Hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh khu vực gò đen, tỉnh long an

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN - TRẦN THIỆN PHÁT HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHU VỰC GÕ ĐEN, TỈNH LONG AN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số ngành: 8.34.02.01 Long An, năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN TRẦN THIỆN PHÁT HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHU VỰC GÕ ĐEN, TỈNH LONG AN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số ngành: 8.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS DƢƠNG NGỌC DUYÊN Long An, năm 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết luận văn trung thực chƣa đƣợc cơng bố tạp chí khoa học cơng trình khác Các thơng tin số liệu luận văn có nguồn gốc đƣợc ghi rõ ràng./ Học viên thực luận văn Trần Thiện Phát ii LỜI CẢM ƠN Sau thời gian học tập làm việc nghiên cứu nghiêm túc, tác giả hoàn thành luận văn cao học ngành Tài - Ngân hàng với đề tài: “Hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Khu vực Gò Đen, tỉnh Long An” Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Quý Thầy (Cô) trƣờng Đại học Kinh Tế Công Nghiệp Long An tận tình giảng dạy, trang bị kiến thức tảng cho tác giả trình học tập trƣờng Đồng thời, tác giả bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Cơ TS Dƣơng Ngọc Dun nhiệt tình hƣớng dẫn tạo điều kiện, động viên giúp đỡ cho tác giả trình nghiên cứu Tác giả xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc Agribank Gò Đen, tỉnh Long An tạo điều kiện, động viên, hỗ trợ tác giả nhiều để hồn thiện luận văn Mặc dù cố gắng nhƣng khả có hạn nên chắn luận văn tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Vì vậy, tác giả mong nhận đƣợc ý kiến nhận xét, đánh giá Thầy/ Cô bạn Xin chân thành cảm ơn! Học viên thực luận văn Trần Thiện Phát iii NỘI DUNG TÓM TẮT Ngân hàng thƣơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ tốn Trong hoạt động tín dụng nghiệp vụ truyền thống mang lại lợi nhuận chủ yếu nhƣng đồng thời tiềm ẩn nhiều rủi ro ngân hàng thƣơng mại Vì việc nâng cao hiệu hoạt động tín dụng vấn đề vơ quan trọng ngân hàng thƣơng mại nhằm đạt đƣợc “ Hiệu hoạt động tín dụng Ngâng hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam chi nhánh Khu vực Gị Đen, tỉnh Long An” đạt đƣợc kết sau Thứ nhất, phân tích, đánh giá thực trạng hiệu hoạt động tín dụng Agribank Gị Đen giai đoạn 2016 - 2019, rút đƣợc kết đạt đƣợc, mặt cịn hạn chế ngun nhân hạn chế hoạt động tín dụng; Thứ hai, sở hạn chế đó, luận văn đƣa số giải pháp số kiến nghị quan hữu quan nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Agribank Gị Đen thời gian tới Tác giả hy vọng luận văn tài liệu tham khảo hữu ích cho nhà nghiên cứu quan tâm đến lĩnh vực iv ABSTRACT Commercial banks are organizations dealing in currencies, providing banking services with contents of accepting deposits for credit extension and provision of payment services In particular, credit activities are traditionally profitable, but also contain the most potential risks of a commercial bank Therefore, improving credit performance is extremely important for any commercial bank "Credit performance at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development Go Den Sector, Long An Province ”achieved the following results Firstly, analyze and evaluate the current situation of credit performance at Agribank Go Den in the period of 2016 - 2019, draw out the achieved results, the limitations and the main cause of the limitations in the operation credit activity; Secondly, based on these limitations, the thesis proposes a number of solutions and recommendations to relevant agencies in order to improve credit performance at Agribank Go Den in the near future The author hopes the thesis is a useful reference for researchers interested in this field v MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii NỘI DUNG TÓM TẮT iii ABSTRACT iv MỤC LỤC .v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU ix DANH MỤC HÌNH VẼ x PHẦN MỞ ĐẦU 1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể ĐỐI TƢỢNG NGHIÊN CỨU PHẠM VI NGHIÊN CỨU CÂU HỎI NGHIÊN CỨU PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Chức ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Các hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.2 Tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng 1.2.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng vi 1.2.3 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.2.4 Phân loại tín dụng ngân hàng .8 1.2.5 Vai trị tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.3 Hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 10 1.3.1 Khái niệm hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 10 1.3.2 Vai trị hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 11 1.3.3 Chỉ tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 12 1.3.4 Ý nghĩa việc nâng cao hiệu hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng 16 1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng tới hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 17 1.4.1 Nhân tố khách quan 17 1.4.2 Nhân tố chủ quan 19 Bài học kinh nghiệm việc nâng cao hiệu hoạt động tín dụng từ ngân hàng thƣơng mại khác 20 KẾT LUẬN CHƢƠNG 24 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHU VỰC GÕ ĐEN, TỈNH LONG AN 25 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh khu vực Gò Đen, tỉnh Long An 25 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 25 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức phận 26 2.1.3 Kết hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh khu vực Gò Đen, tỉnh Long An .27 2.2 Thực trạng hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh khu vực Gò Đen, tỉnh Long An 31 vii 2.2.1 Cơ cấu dƣ nợ phân theo thời gian 31 2.2.2 Cơ cấu dƣ nợ theo đối tƣợng khách hàng 32 2.2.3 Cơ cấu dƣ nợ theo ngành kinh tế 33 2.2.4 Thực trạng hiệu tín dụng .34 2.3 Đánh giá thực trạng hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam – Chi nhánh khu vực Gị Đen, tỉnh Long An 39 2.3.1 Kết đạt đƣợc 39 2.3.2 Những hạn chế 40 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 40 KẾT LUẬN CHƢƠNG 43 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHU VỰC GÕ ĐEN, TỈNH LONG AN 44 3.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Long An mục tiêu thực Chi nhánh khu vực Gò Đen, tỉnh Long An .44 3.1.1 Định hƣớng hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt chi nhánh tỉnh Long An .44 3.1.2 Mục tiêu thực Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh khu vực Gò Đen, tỉnh Long An 44 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam – Chi nhánh khu vực Gị Đen, tỉnh Long An 46 3.2.1 Giải pháp để tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng 47 3.2.2 Giải pháp tăng cƣờng phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng .48 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng cán tín dụng 56 3.3 Một số kiến nghị 57 viii 3.3.1 Đối với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Long An .57 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh Tỉnh Long An 57 3.3.3 Đối với Ủy ban nhân dân Huyện Bến Lức 59 KẾT LUẬN CHƢƠNG .60 KẾT LUẬN 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO 62 49 - Thứ hai, tăng cƣờng công tác phân loại đánh giá khách hàng, việc phân loại đánh giá cần thực cách trung thực, khách quan Dựa sở phân loại vay, khơng đƣợc chủ quan trọng vào tài sản bảo đảm, xem nhẹ yếu tố tài chính, dự án/phƣơng án sản xuất kinh doanh khách hàng Vì dù có tài sản bảo đảm, khoản vay hàm chứa rủi ro nhiều nguyên nhân khác nhƣ tài sản hƣ hỏng, khó bán, giảm giá trị… - Thứ ba, khách hàng có dự án khả thi, hiệu quả, có tín nhiệm với ngân hàng, chi nhánh cần mạnh dạn áp dụng biện pháp đảm bảo tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay, cho vay khơng có bảo đảm tài sản Các hình thức đảm bảo chƣa đƣợc áp dụng phổ biến chi nhánh cán ngần ngại, sợ rủi ro - Thứ tƣ, tăng cƣờng công tác kiểm tra sau cho vay Kiểm tra sau cho vay công đoạn vô quan trọng nhằm kiểm sốt q trình sử dụng vốn khách hàng, đánh giá hiệu thực tế từ dự án/phƣơng án sản xuất kinh doanh mang lại, tình hình tài khả trả nợ khách hàng, tình hình tài sản đảm bảo nợ vay Qua đó, nắm bắt đƣợc tâm tƣ nguyện vọng ý kiến đề xuất khách hàng, đầu tƣ bổ sung thu hồi vốn trƣớc hạn khách hàng có dấu hiệu vi phạm thỏa thuận hợp đồng tín dụng - Thứ năm, kiên từ chối cho vay khách hàng có nợ hạn, nợ xấu thƣờng xuyên chi nhánh Có sách ƣu đãi thích hợp khách hàng có tín nhiệm, quan hệ vay trả sịng phẳng với ngân hàng; cần chủ động khâu tiếp cận khách hàng nhằm thực tốt việc tăng trƣởng tín dụng Đối với dự án mới, khả thi hƣớng dẫn khách hàng làm thủ tục nhanh gọn tiến hành giải ngân cho khách hàng Nghiêm khắc xử lý cán ngân hàng có thái độ khơng tốt, gây khó khăn phiền hà, vịi vĩnh khách hàng khâu thẩm định Ký kết hợp đồng tín dụng chặt chẽ: Hợp đồng tín dụng pháp lý để tổ chức thực trách nhiệm, nghĩa vụ bên, để xử lý tranh chấp bên Hợp đồng tín dụng đƣợc lập cần phải chặt chẽ, để bảo vệ đồng thời lợi ích ngân hàng lợi ích khách hàng vay vốn Trong hợp đồng tín dụng cần lƣu ý điểm sau: 50 - Tài sản đảm bảo: khoản vay ngân hàng đƣợc đảm bảo không đƣợc đảm bảo tài sản: Các khoản vay đƣợc đảm bảo tài sản: tồn dƣới hình thức cầm cố, chấp bảo lãnh ngƣời thứ ba Trong trƣờng hợp ngƣời vay không trả đƣợc nợ, ngân hàng xử lý tài sản theo quy định để thu hồi vốn Các khoản cho vay khơng đƣợc đảm bảo tài sản (tín chấp): áp dụng khách hàng có uy tín, song phẳng tốn hoạt động kinh doanh có hiệu - Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay Một nguyên nhân lớn ảnh hƣởng đến hiệu cho vay ngân hàng chất lƣợng thẩm định Thẩm định cho vay khâu thẩm tra khách hàng phƣơng án, dự án xin vay nhiều tiêu chí, từ làm sở đƣa định cho vay hay không cho vay, cho vay nhƣ Do vậy, chất lƣợng cho vay phụ thuộc nhiều lớn đến chất lƣợng thẩm định Một số giải pháp nâng cao chất lƣợng thẩm định là: Nâng cao chất lượng thu thập thông tin Thông tin đầu vào, sở việc thẩm định.Thơng tin khơng xác, khơng đầy đủ thẩm định khơng hiệu Để nâng cao chất lƣợng thơng tin, giải pháp kể đến là: Thu thập thông tin từ bên doanh nghiệp: thơng qua hình thức phong vấn trực tiếp ngƣời vay gặp gỡ sở để tìm hiểu cặn kẽ ngành nghề sản xuất kinh doanh, tiềm sản phẩm khách hàng sản xuất thị trƣờng, mục đích vay vốn, tình hình tài ngƣời vay Một số thông tin khácliên quan đến doanh nghiệp nhƣ lịch sử xu hƣớng phát triển Đội ngũ cán bộ, trình độ quản lý, quan hệ đối tác tiết lộ khả năng, triển vọng doanh nghiệp Vấn đề quan trọng độ xác thông tin, điều đƣợc thể Sổ tay tín dụng Agribank Độ xác thơng tin có ý nghĩa định hoạt động thẩm định cho vay Thu thập thông tin từ bên ngồi: qua nhiều nguồn thức khơng thức Nguồn thơng tin thức thơng tin từ quan chức nhƣ kiểm toán độc lập, trung tâm thơng tin tín dụng , quan hữu quan nhƣ quan thuế, hải quan, công an, tồ án Nguồn thơng tin có thề khơng thức nhƣ thong tin từ đối tác khách hàng, ngân hàng khác, phƣơng tiện thông tin đại chúng 51 Hƣớng tới hệ thống thông tin đầy đủ thị trƣờng, giá cả, dự báo, xây dựng tiêu chuẩn ngành toàn kinh tế Trong việc thu thập thơng tin, phải cân nhắc chi phí lợi ích để có đựơc thơng tin Hiện thơng tin coi nguồn tài ngun q có giá trị, nhiều trƣờng hợp ngân hàng phải bỏ khoản chi phí lớn để có đƣợc thơng tin Cân nhắc lợi ích chi phí giúp cho hoạt động cho vay ngân hàng đạt hiệu cao - Nâng cao chất lượng xử lý thông tin Từ thông tin thu đƣợc cần phải xử lí để đƣa kết luận hợp lý.Các thông tin thu thập đƣợc số liệu khứ mang tính thời điểm, cán tín dụng cần phải vào thơng tin để đƣa nhận định dự báo làm sở cho việc định Xử lý thông tin nhằm đƣa đánh giá doanh nghiệp, hoạt động sản xuất kinh doanh, phƣơng án dự án doanh nghiệp - Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng: Hoạt động thẩm định khách hàng đóng vai trị quan trọng việc xác định tiềm rủi ro khách hàng Để nâng cao hiệu cho vay, Chi nhánh cần đẩy mạnh hoạt động Hoạt động phân tích khách hàng phải đƣợc thự theo qui trình chặt chẽ Trong đó, nhóm tiêu định tính tiêu khó đánh giá, cần có thống cãn tín dụng - Nâng cao chất lượng thẩm định dự án: Một nguyên tắc tín dụng Chi nhánh cho vay vào tính hiệu dự án Do vậy, để đảm bảo dự án có hiệu yêu cầu cán tín dụng phải thẩm định tính hiệu dự án Để đạt đƣợc điều này, Chi nhánh cần thống xây dựng qui trình thẩm định khoa học hợp lý Cần có qui định cụ thể việc thẩm định dự án khác qui mô, ngành Cụ thể, dự án có qui mơ,phức tạp cần bố trí số lƣợng cán thẩm định phù hợp để thự tốt khối lƣợng lớn công việc đảm bảo hiệu dự án Phân cơng nhóm cán phụ trách chuyên sâu lĩnh vực, nhƣng linh hoạt đổi chéo việc phụ trách theo nhóm ngành nhằm đảm bảo đạt hiệu cao Giám sát theo dõi nợ vay chặt chẽ: Ràng buộc khách hàng sử dụng vốn mục đích tuân thủ quy định ngân hàng Đối với khách hàng doanh 52 nghiệp, ngân hàng kiểm tra tình hình lạm phát dẫn đến tang chi phí hàng hóa doanh nghiệp bị giảm sức mua, cạnh tranh gia tang, doanh nghiệp bị dần thị phần, doanh nghiệp yếu mặt quản trị dẫn đến sai lầm chiến lƣợc kinh doanh Đối với khách hàng cá nhân, tình trạng việc làm, ốm đau tai nạn gây bất lợi đến khả trả nợ cá nhân Việc giám sát khoản vay phải tuân thủ nguyên tắc sau: - Nguyên tắc 1: thực việc kiểm tra theo kỳ hạn định Thông thƣờng, định kỳ 30, 60, 90 ngày, ngân hàng tiến hành kiểm tra khoản vay lớn Đối với khoản vay nhỏ số lƣợng nhiều, nên dung phƣơng pháp chọn mẫu ngẫu nhiên phân nhóm để tiến hành kiểm tra - Nguyên tắc 2: kiểm tra đánh giá thẩm định cần xem xét cách cẩn thận đặc điểm quan trọng khoản vay Cụ thể:  Thành tích ngƣời vay: việc trả nợ gốc lãi thời hạn  Chất lƣợng tình trạng tài sản đảm bảo  Quyền chi phối ngân hàng tài sản đảm bảo: ngân hàng có đủ tƣ cách mặt pháp lý trƣờng hợp phát tài sản ngƣời vay khơng trả đƣợc nợ  Đánh giá tình trạng tài dự báo lực trả nợ ngƣời vay xem có thay đổi so với trƣớc hay không?  Đánh giá xem khoản vay có phù hợp với sách tín dụng ngân hàng hay không - Nguyên tắc 3: ngân hàng phải ln theo dõi tình trạng khoản cho vay lớn - Nguyên tắc 4: tăng cƣờng lịch trình giám sát theo dõi kinh tế lâm vào tình trạng suy thối, khủng hoảng phần lớn khoản vay ngân hàng phát sinh nhiều vấn đề đáng ý - Nguyên tắc 5: nhận diện xử lý lịp thời khoản vay có vấn, từ đƣa biện pháp nhằm giảm tình trạng phức tạp nợ khó địi Phịng ngừa khoản nợ vay có vấn đề: - Kiểm tra trƣớc, sau cho vay 53 - Phân tích chất lƣợng tín dụng, phân loại khoản vay theo nguyên tắc để đƣa kế hoạch kiểm tra, phòng ngừa xử lý - Thu thập khai thác loại thông tin cách thƣờng xuyên để có hƣớng xử lý kịp thời khoản vay có vấn đề Các nguồn thơng tin bao gồm thông tin từ quan quản lý nhà nƣớc cấp, quan nội (cơng an, tra…), quan thuế, phƣơng tiện thông tin đại chúng, từ đối thủ cạnh tranh khách hàng,… - Các cấp quản lý cán tín dụng: chủ động ngăn ngừa mối quan hệ bất bình thƣờng cán tín dụng với khách hàng vay; kiểm tra mức độ trung thực tờ trình cán tín dụng; kiểm tra tinh thần trách nhiệm cán tín dụng cơng việc Dấu hiệu nhận biết nợ xấu - Ngƣời vay có trì hỗn khơng bình thƣờng khơng thể giải thích đƣợc việc chậm nộp báo cáo tài chính, việc trả nợ, khơng liên lạc với nhân viên tín dụng ngân hàng - Chậm trễ việc trả nợ - Đối với khoản vay doanh nghiệp: có dấu hiệu đáng ngờ phƣơng pháp tính khấu hao, phân phối hay trích lập quỹ, xác định giá trị hàng tồn kho… - Có thay đổi bất hợp lý giá chứng khoán khách hàng doanh nghiệp vay - Lợi nhuận ròng năm sau nhỏ năm trƣớc - Có thay đổi doanh thu lƣợng tiền mặt thực tế so với dự kiến ban đầu - Có biến động lớn số dƣ tiền gửi ngân hàng - Các tiêu thẩm định tài có diễn biến theo chiều hƣớng xấu: Khả khoản giảm sút, thời gian thu hồi công nợ ngày tang, hàng tồn không tăng đáng kể… - Đề nghị ngân hàng cấu lại thòi hạn trả nợ thƣờng xuyên… Phân tích nguyên nhân nợ xấu đủ Ngân hàng dịnh cho vay điều kiện thông tin tín dụng khơng đầy 54 - Cán tín dụng yếu trình độ nghiệp vụ: khơng có khả phân tích báo cáo tài nên không đánh giá khách hàng - Ngân hàng trọng đến lợi nhuận dẫn đến sách tín dụng q mạo hiểm cho ngân hàng - Nóng vội cạnh tranh: mong muốn có thị phần cho vay nhiều đối thủ cạnh tranh nên hạ thấp tiêu chuẩn đánh giá tín dụng Thu hồi nợ Sau phát đƣợc khoản cho vay có vấn đề, q hạn cơng việc cần thiết ngân hàng dung biện pháp để thu hồi vốn Việc thu hồi phải đảm báo nguyên tắc sau: - Phải nắm vững mục tiêu tối đa hóa hội để thu hồi vốn cho ngân hàng - Phải tách chức xử lý nợ cho vay khỏi chức cho vay để đảm bảo đƣợc tính vơ tƣ, khách quan (ngƣời xử lý nợ vay không đƣợc ngƣời phán cho vay khoản vay đó) - Các nhân viên xử lý nợ vay ngân hàng phải ƣớc lƣợng đƣợc nguồn lực sẵn có ngƣời vay để thu hồi phần số nợ cho vay Ví dụ: giá trị lý tài sản ƣớc tính, tài khoản tiền gửi khách hàng, tài sản đảm bảo… - Sử dụng phƣơng pháp hợp lý để làm khoản vay có vấn đề, bao gồm biện pháp từ nhẹ nhàng đến kiên tùy theo tình trạng khoản vay tình trạng khách hàng Xử lý khoản nợ khó địi Phƣơng pháp khai thác: Khai thác phƣơng pháp xử lý nợ khó địi khách hàng có thiện chí, q trình làm việc với ngƣời vay thu hồi đƣợc phần tồn khoản tín dụng, mà ngân hàng không cần sử dụng đến công cụ pháp lý Phƣơng pháp mang tính chất giúp đỡ, hỗ trợ cho khách hàng: - Cán tín dụng đề nghị doanh nghiệp bán sản phẩm, thu nợ, tiếp tục sản xuất kinh doanh… để có nguồn giải nợ vay - Đề nghị ngƣời vay giảm bớt kế hoach phát triển dài hạn để tang cƣờng vốn sản xuất kinh doanh 55 - Giúp doanh nghiệp thu hồi khoản nợ, xử lý hàng tồn kho… - Nếu giải pháp không cải thiện đƣợc tình hình trả nợ doanh nghiệp, Ngân hàng phải giải theo hƣớng chủ động hơn: Cấp thêm vốn tín dụng: Đây giải pháp tạo điều kiện cho doanh nghiệp có khả tang suất, tang khả cạnh tranh để cải thiện tình hình tài Song, chọn giải pháp Ngân hàng cần phải xem xét lại, phải nhìn thấy đƣợc khả cải thiện định cấp thêm vốn Gia hạn khoản vay: Đây giải pháp đơn giản nhất, biến động thị trƣờng, biến động chu kỳ sản xuất nên khách hàng trả nợ hạn Chuyển nợ hạn: Nếu khách hàng không đủ điều kiện để gia hạn nợ, Ngân hàng phải chuyển nợ hạn để buộc doanh nghiệp lo thu xếp trả nợ, lãi suất nợ hạn thƣờng cao nợ hạn Phương pháp lý: Phƣơng pháp buộc ngƣời vay phải thực theo điều khoản hợp đồng tín dụng việc sử dụng cơng cụ pháp lý để thu hồi nợ - Phát tài sản đảm bảo: Đây nguồn thu nợ thứ hai Ngân hàng Tùy theo thỏa thuận, bên bán tài sản chấp, cầm cố ngân hàng, khách hàng hay bên bảo lãnh,hoặc phối hợp banms, ủy quyền cho bên thứ ba bán trực tiếp hay bán đấu giá… - Nhận hay mua lại tài sản đảm bảo: Để thay cho nghĩa vụ trả nợ khách hàng, Ngân hàng nhận hay mua lại tài sản đảm bảo Đối với tài sản đảm bảo loại giấy tờ có giá, sổ tiết kiệm, khoản tiền gửi có kỳ hạn - Nhận khoản tiền hay tài sản từ bên thứ ba: Trong trƣờng hợp khách hàng vay có bảo lãnh, ngân hàng nhận tiền hay xử lý tài sản từ bên bảo lãnh để trừ nợ - Khai thác, sử dụng tài sản đảm bảo: Nếu tài sản đảm bảo chƣa thể xử lý, tổ chức tín dụng khai thác, sử dụng tài sản đảm bảo cách chuyển giao tài sản đảm bảo cho công ty Quản lý tài sản trực thuộc ngân hàng Số tiền thu đƣợc từ việc sử dụng khai thác tài sản đƣợc trừ vào nghĩa vụ trả nợ sau trừ khoản chi phí cần thiết 56 - Khởi kiện theo quy định pháp luật: Nếu doanh nghiệp phá sản, khả toán hay cố ý lừa đảo Ngân hàng yêu cầu tịa án xử lý theo quy định - Xóa nợ: Ngân hàng thực xóa nợ khoản tín dụng khơng thể thu hồi điều kiện khách quan, trƣờng hợp đặc biệt theo quy định Chính phủ, hƣớng dẫn Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam 3.2.3 Nâng cao chất lượng cán tín dụng Nâng cao chất lƣợng cán tín dụng phải hƣớng tới nâng cao đồng thời trình độ nghiệp vụ tƣ cách đạo đức  Về trình độ nghiệp vụ: - Do Agribank Gò Đen chi nhánh cấp Huyện, đặc tính chi nhánh nên cán tín dụng phải đảm đƣơng tồn qui trình cho vay từ tiếp xúc với khách hàng thẩm định , cho vay, thu nợ Do khối lƣợng cơng việc lớn tính đa dạng cơng việc, địi hỏi phải thƣờng xun nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán tín dụng khố bồi dƣỡng nghiệp vụ, nhƣ lớp bồi dƣỡng chế độ kế toán mới, phƣơng pháp thẩm định dự án, phân tích hoạt động kinh tế - Đối với cán cũ có thâm niên lâu năm, phải trọng tới công tác đào tạo tái đào tạo để nâng cao kiến thức chuyên môn, đồng thời cập nhật kỹ kiến thức để đáp ứng đựoc nhu cầu hoàn cảnh - Hƣớng tới việc trẻ hố đội ngũ cán tín dụng nói chung, cán ngân hàng nói riêng, biện pháp nhƣ mở rộng đợt tuyển dụng công khai, tăng cƣờng sách thu hút nhân tài  Về đạo dức cán - Yêu cầu cán tín dụng thực đầy đủ nghĩa vụ mình, thƣờng xuyên rèn luyện đạo đức nghề nghiệp, nâng cao tính chiụ trách nhiệm cơng việc - Phát huy tính chủ động hoạt động tìm kiếm khách hàng, mở rộng thị trƣờng cho ngân hàng, điều kiện đảm bảo chất lƣợng hiệu - Bên cạnh đó, Ngân hàng phải đảm bảo đầy đủ quyền lợi cho cán để họ yên tâm cơng tác - Đảm bảo có chế độ khen, thƣởng, phạt rõ ràng Theo cần có qui định cụ thể chế độ khen thƣởng cán tín dụng có nhiều thành tích để khuyến 57 khích động viên cán tích cực cơng tác Đồng thời phải có chế độ phân định trách nhiệm, phạt rõ ràng với cán gây thiệt hại cho ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Long An Cần chủ động phối hợp với đơn vị chức Bộ Nông nghiệp Phát triển nông thôn cập nhật thông tin, dự báo xu hƣớng phát triển, cảnh báo rủi ro ngành nghề, trồng để giúp cho việc đƣa sách cho vay phục vụ lĩnh vực nơng nghiệp, nông thôn hiệu Chú trọng đào tạo, đào tạo lại đội ngũ cán bộ, viên chức tiêu chuẩn hóa kiến thức chức danh vị trí cơng việc để có kế hoạch đào tạo, bồi dƣỡng phù hợp; tổ chức tuyển dụng tập trung theo khu vực, sau tiếp tục đào tạo thực hành theo mảng chuyên môn dự kiến xếp; kết hợp bồi dƣỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ với đạo đức kinh doanh kiến thức pháp luật cán bộ, CBTD kiểm tra kiểm sốt nội Xây dựng triển khai có hiệu chƣơng trình đào tạo trực tuyến nhằm động viên, khuyến khích cán bộ, nhân viên vùng sâu, vùng xa khơng có điều kiện tham dự lớp tập trung, tự nắm vững nâng cao kiến thức nghiệp vụ kiến thức bổ trợ mạng internet Hàng năm, tổ chức đánh giá kiểm tra trình độ cán bộ, nhân viên theo mảng nghiệp vụ kết hợp với kiến thức bổ trợ, đặc biệt CBTD để phân loại, xếp phù hợp Tiếp tục đại hóa hệ thống cơng nghệ thơng tin nhằm tăng lực cung ứng sản phẩm, dịch vụ với chất lƣợng cao, hỗ trợ thông tin cách nhanh xác nhằm phục cho việc quản lý điều hành kinh doanh NH Đồng thời, thông tin phải thuận tiện cho việc sử dụng cấp đảm bảo tính an tồn hệ toàn hệ thống vận hành 3.3.2 Đối với ngân hàng Nhà NướcViệt Nam - Chi nhánh Tỉnh Long An Ngân hàng Nhà nƣớc định chế tài hỗn hợp vừa mang tính chất quan quản lí nhà nƣớc, vừa mang tính chất doanh nghiệp nên quản lý ngân hàng Nhà nƣớc với hoạt động ngân hàng thƣơng mại quan trọng Sự quản lý đƣợc thực nhƣ sau: 58 Ngân hàng nhà nƣớc cần thực việc tra thƣờng xuyên hoạt động hệ thống ngân hàng thƣơng mại thông qua việc thực kiểm tra, phúc tra việc chấp hành luật lệ tiền tệ hoạt động ngân hàng, việc thực quy định giấy phép hoạt động ngân hàng tổ chức cá nhân đối tƣợng tra ngân hàng Tăng cƣờng hiệu tra kiểm sốt hoạt động tín dụng NHTM nhằm hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ƣơng xuống sở có độc lập tƣơng đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN Xây dựng lại mục đích thống việc cấp tín dụng, làm rõ khái niệm liên quan đến mục đích vay, mục đích vay tiêu dùng Hiện chƣa có quy định làm rõ khái niệm nhƣ có khái niệm cụ thể thống khái niệm vay tiêu dùng phục vụ đời sống, mục đích phục vụ đời sống làm gì, số tiền giới hạn cho vay bao nhiêu,… Từ vấn đề kiểm sốt mục đích cho vay tiêu dùng ngân hàng cịn bỏ ngỏ, ngân hàng thƣơng mại khơng kiểm sốt đƣợc mục đích cho vay, dễ dẫn đến rủi ro sử dụng vốn vay sai quy định pháp luật, sử dụng vốn cho mục đích phi pháp Thêm nữa, Ngân hàng Nhà nƣớc khơng kiểm sốt đƣợc dịng tiền tín dụng dẫn đến ảnh hƣởng việc điều hành sách tiền tệ, tác động đến kinh tế Nên quy định việc giải ngân vốn vay yêu cầu phải toán chuyển khoản trực tiếp 100% đến đối tƣợng nhận tiền vay để hạn chế việc khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích, giúp ngân hàng kiểm soát đƣợc việc sử dụng vốn vay khách hàng, kiểm sốt rủi ro tín dụng Cho vay theo quy định hành Nghị định số 41/2010/NĐ-CP văn có liên quan Chính phủ NHNN, hộ gia đình, cá nhân tổ hợp tác vay đến 50 tỷ đồng lĩnh vực nông, lâm, ngƣ, diêm nghiệp; hộ kinh doanh, sản xuất ngành nghề làm dịch vụ phục vụ nông nghiệp nông thôn vay đến 200 tỷ đồng Hợp tác xã, chủ trang trại lĩnh vực nông nghiệp nông thôn vay đến 500 tỷ đồng, chấp Nhƣng theo quy định Thơng tƣ 02/2013/TT-NHNN Thơng tƣ 09/2014/TT-NHNN NHNN vay khơng có tài sản chấp phải trích lập dự phịng rủi ro Thiết nghĩ kênh cho vay theo đạo Chính phủ phát triển nơng nghiệp, nơng thơn chiến lƣợc phát triển 59 kinh tế xã hội Việt Nam giai đoạn hội nhập với kinh tế giới bề rộng chiều sâu, NHNN có chế ban hành trích lập dự phòng, xử lý rủi ro sau cho phù hợp nhằm khuyến khích TCTD đẩy mạnh hoạt động cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông dân, nông thôn Thông tƣ liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN đƣợc ban hành ngày 06 tháng 06 năm 2014 việc hƣớng dẫn xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ mà khơng cần khởi kiện tịa Tuy nhiên, đƣa vào thực tế áp dụng, NHTM khơng có chức năng, quyền hạn để trực tiếp tiến hành việc cƣỡng chế tài sản Nếu yêu cầu quan thi hành án thực việc cƣỡng chế lại khơng có sở để lập đơn yêu cầu thi hành án khơng có định tịa án Do đó, Ngân hàng Nhà nƣớc cần phối kết hợp với ngành có liên quan xem xét lại để việc thực thông tƣ thật hiệu 3.3.3 Đối với Ủy ban nhân dân Huyện Bến Lức Đề nghị UBND hyện Bến Lức xem xét quan tâm đến công tác quy hoạch vùng, tiểu vùng phát triển kinh tế địa bàn cách ổn định, lâu dài để giúp hộ sản xuất giảm thiểu rủi ro phát triển tự phát thiếu thông tin; khuyến khích nơng dân tham gia mơ hình liên kết sản xuất theo chuỗi giá trị khâu trình sản xuất - thu mua - chế biến - tiêu thụ sản phẩm với DN, hợp tác xã mơ hình sản xuất nơng nghiệp ứng dụng cơng nghệ cao Đồng thời, có sách phù hợp nhằm phát triển loại hình kinh tế hợp tác, tổ hợp tác; quản lý định hƣớng phát triển loại hình trang trại, kinh tế tƣ nhân, doanh nghiệp nhỏ vừa; đầu tƣ ngành công nghiệp chế biến nông sản chỗ phát huy mạnh nguồn sản lƣợng lớn địa phƣơng để tránh tình trạng ngƣời dân bán nông sản thô mà giá trị kinh tế khơng cao Tiếp tục khuyến khích hộ sản xuất chuyển dịch cấu trồng, vật nuôi phù hợp giai đoạn; tăng cƣờng hậu kiểm doanh nghiệp để hoạt động pháp luật hiệu Bên cạnh đó, UBND huyện Bến Lức tạo điều kiện hỗ trợ doanh nghiệp thu mua, chế biến tiêu thụ sản phẩm địa phƣơng; phát triển vùng, khu vực sản xuất hàng hóa, nơng sản xuất Đề nghị UBND huyện Bến Lức tiếp tục đạo ngành chức phối hợp chặt chẽ với ngành NH tỉnh triển khai đồng bộ, có hiệu Thông tƣ liên tịch 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN hƣớng dẫn số vấn đề xử lý TSBĐ có 60 hiệu lực ngày 22/7/2014 nhằm tạo điều kiện xử lý TSBĐ tiền vay đƣợc thơng thống, hiệu Đề nghị UBND huyện Bến Lức đạo UBND thị trấn tăng cƣờng trách nhiệm việc xác nhận đất chƣa đƣợc cấp quyền sử dụng đất khơng có tranh chấp; theo dõi quản lý chặt chẽ để bảo đảm xác nhận cho hộ gia đình, cá nhân khơng có bảo đảm tài sản TCTD sử dụng loại giấy tờ đồng thời phối hợp, thông báo kịp thời cho Agribank đóng chân địa bàn biết hộ gia đình đƣợc cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất thức để có biện pháp quản lý thống nhất, tránh cho vay trùng lắp NH KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở lý luận Chƣơng 1, nghiên cứu thực trạng Chƣơng 2, nội dung Chƣơng đƣa giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Agribank Gò Đen thời gian tới Các giải pháp đƣợc đề xuất bao gồm: (1) Giải pháp thúc đẩy tăng trƣởng nhanh dƣ nợ tín dụng (2) Giải pháp tăng cƣờng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng (3) Nâng cao chất lƣơng cán tín dụng Đồng thời đề xuất số kiến nghị cho đơn vị hữu quan 61 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu có ảnh hƣởng định đến hiệu kinh doanh ngân hàng Đặc biệt môi trƣờng kinh doanh hội nhập, áp lực cạnh tranh mạnh mẽ ngày gia tăng đòi hỏi ngân hàng áp dụng biện pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Trong nội dung luận văn này, tác giả tập trung nghiên cứu hiệu hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh Gò Đen, tỉnh Long An Từ thực tiễn, tác giả hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại, đƣa tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng dựa quy định hành chuẩn mực áp dụng Việt Nam Những phân tích đánh giá khách quan thực trạng cấu dƣ nợ, nợ hạn, nợ xấu thông qua báo cáo tài tiêu đánh giá Từ số liệu, tiêu nói trên, tác giá tiếp tục đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Gò Đen tỉnh Long An giai đoạn 2016– 2019 nêu kết đạt đƣợc nhƣ hạn chế tìm hiểu nguyên nhân Trên sở đánh giá thực trạng tìm hiểu nguyên nhân, tác giả đƣa giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cho ngân hàng nhƣ: tăng trƣởng dƣ nợ, tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm soát, nâng cao lực động ngũ cán bộ… đồng thời tác giả đƣa số kiến nghị số quan hữu quan Mặc dù tác giả cố gắn hoàn thiện đề tài nhƣng thời gian nghiên cứu cịn thời gian nghiên cứu năm nên chƣa đánh giá hết đầy đủ hoạt động tín dụng đơn vị Bên cạnh đề tài thực theo phƣơng pháp định tính nên khơng đề xuất mơ hình quản lý chất lƣợng tín dụng cách hiệu 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Chính Phủ (2013), Văn lãi suất cho vay nhằm hỗ trợ lãi suất giảm tổn thất nông nghiệp theo QĐ số 68/2013/QĐ-TTg ngày 10 tháng 08 năm 2015 [2] Nguyễn Đăng Dờn (2014) Giáo trình “Nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại” Nhà xuất Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh [3] Nguyễn Đăng Dờn (2016) Giáo trình “Quản trị kinh doanh ngân hàng II” Nhà xuất Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh [4] Nguyễn Đăng Dờn (2017) Giáo trình “Tài tiền tệ” Nhà xuất Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh [5] Đoàn Thị Hồng (2017), tài liệu giảng “Nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại”, Trƣờng Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An [6] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Văn số 208/NHNNo-KHNV ngày 11 tháng 01 năm 2018 việc giảm lãi suất cho vay đồng Việt Nam lĩnh vực ƣu tiên theo TT39/TT-NHNN [7] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Văn số 230/NHNNo-KHNV ngày 10 tháng 01 năm 2018 Ngân hàng việc giảm lãi suất cho vay đồng Việt Nam chƣơng trình tín dụng phủ [8] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu vực Gò Đen tỉnh Long An, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016 – 2018 [9] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt nam, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 “Về việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng” [10] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thông tƣ 36/2014/TT-NHNN Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam việc qui định giới hạn, tỉ lệ bào đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi ký 20 tháng 11 năm 2014 63 [12] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, “Thông tƣ 39/2016/TT-NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nƣớc khách hàng” [13] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi có hiệu lực 01 tháng năm 2013 [14] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thông tƣ 09/2015/TT-NHNN ngày 17/7/2015 Quy định hoạt động mua, bán nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi có hiệu lực 01 tháng năm 2015 [15] Quốc hội (2010), “Luật tổ chức tín dụng”, số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 [16] Quốc hội (2017), Nghị 42/2017/QH14 ngày 21 tháng 06 năm 2017 thí điểm xử lí nợ xấu tổ chức tín dụng [17] Nguyễn Văn Tiến (2013), Quản trị ngân hàng thƣơng mại, Nhà xuất thống kê 18] Thời báo ngân hàng (2020), “Hoạt động xử lý, mua bán nợ tổ chức tín dụng Việt Nam giai đoạn 2018-2019”, tác giả Nguyễn Đức Chung 19] Tạp chí tài (2017), “ Giải pháp ngăn chặn hữu hiệu tín dụng đen từ đồng vốn tín dụng ngân hàng”, tác giả Nguyễn Thanh Cai 20] Tạp chí tài (2020), “Nâng cao chất lƣợng tín dụng bán lẻ Agribank chi nhánh tỉnh Bình Dƣơng”, Nguyễn Thị Thu Hà ... CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHU VỰC GÕ ĐEN, TỈNH LONG AN 44 3.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát. .. triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Long An mục tiêu thực Chi nhánh khu vực Gò Đen, tỉnh Long An .44 3.1.1 Định hƣớng hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt chi nhánh. .. Nội, Việt Nam  Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh khu vực Gò Đen, tỉnh Long An Từ đời đến nay, Agribank Việt Nam - Chi nhánh khu vực Gị Đen – Long An ln ln đặt chữ tín