Báo cáo tốt nghiệp: tin dung cua ngan hang cong thuong o an giang

Mối quan hệ này thể hiện ở chỗ Nhà nước cấp phát, hỗ trợ vốn và góp vốn cổ phần theo những nguyên tắc và phương thức nhất định để tiến hành sản xuất kinh doanh và phân chia lợi nhuận. Đồng thời, mối quan hệ tài chính này cũng phản ánh những quan hệ kinh tế dưới hình thức giá trị phát sinh trong quá trình phân phối và phân phối lại tổng sản phẩm xã hội và thu nhập quốc dân giữa ngân sách Nhà nước với các doanh nghiệp được thể hiện thông qua các khoản thuế mà doanh nghiệp phải nộp vào ngân sách Nhà nước theo luật định

PHẦN MỞ ĐẦU U LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Bước sang kỷ mới, mặt kinh tế dần cải thiện, mặt Luật Doanh nghiệp có hiệu lực với sách Nhà nước khuyến khích phát triển kinh tế nước không ngừng cải thiện môi trường đầu tư nên ngày nhiều doanh nghiệp thành lập mở rộng kinh doanh, nhu cầu vốn cho kinh tế tăng lên Hiện nước ta, thị trường vốn chưa phải kênh phân bổ vốn cách có hiệu kinh tế vốn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế phải dựa vào nguồn vốn tín dụng hệ thống ngân hàng Các ngân hàng thương mại (NHTM) với lợi mạng lưới, đối tượng khách hàng NHTM công ty, doanh nghiệp, mà tư nhân, hộ cá thể Một mặt họ người có quan hệ tín dụng (cụ thể vay tiền ngân hàng với nhiều mục đích khác nhau) với ngân hàng, mặt khác họ người gửi tiền tiết kiệm (là nơi cung ứng nguồn vốn huy động cho ngân hàng) mà NHTM trở thành kênh cung ứng vốn hữu hiệu cho kinh tế, vốn tín dụng ngân hàng giai đoạn cần thiết Quá trình đổi kinh tế Việt Nam khẳng định vị trí vai trị NHTM, với nghiệp vụ khơng ngừng cải thiện mở rộng cho phù hợp nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cung cấp dịch vụ ngân hàng cho kinh tế dân cư Việc làm NHTM tạo điều kiện cho thành phần kinh tế đẩy mạnh đầu tư sản xuất, đổi thiết bị đại hố cơng nghệ, mở rộng quy mơ sản xuất, góp phần thực cơng nghiệp hố_hiện đại hố đất nước góp phần tích cực thực đường lối, sách đổi Đảng Nhà nước Trong đó, An Giang tỉnh thuộc Đồng Bằng Sông Cửu Long, phát triển đa dạng ngành nghề An Giang mạnh phát triển nơng nghiệp, ni trồng chế biến thuỷ sản Công nghiệp chế biến nông_thuỷ sản đầu tư vốn trang bị công nghệ đại giúp An Giang đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng kinh tế đồng thời góp phần chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng khai thác phát huy tốt lợi tỉnh Kinh tế tỉnh An Giang năm vừa qua phát triển khá, khu vực sản xuất tăng đặc biệt xuất phát triển công nghiệp_tiểu thủ công nghiệp Sự phấn đấu sức khắc phục bất lợi, tập trung khai thác mạnh lợi tỉnh nhà đem lại thành lớn, đạt tốc độ tăng trưởng cao Một đóng góp tích cực vào thành hoạt động hệ thống NHTM địa bàn tỉnh An Giang Bên cạnh NHTM như: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn, Ngân hàng ngoại thương, Ngân hàng đầu tư phát triển,… Ngân hàng công thương An Giang (NHCT_AG) không ngừng phấn đấu vươn lên, khẳng vị trí NHTM hàng đầu địa bàn tỉnh.Thơng qua hoạt động tín dụng cung cấp dịch vụ ngân hàng, đặc biệt việc triển khai thực chương trình tín dụng trọng điểm chương trình tín dụng khuyến cơng, khuyến nơng, đầu tư phát triển ngành thuỷ sản…, chi nhánh NHCT_AG góp phần chuyển dịch cấu kinh tế tỉnh, tăng nhanh tỷ trọng công nghiệp cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hố_hiện đại hóa, giải việc làm cho nhiều lao động đồng thời tác động đến phát triển ngành dịch vụ, xây dựng, thương mại, làm tăng thu nhập cho kinh tế Thông qua hoạt động huy động vốn cho vay, ngân hàng gián tiếp kích thích tiết kiệm đẩy mạnh đầu tư dân cư thành phần kinh tế , góp phần tăng trưởng kinh tế Nhận định điều nên em chọn đề tài “Phân tích tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh NHCT_AG qua ba năm 2001_2003” để có điều kiện củng cố lại kiến thức học tiếp xúc với thực tế để biết thêm hoạt động ngân hàng MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu gặp nhiều rủi ro nhất, đòi hỏi ngân hàng phải thường xuyên quản lý chặt chẽ hoạt động Do việc phân tích đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng cần thiết Vì phân tích hoạt động tín dụng chi nhánh NHCT_AG đề tài tập trung phân tích yếu tố vốn, cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ hạn Qua đánh giá kết khả huy động vốn hiệu sử dụng vốn chi nhánh, đồng thời đưa số biện pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Trên sở kiến thức học trường, kiến thức tích luỹ thời gian thực tập qua sách báo, em sử dụng số phương pháp sau việc nghiên cứu đề tài: - Phương pháp thu thập số liệu từ báo cáo hoạt động kinh doanh chi nhánh - Phương pháp phân tích thống kê - Phương pháp so sánh biến động dãy số qua năm PHẠM VI NGHIÊN CỨU Hoạt động kinh doanh tronh lĩnh vực tiền tệ NHCT_AG đa dạng phong phú Nhưng thời gian thực tập khả tiếp nhận thân có hạn, em khơng thể phân tích cách sâu sắc hoạt động ngân hàng Nên phạm vi đề tài tập trung phân tích tình hình huy động cho vay vốn NHCT_AG qua ba năm:2001, 2002 2003 PHẦN NỘi DUNG U CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN 1.1 Tiền gởi khách hàng 1.1.1 Tiền gởi khơng kỳ hạn (tiền gởi tốn) Tiền gởi tốn loại tiền gởi khơng kỳ hạn, khách hàng rút lúc mà không cần phải báo trước ngân hàng biết ngân hàng phải đáp ứng yêu cầu khách hàng, khách hàng ký séc để toán nên gọi tài khoản giao dịch Khách hàng gửi tiền tốn nhằm mục đích an tồn tài sản mục đích chờ tốn khơng mục đích kiếm lãi Nguồn tiền gửi tốn khơng ổn định sử dụng ngân hàng phải có khoản dự trữ thích đáng 1.1.2 Tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn (tiền gửi định kỳ) tiền gửi mà người gửi tiền rút sau thời gian định, suốt thời gian khách hàng khơng buộc ngân hàng phải trả tiền lại cho Về nguyên tắc khách hàng rút đến hạn Tuy nhiên, tính cạnh tranh khuyến khích khách hàng gởi tiền nên ngân hàng cho phép khách hàng rút tiền trước hạn với điều kiện người gửi tiền không trả lãi suất trả lãi suất thấp mức lãi suất có kỳ hạn rút tiền hạn Điều cịn phụ thuộc vào sách huy động vốn ngân hàng loại tiền gửi định kỳ Đối với ngân hàng tiền gửi có kỳ hạn số tiền có hẹn đến ngày định trả lại cho khách hàng gửi tiền, điều giúp cho ngân hàng chủ động nguồn vốn thời kỳ để có kế hoạch cho vay, việc sử dụng nguồn vay hiệu Các NHTM thường áp dụng biện pháp lãi suất để huy động nguồn vốn chủ yếu 1.2 Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào ngân hàng ngân hàng cấp cho sổ gọi sổ tiết kiệm Khách hàng có trách nhiệm quản lý sổ mang theo đến ngân hàng để giao dịch Hiện số ngân hàng bỏ sổ tiết kiệm thay vào cung cấp cho khách hàng bảng kê lúc gửi tiền hàng tháng để phản ánh tất số phát sinh Đây nguồn vốn hoạt động ngân hàng, có tính ổn định chiếm tỷ lệ cao Gồm loại hình: Œ Tiền gởi tiết kiệm khơng kỳ hạn: Là loại tiền gửi tiết kiệm mà khách hàng gửi vào, lấy lúc không cần báo trước cho ngân hàng Đối tượng gửi chủ yếu người tiết kiệm, dành dụm hầu trang trải chi tiêu cần thiết đồng thời có khoản lãi góp phần vào việc chi tiêu hàng tháng Ngồi ra, đối tượng gửi người thừa tiền nhàn rỗi muốn gửi vào ngân hàng để thu lợi tức đồng thời bảo đảm an toàn giữ tiền nhà Œ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Đây loại hình cá nhân gửi tiền có thoả thuận thời gian với ngân hàng, rút tiền đến thời hạn thoả thuận Còn trường hợp đặc biệt rút trước thời hạn lãi suất thấp Lãi suất tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn lớn tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn 1.3 Kỳ phiếu ngân hàng Là loại chứng từ có giá ngân hàng phát hành để huy động tiết kiệm xã hội nhằm mục đích phục vụ cho việc kinh doanh thời kỳ định Thời hạn kỳ phiếu cịn phụ thuộc vào sách huy động vốn ngân hàng, là: tháng, tháng, 12 tháng, 12 tháng 1.4 Trái phiếu ngân hàng Trái phiếu ngân hàng công cụ huy động vốn dài hạn vào ngân hàng, loại chứng khốn dùng để mua bán thị trường chứng khoán Ở nước ta, trái phiếu có kỳ hạn năm Khi ngân hàng phát hành trái phiếu ngân hàng có mục đích dùng số vốn để đầu tư vào dự án mang tính chất dài hạn như: đầu tư vào cơng trình, dự án liên doanh, cho vay dài hạn… Đối với khách hàng, trái phiếu ngân hàng khoản đầu tư mang lại thu nhập ổn định rủi ro so với cổ phiếu doanh nghiệp HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 2.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng, sau thời gian định trả lại với lượng lớn Khái niệm thể đặc điểm bản, thiếu đặc đểm sau khơng cịn phạm trù tín dụng nữa: - Có chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị từ người sang người khác - Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời - Khi hoàn lại lượng giá trị chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo lượng giá trị dôi thêm gọi lợi tức 2.2 Các hình thức tín dụng - Căn vào thời hạn tín dụng, có: tín dụng ngắn hạn, trung hạn dài hạn - Căn vào đối tượng tín dụng, có: tín dụng vốn lưu động tín dụng vốn cố định - Căn vào mục đích sử dụng vốn, có: tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hố, tín dụng tiêu dùng - Căn vào chủ thể quan hệ tín dụng, có: tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng Nhà nước 2.3 Đối tượng cho vay Theo Quyết định số 049/QĐ-NHCT-HĐQT ngày 31/5/2003 Chủ tịch hội đồng quản trị Ngân hàng Công thương Việt Nam ( NHCTVN ) quy định cho vay khách hàng hệ thống NHCTVN NHCT cho vay đối tượng sau: l Y & ,8 % # & * & #& &+ D ! & :8 %* & > ? %B ' - & %* * & ,- l Z3 * > ? > ? T %* - "* ! )7CF ! l Z3 "4 T % + L B , "4 ( B > ? T * & ,8 " %* * % +6 )7CF , % ' ( B % + , , = = & ,8 * * :* = - * * !6 2.4 Nguyên tắc vay vốn l ZL B %3 % + \ lc B * , B ' %* "4 , % + \ = A ' B , A ' 2.5 Điều kiện vay vốn ^ & * ) y W3 % & lc & & %* "# * 9 & * # %* ) % + "* "# ! !< ( P P & " #6 = ! ( & ` ) ( N + ! = "# ( & " %* ! "# #6 Z# ( ) ( % + %* & ( y W3 % & " "# %1 % D & ! * C % + "* l C& ; * * * & C & % 9 %* & # ! "* * >4 < + ( < * ] < + m P < j & " & " ( * * ) & %5 : *C * >4 & ! & " ( & m P y yc ! %3 ( I lC % + _ = %* < & ,N > ? %B %* y y y y y y y U ... hàng Nên phạm vi đề tài tập trung phân tích tình hình huy động cho vay vốn NHCT_AG qua ba năm:2001, 2002 2003 PHẦN NỘi DUNG U CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN 1.1 Tiền gởi khách hàng... điểm chương trình tín dụng khuyến cơng, khuyến nông, đầu tư phát triển ngành thuỷ sản…, chi nhánh NHCT_AG góp phần chuyển dịch cấu kinh tế tỉnh, tăng nhanh tỷ trọng công nghiệp cấu kinh tế theo... trưởng kinh tế Nhận định điều nên em chọn đề tài “Phân tích tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh NHCT_AG qua ba năm 2001_2003” để có điều kiện củng cố lại kiến thức học tiếp xúc với thực tế để