Hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh long an

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN - ` DƯƠNG VĂN NAM HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH LONG AN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số ngành: C 8.34.02.01 LONG AN – NĂM 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN - - DƯƠNG VĂN NAM HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH LONG AN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: TS Đoàn Thị Hồng LONG AN – NĂM 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam kết đề tài luận văn: “Hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Long An” hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa công bố cơng trình nghiên cứu khoa học khác Tơi xin chịu trách nhiệm cơng trình nghiên cứu riêng mình! Học viên Dương Văn Nam ii LỜI CẢM ƠN Lời nói tác giả xin gửi lời cám ơn chân thành đến quý Thầy, Cô trường Đại học Kinh tế - Công nghiệp Long An giúp đỡ tác giả trình học tập, truyền đạt kiến thức mang tính thực tiễn cao Đặc biệt tác giả xin kính gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Đồn Thị Hồng, tận tình hướng dẫn, giúp đỡ phương pháp khoa học, nội dung nghiên cứu đề tài suốt trình thực hoàn thành luận văn Tác giả cám ơn Ban giám đốc Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Long An, giúp đỡ thời gian qua, tiếp cận, trao đổi tạo điều kiện thuận lợi suốt trình học Mặc dù cố gắng, hướng dẫn tận tình TS Đồn Thị Hồng, luận văn chắn c n nh ng hạn chế định, mong ội đồng ảo v luận văn Thạc sỹ Kinh tế trường Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An nh ng quan tâm đóng góp đ l văn hồn thiện Xin chân thành cảm ơn! Tác giả Dương Văn Nam iii MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii NỘI DUNG TÓM TẮT viii ABSTRACT ix DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT x DANH MỤC CÁC BẢNG SỐ LIỆU xi DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ xii PHẦN MỞ ĐẦU 1 Sự cần thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ th Đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Những đóng góp luận văn 6.1 Đóng góp phương diện khoa học 6.2 Đóng góp phương diện thực tiễn Phương pháp nghiên cứu Tổng quan cơng trình nghiên cứu trước Kết cấu luận văn CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 oạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2 Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng iv 1.2.2 Đặc m tín dụng ngân hàng 1.2.3 Vai tr tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.3.1 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế 10 1.2.3.2 Vai trị tín dụng bên cấp tín dụng 10 1.3 Hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.3.1 Khái niệm hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.3.2 Các ti u đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 12 1.3.2.1 Quy mô cho vay 12 1.3.2.2 Chênh lệch lãi suất 12 1.3.2.3 Nợ xấu tài sản đảm bảo 15 1.3.2.4 Vịng quay vốn tín dụng 16 1.3.2.5 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 16 1.3.2.6 Hệ số rủi ro tín dụng 18 1.3.2.7 Hệ số sử dụng vốn 19 1.3.2.8 Tỷ lệ thu lãi 19 1.3.2.9 Chi phí cho hoạt động tín dụng ngân hàng 19 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 20 1.3.3.1 Nhóm nhân tố bên ngồi 20 1.3.3.2 Nhóm nhân tố bên 23 1.4 Kinh nghiệm nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng thương mại học kinh nghiệm 24 1.4.1 Kinh nghiệm nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng thương mại 24 1.4.1.1 Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 24 1.4.1.2 Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 25 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 28 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH LONG AN 29 v 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Long An 29 2.1.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam 29 2.1.2 Tổng quan Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Long An 31 2.1.2.1 Giới thiệu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Long An 31 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Long An 32 2.1.2.3 Lĩnh vực kinh doanh chủ yếu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Long An 33 2.1.2.4 Kết hoạt động kinh doanh 34 2.1.2.5 Hoạt động huy động vốn 36 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Long An 38 2.2.1 Cơ cấu dự nợ theo phân loại nợ 38 2.2.2 Cơ cấu dư nợ phân theo thời gian 40 2.2.3 Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng 41 2.3 Thực trạng hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Long An 43 2.3.1 Quy mô cho vay 43 2.3.2 Ch nh lệch lãi suất 46 2.3.3 Nợ xấu tài sản đảm ảo 47 2.3.4 V ng quay vốn tín dụng 49 2.3.5 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 49 2.3.6 Hệ số rủi ro tín dụng 50 2.3.7 Hệ số sử dụng vốn 51 2.3.8 Tỷ lệ thu lãi 52 2.4 Đánh giá hiệu tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Long An 53 2.4.1 Kết đạt 53 vi 2.4.2 ạn chế 54 2.4.3 Nguy n nhân nh ng hạn chế 56 2.4.3.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 56 2.4.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 57 2.4.3.3 Môi trường kinh tế vĩ mô 58 KẾT LUẬN CHƯƠNG 59 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH LONG AN 60 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam 60 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam 60 3.1.1.1 Tầm nhìn 61 3.1.1.2 Mục tiêu chiến lược 61 3.1.1.3 Giá trị cốt lõi 61 3.1.2 Mục tiêu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Long An 62 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Long An 63 3.2.1 Giải pháp tăng trưởng dư nợ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Long An 63 3.2.1.1 Đẩy mạnh hoạt động Marketing ngân hàng để tìm kiếm khách hàng, đặc biệt khách hàng vay vốn 63 3.2.1.2 Mở rộng địa bàn, mạng lưới hoạt động phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng 66 3.2.1.3 Bồi dưỡng nâng cao trình độ nhân viên 66 3.2.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng 67 3.2.2.1 Nâng cao đạo đức nghề nghiệp 67 3.2.2.2 Hỗ trợ, tư vấn miễn phí cho khách hàng cách lập phương án sản xuất kinh doanh có hiệu 68 vii 3.2.2.3 Nâng cao hiệu thẩm định tín dụng, tuân thủ qui trình cho vay cách nghiêm túc 69 3.2.2.4 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng 71 3.3 Một số kiến nghị 75 Đối với Hội sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam 75 KẾT LUẬN 77 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 79 viii NỘI DUNG TÓM TẮT Nghiên cứu dựa tr n sở lý luận tín dụng ngân hàng hiệu tín dụng ngân hàng thương mại, kế thừa nghiên cứu trước tín dụng ngân hàng nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng, đồng thời sử dụng tài liệu liên quan Tác giả sử dụng phương pháp nghi n cứu định tính thực thông qua việc thống kê, mô tả, so sánh, quy nạp, diễn dịch tổng hợp tài liệu phù hợp với điều kiện thực tiễn Vietcombank – chi nhánh Long An Nghiên cứu phân tích đánh giá thực trạng hiệu hoạt động tín dụng Vietcombank – chi nhánh Long An giai đoạn 2016 – 2018, thơng qua ghi nhận nh ng kết đạt được, hạn chế nguyên nhân nh ng hạn chế việc nâng cao hiệu tín dụng chi nhánh Từ thực trạng hiệu tín dụng Vietcombank – chi nhánh Long An, tác giả đưa số giải pháp cụ th nhằm nâng cao hiệu tín dụng chi nhánh Bên cạnh đó, tác giả đề xuất kiến nghị Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Nếu giải pháp kiến nghị thực đồng góp phần nâng cao hiệu tín dụng, từ giúp cho chi nhánh hoạt động tốt 67 phận có liên quan khác cần phải có kiến thức nghiệp vụ ản, có kinh nghiệm nghề nghiệp, có tinh thần trách nhiệm, am hi u l nh vực kinh tế pháp luật th nh ng nội dung sau: - Tiêu chu n hóa cán tín dụng: nh ng cán chọn làm nghiệp vụ phải nh ng người có ph m chất đạo đức nghề nghiệp cao, trung thực, có trách nhiệm tâm huyết với ngân hàng Các cán li n quan đến trình cho vay cần phải có lực chun mơn v ng vàng, đào tạo bồi dưỡng chu đáo kiến thức chuyên môn, am hi u thị trường, pháp luật chun mơn hóa th m định ngành nghề đối tượng khách hàng Cần kiên loại bỏ cán yếu tư cách đạo đức, không trung thực cho việc thuyên chuy n sang phận khác cần nhằm phòng ngừa rủi ro cho ngân hàng - Thường xuy n hướng dẫn tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn như: thường xuyên có buổi báo cáo, sinh hoạt chuy n mơn đ có th phổ biến chế độ, th lệ ngành liên quan ngân hàng, gắn lý luận chung vào thực tiễn đ cán nhân viên có th vận dụng th m định giải khoản vay Tăng cường đào tạo nước, tổ chức lớp đào tạo ngắn hạn ngân hàng trung tâm đào tạo khác có uy tín Viện đào tạo ngân hàng (BTC), tham gia hội thảo, học tập nghiên cứu thêm kiến thức pháp luật, ngoại ng , phân tích thị trường, lớp đào tạo chăm sóc khách hàng, khuyến khích hỗ trợ kinh phí cho cán tham gia đào tạo sau đại học lớp đào tạo chuyên môn nghiệp vụ ngắn hạn khác đồng thời phối hợp với ngân hàng nước đ cử cán tham gia đào tạo học hỏi kinh nghiệm Các cán tham gia trực tiếp hoạt động cho vay cần phải đảm bảo kỹ như: kỹ phục vụ chăm sóc khách hàng, kỹ tìm hi u thơng tin, kỹ phân tích, kỹ tổng hợp, Kỹ suy diễn 3.2.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng 3.2.2.1 Nâng cao đạo đức nghề nghiệp - Chi nhánh cần coi trọng việc tăng cường giáo dục đao đức 68 nghề nghiệp cho đội ngũ cán ộ ngân hàng, ồi dưỡng ph m chất, đạo đức kinh doanh Truyền thông đến nhân vi n nh ng chu n mực tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp công tác kinh doanh ngân hàng Nghi m khắc kỷ luật cán ộ có hành vi vi phạm quy định nghiệp vụ, vi phạm đạo đức nghề nghiệp, vô trách nhiệm cơng việc Nâng cao tình thần trách nhiệm, ý thức kỷ luật công việc cán ộ tín dụng Chính vậy, cán ộ ngân hàng phải ý tự tu dưỡng, rèn luyện ph m chất đạo đức cơng việc Ngoài ra, an lãnh đạo chi nhánh phải sáng suốt việc nhìn nhận, đánh giá cán ộ phải thật gương mẫu việc rèn luyện đạo đức người quản lý đ cán ộ noi theo có nâng cao ph m chất, đạo đức nghề nghiệp CBTD 3.2.2.2 Hỗ trợ, tư vấn miễn phí cho khách hàng cách lập phương án sản xuất kinh doanh có hiệu Trong điều kiện nay, hoạt động ngân hàng có cạnh tranh gay gắt, cạnh tranh gi a ngân hàng nước với cạnh tranh gi a ngân hàng nước ngân hàng nước Với việc hầu hết ngân hàng cung cấp sản ph m dịch vụ gần khơng có khác biệt từ sản ph m ngân hàng truyền thống đến việc thiết kế sản ph m mới, việc chăm sóc khách hàng biện pháp h u hiệu đ nâng cao lực cạnh tranh Nếu ngân hàng xây dựng tri n khai tốt hỗ trợ, tư vấn miễn phí chăm sóc khách hàng đối tượng khách hàng khác hình thức quảng cáo miễn phí mang lại hiệu hổ trợ khách hàng việc lập phương án sản xuất kinh doanh có hiệu Từ việc hỗ trợ, tư vấn miễn phí chăm sóc tốt, khách hàng tiếp tục sử dụng sản ph m dịch vụ, giúp làm giảm chi phí kinh doanh, tăng lợi nhuận, giúp tạo khách hàng truyền thống trung thành, vũ khí cạnh tranh hiệu thị trường giúp Ngân hàng ki m tra, giám sát kịp thời việc sử dụng nguồn vốn vay có hiệu hay không Tùy theo loại đối tượng khách hàng mà ngân hàng cần thực hoạt động chăm sóc phù hợp nhằm kích thích nhu cầu, thu hút, gi v ng chân khách hàng, đồng thời mở rộng chiếm l nh thị phần, ngân hàng cần phải xác định rõ 03 loại đối tượng 69 khách hàng đ có nh ng sách chăm sóc phù hợp tùy theo đặc m khả khách hàng bao gồm: khách hàng tiềm năng, khách hàng ngừng sử dụng sản ph m dịch vụ khách hàng truyền thống 3.2.2.3 Nâng cao hiệu thẩm định tín dụng, tn thủ qui trình cho vay cách nghiêm túc Th m định tín dụng đóng vai tr quan trọng việc nâng cao hiệu ĐTD, th m định mấu chốt xử lý khoản vay khách hàng, việc th m định quy trình cho vay tốt vừa giải nhu cầu cho khách hàng đồng thời đảm bảo rủi ro cho ngân hàng, việc th m định khách hàng cần lưu ý số nội dung sau: - Đối với khâu Th m định hồ sơ vay vốn, pháp lý khách hàng: Ngân hàng cần th m định kỹ, thu thập thông tin đầy đủ hồ sơ vay vốn đặc biệt tính pháp lý khách hàng vay Đánh giá tốt lực sản xuất kinh doanh, tình hình tài khách hàng - Đối với khâu th m định phương án, dự án vay vốn: Giai đoạn có th dẫn đến hoạt động cho vay ngân hàng không đem lại hiệu chất lượng mà nguyên nhân từ thân cán tín dụng gây đặc biệt việc th m định phương án lớn hay dự án đầu tư thường phức tạp ảnh hưởng đến mục đích vay vốn hiệu khoản cho vay sau Nhân viên tín dụng có trình độ chun mơn tốt có ph m chất đạo đức tốt đóng vai tr quan trọng việc đem lại hiệu ĐTD, có th xem xét số tình đưa đến hoạt động cho vay có hiệu hay khơng như:  Do thiếu thông tin l nh vực kinh doanh phương án dự án xin vay dẫn đến nguồn thông tin không tương xứng, đưa định cho vay khơng xác gây rủi ro cho ngân hàng  uất phát từ nguồn thông tin từ khách hàng cung cấp khơng xác, th m định nhân vi n tín dụng yếu trình độ chuy n môn thu thập thông tin không tốt gây tổn thất cho ngân hàng 70  Rủi ro đạo đức cán ộ ngân hàng cố ý làm sai lệch quy định pháp luật N NN th m định đ đưa định khoản cho vay chất lượng nhằm chiếm đoạt tài sản ngân hàng  Ngân hàng không th dự đốn xác điều có th xảy tương lai phân tích điều kiện tín dụng Do người th m định cho vay người định cho vay cần có độc lập đ mang tính khách quan Cần đánh giá kỹ tính trung thực phương án dự án vay vốn, ki m tra thực tế khách hàng đánh giá chi tiết khoa học mục nhỏ phương án, dự án vay vốn đặc biệt phương án, dự án có tính chất phức tạp Đối với khâu th m định tài sản đảm bảo: đ hoạt động cho vay có hiệu ngân hàng cần phải th m định tài sản đảm bảo cách kỹ lưỡng Trong thời gian gần nợ xấu nổ có khơng sai sót th m định đánh giá tài sản Do th m định tài sản cần phải xác có quy trình chặt chẽ Ngân hàng cần tách bạch cơng việc th m định tài sản cách độc lập, ngân hàng thường giao cho công ty độc lập định giá Bên cạnh ngân hàng cần th cơng ty định giá độc lập n ngồi có uy tín cơng ty định giá Bộ tài Việc tiến hành th m định cho vay ngân hàng thường theo 03 ước trên, trình th m định việc tổ chức th m định cho vay đóng vai tr quan trọng, tổ chức th m định cách thức, phương pháp th m định mối liên hệ gi a phòng ban gi a cán tín dụng nhằm đảm bảo tính thống hiệu q trình th m định tín dụng ngân hàng, tiêu chu n tiêu cách thức xử lý nh ng thông tin hồ sơ vay vốn nh ng thông tin li n quan đ đem lại nh ng thông tin cần thiết đánh giá tính khả thi phương án, dự án Cơ cấu tổ chức th m định khoa học đại, hợp lý giúp cán th m định phân tích đánh giá dự án, tính tốn hiệu tài phương án, dự án vay vốn cách nhanh chóng xác, tin cậy làm sở cho lãnh đạo định cho vay, đầu tư đứng đắn Mơ hình th m định tập trung áp dụng quy trình th m định khoản vay theo tiêu chu n quốc tế, hầu hết ngân hàng có xu hướng áp dụng đặc 71 biệt ngân hàng TMCP không nhà nước chi phối tái cấu trúc qua đơn vị tư vấn nước ngồi Ngân hàng cần cụ th hóa áp dụng quy trình th m định tíndụng theo thông lệ quốc tế bao gồm ước khác nhau, khâu Marketing tiếp thị kết thúc hợp đồng tín dụng tiếp tục thu thập thông tin khách hàng Mỗi ước quy trình phân cơng trách nhiệm rõ nhân viên tín dụng, phận độc lập bảo đảm tính tuân thủ nguyên tắc tín dụng Đặc biệt ước đánh giá rủi ro an đầu phận quan hệ khách hàng, đề xuất ứng dụng hệ thống tính m khách hàng đ đánh giá, xác định nhu cầu đề xuất tín dụng nhanh chóng bảo đảm an tồn Theo thơng lệ tiên tiến nhất, quy trình cho vay có tham gia, phối hợp đồng nhiều phận nghiệp vụ quy trình cho vay đặc trưng ởi phân tách chức năng: khởi tạo tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng tác nghiệp tồn q trình Thực tốt quản lý hiệu tín dụng ngân hàng quy trình tín dụng phải tách biệt rõ gi a chức khởi tạo tín dụng, phán tín dụng, quản lý rủi ro tác nghiệp Tùy sách tín dụng ngân hàng vào trọng tâm cho vay ngành nghề có cách tiếp cận th m định cho vay tốt quy trình thủ tục nhanh Như với việc áp dụng quy trình th m định cho vay tối ưu nhằm mục đích giảm thi u thời gian th m định cho vay đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng giúp cho ngân hàng có sách thu hút nhiều khách hàng đặc biệt nh ng khách hàng tốt, khó tính mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng từ ĐTD phát tri n - Tn thủ quy trình tín dụng cách nghiêm túc, không bỏ qua ước theo quy định hành Vietcombank 3.2.2.4 Tăng cường kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Sau khoản vay khách hàng duyệt khâu ngân hàng phải làm quản lý cho vay thu nợ ki m soát sau cho vay hiệu quả, việc quản lý cho vay hiệu hạn chế rủi ro nâng cao hiệu từ ĐTD Đặc biệt doanh nghiệp lớn việc quản lý cho vay đóng vai tr 72 quan trọng giúp ngân hàng ki m soát rủi ro đồng thời quản lý tốt dòng tiền khách hàng, việc quản lý dòng tiền tốt giúp cho ngân hàng có nguồn thu nhập thêm từ tiền gửi khơng kỳ hạn khách hàng dịng tiền luân chuy n thường xuyên tài khoản ngân hàng, quản lý cho vay ki m soát sau cho vay bao gồm: - Giải pháp quản lý giải ngân hiệu quả: Sau định cho vay, ngân hàng thực giải ngân vốn cho khách hàng vay theo phương án vay vốn định Nếu ngân hàng không thực ki m tra, giám sát chặt chẽ khách hàng sử dụng vốn vay có th dẫn đến rủi ro từ ảnh hưởng hiệu ĐTD, ao gồm trường hợp sau:  Nếu có giám sát tốt từ phía nhân vi n tín dụng đồng thời khách hàng sử dụng vốn vay mục đích có hiệu khoản vay có chất lượng tốt B n cạnh nhân vi n tín dụng cần giám sát chặt chẽ đ sớm phát tình hình tài hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng có giải pháp hỗ trợ khách hàng hoạt động kinh doanh gặp khó khăn  Nếu nhân vi n tín dụng ki m tra, giám sát khơng chặt chẽ, lơ là, dẫn đến khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, có khả dẫn đến rủi ro khách hàng ln có xu hướng sử dụng vốn đầu tư vào nh ng ngành có tỷ suất lợi nhuận cao với mức độ rủi ro lớn từ ảnh hưởng đến hiệu tín dụng Trường hợp này, nhân vi n tín dụng khơng thực tốt khâu giám sát, ki m tra trước, sau giải ngân vốn ngân hàng cần khắc phục ằng nh ng iện pháp h u hiệu, thiết thực, cụ th tình hình thực tế ngân hàng đ nâng cao chất lượng ĐTD Đ nâng cao hiệu cho vay có phê duyệt vay cán tín dụng ngân hàng cần phải quản lý giải ngân tốt đ tránh việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích gây rủi ro cho ngân hàng thông thường ngân hàng phải quản lý bao gồm: Hồ sơ giải ngân:  Tờ trình giải ngân 73  ợp đồng tín dụng, khế ước nhận nợ (theo mẫu chung ngân hàng) khế ước vay n u rõ số tiền vay, mục đích vay vốn  Các chứng từ kèm theo đ chứng minh mục đích sử dụng vốn như: hóa đơn chứng từ, hợp đồng mua án, đối chiếu công nợ  Các chứng từ giải ngân giấy l nh tiền mặt, ủy nhiệm chi Cần phải ki m tra điều kiện giải ngân theo hợp đồng, thông áo cho vay văn ản khác có li n quan như;  Ki m tra điều kiện cấp hạn mức: Tổng số tiền cam kết cho vay, tổng số tiền cho vay, tổng số tiền c n vay tiếp  Ki m tra tình hình thực phương án, dự án vay vốn ki m tra tình hình thực thi cơng cơng trình việc cho vay xấy lắp hay ki m tra hàng hóa tồn kho xuất nhập cho vay thương mại  Ki m tra mục đích sử dụng vốn vay: Tr n sở hợp đồng, khế ước nhận nợ chứng từ kèm theo, nhân vi n tín dụng ki m tra mục đích sử dụng vốn vay có phù hợp với đề nghị vay vốn hợp đồng tín dụng hay khơng: Ví dụ ki m tra mục đích sử dụng vốn vay cho vay xây lắp (đây l nh vực phức tạp dễ phát sinh rủi ro cho ngân hàng) cần phải: Trường hợp toán nguy n, nhi n vật liệu cần phải xem nội dung hàng hóa hợp đồng, hóa đơn, ản đối chiếu cơng nợ có phục vụ cho cơng trình đề nghị vay vốn hay không Ngay thỏa thuận cho vay y u cầu khách hàng ghi rõ t n công trình vào hợp đồng, hóa đơn mua nguy n vật liệu Ki m tra người mua hàng có phải người giao thực thi cơng cơng trình hay khơng Địa m mua nguy n vật liệu có gần với cơng trình thi cơng hay khơng (nếu q xa ảnh hưởng q trình thi cơng từ ảnh hưởng đến khả tiến độ, toán khách hàng) Cần đối chiếu với dự tốn cơng trình số tiền cho vay mua nguy n vật liệu xem có phù hợp khơng Trường hợp giải ngân tiền mặt chủ yếu cho vay toán nhân công cần phải đối chiếu số tiền đề nghị giải ngân với dự áo phần chi phí nhân cơng 74 số tiền cho vay đ ki m tra mục đích sử dụng vốn có mục đích sử dụng cho cơng trình xin vay hay khơng ằng số cách như: Ki m tra hợp đồng thu nhân công, thường n u rõ t n cơng trình địa m làm việc, đồng thời ki m tra ảng lương với ch ký người đội trưởng, người chịu trách nhiệm thi cơng cơng trình - Giải pháp quản lý khoản tạm ứng: Việc quản lý khoản tạm ứng quan trọng đặc biệt l nh vực cho vay xây lắp, đấu thầu dự án, cho vay thương mại dựa tr n điều khoản hợp đồng Các ngân hàng cần phải giám sát dòng tiền theo điều khoản tạm ứng đ quản lý hiệu tránh việc khách hàng sử dụng nguồn tạm ứng sai mục đích khơng theo phương án vay dễ phát sinh rủi ro cho ngân hàng sau - Giải pháp quản lý trình thu nợ: Việc thu nợ gốc, lãi giải phát sinh sau khách hàng sử dụng vốn vay phụ thuộc lớn việc th m định, giám sát, ki m tra, hợp đồng tín dụng mà khách hàng khơng thực ngh a vụ ngân hàng việc trả nợ lãi hạn ghi hợp đồng hợp đồng tín dụng có vấn đề hay khoản vay chất lượng phải xử lý bảo đảm tiền vay theo quy định Quá trình thu nợ vay quan trọng đặc biệt khách hàng cho vay khơng có tài sản đảm bảo ngân hàng quản lý dòng tiền, theo dõi d ng tiền theo phương án vay đ thu nợ k thu nợ trước hạn, tránh trường hợp khách hàng dùng tiền vào việc khác gây khó khăn cho khoản vay đến hạn sau - Giải pháp nâng cao hiệu ki m soát sau cho vay: Nguyên nhân sâu xa nợ xấu tăng thiếu ki m soát sau cho vay Vai trò th m định, ki m tra khoản vay tổ chức tín dụng vơ quan trọng, có nh ng đơn vị làm dự án tốt vay tiền lại sử dụng sai Do vậy, ngân hàng cần phải tăng cường ki m soát sau cho vay, định kỳ theo thời gian (được quy định theo quy trình ki m soát nội ngân hàng) ngân hàng cần phải cử cán quản lý, cán tín dụng trực tiếp đến gặp khách hàng, trực tiếp ki m tra hoạt động kinh doanh khách hàng, ki m tra mục đích sử dụng vốn vay sau cho vay từ 75 đưa nh ng kiến nghị đề xuất nhằm giảm thi u rủi ro cho ngân hàng, đặc biệt phải ki m soát sau chặt chẽ khoản cho vay tín chấp khơng có tài sản đảm bảo cho vay dựa vào dòng tiền hay hàng tồn kho luận chuy n 3.3 Một số kiến nghị Đối với Hội sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Kịp thời có văn ản đạo, hướng dẫn nghiệp vụ có văn ản NHNN, Chính phủ ngành có li n quan đến nghiệp vụ ngân hàng - Có chiến lược khách hàng cụ th đ đạo chi nhánh đến tiếp thị khai thác khách hàng - Hoàn thiện bi u mẫu cho sản ph m chu n hóa, có tạo điều kiện cho việc thực quy trình cho vay chu n hóa, tác nghiệp gi a phận khách hàng, đồng thời giúp cho cán cho vay giải khoản vay nhanh - Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng: Công nghệ ngân hàng nh ng chìa khố đ nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, từ góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Vietcombank cần nâng cấp tốc độ đường truyền hệ thống, ổ sung th m số công cụ khai thác thông tin đ giúp cho quản lý chi nhánh tốt Đ theo kịp xu phát tri n N TM đại, Vietcom ank đề nhiệm vụ phát tri n sản ph m dịch vụ đa dạng hóa nâng cao chất lượng sản ph m dịch vụ tr n tảng công nghệ thông tin đại, đáp ứng ngày đa dạng khách hàng Tiếp tục gi vị trí ngân hàng hàng đầu cung cấp dịch vụ ngân hàng khu vực phục vụ l nh vực xuất nhập kh u toán quốc tế Với mục đích phục vụ khách hàng càng tốt hơn, Vietcom ank xây dựng tri n khai Đề án phát tri n dịch vụ ngân hàng tiện ích nhằm giảm thi u cách tối đa thủ tục tiếp cận sử dụng dịch vụ, làm tăng hài l ng khách hàng sản ph m dịch vụ Vietcombank 76 Các giải pháp phát tri n dịch vụ ngân hàng tiện ích Vietcom ank tri n khai như: Thực khảo sát, đánh giá thực trạng, tiềm phát tri n hoạt động kinh doanh dịch vụ tảng công nghệ thơng tin, đặc thù văn hóa, tập qn thị trường vùng miền, xây dựng phương án, k nh phân phối, giải pháp phát tri n nh ng dịch vụ mạnh; oàn thiện, phát tri n sản ph m ám sát nhu cầu khách hàng, mở rộng dịch vụ địa àn nông thôn; ây dựng tri n khai chế chăm sóc khách hàng, sách khuyến khích sử dụng sản ph m dịch vụ Vietcombank - Đa dạng hố sản ph m tín dụng ngân hàng: Trong giai đoạn đổi hội nhập quốc tế, kịp cách mạng công nghiệp 4.0, nông nghiệp Việt Nam đứng trước y u cầu tất yếu chuy n dịch sang nông nghiệp h u ền v ng ứng dụng công nghệ thơng minh Vietcom ank nhận thức rõ khó khăn, thách thức nơng nghiệp Việt Nam q trình chuy n dịch mang tính thời đại Vietcom ank cần tiếp tục thực quán đạo Ngân hàng Nhà nước thúc đ y tăng trưởng tín dụng xanh, hướng tới mục ti u xây dựng nơng nghiệp an tồn, phát tri n ền v ng đ phù hợp với ối cảnh Ben cạnh đó, sản ph m cho vay Vietcombank chưa đa dạng, phong phú, chưa đáp ứng nhiều mong đợi khách hàng Tr n thực tế nguồn vốn cho tam nông chưa đáp ứng y u cầu đặt ra, tính hiệu qua c n chưa cao Vì vậy, Vietcombank cần nghi n cứu, tìm hi u nhu cầu khách hàng, đáp ứng nhu cầu ngày tăng khách hàng nâng cao lực cạnh tranh với TCTD khác Ví dụ: ngân hàng có th đưa goi sản ph m cho vay theo chuỗi sản xuất dựa tr n chuỗi li n kết từ sản xuất, thu mua chế iến đến ti u thụ xuất kh u, thu mua chế iến đến ti u thụ xuất kh u nâng cao hiệu giảm chi phí cho vay 77 KẾT LUẬN Tín dụng hoạt động chủ yếu định đến hiệu kinh doanh ngân hàng, Cho đến giới Việt Nam có nhiều đề tài, nghiên cứu, luận án nghiên cứu nh ng khía cạnh khác li n quan đến ĐTD, có nhiều khung lý thuyết, lý luận kinh nghiệm thực tiễn vấn đề Điều cho thấy việc nghiên cứu vấn đề hiệu ĐTD ngân hàng đề tài có ý ngh a thu hút quan tâm nhà khoa học, nhà nghiên cứu, nhà hoạch định sách, nhà quản trị ngân hàng đặc biệt giai đoạn có tái cấu mạnh mẽ ngành ngân hàng theo đạo Chính phủ NHNN Hiện với xu tái cấu ngân hàng diễn mạnh mẽ, ngân hàng trải qua giai đoạn tăng trưởng tín dụng nóng, bộc lộ nhiều rủi ro, việc cho vay siết chặt, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế ước đầu có dấu hiệu tốt, tín dụng cho kinh tế có tri n vọng Vì đ đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng vay vốn đồng thời nâng cao hiệu ĐTD, ngân hàng đưa nhiều giải pháp, đầu tư mạnh cho công nghệ, sở vật chất, mạng lưới nâng cao khả quản trị rủi ro, đưa nhiều sản ph m cho vay ưu việt, hỗ trợ lãi suất cho khách hàng Tuy nhiên, thời gian vừa qua sau hệ thống ngân hàng trải qua thời kỳ tín dụng tăng trưởng nóng NHTM nói chung Vietcom ank nói ri ng ộc lộ nhiều hạn chế chưa trọng đến việc quản trị điều hành, quản trị rủi ro, hiệu ĐTD, chất lượng nguồn nhân lực, công nghệ, mạng lưới chi nhánh hạn chế dẫn đến hiệu kinh doanh ngân hàng nợ xấu phát sinh nhiều Với luận văn nghi n cứu toàn diện với nội dụng làm rõ tổng quan nghiên cứu đề tài, thu thập tham khảo công trình nghiên cứu có li n quan trước từ thấy khoảng trống cần nghiên cứu tiếp theo, luận văn hệ thống hóa nh ng lý luận ản hiệu tín dụng Vietcom ank giai đoạn 2016-2018, từ phân tích tiêu tỷ suất lợi nhuận từ ĐTD nhân tố tác động đồng thời tìm nh ng giải pháp tối ưu phù hợp với thời m đ nâng cao hiệu ĐTD Luận văn 78 nêu lên nh ng thuận lợi khó khăn, đưa giải pháp nh ng kiến nghị đề xuất quan quản lý nhà nước đ có th nâng cao hiệu Vietcom ank giai đoạn ĐTD 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Luận văn thạc s Kinh tế: Nguyễn Phú Anh (2013), đề tài "Một số giải pháp nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh", Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Luận văn thạc s Kinh tế, Phan Đăng Dân (2014), đề tài "Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát tri n Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang", Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2014) Giáo trình Nghiệp vụ ngân hảng thương mại Nhà xuất ản ản Kinh tế TP Chí Minh PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Đồn Thị ồng Giáo trình Quản trị Ngân hàng ( uản trị kinh doanh ngân hàng) Nhà xuất ản Kinh tế Thành phố Chi Minh năm 2016 Luận văn thạc s Kinh tế: Huỳnh Xuân Hòa (2014), đề tài "Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Cơng thương Việt Nam chi nhánh tỉnh Lâm Đồng", Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: uyết định số 1627/2001/ Đ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc an hành uy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Ngân hàng nhà nước Việt Nam: Thông tư 39/2016/N NN ngày 30 tháng 12 năm 2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngồi khách hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư 02/2013/TT-NHNN việc qui định phân loại tài sản có mức trích, phương pháp trích lập dư ph ng rủi ro việc sử dụng dự ph ng đ xử lí rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước , ngày 21 tháng 01 năm 2003 80 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20 tháng 05 năm 2010 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định tỷ lệ ảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Thơng tư 09/2014/TT-NHNN sửa đổi Thông tư 02/2013/TT-N NN phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự ph ng rủi ro việc sử dụng dự ph ng đ xứ lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 11 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Báo cáo thường niên 2016- 2018; 12 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Long An, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2016-2018 13 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Quyết định 268/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 08/03/2017 v/v an hành qui chế cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần ngoại thương Việt Nam 14 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Quyết định 246/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 22/07/2008 qui định qui trình cho vay với khách hàng tổ chức định 36/ Đ- Đ T-CSTD ngày28/01/2008 qui định qui trình cho vay với khách hàng vừa nhỏ uyết định 101/ Đ- Đ T-CSTD ngày 02/04/2009 qui định qui trình cho vay với khách hàng cá nhân 15 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Quyết định 571/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 08/10/2012 v/v an hành qui định giới hạn ki m soát rủi ro tín dụng 16 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Quyết định 516/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 30/05/2014 Tổng giám đốc v/v qui định hệ thống xếp hạng tín dụng nội ộ 17 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Quyết định 368/ Đ- Đ T-CSTD ngày 20/05/2014 hội đồng quản trị v/v qui định phân loại nợ trích lập dự ph ng đề xử lý rủi ro tín dụng 18 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Quyết định 568/ Đ- Đ T-CSTD ngày 30/06/2014 Tổng giám đốc hướng dẫn định 368 19 uốc ội (2017) Nghị số 42/2017/QH14 21/6/2017 thi m xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng uốc ội ngày 81 20 uốc ội (2010) Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/ 16/06/2010 12 ngày ... Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Long An 2.1.2.1 Giới thiệu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Long An Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh. .. TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH LONG AN 29 v 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi. .. trạng hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Long An - Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại