Những đồn đoán về khả năng Fed cắt giảm các chương trình kích thích kinh tế đã lan rộng trong những ngày gần đây. Giá vàng luôn nhạy cảm với các động thái điều chỉnh lãi suất của Mỹ, bởi lãi suất tăng sẽ giúp đồng USD mạnh lên song lại khiến sức hấp dẫn của các tài sản không sinh lãi suất như vàng giảm đáng kể
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung Lời nói đầu Hệ thống ngân hàng thương mại nước ta vào giai đoạn chuẩn bị cho trình hội nhập vào kinh tế giới Trong khoảng gần chín năm nữa, hiệp định thương mại Việt Mỹ có hiệu lực thị trường tài tiền tệ mặt luật pháp ngân hàng thương mại nước ta hoàn toàn đối xử bình đẳng ngân hàng nước khác Điều cho thấy ngân hàng thương mại nước ta đối mặt với thách thức cạnh tranh tương lai Hình thức ngân hàng liên doanh hình thức Việt Nam, xuất vào đầu năm 90 Việc thành lập ngân hàng liên doanh nước ta sách Đảng Nhà nước để ngân hàng thương mại nước ta có dịp học hỏi kinh nghiệm nước bạn, nâng sức cạnh tranh ngân hàng Ngân hàng liên doanh Chohung vina ngân hàng liên doanh Việt Nam nước Hàn Quốc Đây ngân hàng liên doanh hoạt động hiệu nước ta, Hàn Quốc nước có hệ thống ngân hàng phát triển mạnh, học tập kinh nghiệm kinh doanh ngân hàng liên doanh Chohung vina điều cần thiết hệ thống ngân hàng thương mại nước ta Xuất phát từ điều nên em chọn thực tập ngân hàng liên doanh Chohung vina Trong trình thực tập ngân hàng liên doanh Chohung vina em nhận thấy hoạt động tín dụng ngắn hạn họ tốt có chất lượng cao em tìm hiểu kinh nghiệm hoạt động ngân hàng liên doanh Chohung vina, qua ngân hàng thương mại nước ta tham khảo áp dụng thành giải pháp Đề tài sau: Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn hệ thống ngân hàng thương mại nước ta (nghiên cứu từ trình thực tập chi nhánh ngân hàng liên doanh Chohung vina) Luận văn gồm ba phần sau: Chương1: Lý luận chung chất lượng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng liên doanh Chohung vina Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam (nghiên cứu từ thực tiễn hoạt động ngân hàng Chohung vina) Do thời gian làm việc ngân hàng chưa lâu trình độ hiểu biết thực tế có hạn nên luận văn tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong đóng góp, bảo quý báu thầy, cô giáo cô ngân hàng để luận văn hoàn chỉnh, góp phần nhỏ bé vào việc nghiên cứu biện pháp cụ thể nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng giai đoạn Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung Chương Lý luận chung chất lượng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại 1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Việt Nam, bước chuyển đổi sang kinh tế thị trường có quản lý Nhà nước, thực quán sách kinh tế nhiều thành phần theo định hướng xà hội chủ nghĩa Mọi người tự kinh doanh theo pháp luật, bảo hộ quyền sở hữu thu nhập hợp pháp, hình thức sở hữu hỗn hợp, đan kết với hình thành tổ chức kinh doanh đa dạng Các doanh nghiệp, không phân biệt quan hệ sở hữu tự chủ kinh doanh, hợp tác cạnh tranh với nhau, bình đẳng trước pháp luật Theo hướng đó, kinh tế hàng hoá phát triển tất yếu tạo tiền đề cần thiết đòi hỏi đời nhiều loại hình ngân hàng tổ chức tín dụng khác Để tăng cường quản lý, hướng dẫn hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khác, tạo thuận lợi cho phát triển kinh tế đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp tổ chức cá nhân Việc đưa khái niệm niệm ngân hàng thương mại cần thiết Theo Pháp lệnh Ngân hàng, HTX Tín dụng Công ty Tài ban hành ngày 24/05/1990: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thùc hiƯn nghiƯp vơ chiÕt khÊu vµ lµm phương tiện toán. Như vậy, ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ thông qua nghiệp vụ huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế vay, đầu tư thực nghiệp vụ tài khác Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung 1.1.2 Đặc trưng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Hoạt động kinh doanh thị trường tài chÝnh cđa nhiỊu tỉ chøc kinh doanh tiỊn tƯ, nh÷ng tổ chức môi giới tài chính, hoạt động cầu chuyên tải khoản tiền tiết kiệm- tích luỹ xà hội đến tay người có nhu cầu chi tiêu cho đầu tư Nhưng chúng lại có khác tính chất đối tượng phương pháp kinh doanh Sự khác bắt nguồn từ nguyên nhân lịch sử chế độ kinh tế Lịch sử ngân hàng thương mại lịch sử kinh doanh tiền gửi Từ chỗ làm nhiệm vụ nhận tiền gửi với tư cách người thủ quỹ bảo quản tiền cho người sở hữu để nhận khoản thù lao, trở thành chủ thể kinh doanh tiền gửi nghĩa huy động tiền gửi miễn khoản thù lao mà trả lÃi cho khách hàng gửi tiền để làm vốn cho vay nhằm tối ưu khoản lợi nhuận thu Trong thực vai trò trung gian chuyển vốn từ người cho vay sang người vay, ngân hàng thương mại đà tự tạo công cụ tài thay cho tiền làm phương tiện toán, quan trọng tài khoản tiền gửi không kỳ hạn toán séc- công cụ chủ yếu để tiền vận động qua ngân hàng trình đưa lại kết đại phận tiền giao dịch giao lưu kinh tế tiền qua ngân hàng Do đó, hoạt động ngân hàng thương mại gắn bó mật thiết với hệ thống lưu thông tiền tệ hệ thống toán nước đồng thời có mối liên hệ quốc tế rộng rÃi Trong giới đại, tính thời điểm ngân hàng thương mại cấu hoạt động đóng vai trò quan trọng thể chế tài nước Hoạt động ngân hàng thương mại đa dạng, phong phú có phạm vi rộng lớn, tổ chức tài khác thường hoạt động vài lĩnh vực hẹp theo hướng chuyên sâu Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung 1.2 Tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng Có thể nói: tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm kinh tế sản xuất hàng hóa, lại động lực quan trọng thúc đẩy kinh tế hàng hoá phát triển lên giai đoạn cao Qua nhiều giai đoạn tồn phát triển, ngày tín dụng hiểu theo định nghĩa sau: Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế cá nhân (hay tổ chức) nhường quyền sử dụng khối lượng giá trị hay vật cho cá nhân (hay tổ chức) khác với ràng buộc định như: thời hạn hoàn trả (cả gốc lẫn lÃi) lÃi suất, cách thức vay mượn thu hồi Nhưng lại ®éng lùc quan träng thóc ®Èy nỊn kinh tÕ hµng hoá phát triển lên giai đoạn cao Tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế-xà hội, ®· cã nhiỊu kh¸i niƯm kh¸c vỊ tÝn dơng đưa Song khái quát lại hiểu tín dụng theo định nghĩa sau: Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao lượng giá trị sang cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận phải cam kết hoàn trả theo thời hạn đà thoả thuận. Trong mối quan hệ giao dịch thể nội dung sau: - Ngêi cho vay chun giao cho ngêi ®i vay lượng giá trị định Giá trị hình thái tiền tệ hình thái vật như: hàng hoá, máy móc, thiết bị, bất động sản - Người vay sử dụng tạm thời thời gian định, sau hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận, người vay phải hoàn trả cho người cho vay - Giá trị hoàn trả thông thường lớn giá trị lúc cho vay ban đầu hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lợi tức (lÃi vay) Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung 1.2.2 Đặc trưng tín dụng Có thể nói hoạt ®éng kinh doanh tÝn dơng nãi chung vµ tÝn dơng ngân hàng nói riêng, đặc trưng tín dụng dựa đặc tính chủ yếu là: lòng tin, tính thời hạn tính hoàn trả 1.2.2.1.Yếu tố lòng tin: Bản thân từ tín dụng xuất phát từ tiếng la-tinh “credittum” cã nghÜa lµ “sù giao phã” hay “sù tín nhiệm Nghiên cứu khái niệm tín dụng cho ta thÊy tÝn dơng lµ sù cho vay cã høa hẹn thời gian hoàn trả Sự hứa hẹn biểu “møc tÝn nhiƯm” hay “lßng tin” cđa ngêi cho vay vào người vay Yếu tố lòng tin vô hình thiếu quan hệ tín dụng, yếu tố bao trùm hoạt động tín dụng, điều kiện cần cho quan hệ tín dụng phát sinh Lòng tin quan hệ tín dụng biĨu hiƯn tõ chđ u tõ phÝa ngêi cho vay ®èi víi ngêi ®i vay bëi lÏ ngêi cho vay người giao phó tiền bạc tài sản họ cho người khác sử dụng 1.2.2.2 Tính thời hạn tính hoàn trả: Khác với quan hệ mua bán thông thường khác (sau trả tiền người mua trở thành chủ sở hữu vật mua hay gọi mua đứt bán đoạn), quan hệ tín dụng trao đổi quyền sử dụng giá trị khoản vay không trao đổi quyền sở hữu khoản vay Người cho vay giao giá trị khoản vay dạng hàng ho¸ hay tiỊn tƯ cho ngêi sư dơng thời gian định Sau khai thác giá trị sử dụng khoản vay thời hạn cam kết, người vay phải hoàn trả toàn giá trị khoản vay cộng thêm khoản lợi tức hợp lý kÌm theo nh cam kÕt ®· giao íc víi ngêi cho vay Mọi khoản vay dạng vật hay tiền tệ hàng hoá có giá trị giá trị sử dụng Trong kinh doanh tÝn dơng ngêi cho vay chØ b¸n giá trị (quyền) sử dụng khoản vay không bán giá trị khoản vay, nên sau hết thời gian sử dụng theo cam kết, khoản vay hoàn trả giữ nguyên giá trị nó, phần lợi Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung tức theo thoả thuận có giá bán quyền sử dụng khoản vay thời gian định Như vậy, khối lượng hàng hoá hay tiền tệ (phần gốc) cho vay ban đầu vật chuyên chở giá trị sử dụng chúng, phát qua thời gian định thu không bán đứt Tín dụng phân chia theo nhiều tiêu thức khác nhau, tùy theo đặc điểm riêng ngân hàng mà tín dụng phân chia theo hình thức phù hợp Thông thường ngân hàng phân chia tín dụng theo tiêu thức thời gian bao gồm tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn, tín dụng dài hạn 1.3 Khái niệm vai trò tín dụng ngắn hạn ngân hàng 1.3.1 Khái niệm Theo định 324 Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam tín dụng ngắn hạn hình thức mà tổ chức tín dụng cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Thời hạn tín dụng ngắn hạn tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận tối đa 12 tháng, xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh khả trả nợ khách hàng 1.3.2 Vai trò tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn bổ sung vốn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Ngân hàng với tư cách trung gian tài thực chức chủ yếu tiến hành huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi sau cho kinh tế Thông qua hoạt động cho vay ngân hàng đà đảm bảo cho doanh nghiệp nói chung, doanh nghiệp nhà nước nói riêng không trì sản xuất kinh doanh mà tái sản xuất mở rộng Đối với doanh nghiệp nay, vốn vấn đề gây khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh họ, tình trạng thiếu vốn Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only LuËn văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung doanh nghiệp phổ biến nghiêm trọng Tín dụng ngắn hạn hình thức tốt để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi doanh nghiệp tính linh hoạt Tín dụng ngắn hạn không nguồn vốn bổ sung mà đà dần trở thành nguồn vốn chủ yếu, quan trọng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Tín dụng ngắn hạn giúp cho doanh nghiệp không bỏ lỡ thời vụ làm ăn, trì hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục, trình lưu thông thông suốt, nâng cao hiệu sử dụng vốn toàn xà hội Mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi thiết bị công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng khả cạnh tranh, chiếm lĩnh thị trường để thực khoản đầu tư doanh nghiệp không cần có vốn lưu động tạm thời mà phải có lượng vốn cố định ổn định lâu dài Qui mô vốn đầu tư cho yêu cầu vượt khả vốn doanh nghiệp Tín dụng ngắn hạn giúp cho doanh nghiệp thoả mÃn nhu cầu vốn phục vụ cho hoạt động đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh Tín dụng ngắn hạn giúp doanh nghiệp tăng cường quản lý sử dụng vèn kinh doanh cã hiƯu qu¶ B¶n chÊt cđa tÝn dụng ngắn hạn hình thức cung ứng vốn mà hoàn trả gốc lÃi sau thời hạn qui định Do đó, doanh nghiệp sau sư dơng vèn vay s¶n xt kinh doanh không cần thu hồi vốn đủ mà phải tìm nhiều biện pháp để sử dụng vốn có hiệu quả, tiết kiệm, tăng nhanh vòng quay vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lớn lÃi suất ngân hàng doanh nghiệp trả nợ thu lÃi Về phía ngân hàng, khả thu hồi khoản cho vay phụ thuộc lớn vào kết hoạt động sản xuất kinh doanh cđa doanh nghiƯp vay vèn V× vËy, tríc cho vay ngân hàng thường xem xét đánh giá kỹ lưỡng phương án sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, ngân hàng cấp tín Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung dụng cho doanh nghiệp có phương án khả thi, lợi nhuận đủ cao để trả nợ ngân hàng Ngoài ra, doanh nghiệp muốn có vốn vay ngân hàng phải hoàn thiện lực tổ chức quản lý sản xuất kinh doanh để đảm bảo kinh doanh có hiệu Thêm vào đó, thời hạn hiệu lực hợp đồng tín dụng, ngân hàng thực quy trình giám sát, kiểm tra, kiểm soát sau cho vay, thông qua việc làm ngân hàng giám sát chặt chÏ viƯc sư dơng vèn cđa doanh nghiƯp, bc c¸c doanh nghiệp phải thực điều khoản đà thoả thuận hợp đồng, sử dụng vốn mục đích để đem lại hiệu cao Một yếu tố khác quyền lợi ngân hàng gắn chặt với quyền lợi khách hàng, nên ngân hàng sẵn sàng hợp tác với doanh nghiệp để tháo gỡ khó khăn phạm vi cho phép, tư vấn cho doanh nghiệp vấn đề có liên quan, tạo điều kiện giúp doanh nghiệp tiến hành sản xuất kinh doanh có hiệu Tín dụng ngắn hạn tác động tích cực đến nhịp độ phát triển, thúc đẩy cạnh tranh Trong điều kiện kinh tế thị trường, hoạt động doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ quy luật kinh tế khách quan quy luật giá trị, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh, sản xuất phải sở đáp ứng nhu cầu thị trường, thoả mÃn nhu cầu thị trường phương diện, thoả mÃn phương diện giá cả, khối lượng, chất lượng, chủng loại hàng hoá mà đòi hỏi thoả mÃn phương diện thời gian, địa điểm Hoạt động nhà doanh nghiệp phải đạt hiệu kinh tế định theo qui định chung thị trường đảm bảo đứng vững cạnh tranh Để đáp ứng tốt yêu cầu thị trường, doanh nghiệp cần nâng cao chất lượng lao động, củng cố hoàn thiện chế quản lý kinh tế, chế độ hạch toán kế toán, mà phải không ngừng cải tiến máy móc thiết bị, dây chuyền công nghệ, tìm tòi sử dụng vật liệu mới, mở rộng qui mô sản xuất cách thích hợp Những hoạt động đòi hỏi khối lượng lớn vốn đầu tư nhiều vượt khả vốn tự có doanh nghiệp Giải khó khăn này, doanh Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung nghiệp tìm đến ngân hàng xin vay vốn thoả mÃn nhu cầu đầu tư Thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trường, nguồn vốn tín dụng ngắn hạn cấp cho doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng việc nâng cao chất lượng mặt trình sản xuất kinh doanh, giúp doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu thị trường, theo kịp với nhịp độ phát triển chung, từ tạo cho doanh nghiệp chỗ đứng vững cạnh tranh 1.4 Chất lượng tín dụng ngắn hạn 1.4.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngắn hạn Trong hoạt động ngân hàng thương mại, tín dụng nghiệp vụ mang lại phần lớn doanh lợi nơi ẩn chứa nhiều rủi ro có khả xảy với tỷ lệ cao Trên thực tế nhiều nhân viên ngân hàng quan niệm cho vay có tài sản cầm cố chấp, không tỉ lệ qui định an toàn Thực quan niệm sai lầm, kết hoạt động sản xuất kinh doanh khả tài khách hàng vấn đề quan trọng để đảm bảo khả trả nợ khách khả thu hồi vốn gốc lÃi ngân hàng Tính đến tháng 12/1998, số nợ hạn toàn ngành ngân hàng lên tới 10% tổng dư nợ Tình trạng nợ hạn cao đồng nghĩa với việc ngân hàng không thu khoản vay lÃi, kinh doanh lợi nhuận, chí vốn Điều khiến nhiều ngân hàng có phản ứng co cụm, không cho vay nữa, dẫn đến kinh tế trì trệ suy thoái Đảm bảo chất lượng tín dụng đem lại lợi ích cho ngân hàng thương mại doanh nghiệp ngân hàng nói riêng toàn kinh tế nói chung Chất lượng tín dụng: Là đáp ứng yêu cầu tín dụng khách hàng phù hợp với phát triển kinh tế xà hội đảm bảo tồn phát triển ngân hàng, hay chất lượng tín dụng kết tổng hợp thành tựu hoạt động tín dụng thể phát triển ổn định, vững kinh tế quốc dân Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung - Hạn chế việc đầu tư cho doanh nghiệp kinh doanh hiệu Đối với doanh nghiệp tình hình tài không lành mạnh, sản phẩm cạnh tranh đình cho vay, hạ dư nợ đến mức cần thiết Tăng cường cho vay doanh nghiệp quốc doanh Đa dạng hoá loại hình cho vay nghĩa vốn tín dụng ngân hàng thâm nhập vào nhiều khách hàng thuộc nhiều lĩnh vực khác nhau, tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung dài hạn Việc cho vay thành phần kinh tế quốc doanh cịng rÊt quan träng Khu vùc kinh tÕ ngoµi quốc doanh khu vực thực vào hoạt động 10 năm trở lại Quy mô doanh nghiệp thuộc loại không lớn khu vực kinh tế động tỏ có tiềm năm tới Trong năm qua ngân hàng chưa thực quan tâm tới khu vực kinh tế này, thể hiƯn ë doanh sè cho vay nhá bÐ, d nỵ < 12% tổng số dư nợ ngân hàng Các doanh nghiệp vay vốn bao gồm công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, sở kinh doanh Nhà nước công nhận Đối với đơn vị này, ngân hàng chủ yếu cho vay vốn ngắn hạn chưa mạnh dạn cho vay trung dài hạn nhu cầu vốn trung hạn dài hạn họ lớn Trong năm tới, khu vực kinh tế đánh giá có nhiều tiềm phát triển lĩnh vực hoạt động quy mô, thêm vào với khuyến khích tăng cường công tác cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nước trở thành thị trường cho vay đầy tiềm ngân hàng thương mại Muốn khai thác tốt thị trường kinh doanh mẻ ngân hàng phải theo sát biến động nhu cầu vốn đơn vị kinh tế thuộc lĩnh vực này, tăng cường tiếp cận đơn vị thông qua hình thức tiếp xúc hội nghị khách hàng, giới thiệu sản phẩm tín dụng ngân hàng qua phương tiện thông tin đại chúng Để khoản vay doanh nghiệp thực có chất lượng, ngân hàng nên Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung thay đổi số quan điểm việc cho vay không nên coi tài sản bảo đảm chỗ dựa an toàn cho số tiền vay phát ra, công cụ để bảo đảm việc thu hồi nợ mà phải xác định tư cách ngêi vay cịng nh viƯc doanh nghiƯp ®ã sư dơng vốn vay nào, khả trả nợ Bởi tài sản chấp, cầm cố, bảo lÃnh sở để ngân hàng thương mại có khả thu hồi nợ vay doanh nghiệp không khả trả nợ, song tài sản chấp, cầm cố, bảo lÃnh dễ bán cách kịp thời Thực chất việc thu nợ tài sản bảo đảm khách hàng giải pháp tốt mà giải pháp tình thế, bắt buộc khả thu hồi khoản nợ từ việc phát mại tài sản chấp, cầm cố, bảo lÃnh khó khăn, thực chất đà chứng minh thu nợ tài sản xiết nợ gánh nặng xử lý nợ ngân hàng thương mại ViƯc quan träng nhÊt xÐt dut hå s¬ tÝn dụng doanh nghiệp vay vốn cán tín dụng phải xác định thực lực tài đơn vị vay, xác định hiệu dự án mà đơn vị đà thực Điều đòi hỏi cán phải quan tâm nhiều đến việc thẩm định tính hiệu dự án doanh nghiệp thuộc đơn vị kinh tế Nhà nước 3.3.3 Tích cực xử lý nợ hạn Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, song song với việc thực giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ hạn việc xử lý khoản nợ hạn, nợ khó đòi tồn đọng điều quan trọng Việc phải phân tích loại nợ hạn, nợ khó đòi để tìm hiểu rõ nguyên nhân phát sinh, sở phân thành nợ hạn có khả thu hồi nợ hạn khả thu hồi mà phải xử lý tài sản chấp Nghị định 178/NĐ-CP khả phát mại tài sản đà tạo thuận lợi, tăng tính chủ động lớn việc xử lý tài sản chấp, cầm cố cho ngân hàng, nhiên nhiều trường hợp việc phát mại tài sản thường gặp khó khăn số tiền phát mÃi nhỏ vốn cần cần phải thu hồi, thời Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung gian phát mÃi dài, nhiều chi phí phát sinh, chí không phát mÃi được, trường hợp này, ngân hàng nên: - Hoặc dùng tài sản thuê trực tiếp đứng thu tiền - Dùng tài sản làm vốn góp liên doanh - Liên hệ với ngân hàng khác có nhiều tài sản chấp thuận lợi Nợ hạn điều không muốn xảy ra, cán tín dụng Song đà xảy ngân hàng nên có biện pháp tích cực để thu hồi nợ về, tránh rủi ro xảy Thực tế thời gian qua công tác thu hồi nợ chiếm tỷ trọng nhỏ so với nợ hạn, chủ yếu dùng biệp pháp khoanh nợ, gia hạn nợĐể giảm thấp nợ hạn thời gian tới, ngân hàng nên trọng công tác Bên cạnh đà đề cập, để hạn chế nợ hạn tiếp tục phát sinh ngân hàng cần có biện pháp thẩm định giám sát vay chặt chẽ hơn, phát sớm dấu hiệu chủ yếu nợ hạn để có biện pháp xử lý phù hợp Những dấu hiệu nợ hạn thường là: - Sản xuất kinh doanh doanh nghiệp bị thu hẹp biểu qua doanh số bán hàng thấp doanh số cho vay, dư nợ không giảm - Các khoản công nợ toán doanh nghiệp lớn tồn đọng lâu dài, không giải dẫn tới đơn vị thiếu vốn hoạt động làm ảnh hưởng đến khả trả nợ ngân hàng - Tồn kho hàng hoá tương đối lớn thời gian dài không tiêu thụ chất lượng cạnh tranh giảm giá với sản phẩm loại thị trường - Tiền lÃi hàng tháng doanh nghiệp không trả đặn theo hợp đồng tín dụng đà kí với ngân hàng, có tình trạng nợ lÃi - Số dư tài khoản tiền gửi, toán ngân hàng giảm sút, xuất tình trạng phát hành séc số dư - Đơn vị trì hoÃn việc nộp báo cáo tài Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung 3.3.4 Thực bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng việc bảo hiểm số vốn tín dụng ngân hàng cấp cho khách hàng vay, bảo hiểm tài sản mà người vay đem chấp cho ngân hàng Có hình thức bảo hiểm phổ biến sau: Khách hàng vay vốn mua bảo hiểm cho hoạt động sản xuất kinh doanh họ Trong trường hợp họ đà bảo hiểm gián tiếp cho vốn ngân hàng họ cã ngn thu gỈp rđi ro kinh doanh dùng nguồn vốn để toán nợ ngân hàng Phương pháp không làm ngân hàng phát sinh thêm nghiệp vụ chi phí mà an toàn Do ngân hàng nên khuyến khích cách việc xem xét ưu đÃi cho vay khách hàng có mua bảo hiểm Ngân hàng hình thành quỹ dự phòng để bù đắp thiệt hại không thu hồi hết nợ hạn, từ hạn chế hậu xấu xảy mà không làm xáo động tình hình tài Mặc dù ngân hàng lấy vốn tự có để bù đắp thiệt hại rủi ro, vèn tù cã thêng lµ rÊt nhá vµ thêng lµ sở huy động vốn nên việc hình thành quỹ dự phòng cần thiết Trong trình trích lập quỹ dự phòng vấn đề cần giải thoả đáng quỹ dự phòng trích từ nguồn trích để vừa phản ánh kết kinh doanh vừa nâng cao chất lượng ngân hàng Ngân hàng mua bảo hiểm tổ chức chuyên nghiệp hoạt động đầu tư cho vay Tuy nhiên theo biện pháp ngân hàng phải bỏ số chi phí để trả cho công ty bảo hiểm, biện pháp nên sử dụng với khoản đầu tư lớn, thời hạn dài ngân hàng chuyển phần chi phí cho khách hàng san xẻ 3.3.5 Giải pháp thông tin Cùng với phát triển công nghệ đại, công tác thông tin ngân hàng ngày hoàn thiện dần đáp ứng với đòi hỏi kinh tế Triển khai thực tốt chương trình quản lý kế toán-tín dụng MISAC, tiết kiệm điện tử SAMIT Chuyển đổi số chương Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung trình sang môi trường Visual Basic, Visual Foxpro, triển khai chương trình BACKUP số liệu máy chủ Nghiên cứu thu thập thông tin từ phương tiện thông tin đại chúng phục vụ cho hoạt động ngân hàng từ báo chí, số liệu thống kê định hướng sách nhà nước Thông tin mà Ngân hàng có thường thu thËp th«ng tin trùc tiÕp doanh nghiƯp xin vay, thu thập thông tin từ nguồn khác Thu thập thông tin từ nguồn bên tốn nhiều thời gian, song xác tính khách quan nên có ý nghĩa Do để tiết kiệm thời gian tiền bạc đồng thời đảm bảo chất lượng thông tin, ngân hàng thương mại phải tự xây dựng hệ thống thông tin cho mình: - Thiết lập hệ thống thông tin phản hồi: Ngân hàng cần thường xuyên thu thập thông tin mối quan hệ kinh doanh, thị trường mà doanh nghiệp quan tâm giới hạn định nhận thông tin thường xuyên từ doanh nghiệp Tuy nhiên, thông tin thường không đầy đủ thiếu xác hầu hết khách hàng không muốn công khai hoá tình hình tài Vì vậy, để có thông tin xác từ phía khách hàng, Ngân hàng nên đảm bảo ®iỊu kiƯn sau: - Thùc sù cã uy tÝn việc thu thập thông tin, thông tin phải xác, có tính cập nhật - Đảm bảo tính bí mật thông tin thu thập - Giữa phòng ban cần có thông tin đa chiều, đặc biệt phòng nguồn vốn, phòng kế toán phòng kinh doanh - Thiết lập thông tin với ngân hàng khác địa bàn Thực tốt công tác tránh khoản vay đảo nợ, rủi ro chấp tài sản nhiều Ngân hàng - Thu thập thông tin từ quan hệ khách hàng lâu dài Generated by Foxit PDF Creator â Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung Nếu đơn vị đà có mối quan hệ toán, tín dụng với ngân hàng thời gian dài nhìn vào hoạt động khứ khách hàng biết thông tin hữu ích khoản tiền cho vay Những thông tin cho phép đánh giá cách nhanh chóng tương đối xác khả sử dụng vốn vay, thái độ người vay Việc giảm chi phí thời gian thu thập thông tin giúp Ngân hàng xử lý vấn đề dễ dàng hơn, từ kết luận cho vay từ chối xác 3.4 Một số kiến nghị 3.4.1 Kiến nghị với Nhà nước Đối với ngân hàng liên doanh Đối với qui định hạn chế hoạt động ngân hàng liên doanh Nhà nước cần tiến hành xem xét lại Về mặt luật pháp, việc lo ngại khả cạnh tranh ngân hàng thương mại Việt Nam ngân hàng liên doanh đà dẫn đến việc đưa qui định nhằm hạn chế phạm vi nội dung hoạt động ngân hàng liên doanh Ví dụ qui định vốn góp cổ đông nước ngân hàng liên doanh phép nhỏ 50% vốn điều lệ ngân hàng Các ngân hàng liên doanh không phép huy động tiền gửi tiết kiệm khách hàng Việt Nam Mặc dù qui định xuất phát từ bảo hộ nhà nước ngân hàng nước Tuy nhiên định phải hủy bỏ t¬ng lai nỊn kinh tÕ níc ta sÏ më cưa, hội nhập nước giới phải tuân theo qui định quốc tế, đối xử bình đẳng ngân hàng nước nước Do thay hạn chế phạm vi hoạt động ngân hàng liên doanh hÃy tập trung tâm cố gắng làm cho hệ thống ngân hàng thương mại nước yếu sớm khắc phục tồn để ngân hàng nước đủ sức tự nâng cao khả cạnh tranh mà không cần nhờ, chờ NHNN giúp cho số lợi cạnh tranh Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung Việc hạn chế nội dung phạm vi hoạt động ngân hàng liên doanh chưa hợp lí, nhiều tạo bất lợi, hạn chế hoạt động tổ chức kinh tế Việt Nam bên cạnh gây lo ngại cho phía đầu tư kinh doanh không thân ngân hàng liên doanh gặp khó khăn trình hoạt động Trong hoạt động huy động vốn, đặc biệt đồng Việt Nam, chẳng hạn việc đưa qui định giải pháp hoạt động NHNN cấp cho ngân hàng liên doanh việc nhận tiền gửi tổ chức cá nhân người Việt Nam pháp nhân tổ chức kinh tế Việt Nam không 10% vốn cấp quĩ dự trữ ngân hàng liên doanh Điều đà mặt hạn chế khả hoạt động ngân hàng liên doanh, mặt khác hạn chế khả buôn bán xuất nhập tổ chức kinh tế Việt Nam qua ngân hàng liên doanh vốn điều lệ ngân hàng liên doanh có khoảng 20 triệu USD 10% có khoảng triệu USD nên ngân hàng liên doanh nhận khoản tiền kí quĩ lớn để mở thư tín dụng cho khách hàng Việt Nam ngân hàng thương mại nước chưa đủ uy tín để mở L/C Về hoạt động cho vay, ngân hàng liên doanh không cho vay với tổng dư nợ vượt 15% vốn điều lệ quĩ dự trữ tức khoảng triệu USD nên đà gây khó khăn định khách hàng xuất Việt Nam có quan hệ toán qua ngân hàng liên doanh Nhà nước cần có biện pháp nhằm đảm bảo môi trường kinh doanh ổn định cho hoạt động doanh nghiệp ngân hàng thương mại Ban hành, hoàn thiện đồng hoá luật văn luật có liên quan Đối với ngân hàng thương mại Việt Nam Cần có văn liên ngành nhằm phối hợp kết hợp chặt chẽ hoạt động Ngân hàng với hoạt động bộ, ngành liên quan nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp Ngân hàng Ví dụ Ngân hàng với Bộ Tư pháp, Bộ Thương mại, Bộ Tài Chính, Tổng Cục thuế Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung Bộ tài chÝnh cÇn tỉ chøc thùc hiƯn tèt viƯc kiĨm tra buộc doanh nghiệp tiến hành hạch toán theo pháp lệnh kế toán thống kê đảm bảo số liệu xác, trung thực kịp thời nhằm giúp cho ngân hàng có thông tin tài làm cho việc phân tích tín dụng kịp thời xác Nên giao cho quan tiến hành thống kê tổng hợp tỉ lệ tài ngành, rút hệ thống tỉ lệ trung bình hàng năm để làm phân tích kinh tế, so sánh đánh giá doanh nghiệp tình trạng tốt, trung bình hay yếu Việc ban hành, hoàn thiện đồng hoá luật, văn pháp luật phải tạo bình đẳng loại hình doanh nghiệp tất thành phần kinh tế, dần xoá bỏ ưu đÃi doanh nghiệp nhà nước để tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh kinh tế Chính phủ Ngân hàng nhà nước cần tạo hành lang pháp lý để ngân hàng thương mại có quyền tự chủ đứng tổ chức bán tài sản, cầm cố, chấp để thu hồi vốn khoản nợ hạn, đặc biệt cần có sách ưu tiên khoản nợ khó thu håi ph¸t sinh nh miƠn th doanh thu, th chuyển quyền sử dụng đất Nhà nước cần tăng vốn điều lệ ngân hàng thương mại quốc doanh nhằm tăng tiềm lực tài chính, tăng cường khả cạnh tranh sức đề kháng hệ thống ngân hàng trước biến động thị trường Nhà nước cần có sách cho vay hợp lý doanh nghiệp Nhà nước chuyển sang cổ phần hoá Kiên xếp lại doanh nghiệp Nhà nước, để tồn doanh nghiệp công ích, doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, doanh nghiệp thực cần thiết cho phát triển dân sinh, tạo điều kiện cho nâng cao hiệu tín dụng Trong việc nhanh chóng tổ chức xếp lại doanh nghiệp cần tập trung vào việc đẩy nhanh tiến trình cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước Đây biện pháp nhằm huy động nguồn lực từ thành phần kinh tế khác tham gia vào phát triển kinh tế Thực cổ phần hoá tạo hội cho doanh nghiệp tăng vốn tự có, trang trải nợ nần, tạo sức cạnh tranh hình thức quản lý Nếu Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung không khẩn trương thực cổ phần hoá doanh nghiệp hội tiếp cận với khoản tín dụng lớn, hội phát triển mà thị trường chứng khoán nước ta đời Vì cổ phần hoá biện pháp quan trọng nhằm giải mâu thuẫn kinh tế, ngân hàng thương mại thừa vốn tín dụng tạm thời không cho vay được, doanh nghiệp lại thiếu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh lại bị trói buộc chế tín dụng hành ngân hàng thương mại Thực chế độ kiểm toán chặt chẽ Để giúp ngân hàng xét duyệt hồ sơ xin vay vốn khách hàng xác, báo cáo tài khách hàng phải phản ánh tình hình thực tế, đồng thời việc thu thập thông tin ngân hàng phải tiến hành thuận lợi xác Muốn Nhà nước nên sớm ban hành quy chế tài hạch toán kinh doanh khu vực kinh tế quốc doanh Qua tăng cường tính hiệu lực pháp lý, đảm bảo tính đồng chuẩn mực công tác hạch toán kế toán, tạo điều kiện thuận lợi cho cán ngân hàng có kết luận xác tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Việc chấn chỉnh công tác kiểm toán phải đôi với nâng cao hiệu hoạt động kiểm toán Hiện nước ta đà có hệ thống kiểm toán nhà nước, 15 công ty kiểm toán độc lập bao gồm công ty 100% vốn nước ngoài, công ty liên doanh, công ty kiểm toán Nhà nước trách nhiệm hữu hạn, song hiệu hoạt động công ty chưa cao, phần quan niệm doanh nghiệp thường ngại thực kiểm toán nhiều lí khác nhau: sợ kiểm toán phát sai sót kế toán hay kiểm toán phát vấn đề mà doanh nghiệp giấu kín Chi phí cao cho công tác kiểm toán nguyên nhân khiến doanh nghiệp không muốn thực Tiến tới Nhà nước cần quy định chế độ kiểm toán bắt buộc loại hình doanh nghiệp, qua để đảm bảo độ tin cậy cho báo cáo tài chính, góp phần nâng cao hiệu công tác thẩm định dự án đầu t Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung 3.4.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Tăng cường hiệu lực điều hành sách tiền tệ, chức giám sát kiểm tra đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng Ngân hàng nhà nước nên hình thành quan phân tích đánh giá tài dự báo xu hướng phát triển ngân hàng thương mại sở kịp thời điều chỉnh quy định biện pháp giám sát Cho phép NHTM áp dụng nhiều biện pháp thích hợp với loại tài sản biện pháp thông thường để khai thác kể chấp nhận việc bán thấp giá trị nhận cầm cố, chấp, coi tượng kinh tế bình thường để có vốn luân chuyển Trong điều kiện kinh tế Trung tâm thông tin Ngân hàng nước ta chưa kịp thời đầy đủ, đề nghị Ngân hàng Nhà nước chấn chỉnh hoạt động trung tâm thông tin tín dơng tõ kh©u cËp nhËt sè liƯu, cung cÊp sè liệu đảm bảo thông tin xác kịp thời Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung Kết luận Ngân hàng có chức huy động nguồn vốn kinh tế vay nên công cụ tích tụ tập trung vốn để hỗ trợ doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh, thực tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng chiều sâu, thực tốt việc tự di chuyển vốn từ ngành có tỷ suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao Tín dụng ngân hàng góp phần hút đẩy tiền lưu thông, chống lạm phát, ổn định tiền tệ giá cả, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp Để đáp ứng nhu cầu vốn tÝn dơng cđa c¸c doanh nghiƯp, tríc hÕt tÝn dơng ngân hàng cần phải có giải pháp thích hợp để thu hút vốn mở rộng hình thức cho vay Nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển mạnh mẽ, ngân hàng cần mở rộng cho vay trung dài hạn để doanh nghiệp bước đổi thiết bị công nghệ, mở rộng cho vay tất thành phần kinh tế Trước tình trạng số dư nợ hạn nợ khó đòi ngân hàng tăng cao, ngân hàng cần đề biện pháp để nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng, đảm bảo an toàn vốn vay, hạn chế thấp rủi ro thiệt hại xảy Trong tương lai gần, ngân hàng nước ta đương đầu với cạnh tranh liệt thị trường, mà quy luật cạnh tranh kẻ mạnh thắng tiếp tục tồn phát triển kẻ yếu bị loại bỏ Do ngân hàng thương mại nước ta cần nỗ lực nhằm tìm giải pháp cho Trong chuyên đề này, sở nghiêm cứu, phân tích rút kinh nghiệm từ hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng liên doanh Chohung vina có thêm số giải pháp riêng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng, mong góp phần nhỏ bé vào việc nghiên cứu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động ngân hàng giai đoạn Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung Mục lục Lời nói đầu Ch¬ng 1: Lý luận chung chất lượng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại 1.1 Ngân hàng thương m¹i 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Đặc trưng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại .4 1.2 Tín dụng ngân hàng 1.2.1 Kh¸i niƯm vỊ tÝn dơng 1.2.2 Đặc trưng cđa tÝn dơng .6 1.3 Khái niệm vai trò tín dụng ngắn hạn ngân hàng 1.3.1 Khái niệm .7 1.3.2 Vai trò tín dụng ngắn hạn .7 1.4 Chất lượng tín dụng ngắn h¹n 10 1.4.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngắn hạn 10 1.4.2 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn 12 1.4.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng 14 Ch¬ng 2: Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng liên doanh Chohung Vina 20 2.1 Tổng quan ngân hàng liên doanh Hàn Quốc Chohung Vina 20 2.2 Cơ cấu tổ chức, nhiệm vụ, chức phòng ban 23 2.2.1 C¬ cÊu tỉ chøc 23 2.2.2 Nhiệm vụ, chức cđa phßng tÝn dơng 24 2.3 Thùc trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng liên doanh Chohung Vina 25 2.3.1 T×nh h×nh sư dông vèn vay .25 2.3.2 Đánh giá thành tựu tồn ngân hàng liên doanh Chohung vina .28 Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 32 3.1 Những ảnh hưởng xu hội nhập quốc tế Việt Nam giai đoạn 32 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại nước ta rút từ trình nghiên cứu ngân hàng Chohung vina 34 3.2.1 §èi với trình thẩm định dự án xin vay vèn .34 3.2.2.VỊ h×nh thøc tÝn dơng cđa ngân hàng 38 3.2.3 Đa dạng phát triển loại hình dịch vụ ngân hàng: 39 3.2.4 Nâng cao trình độ nghiệp vụ c¸c c¸n bé tÝn dơng 40 Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only LuËn văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung 3.2.5 Tăng cường hoạt động Marketing ngân hàng áp dụng sách khách hàng hợp lý 42 3.3 Một số giải pháp khác 43 3.3.1 Tăng cường hoạt động huy động vốn .43 3.3.2 Đa dạng hoá đối tượng cho vay 45 3.3.3 TÝch cùc xö lý nợ hạn 48 3.3.4 Thùc hiƯn b¶o hiĨm tÝn dơng 50 3.3.5 Giải pháp thông tin 50 3.4.Mét sè kiÕn nghÞ 52 3.4.1 Kiến nghị với Nhà nước 52 3.4.2 §èi với Ngân hàng nhà nước 56 KÕt luËn 57 Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung Danh mục tài liệu tham khảo Frederic S Miskin, 2001, Giáo trình tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kĩ thuật TS Phan Thị Thu Hà - TS Nguyễn Thị Thu Thảo, 2002, Ngân hàng thương mại Quản trị nghiệp vụ, NXB Thống kê Dương Hồng Tâm, 2001, Góp thêm ý kiến nâng cao chất lượng tín dụng, Tạp chí ngân hàng số 12/2001, tr33-35 Phó Thống Đốc Trần Minh Tuấn, 2003, Kếtquả hoạt động ngành ngân hàng năm 2002 nhiệm vụ trọng tâm năm 2003,Tạp chí ngân hàng sè 3/2003 tr 5-7 ThS Ngun Thu Thđy vµ ThS Nguyễn Tú Anh, 2002, Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam- thực trạng giải pháp, Tạp chí nghiên cứu kinh tế số 290 tháng 7/2002, tr 38-42 Văn Lạc, 2001, Bàn thêm qui định lựa chọn khách hàng vay bảo đảm tài sản, Tạp chí ngân hàng số 1/2001, tr 64-66 ThS Hoàng Lan, 2002, Bàn đổi chế hoạt động ngân hàng liên doanh Việt Nam, Tạp chí ngân hàng số 9/2002, tr 59-60 TS Nguyễn thị Phương Lan Nguyễn Hạnh Phúc, 2003, Giải pháp xử lí nợ xấu trình tái cấu lại ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng số 2(3+4/ 2003), tr 1-6 Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only Luận văn tôt nghiệp Nguyễn Phương Nhung Lời cảm ơn Trong tập vừa qua, em đà nhận giúp đỡ nhiệt tình thầy cô trường Đại học kinh tế quốc dân Hà nội , cô ngân hàng Chohung vina Hà nội Để hoàn thành chuyên đề em xin chân thành cảm ơn PGS TS Vương Trọng Nghĩa đà nhiệt tình hướng dẫn, bảo Em xin chân thành cảm ơn cô Oanh- kế toán trưởng, cô Xuân-Trưởng phòng tín dụng chi nhánh ngân hàng liên doanh Chohung vina đà giúp đỡ nhiệt tình thời gian thực tập vừa qua Sinh viên Nguyễn Thị Phương Nhung ... hàng liên doanh Chohung vina Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam (nghiên cứu từ thực tiễn hoạt động ngân hàng Chohung vina) Do thời... trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng liên doanh Chohung Vina 2.1 Tổng quan ngân hàng liên doanh Hàn Quốc Chohung Vina Nước ta đà phát triển đổi Nền kinh tế chuyển theo hướng mở,... Ngân hàng Chohung Vina ngân hàng liên doanh Việt Nam Hàn Quốc Ngân hàng đổi tên từ ngân hàng liên doanh First Vina theo định Thống đốc Ngân hàng nhà nước vào ngày 2/1/2001 Ngân hàng First Vina thành