HOÀN THIỆN QUẢN lý HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG NGUỒN vốn của CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HOÀN KIẾM

LI M U 1. Tớnh cp thit ca ti Trong nền kinh tế thị trờng, Ngân hàng có vai trò rất quan trọng đối với sự ổn định và phát triển kinh tế của một đất nớc. Ngân hàng chính là nơi tích tụ tập trung vốn, khơi dậy và động viên các nguồn lực cho sự phát triển kinh tế. Nó đóng vai trò quan trọng trong việc cung ứng vốn cho nền kinh tế. Mỗi nền kinh tế vận hành và phát triển đều phải dựa trên một hệ thống nguồn lực trong đó vốn là nguồn lực không thể thay thế. Vốn bao gồm : tiền tệ, vật t, tri thức, khoa học . Trong cơ chế thị trờng với các quan hệ đợc tiền tệ hoá thì tiền tệ trở thành nguồn vốn quan trọng nhất. Nền kinh tế của một nớc chỉ phát triển với tốc độ cao và ổn định khi có chính sách tài chính tiền tệ đúng đắn và hệ thống Ngân hàng hoạt động đủ mạnh, có hiệu quả cao, có khả năng thu hút tập trung các nguồn vốn và phân bổ các nguồn vốn đó cho nền kinh tế. Vì vậy việc tìm kiếm những giải pháp huy động vốn cho sự nghiệp CNH - HĐH đất n ớc có ý nghĩa rất quan trọng. nớc ta, cùng với quá trình đổi mới đa nền kinh tế nớc ta hoà nhập với nền kinh tế thế giới, trớc những đòi hỏi cấp bách của việc mở rộng các quan hệ kinh tế để phát triển kinh tế đất nớc. Trong nhiều năm qua hệ thống Ngân hàng nớc ta đã có những bớc chuyển biến rõ rệt và không ngừng đổi mới hoàn thiện căn bản tất cả các nghiệp vụ trong đó có nghiệp vụ huy động vốn. Trong chơng trình hoạt động của ngành Ngân hàng phục vụ cho sự nghiệp CNH - HĐH đất nớc, ban lãnh đạo Ngân hàng đã đề ra bốn định hớng lớn trong giai đoạn 2001-2006. Một trong những định hớng đó là việc đáp ứng vốn và huy động vốn trong nền kinh tế để phục vụ cho công cuộc phát triển kinh tế đất nớc. Tuy nhiờn m bo hot ng huy ng vn cú hiu qu cao trong c ỏc NHTM cn phi cú nhng gii phỏp c th qun lý hot ng huy ng vn. c bit trong tỡnh hỡnh kinh t th gii hin nay v tỡnh hỡnh kinh t trong nc cú s bin ng ln thờm vo ú l t khi cú quyt nh v t l d tr bt buc 1 trong cỏc NHTM do Ngõn Hng nh nc quy nh cng lm tng tớnh cp thit vic qun lý hot ng huy ng vn trong NHTM. Xuất phát từ tầm quan trọng của vốn đối với nền kinh tế nói chung và đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nói riêng. Sau một thời gian thực tập tại Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm em đã hiểu hơn về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng,với kiến thức đã đợc học và hiểu biết của mình, em đã mạnh dạn chọn đề tài: HON THIN QUN Lí HOT NG HUY NG NGUN VN CA CHI NHNH NGN HNG CễNG THNG HON KIM để làm chuyờn thc tp tt nghip. 2. Đối tợng và mục đích nghiên cứu Đối tợng nghiên cứu của đề tài là thực trạng qun lý hot ng huy ng tại Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm Mục đích của việc nghiên cứu đề tài là để làm rõ vấn đề về qun lý hot ng huy động vốn. Trên cơ sở đánh giá thực trạng công tác qun lý hot ng huy ng vốn để thấy đợc kết quả đạt đợc và những hạn chế trong công tác qun lý hot ng huy ng vốn để có giải pháp phù hợp nhằm tăng cờng qun lý hot ng huy ng vn cú hiu qu tại Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm. 3. Phơng pháp nghiên cứu. Trong quá trình nghiên cứu đề tài em đã sử dụng các phơng pháp so sánh, phân tích, thống kê, tổng hợp các bảng biểu và khái quát hoá. Phơng pháp luận khoa học gắn giữa lý luận và thực tiễn. Các lý thuyết về ngun vn trong NHTM của các nhà khoa học. 4. Kết cấu đề tài. Ngoài phần mở đầu, phần kết luận, nội dung đề tài : HON THIN QUN Lí HOT NG HUY NG NGUN VN CA CHI NHNH NGN HNG CễNG THNG HON KIM bao gồm ba chơng: 2 Chng I: Mt s vn c bn v qun lý hot ng huy ng vn ca Chng II: Thc trng hot ng huy ng vn ti chi nhỏnh NHCT Hon Kim Chng III: Gii phỏp hon thin qun lý hot ng huy ng vn ti chi nhanh NHCT Hon Kim Đây là một đề tài nghiên cứu rộng và phức tạp. Do thời gian nghiên cứu cũng nh kiến thức kinh nghiệm thực tế không nhiều nên chuyờn thc tp tt nghip của em không tránh khỏi những thiếu sót nhất định. Kính mong cơ quan thực tế, các thầy cô giáo và các bạn góp ý để chuyờn thc tp tt nghip của em đợc hoàn thiện hơn. Em rất biết ơn TS. Hi H, cụ đã hớng dẫn em trong quá trình làm khoá luận này. Đồng thời em xin chân thành cảm ơn các cô, anh ch cán bộ tại Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm đã giúp em hoàn thành chuyờn này. 3 CHNG I : MT S VN C BN V QUN Lí HOT NG HUY NG VN CA NGN HNG THNG MI 1.1. VAI TRề CA NHTM I VI S PHT TRIN CA NN KINH T 1.1.1 Định nghĩa NHTM NHTM l t chc tớn dng th hin nhim v c bn nht ca ngõn hng ú l huy ng vn v cho vay vn. NHTM l cu ni gia cỏc cỏ nhõn v t chc, hỳt vn t ni nhn ri v bm vo ni khan thiu. Hot ng ca NHTM nhm mc ớch kinh doanh mt hng húa c bit ú l "vn- tin", tr lói sut huy ng vn thp hn lói sut cho vay vn, v phn chờnh lch lói sut ú chớnh l li nhun ca NHTM Hot ng ca NHTM phc v cho mi nhu cu v vn ca mi tng lp dõn chỳng, loi hỡnh doanh nghip v cỏc t chc khỏc trong xó hi. 1 NHTM là loại hình Ngân hàng hoạt động vì mục đích lợi nhuận thông qua việc kinh doanh các khoản vốn ngắn hạn là chủ yếu. Mặc dù giữa NHTM với các trung gian tài chính khác chỉ có một biên giới rất mỏng manh nhng ngời ta vẫn tách NHTM ra một nhóm riêng vì những lý do đặc biệt của nó. Một trong những lý do này là tổng tài sản có của NHTM luôn là khối lợng lớn nhất trong toàn bộ hệ thống Ngân hàng. NHTM l mt t chc c phộp s dng ký thỏc ca cụng chỳng cho vay, chit khu v thc hin cỏc dch v ti chớnh khỏc. Cn phõn bit ngõn hng thng mi vi cỏc t chc tớn dng khỏc: Vo cui thp niờn 60, im c thự phõn bit ngõn hng thng mi vi cỏc ngõn hng trung gian khỏc ú l ngõn hng thng mi l n v duy nht c phộp m ti khon tin gi khụng k hn cho cụng chỳng. iu ny cú 1 Giỏo trỡnh Ngõn hng thng mi- trang web Cụng thụng tin t liu 4 ngha l ngi ta phõn bit nú da trờn cỏc thnh phn ca ti sn N. Vo lỳc ny tin gi khụng k hn b cm tr lói, tuy nhiờn vỡ nhu cu giao dch thụng qua Sộc vn tng gp ụi hng nm, do ú khi lng sộc phỏt hnh t cỏc ti khon tin gi khụng k hn tip tc tng mnh sau b phn tin mt phỏp nh. T nhng nm 80 tr i, sau khi tin gi khụng k hn c phộp tr lói, cỏc ngõn hng tit kim v cỏc t chc tớn dng khỏc cng c quyn v bt u m ti khon khụng k hn, cho phộp cụng chỳng s dng Sộc mt cỏch linh hot, a dng di nhiu hỡnh thc. Lỳc ny vic phõn bit ngõn hng thng mi vi cỏc ngõn hng khỏc da vo ti sn N khụng cũn phự hp na, do vy cỏc chuyờn gia phng Tõy chuyn sang da trờn ti sn Cú lm tiờu thc phõn bit. Theo tiờu thc ny mt ngõn hng thng mi l ngõn hng trung gian m t l vn cho vay vo. 1.1.1.1 Các hoạt động cơ bản của NHTM trong nền kinh tế. Nghiệp vụ tạo vốn. Đây là nghiệp vụ khởi đầu trong hoạt động của NHTM. Vốn là cơ sở để NHTM tổ chức mọi hoạt động kinh doanh của mình. Ngoài vốn ban đầu cần thiết, tức là đủ vốn điều lệ theo luật định, thì Ngân hàng phải thờng xuyên chăm lo tới việc tăng trởng vốn trong suốt quá trình hoạt động của mình. Nghiệp vụ tạo vốn của NHTM bao gồm : nghiệp vụ tạo vốn tự có, nghiệp vụ tạo vốn qua huy động vốn, tạo vốn qua đi vay, nghiệp vụ tạo vốn khác. 2 Nghiệp vụ tín dụng. Đây là nghiệp vụ phản ánh quá trình sử dụng vốn vào các mục đích nhằm đảm bảo an toàn cũng nh tìm kiếm lợi nhuận của các NHTM cũng nh nâng cao vai trò, uy tín của Ngân hàng, tăng cờng sức mạnh cạnh tranh trên thị trờng. Điều này buộc các Ngân hàng phải thờng xuyên nghiên cứu thị trờng, nghiên cứu nhu 2 Giỏo trỡnh Ngõn hng thng mi- Ts Phan Th Thu H- Trng HKTQD- Trang 33 5 cầu sử dụng vốn của xã hội từ đó đa ra các hình thức đầu t đúng đắn và có hiệu quả cao. Nghiệp vụ trung gian. Thực hiện nghiệp vụ trung gian là Ngân hàng cung ứng các dịch vụ phục vụ khách hàng nh thực hiện các lệnh chi trả, các dịch vụ do các chủ tài khoản yêu cầu trên cơ sở đó Ngân hàng thu phí dịch vụ. Ngân hàng thực hiện tốt khâu dịch vụ sẽ góp phần làm tăng chu chuyển vốn, tiết kiệm vốn trong quá trình thanh toán, giảm lợng tiền mặt trong lu thông, từ đó thu hút đợc nhiều khách hàng đến giao dịch, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác huy động vốn và cho vay của Ngân hàng. Các nghiệp vụ khác. Ngoài ba nghiệp vụ trên, để tăng thêm lợi nhuận và đáp ứng nhu cầu khách hàng, các Ngân hàng còn tích cực mở rộng và phát triển các hoạt động khác nh kinh doanh vàng bạc, kim khí đá quý, thực hiện các dịch vụ t vấn, dịch vụ ngân quỹ, dịch vụ uỷ thác và đại lý. Các nghiệp vụ của NHTM luôn có mối quan hệ chặt chẽ mật thiết hữu cơ, là tiền đề là bổ sung cho nhau. Các Ngân hàng phải thực hiện tốt tất cả các nghiệp vụ hoạt động từ đó tăng lợi nhuận, cải thiện vị thế góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển. 1.1.2. Vai trò của Ngân hàng thơng mại đối với sự phát triển của nền kinh tế thị trờng. Trong nền kinh tế thị trờng, NHTM đóng vai trò quan trọng, nó là hệ thần kinh, hệ tuần hoàncủa toàn bộ nền kinh tế quốc dân. Nền kinh tế chỉ có thể cất cánh, phát triển với tốc độ cao nếu có một hệ thống Ngân hàng mạnh. Không thể có nền kinh tế thị trờng trong khi hệ thống tài chính và hoạt động Ngân hàng yếu kém và lạc hậu. Nh vậy đòi hỏi Ngân hàng phải phát triển tơng xứng và hoạt động có hiệu quả trong lĩnh vực lu thông tiền tệ. Thông qua việc thực hiện chức năng vai trò của mình nhất là chức năng trung gian tín dụng, NHTM đã trở thành một bộ phận quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển. 6 1.1.2.1. NHTM tập trung tiền tệ nhàn rỗi và cung ứng vốn cho nền kinh tế, từ đó góp phần đẩy mạnh quá trình tích luỹ vốn cho xã hội và tái sản xuất xã hội. NHTM là chủ thể chính đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh. NHTM đứng ra huy động các nguồn vốn nhàn rỗi và tạm thời nhàn rỗi ở mọi tổ chức, cá nhân, mọi thành phần kinh tế nh: Vốn tạm thời đợc giải phóng ra từ quá trình sản xuất, vốn từ nguồn tiết kiệm của các cá nhân trong xã hội. Bằng nguồn vốn huy động đợc trong nền kinh tế, thông qua hoạt động tín dụng, NHTM sẽ cung cấp vốn cho mọi hoạt động kinh tế và đáp ứng các nhu cầu vốn một cách kịp thời cho quá trình tái sản xuất. Nhờ có hoạt động của hệ thống NHTM và đặc biệt là hoạt động tín dụng, các doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc công nghệ, tăng năng suất lao động, nâng cao hiệu quả kinh tế. Khi có NHTM góp phần thúc đẩy quá trình tích tụ tập trung vốn của xã hội cũng nh sử dụng vốn của xã hội. Từ sự hiểu quả của quá trình tập trung vốn sẽ góp phần đẩy nhanh quá trình tích tụ tập trung vốn và hệ quả là quá trình tích luỹ vốn cho xã hội trở nên có hiệu quả hơn. 1.1.2.2 Góp phần ổn định lu thông hàng hoá và lu thông tiền tệ. NHTM là trung gian tài chính duy nhất đợc mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho mọi đối tợng trong xã hội. NHTM là kênh thông tin quan trọng để NHTW có thể đo lờng đợc nhu cầu tiền tệ của xã hội. Mặt khác NHTM là công cụ quan trọng để thực thi chính sách tiền tệ. 7 1.1.2.3 Thu hút đầu t trong và ngoài nớc, cung ứng các dịch vụ tài chính khác. NHTM góp phần ổn định môi trờng đầu t từ đó thu hút đầu t trong và ngoài nớc. Điều này đợc thể hiện trên các khía cạnh: đó là sự sẵn sàng đa dạng và hiện đại của các dịch vụ Ngân hàng, là sự lành mạnh về tài chính của các Ngân hàng, hệ thống NHTM phát triển, các sản phẩm thanh toán hỗ trợ cho các giao dịch kinh tế đa quốc gia nhờ lợi thế phạm vi của Ngân hàng. Trong nền kinh tế thị trờng, khi mà các mối quan hệ hàng hoá tiền tệ ngày càng đợc mở rộng thì nhu cầu giao lu kinh tế xã hội giữa các nớc trên thế giới ngày càng trở nên cần thiết và cấp bách. Việc phát triển kinh tế của mỗi quốc gia luôn gắn với sự phát triển của nền kinh tế thế giới và là một bộ phận cấu thành nên sự phát triển đó. Do đó nền tài chính của mỗi nớc cũng phải hoà nhập với nền tài chính quốc tế và NHTM cùng với các hoạt động kinh doanh của mình đã đóng góp một vai trò vô cùng quan trọng trong sự hoà nhập này. NHTM đã tạo điều kiện thúc đẩy ngoại thơng không ngừng mở rộng. Thông qua các hoạt động thanh toán, kinh doanh ngoại hối, quan hệ tín dụng với các Ngân hàng nớc ngoài, hệ thống NHTM đã thực hiện vai trò điều tiết nền tài chính trong nớc phù hợp với sự vận động của nền tài chính quốc tế. Nh vậy trong nền kinh tế thị trờng, NHTM có vai trò đặc biệt quan trọng. 1.2. NGUN VN CA NHTM Xem xột quỏ trỡnh dn vn ca HTTC, NHTM úng vai trũ quan trng- l mt b phn cu thnh ca HTTC, cú chc nng dn vn t ngi cú vn cú kh nng cung vn ti ngi cú nhu cu v vn nhm to iu kin vn cho u t v phỏt trin KT-XH. Mt khỏc, xem xột trờn giỏc nhng nh qun lý thỡ NHTM cng ging nh bt k mt doanh nghip no, vn kinh doanh c coi l iu kin vt cht quan trng NHTM xỏc lp v thc hin cỏc giao dch ca mỡnh i vi KH. Tuy nhiờn,im khỏc bit rt ỏng lu ý l so vi cỏc loi hỡnh doanh nghip khỏc cỏc NHTM ch yu kinh doanh bng ngun vn huy ng t 8 công chúng.Các NHTM đã tập trung và HĐV từ nhiều nguồn khác nhau, bằng nhiều phương thức khác nhau để tạo lập nguồn vốn hoạt động cho mình, theo đó thì: 3 " Vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập hoặc huy động được dùng cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác." Bản chất, vốn của NHTM là một bộ phận TNQD tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất, phân phối và tiêu dùng, mà người chủ sở hữu của chúng gửi vào NH để thực hiện các mục đích khác nhau. Nói cách khác, họ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn tiền tệ cho NH để rồi NH phải trả lại cho họ một khoản thu nhập.Và như vậy, NH đã thực hiện vai trò tập trung và phân phối lại vốn dưới hình thức tiền tệ, làm tăng nhanh quá trình luân chuyển vốn, phục vụ và kích thích kinh tế phát triển. Đồng thời, chính các hoạt động kinh tế đó lại quyết định đến sự tồn tại và phát triển hoạt động kinh doanh của NH.Nhìn chung, vốn chi phối toàn bộ hoạt động và quyết định đối với việc thực hiện các chức năng của NHTM. Nghiệp vụ tạo nên nguồn vốn là hoạt động của NHTM gọi là nghiệp vụ nợ, vì những khoản mục nguồn vốn do nghiệp vụ này tạo nên khi thể hiện trên bảng tổng kết tài sản của NHTM sẽ nằm trên khoản mục “Tài sản nợ”. Thuật ngữ “Tài sản nợ” phản ánh rằng đó là tài sản của người khác mà các NHTM vay, theo ngôn ngữ thị trường “Tài sản nợ” diễn tả những kho 4 ản mà NHTM mắc nợ thị trường, nghĩa là nó bao gồm những khoản mà nhân dân gửi vào (ký thác) cho “Nó”, hay nó đi vay các đối tượng trong nền kinh tế như NHTW, các NH hay tổ chức kinh tế khác, chính phủ nước ngoài, các doanh nghiệp, nhân dân… 1.2.1 Nguồn vốn chủ sở hữu Điều kiện hàng đầu để khởi nghiệp trước khi được phép thành lập ngân hàng là phải có đủ vốn ban đầu theo luật định. Vốn tự có là điều kiện pháp lý cơ bản, là điểm xuất phát để tổ chức hoạt động ngân hàng, đồng thời cũng là yếu tố tài chính quan trọng nhất trong việc đảm bảo các khoản nợ đối với khách hàng. 3 Sách Quản trị ngân hàng thương mại- Peter Ross- Trang 557 4 Sách Qủan trị ngân hàng thương mại- Peter Ross 9 Chính vì vậy quy mô vốn chủ sở hữu là yếu tố quyết định quy mô vốn và quy mô tài sản có . Xét về đặc điểm, nguồn này chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng số nguồn vốn hoạt động kinh doanh của ngân hàng (khoảng 5% - 8%) nhưng lại là nguồn vốn rất quan trọng bởi vì nó không những thể hiện thực lực quy mô của ngân hàng mà còn là cơ sở để thu hút các nguồn vốn khác và đây cũng là nguồn vốn khởi đầu tạo nên uy tín của ngân hàng đối với khách hàng. Tuy nhiên, không phải vốn tự có càng lớn càng tốt bởi vốn này quá lớn sẽ làm cho tỷ suất lợi nhuận trên vốn tự có càng nhỏ .Vốn này cũng không nên quá nhỏ vì sẽ làm mất đi tính chủ động và gây trở ngại cho hoạt động của ngân hàng Nguồn hình thành vốn chủ sở hữu của Ngân hàng thương mại rất đa dạng tuy theo tính chất sở hữu của NHTM đó. 1.2.1.1 V n đi u lố ề ệ “Vốn điều lệ: Vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do Ngân hàng tạo lập hoặc huy động được, dùng để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ khác.” Thực chất vốn của Ngân hàng là một bộ phận của thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất,phân phối và tiêu dùng người chủ sở hữu của chúng gửi vào Ngân hàng với mục đích thanh toán,tiết kiệm hay đầu tư.Nói cách khác,họ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn cho Ngân hàng ,để Ngân hàng trả lại cho họ một khoản thu nhập. Như vậy, Ngân hàng nhanh quá trình luân chuyển vốn, kích thích mọi hoạt động kinh tế phát trig đã thực hiện vai trò tập trung vốn và phân phối lại vốn dưới hình thức tiền tệ,làm tăngển. Đồng thời, chính các hoạt động đó lại quyết định sự tồn tại và phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. 10