Mối quan hệ này thể hiện ở chỗ Nhà nước cấp phát, hỗ trợ vốn và góp vốn cổ phần theo những nguyên tắc và phương thức nhất định để tiến hành sản xuất kinh doanh và phân chia lợi nhuận. Đồng thời, mối quan hệ tài chính này cũng phản ánh những quan hệ kinh tế dưới hình thức giá trị phát sinh trong quá trình phân phối và phân phối lại tổng sản phẩm xã hội và thu nhập quốc dân giữa ngân sách Nhà nước với các doanh nghiệp được thể hiện thông qua các khoản thuế mà doanh nghiệp phải nộp vào ngân sách Nhà nước theo luật định
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời gian định với khoản chi phí định Cũng quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng nội dung: Một là, có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng Hai là, chuyển nhượng mang tính chất tạm thời hay có thời hạn Ba là, chuyển nhượng có kèm theo chi phí 1.1.2 Bản chất tín dụng Quan hệ tín dụng dù vận động phương thức sản xuất nào, đối tượng vay mượn dù hàng hóa hay tiền tệ tín dụng mang đặc điểm sau: Thứ nhất, thay đổi quyền sử dụng mà không làm thay đổi quyền sở hữu tín dụng Thứ hai, thời hạn tín dụng xác định thỏa thuận người vay người cho vay Thứ ba, người sở hữu vốn tín dụng nhận phần thu nhập hình thức lợi tức 1.1.3 Chức vai trị tín dụng 1.1.3.1 Chức Chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc có hồn trả: Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ hai trình thống vận hành hệ thống tín dụng Thơng qua chức tín dụng trở thành cầu nối cung – cầu vốn kinh tế, nhờ vận động tín dụng mà chủ thể vay nhận phần tài nguyên xã hội thoả mãn nhu cầu mở rộng quy mô kinh Trang doanh hay tiêu dùng Ở khâu tập trung, tín dụng phương thức giúp cho chủ thể kinh tế thu hút phần vốn xã hội hình thái tiền tệ vật chất tạm thời nhàn rỗi Ở khâu phân phối, tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, dân cư, tổ chức xã hội… Như thấy tín dụng vận động vốn từ chủ thể sang chủ thể khác Chính nhờ vận động tín dụng mà chủ thể vay vốn nhận phần tài nguyên xã hội phục vụ cho sản xuất tiêu dùng Có thể thấy kinh tế thị trường, việc phân phối vốn tín dụng thơng qua hệ thống ngân hàng chiếm vị trí quan trọng Ngân hàng với chun mơn hố chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu cách kịp thời hiệu Chức kiểm sốt hoạt động kinh tế: Kiểm sốt hoạt động kinh tế qua kênh tín dụng thực hình thái giá trị tiền tệ, dựa sở vận động luồng giá trị tiền tệ để kiểm tra, kiểm sốt Chức thực dựa sở tín dụng thực chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc có hồn trả Chức kiểm sốt hoạt động kinh tế thể chủ thể vay chủ thể cho vay thực thẩm định dự án, kế hoạch kinh doanh việc kiểm tra giám sát trình sử dụng vốn vay nhằm đạt hiệu cao 1.1.3.2 Vai trị Tín dụng có vai trị sau: Thứ nhất, đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế Tín dụng cịn cầu nối tiết kiệm đầu tư, động lực kích thích tiết kiệm đồng thời phương tiện đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển Trong kinh tế sản xuất hàng hóa, tín dụng nguồn vốn hình thành vốn lưu động vốn cố định doanh nghiệp Vì tín dụng góp phần động viên vật tư hàng hóa vào sản xuất thúc đẩy tiến khoa học kỹ thuật, đẩy nhanh trình tái sản xuất cho xã hội Trang Thứ hai, tín dụng thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất Hoạt động ngân hàng tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng sở cho vay lại đơn vị kinh tế Mặt khác, q trình đầu tư tín dụng thực cách tập trung, chủ yếu cho doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có hiệu Thứ ba, tín dụng cơng cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn Thứ tư, tín dụng góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch tốn kinh tế doanh nghiệp Đặc trưng vốn tín dụng vận động sở có hồn trả có lợi tức, nhờ mà hoạt động tín dụng kích thích sử dụng vốn có hiệu Bằng cách tác động vậy, địi hỏi doanh nghiệp sử dụng vốn tín dụng phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng vịng quay vốn tạo điều kiện nâng cao doanh lợi doanh nghiệp Thứ năm, tín dụng tạo điều kiện để phát triển quan hệ kinh tế với nước ngồi Trong điều kiện kinh tế “mở” tín dụng trở thành phương tiện nối liền kinh tế châu lục 1.1.4 Các loại hình tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng phân làm nhiều loại khác tùy theo phương thức phân loại khác 1.1.4.1 Dựa vào mục đích tín dụng Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng phân chia thành loại sau: Cho vay sản xuất công thương nghiệp Cho vay tiêu dùng cá nhân Cho vay bất động sản Cho vay nông nghiệp Cho vay kinh doanh xuất nhập 1.1.4.2 Dựa vào thời hạn tín dụng Theo tiêu thức này, tín dụng phân chia thành loại sau: Cho vay ngắn hạn khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng, mục đích loại cho vay thường tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động; Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng, mục đích loại cho vay thường tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định; Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên, mục đích loại cho vay tài trợ đầu tư vào dự án đầu tư 1.1.4.3 Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng Tín dụng phân chia sau: Cho vay khơng có bảo đảm loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay Cho vay có bảo đảm loại cho vay dựa sở có bảo đảm cho tiền vay chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba khác 1.1.4.4 Dựa vào phương thức cho vay Cho vay lần: Mỗi lần vay khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng thực thủ tục vay vốn cần thiết ký hợp đồng tín dụng Đặc điểm loại cho vay phát sinh nhu cầu vay vốn khách hàng phải tiến hành thủ tục làm đơn xin vay kèm theo chứng từ, hóa đơn xin vay để cán tín dụng kiểm tra đối tượng vay hồ sơ cụ thể Cho vay theo hạn mức tín dụng: HMTD số dư nợ cho vay cao mà ngân hàng cam kết cho khách hàng vay có hiệu lực thời gian định HMTD xác định sở nhu cầu vay vốn khách hàng khả đáp ứng ngân hàng Khi ngân hàng ấn định HMTD khách hàng quyền vay vốn phạm vi HMTD Cho vay theo dự án đầu tư: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư phuc vụ đời sống Cho vay trả góp: Cho vay trả góp doanh nghiệp nhỏ, hộ gia đình thường áp dụng cho khách hàng vay vốn cá nhân, gồm người bn bán nhỏ, thợ thủ cơng khơng có nhiều vốn cá nhân có nhu cầu vay vốn để xây nhà, sửa chữa nhà, mua sắm phương tiện…Theo phương thức này, ngân hàng khách hàng có thoả thuận mức cho vay, thời hạn cho vay, lãi suất cho vay số kỳ hạn trả góp để xác định HMTD trả góp suốt thời hạn vay Cho vay hợp vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cho vay dự án vay vốn phương án vay vốn khách hàng; đó, có tổ chức tín dụng làm đầu mối giàn xếp, phối hợp với tổ chức tín dụng khác Cho vay theo hạn mức thấu chi: Thấu chi kỹ thuật cấp tín dụng ngân hàng cho khách hàng, theo Ngân hàng cho phép khách hàng chi vượt số dư có tài khoản tốn khách hàng để thực giao dịch tốn kịp thời cho nhu cầu sản xuất kinh doanh Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng: Đối với khách hàng thỏa mãn điều kiện ngân hàng phát hành thẻ tín dụng, sau ký hợp đồng tín dụng thẻ với ngân hàng, ngân hàng cấp ho khách hàng thẻ tín dụng với số tiền cài sẵn nhớ theo HMTD hai bên thỏa thuận Khách hàng sử dụng thẻ tín dụng để tốn tiền hàng hóa, dịch vụ phạm vi HMTD chấp thuận 1.1.5 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.5.1 Cho vay Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo ngân hàng giao cho khách hàng số tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định thỏa thuận với nguyên tắc hồn trả vốn gốc lãi Thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay trả hết nợ gốc lãi Cho vay chia làm loại: Cho vay ngắn hạn: khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng Cho vay trung hạn: khoản vay có thời gian cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng Cho vay dài hạn: khoản cho vay có thời hạn cho vay 60 tháng 1.1.5.2 Chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn Chiết khấu hình thức cấp tín dụng, theo ngân hàng mua thương phiếu, giấy tờ có giá chưa đến hạn tốn QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ CHIẾT KHẤU NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Đề nghị TT xin CT đến hạn chiết khấu Hối phiếu, trái phiếu NGƯỜI TRẢ TIỀN CHỨNG TỪ (KHÁCH NỢ)Ï Bán chịu, cho vay NGƯỜI XIN CHIẾT KHẤU (CHỦ NỢ) 1.1.5.3 Cho thuê tài Cho thuê tài nghiệp vụ mà ngân hàng tiến hành cho thuê tài sản thuộc sở hữu ngân hàng để người thuê sử dụng thời gian định theo hợp đồng thuê mua xác định kèm theo quyền lựa chọn người thuê kết thúc hợp đồng thuê quyền chọn mua tài sản cho thuê, tiếp tục thuê hay trả lại tài sản cho ngân hàng hợp đồng thuê kết thúc QUY TRÌNH CHO TH TÀI CHÍNH (4) Trả tiền mua TS Nhà cung cấp 1.1.5.4 Bảo lãnh CÔNG TY THUÊ MUA (3) Giao tài sản (1) Tìm tài sản (2) HĐ Thuê TC (5) Trả tiền thuê Người thuê Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên bảo lãnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hồn trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay 1.1.5.5 Bao tốn Bao tốn hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thơng qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận hợp đồng mua bán hàng hóa Sau ngân hàng địi tiền tiền người mua hàng theo hợp đồng bao tốn ký kết 1.1.6 Các nguyên tắc tín dụng Một là, vốn vay phải hồn trả hạn gốc lãi theo thoả hợp đồng tín dụng Nguyên tắc nhằm đảm bảo cho ngân hàng thương mại tồn hoạt động cách bình thường vì: Phần lớn nguồn vốn cấp tín dụng cho khách hàng nguồn vốn huy động từ kinh tế, ngân hàng vừa người cho vay đồng thời người vay nên ngân hàng phài có nghĩa vụ trả nợ gốc lãi đầy đủ hạn cho khách hàng gửi tiền Vì với tư cách người cho vay, ngân hàng đòi hỏi người vay vốn Ngân hàng phải hồn trả nợ gốc lãi theo hạn hợp đồng tín dụng để đảm bảo khả tốn ngân hàng Hai là, vốn vay phải sử dụng có hiệu mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng Thực nguyên tắc có ý nghĩa quan trọng Việc sử dụng vốn hiệu trước hết đẩy nhanh nhịp độ phát triển kinh tế – hàng hóa tạo nhiều khối lượng sản phẩm, dịch vụ đồng thời tạo nhiều tích luỹ để thực tái sản xuất mở rộng Nếu khách hàng sử dụng vốn sai mục đích khách hàng kinh doanh phi pháp, khơng có trình độ chun mơn,…thường đem lại rủi ro cho ngân hàng, gây thiệt hại cho ngân hàng, khách hàng phương hại đến kinh tế 1.2 Cơ sở lý luận hiệu tín dụng 1.2.1 Khái niệm Hiệu tín dụng tỷ số xác định dựa kết thu từ số tiền mà ngân hàng huy động, vay thành phần kinh tế để thực nghiệp vụ cho vay, chiết khấu ngân hàng Kết đạt gồm: lợi nhuận từ hoạt động cho vay, vốn gốc tiền lãi thu hồi hết thời hạn cho vay gia hạn, tốc độ tăng trưởng tín dụng, doanh số cho vay… HQTD để đánh giá kết hoạt động kinh doanh NHTM nói chung NHTMCP Sài Gịn Thương Tín nói riêng HQTD thể hai mặt, hiệu tài hiệu xã hội Hiệu tài đánh giá thơng qua tiêu: khối lượng sản phẩm, dịch vụ mà Ngân hàng tạo để phục vụ khách hàng, lợi nhuận thu từ hoạt động cấp tín dụng, tỷ suất lợi nhuận vốn vay, thời gian thu hồi vốn lãi hạn Hiệu xã hội, nhà đầu tư có nhìn tổng quan hoạt động ngân hàng để xây dựng cho chiến lược đầu tư hiệu Hoạt động tín dụng ngân hàng tốt góp phần giải việc làm cho người lao động, tài trợ vốn để doanh nghiệp, cá nhân sản xuất kinh doanh góp phần phát triển kinh tế – xã hội, giảm tệ nạn xã hội 1.2.2 Một số tiêu dùng để đánh giá HQTD 1.2.2.1 Doanh số cho vay Là tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà ngân hàng phát cho vay khoảng thời gian đó, kể vay thu hồi hay chưa Doanh số cho vay thông thường xác định theo tháng, quý, năm 1.2.2.2 Doanh số thu nợ Là tồn nợ mà ngân hàng thu từ khoản cho vay ngân hàng kể năm năm trước 1.2.2.3 Dư nợ Là tiêu phản ánh thời điểm xác định ngân hàng cịn cho vay khoản mà ngân hàng cần phải thu 1.2.2.4 Nợ hạn Là tiêu phản ánh khoản nợ đến hạn khách hàng không trả cho ngân hàng mà khơng có lý đáng ngân hàng chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản quản lý khác gọi nợ hạn 1.2.2.5 Tỷ lệ dư nợ vốn huy động Chỉ tiêu đánh giá khả sử dụng vốn huy động vào việc cho vay vốn Thông thường nguồn vốn huy động ngân hàng chiếm tỷ lệ thấp so với tổng nguồn vốn sử dụng dư nợ thường gấp nhiều lần so với vốn huy động Dư nợ Tỷ lệ dư nợ vốn huy động Vốn huy động * 100% 1.2.2.6 Hệ số thu nợ Thể mối quan hệ doanh số cho vay doanh số thu nợ Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ *100% Doanh soá cho vay 1.2.2.7 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ Chỉ tiêu thường nói lên chất lượng tín dụng ngân hàng Thơng thường số mức 5% hoạt động kinh doanh ngân hàng bình thường Nếu thời điểm định tỷ lệ nợ hạn chiếm tỷ trọng tổng số dư nợ lớn chất lượng tín dụng ngân hàng kém, rủi ro cao ngược lại Tỷ lệ nợ q hạn = Nợ hạn Tổng dư nợ * 100% CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG SACOMBANK – CHI NHÁNH CHỢ LỚN 2.1 Lịch sử hình thành phát triển Sacombank Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) đời thức hoạt động từ ngày 21/12/1991 Q trình xây dựng phát triển Sacombank tính đến cuối năm 2008 17 năm, gắn liền với tiến trình đổi đất nước đổi tổ chức hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam Sacombank từ đầu quán triệt định hướng đạo thời kỳ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, vận dụng sáng tạo hoạt động thực tiễn phù hợp với hồn cảnh, điều kiện cụ thể địa bàn đặc điểm đơn vị theo chế thị trường, định hướng xã hội chủ nghĩa mẻ Song biết phát huy thuận lợi khắc phục khó khăn, thực quán phương châm hoạt động, giữ vững ổn định, an tồn hiệu phát triển bước vững chắc, nên tránh va vấp, rủi ro đảm bảo an tồn vốn hoạt động Do đó, sau 17 năm hình thành phát triển Sacombank đạt thành tựu khả quan bật mà Ngân hàng đạt Mức vốn điều lệ tăng lên 4,449 tỷ đồng; Sacombank trở thành ngân hàng TMCP có vốn điều lệ lớn Việt Nam Mạng lưới hoạt động Sacombank trải dài từ bắc tới nam với 225 chi nhánh phòng giao dịch 45 tỉnh thành nước VPĐD Trung Quốc với gần 6,000 nhân viên tồn quốc Hệ hống đại lý quốc tế rộng khắp với 9,700 đại lý thuộc 250 ngân hàng 91 quốc gia vùng lãnh thổ giới Hiện Sacombank có tham gia góp vốn cổ mức độ chấp nhận Ta thấy hoạt động tín dụng phải ln kèm với rủi ro, ta làm biến rủi ro mà hạn chế đến mức tối đa mà Trong thời gian tới, chi nhánh Chợ Lớn nỗ lực tối đa nhằm giảm thiểu nợ hạn, tăng cường hiệu hoạt động tín dụng Hiện tại, chi nhánh TPHCM quản lý nợ hạn theo cách phân loại nhóm nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp 3.2 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Sacombank – chi nhánh Chợ Lớn 3.2.1.Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng CN – Chợ Lớn BẢNG 10: MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Chỉ tiêu Vốn huy động Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Dư nợ cuối kỳ Nợ hạn Dư Nợ/VHĐ Doanh số thu nợ/doanh số cho vay Nợ hạn/Tổng dư nợ ĐVT Triệu đồng nt nt nt nt % % % 2006 175,369 581,886 579,039 363,948 7,371 207.53% 99.51% 2.03% 2007 223,801 739,697 621,862 481,783 10,122 215.27% 84.07% 2.10% 2008 265,053 963,398 836,861 608,320 13,736 229.51% 86.87% 2.26% 3.2.1.1.Dư nợ vốn huy động Chỉ tiêu phản ánh hiệu sử dụng vốn ngân hàng, tỷ số lớn 100% nguồn vốn huy động sử dụng hết cho hoạt động cấp tín dụng ngược lại vốn huy động cịn thừa Qua bảng tiêu đánh giá hoạt động thời gian qua tình hình cho vay ngân hàng phần đạt hiệu hơn, chi nhánh sử dụng tồn nguồn vốn huy động vay từ phát huy hiệu nguồn vốn huy động 3.2.1.2.Hệ số thu nợ Hệ số phản ánh cơng tác thu nợ cán tín dụng tốt hay chưa tốt, đồng thời phản ánh khả trả nợ khách hàng Hệ số lớn chứng tỏ khách hàng sử dụng vốn mục đích tạo lợi nhuận nên việc trả nợ thực tốt công tác thu hồi nợ cán tín dụng thuận lợi BẢNG 11: HỆ SỐ THU NỢ ĐVT: Triệu đồng Năm Doanh số thu nợ Doanh số cho vay Hệ số thu nợ (lần) 2006 579,039 581,886 0.995 2007 621,682 739,679 0.840 2008 836,861 963,398 0.869 Qua bảng số liệu ta thấy hệ số thu nợ năm 2007 2008 có phần giảm sút so với năm 2006 Năm 2006 hệ số thu nợ 0.995 lần qua năm 2007 2008 số 0.840 lần 0.869 lần Nguyên nhân phần khách hàng gặp khó khăn việc trả nợ nên cơng tác thu hồi nợ cán tín dụng chưa thật hiệu quả, mặt khác công tác thẩm định khách hàng cán tín dụng chưa thật chặt chẽ dẫn đến việc cấp tín dụng chưa cho phận khách hàng 3.2.1.3.Nợ hạn tổng dư nợ Nợ hạn số thể khách hàng lý khơng trả nợ cho ngân hàng hạn được, nghĩa việc cho vay ngân hàng gặp rủi ro BẢNG 12: TỶ LỆ NỢ QUÁ HẠN Năm Nợ hạn Tổng dư nợ NQH/DN (%) 2006 7,371 363,948 2.03% ĐVT: Triệu đồng 2007 2008 10,122 13,736 481,783 608,32 2.10% 2.26% Trang 49 Từ bảng số liệu ta thấy rằng, tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ không biến động nhiều qua năm Đây dấu hiệu khả quan cho thấy công tác thu hồi nợ chi nhánh thực tốt 3.2.2 Những kết đạt Trong năm qua, với phương châm lấy hiệu kinh tế lên hàng đầu, chi nhánh hướng đầu tư vào lĩnh vực, ngành có tiềm năng, có khả sinh lời, tránh tượng đầu tư tràn lan khơng hiệu Chi nhánh có nhiều cốgắng công tác tiếp thị nâng cao khả cạnh tranh với ngân hàng khác địa bàn tạo tiền đề quan trọng cho việc nâng cao chất lượng tín dụng Các cán chi nhánh thường xuyên bám sát khách hàng, bám sát địa bàn cách trực tiếp khảo sát nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh tài đơn vị kịp thời giải vướng mắc phát sinh quan hệ tín dụng Từ thơng tin thu thập được, chi nhánh có định hướng đầu tư đắn, mở rộng cho vay có hiệu Chi nhánh đạo sát biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng: - Các khoản cho vay đảm bảo quy trình, thực qua bước thơng qua quy chế cho vay ngân hàng Sacombank, nêu rõ trách nhiệm cụ thể cán tín dụng, trưởng phòng kinh doanh,… khoản vay - Cơng tác thẩm định tín dụng thực trở thành để định cho vay, loại trừ hầu hết phương án sử dụng vốn hiệu quả, bảo đảm an tồn vốn Tỷ lệ nợ hạn giới hạn cho phép - Quá trình thẩm định theo dõi khoản tín dụng sau giải ngân giao cho CBTD chịu trách nhiệm Sự phân cơng phần nâng cao lực nghiệp vụ trách nhiệm CBTD khoản tín dụng quản lý Nhìn chung, tình hình hoạt động tín dụng chi nhánh có nhiều tiến triển tốt đẹp Trong thời kỳ mà nhu cầu tín dụng thành phần kinh tế xã hội lớn chi nhánh hồn thành tương đối tốt, thoả mãn nhu cấu khách hàng Song có tồn cần giải để tới thành tựu lớn năm 3.2.3 Những hạn chế nguyên nhân Những hạn chế Thứ nhất: Thị trường khách hàng chưa khai thác triệt để, thị trường bị bỏ ngõ nhiều thị trường ngồi quốc doanh – thị trường đầy tiềm hứa hẹn mang lại nhiều lợi nhuận rủi ro cao Thứ hai: Cơ cấu tín dụng chưa thật hợp lý tập trung nhiều vào khu vực quốc doanh, khu vực ngồi quốc doanh chiếm tỷ lệ thấp Thứ ba: Hiện phương thức cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng áp dụng phổ biến Việc cho vay dự án gặp phải cạnh tranh mạnh từ phía ngân hàng khác, đặc biệt ngân hàng đầu tư phát triển vốn mạnh lĩnh vực Cho vay hợp vốn mẻ ngân hàng nên số lượng dự án giải ngân chưa nhiều Thứ tư: Dư nợ trung – dài hạn khiêm tốn, chiếm tỷ lệ thấp tổng dư nợ cho vay chi nhánh Những nguyên nhân Từ phía ngân hàng: Việc khai thác sử dụng nguồn thông tin chưa thật trở thành công cụ hữu hiệu phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Nguồn thơng tin dựa vào khách hàng chủ yếu Đội ngũ cán chi nhánh có trình độ chun mơn, kinh nghiệm, ý thức trách nhiệm Song điểm mạnh thuộc ngành tài ngân hàng Cịn mức độ tích luỹ kiến thức kỹ thuật hạn chế Do đó, kết luận xem xét, đánh giá, thẩm định cho vay dự án nhiều bị hạn chế Từ phía khách hàng: Hầu hết doanh nghiệp có vốn tự có nhỏ, vốn lưu động chủ yếu dựa vào vốn tín dụng ngân hàng Cơ sở hạ tầng, trang thiết bị sản xuất yếu kém, thị trường tiêu thụ chưa ổn định, lực điều hành hoạt động kinh doanh cịn hạn chế Tình hình tài chưa thật vững mạnh nên phận khách hàng chây ỳ việc trả nợ cho ngân hàng dẫn đến tỷ lệ nợ hạn 2% Trình độ mặt chung cịn thấp nên nhận thức làm kinh tế nhiều hạn chế, hiệu cơng tác quản lý chưa cao gây khó khăn cho ngân hàng công tác giám sát đôn đốc khách hàng trả nợ CHƯƠNG IV: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK – CHI NHÁNH CHỢ LỚN 4.1 Một số giải pháp nghiệp vụ Lĩnh vực ngân hàng nói chung kinh doanh tín dụng ngân hàng nói riêng ngành nghề chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro Rủi ro tách rời biến khỏi kinh doanh mà tác động người để giảm thiểu tối đa chúng Với số tồn hạn chế từ kết phân tích Để tăng cường tốt cơng tác tín dụng ngân hàng Sacombank – chi nhánh Chợ Lớn thời gian tới, em xin đưa số biện pháp với mong muốn góp phần nâng cao hiệu hoạt động chi nhánh 4.1.1 Huy động vốn Trong hoạt động ngân hàng huy động vốn sử dụng vốn có mối quan hệ chặt chẽ với Tạo vốn giải pháp hàng đầu để ngân hàng phát triển đảm bảo cho hoạt động kinh doanh Cần có sách tạo vốn phù hợp nhằm khai thác tiềm vốn để có nguồn vốn đủ mạnh đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng hoạt động kinh doanh khác ngân hàng Vốn huy động xem nguồn vốn đầu vào ngân hàng thương mại nói chung để thực chức cho vay Với ngân hàng cần xây dựng cho sách huy động vốn hiệu cần thiết Các ngân hàng không cạnh tranh lãi suất, tiện ích sản phẩm dịch vụ mà mang đến cho khách hàng mà tạo nét độc đáo riêng cạnh tranh kinh tế thị trường số mà độc đáo Mới ngân hàng TMCP Quân đội (MB) triển khai sản phẩm tiết kiệm thả “Linh hoạt thời gian an tồn lãi suất”, MB dành cho khách hàng gởi tiết kiệm VNĐ ngân hàng với mức gởi tối thiểu triệu đồng Với sản phẩm này, khách hàng hưởng lãi suất theo kỳ hạn điều chỉnh tự lựa chọn (1 tháng, tháng, tháng tháng) Ngồi khách hàng hưởng lãi suất không kỳ hạn cho thời gian gởi chưa đủ kỳ hạn điều chỉnh Đây xem sản phẩm ưu việt ngân hàng MB đáp ứng nhu cầu gởi tiền an tồn, linh hoạt khách hàng Hay ngân hàng Đông Á đưa sản phẩm “Đa tiện ích Đơng Á Bank” nhằm gia tăng tối đa tiện ích cho khách sử dụng Internet, ngân hàng Đơng Á triển khai hai hình thức tốn tự động tốn Đông Á Bank điện tử cước Internet công ty viễn thông FPT Ưu điểm trội tốn tự động khách hàng khơng chi phí đăng ký sử dụng mà tiết kiệm chi phí thời gian lại Thiết nghĩ ngân hàng Sacombank – chi nhánh Chợ Lớn cần xây dựng đưa sản phẩm huy động vốn độc đáo để tăng cường tốt cơng tác huy động vốn cho riêng nhằm đáp ứng tiện ích phục vụ tối đa nhu cầu ngày cao khách hàng Ngồi ra, Sacombank cần liên kết rộng hệ thống ATM ngân hàng nhằm cung cấp sản phẩm dịch vụ phù hợp, tiện ích để đáp ứng nhu cầu tài ngày cao khách hàng tận dụng nguồn vốn giá rẻ từ hoạt động tiền gởi khách hàng có khơng khách hàng mong muốn sử dụng thẻ ATM ngân hàng lại ngại hệ thống chưa liên kết rộng nên cản trở phần nhu cầu giao dịch khách hàng Chi nhánh Chợ Lớn cần có biện pháp nhằm tạo hấp dẫn cho khách hàng gởi tiền cách: - Đa dạng hố hình thức huy động - Tăng cường tiếp thị, tiếp cận trực tiếp khách hàng có thu nhập cao… 4.1.2 Sử dụng vốn Bên cạnh công tác huy động vốn việc sử dụng vốn cho an tồn hiệu điều mà nhà quản trị ngân hàng quan tâm nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần thiệt thịi ngân hàng TMCP so với ngân hàng quốc doanh tình trạng nợ xấu, nợ khó địi, nợ có khả vốn xảy ngân hàng cổ phần phải xoay sở tự bù đắp ngân hàng quốc doanh nhiều nhận bảo trợ từ phía Chính phủ việc xử lý Do đó, ngân hàng thương mại phải: - Có phương án sử dụng vốn thật hiệu sở lựa chọn khách hàng thẩm định dự án đầu tư Trong khâu quan trọng thẩm định khách hàng Bởi thực tế cho thấy, rủi ro tín dụng hầu hết xuất phát từ trình thẩm định khách hàng chưa thật chặt chẽ xác - Tiến tới cân dư nợ cho vay hai khu vực quốc doanh ngồi quốc doanh để hoạt động kinh tế ngày tốt đồng thời góp phần hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh - Đào tạo CBTD có lực, kinh nghiệm, có tầm nhìn sâu rộng để dự đốn tình hình tương lai cách xác Thận trọng việc đánh giá lực quản lý, thực trạng tài hay nguồn trả nợ khách hàng để có nhìn khách quan khách hàng vay - Tăng cường xử lý nợ hạn, nợ xấu, thu hồi vốn để nâng cao hiệu sử dụng vốn, nâng cao lực tài cho ngân hàng Khi phát sinh khoản nợ q hạn, nợ khó địi chi nhánh nên có biện pháp phù hợp kiên khâu xử lý Trong trường hợp đặc biệt, nhân viên tín dụng trực tiếp phụ trách khoản nợ khơng xử lý cần thơng báo trưởng phịng nghiệp vụ nhằm chuyển sang phận xử lý nợ để phận giải quyết, nâng cao hiệu đảm bảo thời gian thu hồi nợ cho ngân hàng Tuy nhiên việc xử lý nợ hạn phải phù hợp với tình hình thực tế, cần xem xét đến nhân tố khách quan ảnh hưởng đến khả trả nợ cuả khách hàng, khơng nên q cứng nhắc mà phải có thỏa thuận, thông cảm ngân hàng khách hàng để đề phương án trả nợ phù hợp Khi nỗ lực thực mà khơng thu hồi khoản nợ chi nhánh nên tiến hành cương xử lý - Nâng cao tỷ trọng cho vay trung dài hạn: Trong hoạt động tín dụng ngân hàng, lợi nhuận thu chủ yếu mảng cho vay ngắn hạn Do vậy, ngân hàng nên tiếp tục đổi cấu đầu tư, khai thác triệt để mảng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp, mặt tối đa hố lợi nhuận cho ngân hàng, mặt khác tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, đổi trang thiết bị, công nghệ Muốn thực điều này, ngân hàng phải tăng cường huy động vốn, đặc biệt nguồn vốn huy động trung dài hạn để đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn trung dài hạn khách hàng Bên cạnh đó, ngân hàng cần phối hợp đồng nhiều sách như: Kết hợp nhiều phương thức cho vay: Sự kết hợp mang lại lợi ích cho đơi bên khách hàng ngân hàng Người vay lựa chọn cho nhiều hình thức vay phù hợp đồng thời ngân hàng bán nhiều sản phẩm cho vay Cho vay theo lãi suất thoả thuận: Khi ngân hàng hoạt động theo thoả thuận sẻ thu hút nhiều khách hàng cố định lãi suất cho vay Thành lập công ty mua bán nợ xử lý tài sản ngân hàng chính: Đây cách ngân hàng ngừa rủi ro cho khoản tín dụng chất lượng, cách: Mua bảo hiểm cho khoản vay: Những khoản vay mua bảo hiểm phần giảm thiểu rủi ro tín dụng phát sinh Bán rủi ro: Đối với khoản cho vay có rủi ro cao ngân hàng nên bán lại cho ngân hàng lớn có tiềm lực tài mạnh hay cơng ty bảo hiểm để hạn chế rủi ro Thay đổi cấu đầu tư: Thực bước điều chỉnh bản, nhằm thay đổi cấu đầu tư tiến tới cân dư nợ cho vay hai khu vực quốc doanh ngồi quốc doanh Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, kiểm sốt trước, sau cho vay, coi trọng chất lượng tín dụng, đảm bảo khoản vay có chất lượng tốt Thực sách lãi suất ưu đãi: Như phân tích nêu trên, Sacombank chi nhánh Chợ Lớn thu nhập từ lãi cho vay chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn thu chi nhánh Vì sách lãi suất cho vay tối ưu đóng vai trò định hiệu hoạt động chi nhánh Lãi suất tối ưu liên quan đến việc xác định mức lãi suất cho vay thích hợp cho thời kỳ nhóm khách hàng cụ thể Đối với khách hàng thân thiết có uy tín cao quan hệ tín dụng có trước đây, chi nhánh nên có sách ưu đãi lãi suất cho nhóm khách hành nhằm giữ chân họ tiếp tục quan hệ tín dụng với chi nhánh Ngồi ra, chi nhánh nên tạo lợi ưu đãi lãi suất khách hàng vay vốn có tài sản đảm bảo sổ tiết kiệm mở chi nhánh việc góp phần nâng cao khả huy động vốn ngân hàng làm vốn sở cho việc cho vay Một điểm khả thi sách lãi suất ưu đãi với lợi quan trọng tạo tâm lý tốt cho khách hàng lựa chọn giao dịch tín dụng chi nhánh, giúp thu hút khách hàng nhiều hơn, tăng dư nợ cho vay từ nguồn thu từ lãi cho vay tăng lên bù đắp phần ưu đãi lãi suất Tuy nhiên lãi suất vấn đề vô nhạy cảm tác động trực tiếp đến kết hoạt động ngân hàng, xác định mức lãi suất cho vay ưu đãi chi nhánh cần nghiên cứu kỹ mối quan hệ với lãi suất huy động tính cạnh tranh thị trường 4.1.3 Giải pháp khác Giải pháp công nghệ quản lý bất động sản, theo báo Ngân hàng cuối tuần số 44 CT ngày 29/11/2008 Các ngân hàng cần xây dựng cho kho liệu thơng tin bất động sản hay tài sản tài để tiện lợi cho cơng tác tín dụng Tìm kiếm khách hàng, muốn đẩy mạnh phát triển tín dụng vấn đề yếu phải có khách hàng thu hút khách hàng Việc đòi hỏi nhân viên chuyên trách ngân hàng nghiên cứu kinh tế địa bàn, chun sâu vào xí nghiệp, cơng ty, khu sản xuất, cá nhân sản xuất,….để nắm bắt thành phần có nhu cầu mở rộng, cải tiến, phát triển doanh nghiệp Từ cung ứng tín dụng, tạo điều kiện cho tổ chức phát triển đồng thời đầu tư vào ngành, dự án có tính khả thi cao Khi nắm bắt tình hình điều kiện kinh tế tổ chức có nhu cầu từ ngân hàng có yêu cầu hỗ trợ Ngồi ra, ngân hàng nên liên kết, tham mưu cho cấp uỷ quyền vừa nắm bắt chủ trương, định hướng, vừa phối hợp giúp thành phố kêu gọi vốn liên doanh, liên kết hỗ trợ cho cơng trình lớn, dự án lớn cần nhiều vốn Thu hút khách hàng, xác định tổ chức kinh doanh cần hỗ trợ tín dụng, lúc ngân hàng cần phải cho khách hàng thấy sách lợi ích ngân hàng tổ chức cần vốn so với ngân hàng khác nhằm thu hút khách hàng Có giải pháp sau: + Lãi suất công cụ nhạy cảm nhất, khách hàng vay vốn điều trước tiên họ quan tâm tiền lãi họ phải trả cần có sách lãi suất phù hợp vừa thu hút khách hàng vừa tạo lợi nhuận cho ngân hàng + Khi thu hút khách hàng phải cạnh tranh khách hàng với ngân hàng khác muốn cạnh tranh tốt địi hỏi ngân hàng không ngừng nâng cao suất lao động, cải tiến kỷ thuật nghiệp vụ, hồn thiện hệ thống tra, kiểm sốt đổi công nghệ ngân hàng tạo điều kiện phục vụ tốt cho khách hàng Nhân viên, kinh tế Việt Nam thực hồ vào dịng chảy kinh tế thị trường, vấn đề vốn cho doanh nghiệp quan trọng việc mở rộng kinh doanh hay nói cách khác khả cạnh tranh mang tính cấp thiết, mà nhu cầu vốn đáp ứng kịp thời vay ngân hàng, lý để hoạt động ngân hàng năm gần đâây phát triển mạnh Hệ thống ngân hàng phát triển với số lượng ngày tăng, vấn đề cạnh tranh ngân hàng khơng thua doanh nghiệp sản xuất, để đứng vững lớn mạnh đòi hỏi vốn kinh doanh phải lớn, đội ngũ nhân viên có lực, sáng tạo công việc hẳn ngân hàng khác để thu hút khách hàng Để thực điều địi hỏi: + Đào tạo tạo lại trình độ nhân viên ngân hàng + Ngồi chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng, cần bổ sung thêm kiến thức lĩnh vực kinh doanh khác để phục vụ công tác thẩm định khách hàng trước định cho vay vốn + Tạo hội cho nhân viên tiếp xúc, trao đổi kinh nghiệm với đồng nghiệp ngồi đơn vị công tác + Tạo hội để họ phát huy hết khả tiềm ẩn + Bên cạnh cần nâng cao nhận thức đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên để họ nhận thức nhiều điều đâây biện pháp hữu hiệu để thu hút khách hàng Ngồi ra, chi nhánh cần thiết lập lại quy trình tín dụng hợp lý nhằm giảm tải áp lực cơng việc cho CBTD quy trình tín dụng từ khâu tiếp xúc khách hàng, lập tờ trình tín dụng, đăng ký giao dịch bảo đảm, cơng chứng… CBTD đảm trách nhiều thời gian cho hồ sơ tín dụng Thêm vào áp lực giải ngân nhanh chóng để đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời khách hàng việc rủi ro tín dụng phát sinh khó mà tránh khỏi Vì vậy, ngân hàng nên lập phận chuyên trách trách hỗ trợ cho CBTD q trình cơng chứng, dăng ký giao dịch bảo đảm… ... lãi Cho vay chia làm loại: Cho vay ngắn hạn: khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng Cho vay trung hạn: khoản vay có thời gian cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng Cho vay dài hạn: khoản cho. .. Cho vay bảo đảm loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay Cho vay có bảo đảm loại cho vay dựa sở có bảo đảm cho. .. sau: Cho vay ngắn hạn khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng, mục đích loại cho vay thường tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động; Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn cho vay