng thỏa thuận để khách hàng là cá nhân hoặc hộ gia đình sử dụng một khoản tiền với mục đích tiêu dùng với nguyên tắc có hoản trả cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định (Nguyễn Minh Kiều, 2009)

T

T + t

CVTDCN là hình thức cấp tín dụng rất hữu ích nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của người tiêu dùng, bao gồm cá nhân và hộ gia đình Đây là một nguồn tài chính quan trọng giúp người tiêu dùng có thể trang trải các nhu cầu trong cuộc sống như nhà ở, phương tiện, đồ dùng gia đình…Bên cạnh đó, những chi tiêu cho nhu cầu giáo dục, y tế và du lịch…cũng có thể được tài trợ bởi CVTDCN

1.1.1.2 Đặc điểm cho vay tiêu dùng

Quy mô khoản vay nhỏ nhưng số lượng các khoản vay rất lớn

Do mục đích vay tiêu dùng nên quy mô các khoản vay không lớn Vì nhu cầu của dân cư với các loại hàng hoá xa xỉ là không cao hoặc đã có tích luỹ trước đối với các loại tài sản có giá trị lớn Song, nhu cầu vay tiêu dùng là khá phổ biến

do đối tượng của loại hình cho vay này là mọi cá nhân trong xã hội từ những người

có thu nhập cao đến những người có thu nhập trung bình và thấp với nhiều nhu cầu phong phú và đa dạng

Nguồn trả nợ: khách hàng trích nguồn thu nhập từ lương, thu nhập từ hoạt

động kinh doanh của mình (không phải là từ kết quả sử dụng những khoản vay đó)

Mục đích vay: Nhằm phục vụ nhu cầu tiêu dùng của cá nhân, hộ gia đình

không phải xuất phát từ mục đích kinh doanh Nhu cầu đó có thể xuất phát từ việc: mua nhà, sửa chữa nhà, xây dựng, mua sắm phương tiện, đồ dùng, hay các nhu cầu

du lịch, học hành hoặc giải trí

Về rủi ro: Các khoản cho vay tiêu dùng có độ rủi ro cao vì bên cạnh sự ảnh

hưởng của các yếu tố khách quan như môi trường kinh tế, văn hóa, xã hội nó còn phải chịu tác động của những nhân tố chủ quan xuất phát từ bản thân khách hàng

Hộ gia đình

Trong cuộc sống, chúng ta không thể lường trước được hết hậu quả do những rủi ro khách quan như suy thoái kinh tế, mất mùa, thiên tai… Đặc biệt, hoạt động cho vay tiêu dùng phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế, nhất là khi nền kinh tế rơi vào tình trạng suy thoái Khi đó, người tiêu dùng sẽ không thấy tin tưởng vào tương lai và cùng với những lo lắng về nguy cơ thất nghiệp, họ sẽ hạn chế việc vay mượn

từ ngân hàng

Ngoài ra, cho vay tiêu dùng còn chịu một số rủi ro chủ quan như tình trạng sức khoẻ, khả năng trả nợ của cá nhân và hộ gia đình…Điều đó tạo nên rủi ro lớn cho ngân hàng, hơn nữa thông tin tài chính của đối tượng này rất khó đầy đủ và chính xác hoàn toàn Mặt khác yếu tố đạo đức của cá nhân người tiêu dùng cũng là nhân tố tác động trực tiếp vào việc trả nợ cho ngân hàng, hay số lượng các khoản vay tiêu dùng là rất lớn trong khi đó số lượng CBTD ngân hàng lại có hạn cũng sẽ tạo nên rủi ro cho ngân hàng

Chi phí mỗi khoản cho vay tiêu dùng là khá lớn

Do thông tin về nhân thân, lai lịch và tình hình tài chính của khách hàng thường không đầy đủ và khó thu thập, ngân hàng phải bỏ nhiều chi phí cho công tác thẩm định và xét duyệt cho vay Hơn nữa phần lớn các khoản vay với số lượng lớn và giá trị nhỏ nên ngân hàng phải chịu một khoản chi phí đáng kể để quản lý hồ

sơ khách hàng Chính vì thế, cho vay tiêu dùng trở thành khoản mục có chi phí lớn nhất trong các khoản mục tín dụng ngân hàng

Lợi nhuận từ cho vay tiêu dùng cao

Do rủi ro cao và chi phí tính trên một đơn vị tiền tệ của cho vay tiêu dùng lớn nên ngân hàng thường đặt lãi suất rất cao đối với các khoản cho vay tiêu dùng Bên cạnh đó, số lượng các khoản cho vay tiêu dùng là khá nhiều, khiến cho tổng quy mô cho vay tiêu dùng là rất lớn, cùng với tiền lãi thu được từ mỗi khoản vay làm cho tổng lợi nhuận thu được từ hoạt động cho vay tiêu dùng là đáng kể (Nguyễn Kim Anh, 2010)

1.1.1.3 Điều kiện cho vay tiêu dùng

Cho vay tiêu dùng trực tiếp: Cho vay tiêu dùng trực tiếp là các khoản CVTD

trong đó ngân hàng trực tiếp tiếp xúc và cho khách hàng vay cũng như trực tiếp thu

nợ từ người vay

CVTD trực tiếp thường được biểu diễn theo sơ đồ sau:

Sơ đồ 1.1 Quy trình cho vay tiêu dùng trực tiếp

(1) Ngân hàng và người tiêu dùng ký hợp đồng cho vay

(2) Người tiêu dùng trả trước một phần tiền mua hàng hóa cho

công ty bán lẻ (3) Ngân hàng thanh toán phần tiền mua hàng còn thiếu cho công

ty bán lẻ (4) Công ty bán lẻ giao hàng cho người tiêu dùng

(5) Người tiêu dùng thanh toán tiền vay cho ngân hàng

(Đinh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc, 2012)

So với cho vay tiêu dùng gián tiếp, CVTD trực tiếp có một số nhược điểm như khó khăn hơn trong việc tăng doanh số cho vay và tốn nhiều nhân lực hơn Tuy nhiên CVTD trực tiếp cũng có một số ưu điểm:

- Trong cho vay tiêu dùng trực tiếp, ngân hàng có thể tận dụng được sở trường, trình độ, kiến thức và kinh nghiệm của nhân viên tín dụng Nhân viên tín dụng được đào tạo bài bản về nghiệp vụ, có kinh nghiệm nên khi ra quyết định tín dụng sẽ có chất lượng cao hơn Hơn nữa, mục tiêu của nhân viên tín dụng là tạo ra

Ngân hàng Công ty bán

lẻ

Người tiêu dùng

những khoản tín dụng có chất lượng cao chứ không như mục tiêu của công ty bán

lẻ là nâng cao doanh số bán hàng

- Cho vay tiêu dùng trực tiếp linh hoạt hơn CVTD gián tiếp vì ngân hàng có thể chủ động trong việc tìm kiếm khách hàng và đưa ra các quyết định tín dụng phù hợp nhất Khi quan hệ trực tiếp với khách hàng, ngân hàng sẽ xử lý tốt hơn các vấn

đề phát sinh, hơn nữa, do được tiếp xúc trực tiếp với khách hàng nên rất thuận lợi trong việc nắm bắt nhu cầu khách hàng để đưa ra những dịch vụ tiện ích mới, đồng thời đây cũng là hình thức để quảng bá hình ảnh của ngân hàng với khách hàng

- Khi khách hàng có quan hệ trực tiếp với ngân hàng, có nhiều lợi thế có thể phát sinh làm thỏa mãn quyền lợi của hai phía như khách hàng có tiền gửi và sử dụng các loại dịch vụ khác của ngân hàng và trở thành khách hàng truyền thống của ngân hàng

Cho vay tiêu dùng gián tiếp: là hình thức CVTD trong đó ngân hàng mua các

khoản nợ phát sinh do các công ty bán lẻ đã bán chịu hàng hóa hay dịch vụ cho người tiêu dùng Thông thường CVTD gián tiếp được thể hiện qua sơ đồ sau:

Sơ đồ 1.2: Quy trình cho vay tiêu dùng gián tiếp

(1) (4)

(1) Ngân hàng và công ty bán lẻ ký hợp đồng mua bán nợ

(2) Công ty bán lẻ và người tiêu dùng ký kết hợp đồng mua bán chịu

hàng hóa (3) Công ty bán lẻ giao hàng hóa cho người tiêu dùng

lẻ

Người tiêu dùng

(4) Công ty bán lẻ bán toàn bộ chứng từ bán chịu hàng hóa cho ngân

hàng (5) Ngân hàng thanh toán tiền cho công ty bán lẻ

(6) Người tiêu dùng thanh toán tiền trả góp cho ngân hàng

Ưu điểm của cho vay tiêu dùng gián tiếp:

- Cho phép ngân hàng dễ dàng tăng doanh số cho vay

- Cho phép ngân hàng tiết kiệm được chi phí trong cho vay

- Là nguồn gốc của việc mở rộng quan hệ tốt với công ty bán lẻ thì cho vay tiêu dùng gián tiếp an toàn hơn so với cho vay tiêu dùng trực tiếp

Tuy có nhiều ưu điểm, nhưng cho vay tiêu dùng gián tiếp vẫn có một số nhược điểm:

- Ngân hàng không trực tiếp tiếp xúc với khách hàng nên việc hiểu biết về khách hàng là hạn chế dẫn đến tới khó xác định tư cách người đi vay

- Thiếu sự kiểm soát của ngân hàng khi công ty bán lẻ thực hiện việc bán chịu hàng hóa cho người tiêu dùng Mặc dù có nhiều phương pháp phòng ngừa rủi ro như thực hiện phương thức tài trợ có truy đòi nhưng xét về mặt hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì người tiêu dùng mới là khách hàng của ngân hàng và khoản nợ chỉ có chất lượng tốt khi khách hàng trả nợ đúng hạn Còn việc truy đòi công ty bán lẻ chỉ là nguồn thu nợ thứ yếu Bên cạnh đó, ngân hàng còn chịu rủi ro khi công ty bán lẻ không có thiện chí trả nợ

- Kỹ thuật cho vay tiêu dùng gián tiếp có tính phức tạp hơn so với cho vay tiêu dùng trực tiếp (Bùi Diệu Anh, 2013)

1.1.2 Vai trò của cho vay tiêu dùng

1.1.2.1 Đối với khách hàng

- Phát huy tối đa nội lực khách hàng vay tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình, khai thác hết tiềm năng về lao động, đất đai, hàng hóa, máy móc, nhà xưởng… một cách hợp lý và có hiệu quả nhất

- Góp phần nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của người dân, tạo điều kiện nâng cao dân trí, hình thành những thói quen sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân

hàng hiện đại, phù hợp với yêu cầu công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước (Nguyễn Văn Tiến, 2013)

1.1.2.2 Đối với NHTM

- Đây là xu thế tất yếu, phù hợp với xu hướng chung của các ngân hàng trong khu vực và trên thế giới, đảm bảo cho các ngân hàng đa dạng hoá kinh doanh, mở rộng các phân khúc khách hàng tiềm năng, mở rộng thị trường, phân tán rủi ro, cung ứng dịch vụ chất lượng cao cho khách hàng

- Trên giác độ tài chính, tín dụng cá nhân đóng góp quan trọng vào việc tăng trưởng tín dụng và đem lại hiệu quả kinh doanh cao cho các ngân hàng Tín dụng

cá nhân là một trong hai bộ phận trong nghiệp vụ cho vay của ngân hàng thương mại bên cạnh cho vay doanh nghiệp, tốc độ Cho vay tiêu dùng cá nhân tăng nhanh

sẽ góp phần đẩy nhanh dư nợ, đồng thời Cho vay tiêu dùng cá nhân thường có lãi suất cao hơn, đồng nghĩa với tăng nguồn thu nhập cho ngân hàng

- Phát triển các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng bán lẻ nói chung và tín dụng cá nhân nói riêng yêu cầu các ngân hàng đầu tư mạnh vào hạ tầng công nghệ thông tin, cải tiến chất lượng sản phẩm, xây dựng mạng lưới kênh phân phối đa dạng, rộng khắp làm nền tảng để phát triển sác sản phẩm, dịch vụ ngân hàng bán lẻ, phục

vụ một lượng khách hàng vay mua bất động sản đông đảo (Nguyễn Văn Tiến, 2013)

1.1.2.3 Đối với nền kinh tế

Hoạt động tín dụng nói chung có vai trò quan trọng trong quá trình thúc đẩy kinh tế phát triển, bên cạnh đó hoạt động tín dụng cá nhân có một số vai trò đặc thù như sau:

- Góp phần đẩy nhanh quá trình luân chuyển tiền tệ, sử dụng hiệu quả nguồn vốn, để các doanh nghiệp nhỏ và vừa, hộ gia đình mở rộng sản xuất hàng hóa, dịch

vụ, giải quyết khối lượng lớn công ăn việc làm, nâng cao vai trò của các thành phần kinh tế này trong nền kinh tế, đóng góp ngày càng tăng trong GDP

- Góp phần kích cầu tiêu dùng: với các sản phẩm cho vay mua nhà ở, ôtô, trang thiết bị phục vụ sinh hoạt gia đình …phù hợp với khả năng chi trả của khách hàng, các sản phẩm tín dụng tiêu dùng thông qua các loại thẻ nội địa và quốc tế,

kích thích người dân tăng cường chi tiêu, từ đó thúc đẩy các doanh nghiệp đầu tư gia tăng năng lực sản xuất, tăng trưởng kinh tế

- Góp phần đẩy lùi tệ nạn tín dụng đen, cho vay nặng lãi ở nhiều nơi: kênh tín dụng cá nhân được khai thông, giúp các khách hàng vay mua bất động sản, hộ gia đình, các doanh nghiệp nhỏ,… dễ dàng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng có lãi suất hợp lý sẽ hạn chế nạn cho vay nặng lãi ở nhiều nơi (Nguyễn Văn Tiến, 2013)

1.1.3 Các hình thức cho vay tiêu dùng

1.1.3.1 Căn cứ theo mục đích sử dụng vốn vay

 Cho vay tiêu dùng bất động sản

Là khoản tín dụng được cấp nhằm tài trợ cho nhu cầu mua, xây dựng, cải tạo nhà cho khách hàng (cá nhân hay hộ gia đình) Đặc điểm của những món vay này là quy mô thường lớn, thời gian dài Việc đánh giá giá trị tài sản tài trợ có vai trò vô cùng quan trọng đối với ngân hàng Nếu như trong cho vay tiêu dùng thông thường thì thu nhập tương lai của người vay là yếu tố quan trọng để ngân hàng quyết định

có cho vay hay không thì trong cho vay nhà ở, giá trị và tình hình biến động giá của tài sản được tài trợ là yếu tố mà ngân hàng rất quan tâm Bởi vì khoản tín dụng tài trợ cho loại tài sản này có giá trị lớn, nên sự biến động theo hướng không có lợi của

nó sẽ dẫn tới những thiệt hại rất lớn cho ngân hàng

 Cho vay tiêu dùng thông thường

Đây là những khoản cho vay phục vụ nhu cầu cải thiện đời sống như mua sắm phương tiện, đồ dùng, du lịch, học hành, y tế hoặc giải trí Đặc điểm của những khoản tín dụng này thường có quy mô nhỏ, thời gian tài trợ ngắn Do đó mà mức độ rủi ro đối với ngân hàng là thấp hơn những khoản cho vay tiêu dùng bất động sản Đối với loại cho vay này, yếu tố quyết định cho vay hay không là khả năng trả nợ của người vay, sau đó mới xem xét đến giá trị tài sản đảm bảo (Phan Thị Cúc, Đoàn Văn Huy, Nguyễn Văn Kiên, 2012)

1.1.3.2 Căn cứ vào phương thức hoàn trả

Theo tiêu thức này thì cho vay tiêu dùng được phân thành:

Theo hình thức tài trợ này, thì người đi vay trả nợ cho ngân hàng (gồm cả gốc và lãi) theo nhiều lần, theo những kỳ hạn nhất định do ngân hàng quy định (tháng, quý ) Hình thức này áp dụng cho các khoản vay có giá trị lớn hoặc với những khách hàng mà thu nhập định kỳ của họ không đủ để thanh toán hết một lần

số nợ vay Đối với loại cho vay này ngân hàng cần chú ý đến những vấn đề cơ bản sau:

- Loại tài sản được tài trợ: thiện chí trả nợ của người vay sẽ tốt hơn khi tài

sản hình thành từ tiền vay thỏa mãn nhu cầu lâu bền của họ trong tương lai Với mỗi ngân hàng, họ rất quan tâm đến việc lựa chọn tài sản để tài trợ và thường họ chỉ muốn tài trợ cho những tài sản có thời gian sử dụng dài, có giá trị lớn; với những tài sản này, người vay có thể hưởng tiện ích của nó trong một khoảng thời gian dài

- Số tiền phải trả trước: với hình thức này, ngân hàng sẽ yêu cầu người đi

vay phải có vốn tự có trên tổng phương án xin vay, phần còn lại ngân hàng sẽ cho vay, thường chỉ cho vay từ 45% - 65% tổng giá trị tài sản tùy theo các yếu tố như: loại tài sản, thị trường tiêu thụ tài sản sau khi đã sử dụng, thực lực tài chính, trình

độ và nhân thân, lai lịch của người vay Quy định này của ngân hàng nhằm tránh trường hợp khách hàng dùng tài sản hình thành từ vốn vay làm tài sản thế chấp, khi phải phát mại tài sản không gây nhiều rủi ro cho ngân hàng

- Điều khoản thanh toán

+ Số tiền thanh toán mỗi kì hạn phải phù hợp với khả năng về thu nhập sau khi đã trừ đi các khoản chi tiêu khác

+ Giá trị tài sản không được thấp hơn số tiền cho vay chưa được thu hồi + Thời hạn cho vay không nên quá dài nhằm tránh cho việc tài sản tài trợ bị giảm giá trị theo thời gian đi kèm với rủi ro tín dụng tăng lên

+ Số tiền mà khách hàng phải thanh toán mỗi kì hạn trả nợ có thể được tính bằng các phương pháp như sau:

Phương pháp lãi đơn: theo đó, vốn gốc người đi vay phải trả từng kì hạn trả

nợ được tính đều nhau, bằng cách lấy vốn gốc ban đầu chia cho số kì hạn thanh toán hoặc có thể được thực hiện theo quý hay theo năm tài chính

Phương pháp lãi gộp: đây là phương pháp thường được áp dụng trong cho

vay tiêu dùng trả góp Theo phương pháp này, trước hết lãi được tính bằng cách lấy vốn gốc nhân với lãi suất và thời hạn vay, sau đó cộng gộp với vốn gốc rồi chia cho

số kì hạn phải thanh toán để tìm số tiền phải thanh toán ở mỗi kì hạn trả nợ

Vấn đề phân bổ lãi vay theo thời gian

Khi sử dụng phương pháp lãi gộp để tính lãi, các ngân hàng thường tiến hành phân bổ phần lãi cho vay đã được tính Việc phân bổ có thể được thực hiện theo định kì gắn liền với các kì hạn thanh toán hoặc có thể được thực hiện theo quý hoặc theo năm tài chính

Đây là hình thức tài trợ mà theo đó số tiền vay của khách hàng sẽ được thanh toán một lần khi hợp đồng tín dụng đến hạn Đặc điểm của các khoản tín dụng này thường có quy mô nhỏ, thời hạn cho vay ngắn Ngân hàng áp dụng hình thức này bởi đây là biện pháp sẽ giúp ngân hàng không mất nhiều thời gian như khi phải tiến hành thu nợ làm nhiều kỳ Trong thực tế, khoản cho vay tiêu dùng cấp theo hình thức này là rất ít

1.1.3.3 Căn cứ vào nguồn gốc của khoản nợ

Theo đó cho vay tiêu dùng được phân thành:

 Cho vay tiêu dùng trực tiếp:

Đây là hình thức trong đó ngân hàng trực tiếp tiếp xúc với khách hàng của mình, việc thu nợ cũng được tiến hành trực tiếp bởi chính ngân hàng Có thể hình dung qua các bước sau:

(1) Ngân hàng và người tiêu dùng ký hợp đồng tín dụng với nhau

(2) Người tiêu dùng trả trước nhà cung cấp một phần số tiền mua hàng hoá của mình

(3) Ngân hàng thanh toán số tiền còn thiếu cho nhà cung cấp

(4) Nhà cung cấp giao hàng hoá cho người tiêu dùng

(5) Người tiêu dùng thanh toán khoản nợ cho ngân hàng

Ưu điểm của hình thức tài trợ này là: rất linh hoạt vì có sự đàm phán trực tiếp giữa ngân hàng và khách hàng, quyết định cho vay hay không hoàn toàn do ngân hàng quyết định, ngoài ra ngân hàng có thể sử dụng triệt để trình độ kiến thức kinh nghiệm của CBTD Hơn nữa, khi khách hàng quan hệ trực tiếp với ngân hàng,

có nhiều khả năng họ sẽ sử dụng các dịch vụ khác của ngân hàng như mở tài khoản tiền gửi tiết kiệm, dịch vụ chuyển tiền và như vậy quyền lợi của cả hai phía ngân hàng và khách hàng đều được thỏa mãn trên cơ sở thỏa thuận trực tiếp của cả hai bên

 Cho vay tiêu dùng gián tiếp:

Đây là hình thức ngân hàng không trực tiếp ký hợp đồng với người tiêu dùng, mà theo hình thức này ngân hàng sẽ ký kết hợp đồng với chính nhà cung cấp, thực ra là mua những khoản nợ, để trên cơ sở đó nhà cung cấp sẽ bán chịu hàng hoá cho người tiêu dùng Hợp đồng ký kết giữa ngân hàng và nhà cung cấp quy định rõ điều kiện bán chịu như: đối tượng khách hàng được bán chịu, loại hàng được bán chịu, số tiền được bán chịu v.v Thông qua những điều kiện đó mà nhà cung cấp

sẽ thoả thuận với khách hàng của mình về việc bán chịu hàng hoá Có thể hình dung qua các bước sau:

(1) Ngân hàng và nhà cung cấp ký hợp đồng mua bán nợ

(2) Nhà cung cấp và người tiêu dùng ký kết hợp đồng mua bán chịu hàng hoá

(3) Nhà cung cấp giao hàng hoá cho người tiêu dùng

(4) Nhà cung cấp bán bộ chứng từ bán chịu hàng hóa cho ngân hàng để được thanh toán

(5) Ngân hàng thanh toán cho nhà cung cấp

(6) Người tiêu dùng thanh toán khoản nợ cho ngân hàng

Cho vay tiêu dùng gián tiếp thường được thực hiện thông qua các phương thức sau:

Tài trợ truy đòi toàn bộ: theo phương thức này, khi bán hàng cho ngân hàng

các khoản nợ mà người tiêu dùng đã mua chịu, công ty bán lẻ cam kết thanh toán cho ngân hàng toàn bộ các khoản nợ nếu khi đến hạn, người tiêu dùng không thanh

toán cho ngân hàng

Tài trợ truy đòi hạn chế: theo phương thức này, chịu trách nhiệm của Công

ty bán lẻ đối với các khoản nợ người tiêu dùng mua chịu, không thanh toán chỉ giới hạn trong một chừng mực nhất định, phụ thuộc vào các điều khoản đã được thỏa thuận giữa ngân hàng với công ty bán lẻ

Tài trợ miễn truy đòi: theo phương thức này, sau khi bán các khoản nợ cho

ngân hàng, công ty bán lẻ không còn trách nhiệm trong việc chúng có được hoàn trả hay không Phương thức này chứa đựng rủi ro cao cho ngân hàng nên chi phí của khoản vay thường được ngân hàng tính cao hơn so với các phương thức nói trên và các khoản nợ được mua cũng được kén chọn rất kỹ Ngoài ra, chỉ những công ty bán lẻ rất được ngân hàng tin cậy mới được áp dụng phương thức này

Tài trợ có mua lại: khi thực hiện cho vay tiêu dùng theo phương thức miễn

truy đòi hoặc truy đòi hạn chế, nếu rủi ro xảy ra, người tiêu dùng không trả được nợ thì ngân hàng sẽ thanh lý tài sản để thu hồi nợ Trong trường hợp này, nếu có thỏa thuận trước thì ngân hàng có thể bán trở lại cho công ty bán lẻ phần nợ mình chưa được thanh toán

Sự khác nhau giữa cho vay tiêu dùng trực tiếp và cho vay tiêu dùng gián tiếp:

-Nếu ngân hàng quan hệ tốt với các công ty bán lẻ thì cho vay tiêu dùng gián tiếp sẽ mang lại độ an toàn cao hơn cho ngân hàng Rủi ro trong hoạt động cho vay

này sẽ được san sẻ giữa ngân hàng với các công ty bán lẻ Còn trong cho vay tiêu dùng trực tiếp mọi rủi ro sẽ do ngân hàng tự gánh chịu

-Tuy nhiên trong hoạt động cho vay tiêu dùng trực tiếp, các quyết định của ngân hàng trong việc có cho vay hay không đạt độ chuẩn mực cao hơn nhiều lần so với những quyết định của Nhà cung cấp; bởi, những nhân viên tín dụng họ được đào tạo vững về chuyên môn nghiệp vụ, trong khi đối với Nhà cung cấp thì những nhân viên của họ lại mạnh về khía cạnh bán hàng mà không mạnh về khía cạnh thẩm định tín dụng Mặt khác, trong một số tình huống nhân viên bán lẻ thường chỉ chú trọng vào việc bán cho được nhiều hàng hóa nên đôi khi những quyết định của

họ là vội vàng dẫn đến nhiều khoản tín dụng được cấp không chính đáng Bên cạnh

đó, việc tiếp xúc trực tiếp với khách hàng cũng tạo điều kiện cho ngân hàng có thể

xử lý linh hoạt được ngay những tình huống phức tạp như: một vài điều kiện của khách hàng không đúng theo mẫu quy định trước, khách hàng bổ sung yêu cầu (về hạn mức vay, thời hạn vay ), khách hàng yêu cầu về phương thức hoàn trả Trong khi, với phương thức gián tiếp thì Nhà cung cấp không thể đáp ứng được điều này, tức là với họ mọi quy định trong hợp đồng phải nhất nhất tuân theo

1.2 Hiệu quả cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại NHTM

1.2.1 Khái niệm

Hoạt động cho vay có vị trí quyết định hàng đầu đối với sự phát triển của mỗi NHTM, đồng thời có ý nghĩa quan trọng với mỗi tổ chức kinh tế, cá nhân nói riêng, với toàn bộ nền kinh tế quốc dân nói chung Vì vậy mà hiệu quả hoạt động cho vay luôn là vấn đề có tính chất quyết định đến kết quả kinh doanh của các NHTM, các

tổ chức kinh tế… hay rộng hơn là kết quả phát triển của toàn bộ nền kinh tế xã hội của một quốc gia Trên phương diện lợi ích của từng đối tượng mà hiệu quả cho vay được nhìn nhận khác nhau:

- Đối với NHTM: Hiệu quả cho vay được thể hiện một cách đơn giản là khả năng sinh lời của việc cho vay mang lại, nó phù hợp với năng lực của Ngân hàng và đảm bảo tính cạnh tranh; là khả năng thu hồi gốc và lãi cho vay đầy đủ và đúng hạn

- Đối với khách hàng: Hiệu quả cho vay là thể hiện các khoản vay được đáp ứng về số lượng, phù hợp về hình thức cho vay, kịp thời về thời gian với lãi suất hợp lý và có sức cạnh tranh Bên cạnh đó, Ngân hàng đồng thời là nhà tư vấn, người thẩm định giúp cho khách hàng vay vốn sử dụng tiền vào phương án có hiệu quả, có nguồn thu nhập để trả nợ gốc, lãi cho ngân hàng đúng thời hạn và có khoản tích lũy thêm

- Đối với nền kinh tế: Hiệu quả cho vay là phục vụ tốt cho sản xuất và lưu thông hàng hoá toàn bộ nền kinh tế, tạo việc làm cho người lao động, tăng thêm sản phẩm cho xã hội góp phần tăng trưởng kinh tế và khai thác khả năng tiềm ẩn trong nền kinh tế, thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong nước, tranh thủ vay vốn nước ngoài có lợi cho nền kinh tế phát triển

Từ đó có thể rút ra một số kết luận về hiệu quả cho vay của NHTM như sau: -Hiệu quả cho vay là kết quả, chất lượng của các khoản cho vay của ngân hàng thương mại Các khoản cho vay đạt hiệu quả khi vốn vay được khách hàng sử dụng đúng mục đích, tạo ra số tiền lớn hơn, thông qua đó ngân hàng thu hồi được gốc và lãi, còn người đi vay có thể trả được nợ, bù đắp chi phí và thu được lợi nhuận Điều này có nghĩa là ngân hàng vừa tạo ra hiệu quả kinh tế lại tạo được hiệu quả xã hội

- Hiệu quả cho vay thể hiện tập trung ở sự thỏa mãn yêu cầu hợp lý của khách hàng có lựa chọn, đồng thời đảm bảo thúc đẩy tăng trưởng kinh tế-xã hội theo đường lối đổi mới của đất nước và đảm bảo sự tồn tại, phát triển của ngân hàng

- Hiệu quả cho vay còn là việc coi trọng và thực hiện nghiêm ngặt các quy trình, quy chế đã đề ra từ khâu thẩm định, giải ngân, kiểm tra, kiểm soát tiền vay để

có thể phát hiện và có biện pháp kịp thời để xử lý thu hồi vốn vay, tránh rủi ro cho ngân hàng

Trong phạm vi nghiên cứu của đề tài này, tác giả nghiên cứu về hiệu quả cho vay trên phương diện của các NHTM Song cũng cần nhấn mạnh là dù ở phương diện nào quan niệm về hiệu quả cho vay cũng phán ánh cùng một bản chất vì ngân hàng hay khách hàng đều là hai chủ thể bình đẳng trong hoạt động cho vay vì thể

lợi ích của cả hai bên đạt được luôn hài hòa nên hiệu quả cho vay cũng thể hiện sự hài hòa đó, tức là phản ánh cùng một bản chất, đó là:

- Hiệu quả cho vay là một chỉ tiêu tổng hợp, nó thể hiện kết quả của hoạt động cho vay, phản ánh khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng và thể hiện năng lực, trình độ quản lý, sức mạnh một ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại

và phát triển

- Hiệu quả cho vay được xác định qua nhiều yếu tố: thu hút được khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn của vốn tín dụng, hình thức cho vay đa dạng, phù hợp với nhu cầu của khách hàng, lãi suất hợp lý, chi phí nghiệp

vụ thấp, lợi nhuận từ hoạt động cho vay cao…

Như vậy, hiệu quả cho vay thể hiện mối quan hệ tương tác giữa ngân hàng và khách hàng Để có được chất lượng cho vay tốt thì hoạt động cho vay phải được thiết lập trên cơ sở tin cậy, uy tín và sự hợp tác giữa ngân hàng và khách hàng Ngân hàng có nguồn vốn mạnh, có khả năng nắm bắt nhu cầu và am hiểu hoạt động của khách hàng, có quy trình cấp và kiểm soát tín dụng hiệu quả, quản trị rủi ro tốt… có khả năng cung cấp các sản phẩm thỏa mãn cao nhất nhu cầu của khách hàng, đồng thời tạo khả năng thu hồi vốn và lãi cao, tức là đạt hiệu quả cho vay cao

Hiệu quả cho vay tác động và phán ánh trực tiếp khả năng thu hút cạnh tranh, hiệu quả sử dụng vốn, uy tín, lợi nhuận … của ngân hàng Vì vậy nâng cao chất lượng cho vay luôn là mục tiêu, đồng thời là nhân tố quan trọng nhất có tính quyết định đến hiệu quả kinh doanh, sự tồn tại và phát triển của mỗi NHTM Phân tích hiệu quả cho vay để thấy được hiện trạng tốt, xấu, nguyên nhân là cơ sở để đưa ra giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay (Phan Thị Thu Hà, 2007)

1.2.2 Sự cần thiết nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại NHTM

Một là nâng cao cơ hội tiếp cận, đáp ứng nhu cầu tài chính cho người dân, đặc biệt là những người dân có thu nhập thấp, nhóm khách hàng dưới chuẩn, thường bị các tổ chức tín dụng từ chối cho vay do không chứng minh được khả năng trả nợ và không có tài sản thế chấp; giúp cho người dân thỏa mãn các kế hoạch tiêu dùng của

mình giữa các chu kỳ biến động của thu nhập Từ đó, góp phần cải thiện chất lượng cuộc sống và gia tăng công bằng trong xã hội

Hai là gia tăng sự hiểu biết về tài chính cho các nhóm khách hàng mới, tầng lớp dân cư ít tiếp cận các dịch vụ ngân hàng bán lẻ của các tổ chức tín dụng Tức là dịch vụ này sẽ giúp họ quản lý tốt hơn các giao dịch tài chính cá nhân cũng như tạo nền tảng để họ có thể sẵn sàng sử dụng các dịch vụ tài chính khác ngoài vay tiêu dùng, trong đó bao gồm cả các dịch vụ ngân hàng khác

Ba là cho vay tiêu dùng cũng được xem là một công cụ quan trọng làm kích cầu tiêu dùng, qua đó làm tăng sản lượng và tạo thêm các cơ hội việc làm, đóng góp vào tăng trưởng kinh tế của mỗi quốc gia…

Bốn là tín dụng tiêu dùng với đối tượng vay lớn, rộng, đa dạng, món vay thường nhỏ; việc quản lý vốn cho vay của các tổ chức tín dụng đòi hỏi nhiều công sức, trong khi lợi ích mang lại đi đôi với nhiều rủi ro tiềm ẩn cần có giải pháp thích hợp trong tổ chức quản lý của tổ chức tín dụng (Phan Thị Thu Hà, 2007)

1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại NHTM

1.2.3.1 Chỉ tiêu phản ánh độ an toàn của hoạt động cho vay

* Dư nợ cho vay tiêu dùng

Dư nợ cho vay tiêu dùng cá nhân là số tiền ngân hàng đã cho khách hàng vay tính tại một thời điểm nhất định Bằng chỉ tiêu dư nợ có thể đánh giá được quy mô cho vay tiêu dùng cá nhân, dư nợ càng cao thì quy mô cho vay tiêu dùng cá nhân càng lớn Điều đó chứng tỏ ngân hàng đang mở rộng cho vay tiêu dùng cá nhân Ngược lại tổng dư nợ thấp chỉ ra rằng ngân hàng không có khả năng mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng cá nhân, khả năng tiếp thị khách hàng kém, trình độ của đội ngũ nhân viên không cao… Tuy nhiên không phải bất kỳ thời điểm nào chỉ tiêu này cao cũng là tốt và ngược lại, do vậy nên xem xét chỉ tiêu này trong cả một quá trình trên cơ sở phân tích các yếu tố tác động bên ngoài để chỉ số này phản ánh một cách tốt nhất có thể thực tế hoạt động cho vay tiêu dùng cá nhân của ngân hàng trong nền kinh tế

Tuy vậy, kết quả cho vay KHCN chỉ thực sự đạt hiệu quả nếu dư nợ cho vay

KHCN tăng cả về số lượng tuyệt đối, lẫn số lượng tương đối (tỷ trọng dư nợ cho vay KHCN so với tổng dư nợ)

Doanh số thu

nợ năm nay

Tốc độ tăng trưởng = Tổng dư nợ cho vay tại thời điểm này

x 100% Tổng dư nợ cho vay tại thời điểm trước

Ta cũng có thể dùng chỉ tiêu tỷ trọng dư nợ cho vay KHCN trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng để đánh giá sự tăng trưởng cho vay Nó được tính bằng cách

so sánh dư nợ cho vay KHCN với tổng dư nợ cho vay chung cùng một thời điểm

Tỷ trọng cho vay

Tổng dư nợ cho vay KHCN

x 100% Tổng dư nợ cho vay

Chỉ tiêu này cho thấy sự tăng trưởng của cho vay KHCN so với sự tăng trưởng cho vay chung của cả ngân hàng Tỷ trọng càng lớn thì quy mô càng được

mở rộng và cho vay KHCN càng chiếm vị trí cao trong hoạt động của ngân hàng

Quy mô cho vay tiêu dùng cá nhân lớn chưa chắc hiệu quả cho vay tiêu dùng

cá nhân đã tốt mà nó còn phải phụ thuộc vào tính an toàn và sinh lợi của các khoản tín dụng Các chỉ tiêu về nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn phán ánh hiệu quả cho vay

tiêu dùng cá nhân về mặt an toàn

Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay tiêu dùng cá nhân: là chỉ tiêu rất quan trọng trong việc đánh giá chất lượng cho vay tiêu dùng cá nhân của Ngân hàng

*Tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nợ cho vay tiêu dùng cá nhân:

Nợ quá hạn cho vay TDCN

Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay TDCN= - x 100%

Tổng dư nợ cho vay TDCN

*Tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng nợ quá hạn:

Nợ quá hạn cho vay TDCN

Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay TDCN= - x 100%

Tổng nợ quá hạn

- Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng cá nhân: Để đánh giá chất lượng cho vay tiêu dùng cá nhân của Ngân hàng một cách chính xác thì ta phải xét tỷ lệ nợ xấu trong cho vay tiêu dùng cá nhân Nếu trong cơ cấu nợ xấu, các khoản nợ thuộc nhóm 4 và nhóm 5 chiếm tỷ lệ càng ít thì chứng tỏ chất lượng cho vay của Ngân hàng đối với KHCN tốt hơn so với Ngân hàng có tỷ trọng nợ thuộc nhóm 4 và nhóm 5 cao hơn Trong hoạt động cho vay tiêu dùng, thì cho vay mua nhà, sửa nhà thường là những hoạt động cho vay có tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu chiếm tỷ lệ cao nhất (Nguyễn Văn Tiến, 2013)

*Tỷ lệ nợ xấu trong tổng dư nợ cho vay tiêu dùng cá nhân:

Nợ xấu cho vay TDCN

Tỷ lệ nợ xấu cho vay TDCN = - x 100%

Tổng dư nợ cho vay TDCN

*Tỷ lệ nợ xấu trong tổng nợ xấu

Nợ xấu cho vay TDCN

Tỷ lệ nợ xấu cho vay TDCN = - x 100%

Tổng nợ xấu 1.2.3.2 Chỉ tiêu phản ánh mức độ sinh lời của hoạt động cho vay

Hoạt động cho vay tiêu dùng cá nhân là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho các ngân hàng thương mại Lợi nhuận cũng chính là mục đích của các ngân hàng khi tiến hành hoạt động cho vay tiêu dùng cá nhân Do đó, đối với các ngân hàng lợi nhuận là chỉ tiêu cuối cùng và rất quan trọng để đánh giá hiệu quả cho vay tiêu dùng cá nhân Khoản vay có hiệu quả sẽ thể hiện ở kết quả cuối cùng là ngân hàng thu hồi được vốn và lãi đúng hạn, tức là tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng Một ngân hàng có cùng mức dư nợ so với các ngân hàng khác nhưng thu nhập từ lãi cao chứng tỏ hiệu quả cho vay tiêu dùng cá nhân của ngân hàng này tốt hơn

Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tiêu dùng thực sự có ý nghĩa khi nó góp phần nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng Chất lượng cho vay càng cao thì thu nhập từ hoạt động cho vay càng cao và ngược lại, chất lượng cho vay càng thấp thì thu nhập từ hoạt động cho vay càng thấp

Tỷ lệ lợi nhuận từ CVTD so với dư nợ CVTD:

Lợi nhuận từ hoạt động cho vay tiêu dùng -

Dư nợ cho vay tiêu dùng

Tỷ lệ này phản ánh khả năng sinh lời của hoạt động cho vay đối với KHCN Nghĩa là từ một đồng đi vay đối với KHCN thì thu được bao nhiêu đồng lợi nhuận Chỉ tiêu này càng cao thì càng có lợi cho Ngân hàng

Tỷ lệ lợi nhuận từ cho vay KHCN so với tổng lợi nhuận của Ngân hàng:

Lợi nhuận từ hoạt động CVTD -

Tổng lợi nhuận

Chỉ tiêu này cho biết, trong tổng lợi nhuận của Ngân hàng thì có bao nhiêu phần trăm là lợi nhuận từ hoạt động cho vay đối với KHCN Tỷ lệ này càng cao thì thu nhập mang lại từ hoạt động cho vay đối với KHCN càng lớn hay là thu nhập từ những khoản cho vay có chất lượng tốt sẽ đóng góp rất lớn vào thu nhập của Ngân hàng và ngược lại (Phan Thị Cúc, Đoàn Văn Huy, Nguyễn Văn Kiên, 2012)

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay tiêu dùng của NHTM

1.2.4.1 Nhân tố khách quan

Môi trường văn hóa xã hội:

+ Thái độ, thói quen tiêu dùng: Có tác động đáng kể đến cho vay tiêu dùng cá nhân, cụ thể là quyết định của người tiêu dùng Ở Việt Nam, người dân có thói quen sử dụng tiền mặt hơn là sử dụng các hình thức thanh toán qua tài khoản thanh toán Vì vậy mà rất khó khăn trong việc phát triển các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt

+ Trình độ dân trí: Là nhân tố ảnh hưởng chủ yếu đến quyết định sử dụng các dịch vụ, sản phẩm của ngân hàng Ở những nước phát triển, trình độ dân trí cao,

người ta chủ yếu thanh toán qua ngân hàng vì nó tiện lợi và đảm bảo an toàn Ở Việt Nam thì người dân lại chưa có thói quen này, cũng có thể do trình độ dân trí

mà cũng có thể do lối làm ăn nhỏ lẻ của người dân

+ Yếu tố xã hội: Như quy mô dân số, mật độ dân cư, tháp dân số, kết cấu dân

số, trật tự an toàn xã hội,…ảnh hưởng trực tiếp tới mối quan hệ cho vay giữa ngân hàng với khách hàng Thông thường nơi nào tập trung nhiều những người có địa vị

xã hội thì mới có cơ hội phát triển mạnh cho vay tiêu dùng cá nhân vì họ có thu nhập cao và ổn định, họ cũng nhận thức được những tiện lợi mà cho vay tiêu dùng

cá nhân mang lại Còn nơi nào tập trung những người lao động chân tay thì khó phát triển cho vay tiêu dùng cá nhân vì những người này thường có xu hướng tích trữ tiền tại ngân hàng, vì vậy đây được xem là nguồn cung tín dụng không những đối với tín dụng thương mại mà còn đối với cho vay tiêu dùng cá nhân

Môi trường pháp lý

Ngân hàng là một trong những ngành kinh tế chịu sự giám sát, quản lý chặt chẽ của luật pháp và các cơ quan chức năng của Chính phủ Hoạt động của ngân hàng được điều chỉnh bởi các quy định của NHNN, luật các TCTD, luật dân sự và các quy định khác Khi những văn bản pháp luật, các quy định rõ ràng, đầy đủ, đồng bộ và ổn định sẽ là hành lang pháp lý vững chắc, góp phần vào sự cạnh tranh lành mạnh giữa các ngân hàng trong hoạt động cho vay Mặt khác cũng sẽ khuyến khích đầu tư trong nước, gọi vốn từ nước ngoài từ đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển

Ngược lại khi những quy định của luật pháp không rõ ràng, không đồng bộ, kịp thời, không ổn định sẽ làm cho khả năng phát triển CVTDCN bị giảm

sút.”Khách hàng vay vốn:

Các yếu tố thuộc về bản thân khách hàng cá nhân có thể kể đến đó là thu nhập, văn hóa, trình độ, đạo đức… sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động cho vay tín dụng Thu nhập của khách hàng sẽ quyết định đến nhu cầu vay tiêu dùng của họ bởi nó liên quan chặt chẽ đến việc trả nợ hàng tháng

Yếu tố đạo đức, nhân cách của khách hàng sẽ ảnh hưởng đến hành vi của khách hàng đối với khỏan vay từ đó ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ vay của

ngân hàng

Đạo đức của người vay là một yếu tố rất quan trọng quyết định đến hành vi trả

nợ của khách hàng, nó được đánh giá dựa trên năng lực pháp lý là độ tín nhiệm của khách hàng Khách hàng phải có năng lực pháp lý để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng trong quan hệ tín dụng Mức tín nhiệm của khách hàng liên quan đến sự sẵn lòng và thiện chí thực hiện đúng hợp đồng Cả hai yếu tố này đều rất quan trọng, các ngân hàng phải quan tâm đến nó khi cấp tín dụng và phát triển nó vì nớ trực tiếp quyết định đến hiệu quả của một món vay, đến rủi ro của ngân hàng Mặt khác, nhu cầu của khách hàng là yếu tố quyết định các hình thức CVTDCN của NHTM, nó là nền tảng, là căn cứ để xây dựng các chiến lược phát triển sản phẩm phù hợp Nghiên cứu nhu cầu của khách hàng để đưa ra những sản phẩm phù hợp cho từng giai đoạn sẽ giúp ngân hàng hoạt động hiệu quả hơn

1.2.4.2 Nhân tố chủ quan

Chính sách tín dụng:

Chính sách tín dụng bao gồm các yếu tố như hạn mức cho vay đối với khách hàng, kỳ hạn của các khoản tín dụng, lãi suất cho vay và mức lệ phí, các loại hình cho vay được thực hiện, sự đảm bảo khả năng thanh toán nợ của khách hàng cá nhân… tất cả các yếu tố trên đều tác động mạnh mẽ đến hoạt động CVTDCN của ngân hàng Nếu một chính sách tín dụng đúng đắn, phù hợp, linh hoạt, đáp ứng được đầy đủ các nhu cầu của khách hàng thì sẽ thu hút được nhiều đối tượng khách hàng cá nhân đến vay vốn, đem lại nguồn thu nhập cao cho ngân hàng Ngược lại, nếu một chính sách tín dụng quá cứng nhắc, không hợp lý, không đáp ứng được nhu cầu của khách hàng thì ngân hàng sẽ không thể thực hiện được mục tiêu phát triển quy mô tín dụng của mình Trong công cuộc đổi mới hiện nay, sự cạnh tranh ngân hàng là rất gay gắt, chính vì vậy các ngân hàng nên nỗ lực hơn nữa, đưa ra những chính sách tín dụng phù hợp nhất đối với từng loại đối tượng khách hàng, có như vậy ngân hàng mới có thể tồn tại và phát triển bền vững

Quy trình cấp tín dụng:

Quy trình cấp tín dụng là các bước cần thiết phải thực hiện bao gồm từ khi nhận hồ sơ vay, phân tích, thẩm định, giải ngân, thu nợ, đảm bảo an toàn vốn tín