Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bến tre

- Tên giao d ch ti ng Anh: Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Viet Nam.

thân tôi Các d li u, k t qu nghiên c u trong lu n v n là trung th c và có ngu n

g c trích d n rõ ràng

TP H Chí Minh, ngày 30 tháng 06 n m 2015

H c viên

Ngô H u Tâm

Danh m c các t vi t t t i

Danh m c các b ng iii

Danh m c các bi u đ , hình v iv

M U 1

1 Tính c p thi t c a đ tài 1

2 M c tiêu nghiên c u 1

3 i t ng và ph m vi nghiên c u 2

4 Ph ng pháp nghiên c u: 2

5 Ý ngh a th c ti n c a đ tài nghiên c u 2

6 K t c u c a đ tài 2

CH NG 1 C S LÝ LU N V HI U QU HO T NG TÍN D NG C A NGÂN HÀNG TH NG M I 3

1.1 Khái ni m hi u qu ho t đ ng tín d ng 3

1.2 Các nhân t nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng tín d ng 5

1.2.1 Các nhân t bên trong 5

1.2.2 Các nhân t bên ngoài 6

1.3 M t s ch tiêu đánh giá hi u qu ho t đ ng tín d ng ngân hàng 8

1.2.3.1 Ch tiêu đánh giá quy mô, c c u tín d ng 8

1.2.3.2 Ch tiêu đánh giá ch t l ng tín d ng 9

1.2.3.3 Ch tiêu đánh giá hi u qu ho t đ ng tín d ng 11

K T LU N CH NG 1 15

CH NG 2: TH C TR NG HO T NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRI N VI T NAM CHI NHÁNH B N TRE 16

2.1 T ng quan v BIDV B n Tre 16

2.1.1 Gi i thi u v BIDV 16

2.1.2 Khái quát v BIDV B n Tre 17

2.2 Th c tr ng hi u qu ho t đ ng tín d ng t i BIDV B n Tre 19

2.2.1 Khái quát v tình hình huy đ ng v n 19

2.2.2 K t qu ho t đ ng tín d ng 20

2.3 Phân tích hi u qu ho t đ ng tín d ng t i BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 21

2.3.1 V quy mô, c c u tín d ng 21

2.3.1.1 T c đ t ng tr ng tín d ng 21

2.3.1.2 C c u tín d ng 23

2.3.2 Các ch tiêu v ch t l ng tín d ng 27

2.3.2.1 N quá h n 28

2.3.2.2 N x u 31

2.3.2.3 Lãi treo 32

2.3.2.4 T l trích l p d phòng r i ro 33

2.3.3 Phân tích ch tiêu đánh giá hi u qu ho t đ ng tín d ng 35

2.3.3.1 Vòng quay v n tín d ng 35

2.3.3.2 H s thu n 36

2.3.3.3 Chênh l ch lãi su t bình quân 37

2.3.3.4 T l thu nh p ròng t lãi (NIM) 38

2.3.3.5 Ch tiêu hi u su t s d ng v n 40

2.3.3.6 Ch tiêu sinh l i t ho t đ ng tín d ng 43

2.3.3.7 T l thu nh p t ho t đ ng tín d ng 44

2.3.4 Nghiên c u các y u t tác đ ng đ n hi u qu ho t đ ng tín d ng t i BIDV B n Tre 45

2.4 ánh giá v hi u qu ho t đ ng tín d ng t i BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 46

2.4.1 ánh giá nh ng m t đ t đ c 46

2.4.2.1 Nh ng v n đ còn h n ch nh h ng đ n hi u qu tín d ng t i

BIDV B n Tre 50

2.4.2.2 Nguyên nhân h n ch 52

K T LU N CH NG 2 52

CH NG 3: GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU HO T NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRI N VI T NAM CHI NHÁNH B N TRE 56

3.1 nh h ng ho t đ ng tín d ng c a BIDV đ n n m 2020 56

3.1.1 M t s tác đ ng c a chính sách ti n t đ n ho t đ ng c a BIDV 56

3.1.2 Chi n l c, m c tiêu phát tri n c a BIDV đ n 2020 56

3.1.2.1 N i dung c b n c a chi n l c phát tri n đ n n m 2020 56

3.1.2.2 M c tiêu chung 57

3.1.2.3 Các m c tiêu u tiên th c hi n 57

3.1.2.4 Các ch tiêu c b n giai đo n 2015 – 2020 58

3.2 nh h ng ho t đ ng tín d ng c a BIDV B n Tre 59

3.2.1 M t s chính sách, gi i pháp l n c a đ a ph ng liên quan t i l nh v c ho t đ ng ngân hàng 59

3.2.2 M c tiêu và nhi m v c a BIDV B n Tre trong giai đo n 2015-2020 60

3.3 M t s gi i pháp nh m nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng t i BIDV B n Tre 60

3.3.1 Gi i pháp nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng 61

3.3.1.1 V chính sách tín d ng 61

3.3.1.2 V công tác th m đ nh và phân tích tín d ng 62

3.3.1.3 V công tác ki m tra giám sát 64

3.3.2 Gi i pháp nâng cao hi u qu huy đ ng v n 65

3.3.3 V nhân s 65

3.3.4 M t s gi i pháp khác 67

3.4.2 Ki n ngh đ i v i Ngân hàng Nhà n c 72

3.4.3 i v i các c quan nhà n c 73

3.4.4 i v i chính ph 74

K T LU N CH NG 3 75

K T LU N 76

TÀI LI U THAM KH O

PH L C

DANH M C CÁC CH VI T T T

BIDV : Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam

BIDV B n Tre : Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam Chi nhánh B n Tre

DANH M C CÁC B NG

Trang

B ng 2.1:K t qu ho t đ ng kinh doanh c a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 17

B ng 2.2:Tình hình t ng tr ng ngu n v n t n m 2010-2014 19

B ng 2.3:Ho t đ ng tín d ng c a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 20

B ng 2.4: Ch t l ng tín d ng c a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 27

B ng 2.5: N quá h n c a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 29

B ng 2.6: N x u t i BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 31

B ng 2.7: Tình hình trích l p d phòng r i ro tín d ng c a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 33

B ng 2.8: Các ch tiêu hi u qu tín d ngc a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 35

B ng 2.9: T l TN ròng t lãi (NIM) c a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 40

B ng 2.10: Hi u su t s d ng v n H1 c a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 41

B ng 2.11: Hi u su t s d ng v n H2 c a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 42

B ng 2.12: T l thu nh p t ho t đ ng tín d ngc a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 44

B ng 2.13: Th ph n ho t đ ng c a các TCTD trên đ a bàn t nh B n Tre giai đo n 2010-2014 47

B ng 2.14:C c u lao đ ng c a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 49

DANH M C CÁC BI U VÀ HÌNH V

 BI U

Bi u đ 2.1: T c đ t ng tr ng l i nhu n c a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 18

Bi u đ 2.2: T c đ t ng tr ng tín d ng c a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 22 Bi u đ 2.3: C c u tín d ng theo lo i ti ngiai đo n 2010-2014 23

Bi u đ 2.4: C c u tín d ng theo đ i t ng khách hànggiai đo n 2010-2014 24

Bi u đ 2.5:C c u tín d ng theo k h ngiai đo n 2010-2014 25

Bi u đ 2.6: C c u tín d ng theo ngành kinh t giai đo n 2010-2014 26

Bi u đ 2.7: T l n quá h n giai đo n 2010-2014 28

Bi u đ 2.8: T l n x u giai đo n 2010-2014 31

Bi u đ 2.9: Lãi treo giai đo n 2010-2014 32

Bi u đ 2.10: T l trích l p d phòng r i ro tín d ng giai đo n 2010-2014 34

Bi u đ 2.11:Chênh l ch lãi su t bình quân c a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 37

Bi u đ 2.12: Hi u su t s d ng v n H1 c a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 41

Bi u đ 2.13: H s m c sinh l i v n TD c a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 43  HÌNH V Hình 2.1: H i s chính th c hi n đi u hòa v n gi a các Chi nhánh thông qua c ch “mua/bán” v n t p trung 38

M U

1 Tính c p thi t c a đ tài

Trong ho t đ ng c a các NHTM Vi t Nam hi n nay, ho t đ ng tín d ng là

m t nghi p v truy n th ng, n n t ng, chi m t tr ng cao trong c c u tài s n và c

c u thu nh p nh ng c ng là ho t đ ng ph c t p, ti m n r i ro l n nh t đ i v i các NHTM Vì v y ch t l ng, hi u qu ho t đ ng tín d ng có ý ngh a quan tr ng đ i

v i các NHTM Nh ng n m g n đây, n x u liên t c gia t ng m c dù Chính ph , NHNN, các b ngành có liên quan c ng đã có không ít các bi n pháp tháo g khó

kh n, t o đi u ki n thu n l i cho các NHTM trong quá trình x lý n x u Theo s

li u th ng kê c a NHNN, n x u n m 2013 toàn h th ng ngân hàng là 3,79%

t ng đ ng 131.788 t đ ng, so v i n m 2012 là 4,1% t ng đ ng 120.000 t

đ ng n cu i n m 2014, t l n x u toàn h th ng ngân hàng là 3,25%, t ng

đ ng kho ng 127.852 t đ ng N x u n m 2014 c a h th ng ngân hàng có gi m

h n so v i các n m tr c Tuy nhiên, đây c ng là v n đ nan gi i c a các NHTM

Các NHTM nói chung và BIDV B n Tre nói riêng, đ t n t i và phát tri n

b n v ng, v t qua giai đo n khó kh n hi n nay thì m t trong nh ng nhi m v quan

tr ng hàng đ u là ph i nâng cao hi u qu c a ho t đ ng tín d ng Nh n th c đ c

t m quan tr ng c a v n đ này, tác gi l a ch n đ tài “Gi i pháp nâng cao hi u

qu ho t đ ng tín d ng t i Ngân hàng Th ng m i c ph n u t và Phát tri n Vi t Nam Chi nhánh B n Tre” làm lu n v n t t nghi p Cao h c Kinh t -

chuyên ngành Tài chính Ngân hàng, v i mong mu n đ xu t đ c m t s gi i pháp

h u hi u nh m nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng c a BIDV B n Tre, giúp BIDV B n Tre v t qua giai đo n khó kh n tr c m t

2 M c tiêu nghiên c u

tài nghiên c u đ c th c hi n v i các m c tiêu sau:

- Phân tích, đánh giá th c tr ng hi u qu ho t đ ng tín d ng t i BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014 T đó, nh n bi t nh ng thành công đ t đ c c ng nh

nh ng h n ch còn t n t i trong ho t đ ng tín d ng t i BIDV B n Tre th i gian qua

- D a vào k t qu phân tích, kh o sát ý ki n các chuyên gia, đ tài đ xu t

m t s gi i pháp và ki n ngh nh m nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng t i BIDV

B n Tre trong th i gian t i

3 i t ng và ph m vi nghiên c u

- i t ng nghiên c u: hi u qu ho t đ ng tín d ng c a BIDV B n Tre

- Ph m vi nghiên c u: ho t đ ng tín d ng c a BIDV B n Tre giai đo n

2010-2014, trong đó, ch y u phân tích ho t đ ng cho vay

4 Ph ng pháp nghiên c u:

đ t đ c các m c tiêu đ ra, đ tài v n d ng các ph ng pháp nghiên c u

ph bi n trong nghiên c u kinh t nh : ph ng pháp phân tích, t ng h p, th ng kê

mô t , so sánh, đánh giá… Ngu n s li u ph c v nghiên c u đ c thu th p t NHNN, các báo cáo t ng h p t i BIDV B n Tre, đ m b o đ tin c y

5 Ý ngh a th c ti n c a đ tài nghiên c u

Hi u qu ho t đ ng tín d ng là đi u đáng quan tâm c a các NHTM Vi t Nam nh t là trong đi u ki n kinh t khó kh n nh hi n nay vì ho t đ ng tín d ng là

ho t đ ng ch y u mang l i l i nhu n cho ngân hàng nh ng đ ng th i c ng là ho t

đ ng ti m n nhi u r i ro, đe d a đ n toàn b ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng

Do v y, vi c tìm ki m gi i pháp nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng t i các NHTM luôn là m t yêu c u b c xúc, c n thi t cho m i NHTM nói riêng và h

th ng ngân hàng nói chung

u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh B n Tre

- Ch ng 3: Gi i pháp nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng t i Ngân hàng

TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam – Chi nhánh B n Tre

g i cho ng i g i ti n và các chi phí có liên quan đ n vi c huy đ ng v n đ th c

hi n cho vay, k t qu đ u ra là thu lãi cho vay Trong tr ng h p có kh n ng x y

ra r i ro do các kho n cho vay không thu h i đ c bu c ngân hàng ph i trích l p và

s d ng ngu n d phòng r i ro đ hoàn tr cho ng i g i ti n, t c là t ng chi phí

đ u vào, t đó làm gi m hi u qu ho t đ ng tín d ng

Hi u qu ho t đ ng tín d ng là đi u ki n tiên quy t đ i v i s t n t i và phát tri n c a ngân hàng, vì ho t đ ng tín d ng là ho t đ ng ch y u mang l i l i nhu n

nh ng c ng ti m n nhi u r i ro đe d a ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng Do

v y, vi c nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng t i các NHTM luôn là m t yêu c u

b c xúc, là đi u ki n s ng còn cho b n thân m i ngân hàng, cho h th ng ngân hàng

và r ng h n n a là cho c n n kinh t

Hi u qu ho t đ ng tín d ng bao g m 2 y u t : m c đ an toàn và kh n ng sinh l i do ho t đ ng tín d ng mang l i Trong ho t đ ng tín d ng, r i ro càng cao thì t su t sinh l i k v ng càng l n và ng c l i Do đó, ngân hàng có th theo

đu i ho t đ ng tín d ng có m c đ r i ro cao hay th p trong ng n h n, tuy nhiên, trong dài h n đ u ph i tính đ n m i quan h gi a r i ro và kh n ng sinh l i, đ m

b o gia t ng thu nh p cho ngân hàng và ch s d ng v n

Theo các c s trên có th đ a ra m t khái ni m chung v hi u qu ho t

đ ng tín d ng c a NHTM nh sau “Hi u qu ho t đ ng tín d ng c a NHTM là thu

đ c lãi t i đa t vi c c p tín d ng v i chi phí tr lãi t i thi u trên c s r i ro th p

nh t”

Khi đánh giá hi u qu tín d ng ngân hàng c n ph i xem xét c hai m t là

hi u qu kinh t và l i ích xã h i:

- i v i ngân hàng: hi u qu tín d ng đ c xét trên hai ph ng di n là

kh n ng đáp ng nhu c u vay v n c a khách hàng và kh n ng thu h i n vay Ngân hàng ph i thu đ c n và lãi đ y đ , đúng h n, có ngh a là ngân hàng đã hoàn

t t m t chu k hay vòng quay v n tín d ng m c đ r i ro th p nh t và hi u qu cao nh t Hay nói khác đi là hi u qu tín d ng th ng đi đôi v i ch t l ng các

kho n cho vay, ch t l ng c a các kho n vay t t m i đem l i hi u qu cao cho ngân hàng, ng c l i ch t l ng các kho n cho vay kém s d kéo theo r i ro và t n th t cho ngân hàng

- i v i khách hàng: hi u qu tín d ng đ i v i khách hàng đ c hi u là

kho n tín d ng mà ngân hàng cung c p s đ c khách hàng h p th m t cách ch

đ ng, đúng m c đích, an toàn và hi u qu , đ m b o kh n ng hoàn tr n cho ngân hàng theo đúng cam k t trong h p đ ng tín d ng đ m b o hi u qu kho n vay, khách hàng ph i th c hi n đ y đ các đi u ki n tín d ng, đi u ki n gi i ngân m t cách t t nh t, đ ng v n ph i th t s đi vào s n xu t và l u thông hàng hóa và k t thúc quá trình này thì hàng hóa ph i đ c tiêu th , h n ch hàng hóa t n kho, nâng cao vòng quay v n và hi u qu s d ng v n vay, giúp doanh nghi p hoàn thành t t

ph ng án vay v n s n su t kinh doanh, t ng doanh thu và l i nhu n cho khách hàng

- i v i n n kinh t : ngân hàng là m ch máu c a n n kinh t , trong đó tín

d ng có vai trò quan tr ng và quy t đ nh đ n các m c tiêu phát tri n kinh t xã h i

c a ng và nhà n c, góp ph n phát tri n các vùng kinh t , các ngành kinh t m i

nh n Ngành kinh t phát tri n s t o công n vi c làm cho ng i lao đ ng, gi i quy t n n th t nghi p, góp ph n nâng cao đ i s ng v t ch t và tinh th n cho ng i dân, t đó góp ph n n đ nh tr t t , an ninh xã h i Ngoài ra, hi u qu tín d ng còn góp ph n chuy n d ch c c u kinh t , thúc đ y quá trình công nghi p hóa, hi n đ i hóa đ t n c, góp ph n n đ nh kinh t ti n t , n đ nh kinh t v mô, góp ph n thúc

đ y t ng tr ng kinh t g n li n phát tri n kinh t - xã h i

1.2 Các nhân t nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng tín d ng

1.2.1 Các nhân t bên trong

- Ngu n nhân l c là y u t hàng đ u đ i v i h u h t các t ch c Tùy thu c vào trình đ , n ng l c, k n ng c a ngu n nhân l c mà các NHTM có th quy t

đ nh phát tri n kinh doanh theo h ng nào, ho c đào t o ngu n nhân l c theo

h ng đã ho ch đ nh Xây d ng m t đ i ng nhân l c chuyên nghi p s góp ph n nâng cao kh n ng c nh tranh, ch t l ng ph c v khách hàng và hi u qu ho t

c a mình khi cho vay, b o đ m an toàn trong kinh doanh là đi u ki n quan tr ng đ nâng cao hi u qu tín d ng c a NHTM

- Công tác th m đ nh và phân tích tín d ng : là khâu đ u tiên và quy t đ nh

đ n ch t l ng tín d ng, n u cán b làm công tác tín d ng không quan tâm đúng

m c thì nguy c x y ra r i ro r t cao Vi c nâng cao ch t l ng th m đ nh thông qua vi c đánh giá chính xác tình hình tài chính, tình hình ho t đ ng kinh doanh,

n ng l c c a khách hàng đ đ xu t tín d ng phù h p, nâng cao ch t l ng và hi u

qu tín d ng c a NHTM

- M ng l i ho t đ ng: M ng l i ho t đ ng c a ngân hàng càng r ng kh p thì càng có nhi u c h i ti p c n khách hàng c ng nh cung c p các s n ph m d ch

v nhanh chóng h n, đáp ng t t h n nhu c u c a khách hàng

- Ho t đ ng Marketing: th c hi n t t công tác ch m sóc khách hàng truy n

th ng c a BIDV nhân d p l , t t, sinh nh t, ngày thành l p, ngày Qu c t Ph n ,…

nh m c ng c lòng trung thành c a khách hàng, đ ng th i gi i thi u s n ph m d ch

v c a BIDV nh m thu hút thêm khách hàng m i, mang l i l i ích cho BIDV

- Thông tin tín d ng: là nh ng thông tin v khách hàng, d án, ph ng án

s n xu t kinh doanh, tình hình ho t đ ng kinh doanh c a khách hàng, đ i th c nh tranh, thông tin v môi tr ng kinh t , xã h i, lu t pháp Thông tin tín d ng có vai trò quan tr ng, là m t trong nh ng y u t nh h ng đ n ch t l ng và hi u qu tín

d ng Thông tin càng đ y đ , k p th i, chính xác và toàn di n thì ho t đ ng cho vay

c a ngân hàng đ i v i t ng khách hàng s chu n xác h n và ch đ ng h n, giúp ngân hàng c ng nh khách hàng không b l các c h i kinh doanh, đ ng th i kh

n ng phòng ng a và h n ch r i ro cho nh ng kho n tín d ng c a ngân hàng càng

t t, ch t l ng tín d ng càng đ c nâng cao và ng c l i

- Ki m tra, ki m soát c a ngân hàng: đ h n ch r i ro và nâng cao hi u qu tín d ng thì ngoài vi c th m đ nh tr c khi cho vay, ngân hàng còn ph i ti n hành

ki m tra, ki m soát quá trình s d ng v n vay ngân hàng nh m phát hi n k p th i và

x lý nh ng kho n vay có v n đ Bên c nh đó c n k t h p th ng xuyên v i công tác ki m soát n i b ngân hàng nh m k p th i phát hi n và ng n ng a các thi u sót trong h th ng x lý nghi p v ng th i gi m thi u đ c các r i ro: r i ro không tuân th chính sách và quy trình nghi p v , r i ro gian l n do bên th ba ho c cán

b c a ngân hàng gây ra

1.2.2 Các nhân t bên ngoài

- Y u t môi tr ng: g m môi tr ng kinh t , môi tr ng chính tr xã h i, môi tr ng pháp lý, môi tr ng c nh tranh, môi tr ng t nhiên

+ Môi tr ng kinh t : Khi n n kinh t n đ nh s t o đi u ki n thu n l i cho tín d ng ngân hàng phát tri n N n kinh t n đ nh, các doanh nghi p ho t đ ng s n

xu t kinh doanh thu n l i, có hi u qu mang l i l i nhu n cao, doanh nghi p hoàn

tr đ c v n vay ngân hàng c g c và lãi vay, nên ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng phát tri n, ch t l ng tín d ng đ c nâng cao Ng c l i trong th i k suy thoái kinh t , s n xu t kinh doanh b thu h p, đ u t , tiêu dùng đ u gi m sút, nhu

+ Môi tr ng pháp lý: Pháp lu t có vai trò quan tr ng, là m t hàng rào pháp

lý t o ra m t môi tr ng kinh doanh bình đ ng thu n l i, b o v quy n, l i ích h p pháp c a các ch th kinh t , nhà n c, cá nhân công dân, b t bu c các ch th ph i

tuân theo Nhân t pháp lý nh h ng đ n ch t l ng tín d ng, đó là s đ ng b

th ng nh t c a h th ng pháp lu t, ý th c tôn tr ng ch p hành nghiêm ch nh nh ng quy đ nh c a pháp lu t và c ch đ m b o cho s tuân th pháp lu t m t cách nghiêm minh tri t đ Quan h tín d ng ph i đ c pháp lu t th a nh n, pháp lu t quy đ nh c ch ho t đ ng tín d ng, t o ra nh ng đi u ki n thu n l i cho ho t đ ng tín d ng lành m nh, phát huy vai trò đ i v i s phát tri n kinh t xã h i ng th i duy trì ho t đ ng tín d ng đ c n đ nh, b o v quy n và l i ích c a các bên tham gia quan h tín d ng

+ Môi tr ng c nh tranh: là y u t tác đ ng m nh m đ n ch t l ng tín

d ng nói riêng và ho t đ ng kinh doanh chung c a NHTM S tác đ ng đó di n ra theo hai chi u h ng: th nh t, đ chi m u th trong c nh tranh ngân hàng luôn

ph i quan tâm t i đ u t trang thi t b t t, t ng c ng đ i ng nhân viên có trình đ ,

c ng c và khuy ch tr ng uy tín và th m nh c a ngân hàng H ng tác đ ng này

đã t o đi u ki n nâng cao ch t l ng tín d ng Tuy nhiên, h ng th hai, d i áp

l c c a c nh tranh gay g t các ngân hàng có th b qua nh ng đi u ki n tín d ng

c n thi t khi n cho đ r i ro t ng lên, làm gi m ch t l ng tín d ng

+ Môi tr ng t nhiên: Các y u t r i ro do thiên nhiên gây ra nh l l t, ho

ho n, đ ng đ t, d ch b nh,… có th gây ra nh ng thi t h i không l ng tr c đ c cho c ng i vay và ngân hàng

- Các y u t thu c v khách hàng nh n ng l c, uy tín, trung th c, r i ro trong ho t đ ng kinh doanh, trình đ , đ o đ c c a khách hàng vay

+ N ng l c, trình đ c a khách hàng: là nhân t quy t đ nh đ n vi c khách hàng s d ng v n vay có hi u qu hay không N u n ng l c c a khách hàng y u kém, ho t đ ng kinh doanh c a khách hàng s g p khó kh n, kh n ng tr n c a khách hàng c ng nh ch t l ng tín d ng c a ngân hàng s b nh h ng

+ Uy tín, s trung th c c a khách hàng: Khách hàng có uy tín càng cao thì kho n cho vay c a ngân hàng càng có ch t l ng, kh n ng x y ra r i ro là càng

th p và ng c l i n u khách hàng không có uy tín, ho c cung c p các s li u tài chính không trung th c thì s chây , không có thi n chí tr n cho ngân hàng, ch t

l ng kho n vay ngày càng đi xu ng

1.3 M t s ch tiêu đánh giá hi u qu ho t đ ng tín d ng ngân hàng 1.3.1 Ch tiêu đánh giá quy mô, c c u tín d ng

đi u ch nh c c u cho vay phù h p v i m c tiêu phát tri n kinh t t ng th i k , t p trung cho vay các l nh v c đ c khuy n khích, đ ng th i h n ch tín d ng vào các ngành ngh có m c r i ro cao nh h ng đ n ch t l ng tín d ng c a ngân hàng

1.3.2 Ch tiêu đánh giá ch t l ng tín d ng

- Ch tiêu th nh t: T l n quá h n (Tr n Huy Hoàng, 2010)

T l n quá h n ph n ánh s d n g c và lãi đã quá h n mà ch a thu h i

đ c T l n quá h n cho bi t trong 100 đ ng d n hi n t i có bao nhiêu đ ng d

n quá h n ây là m t ch tiêu c b n cho bi t hi u qu ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng T l n quá h n cao ch ng t hi u qu ho t đ ng tín d ng th p và

ng c l i

- Ch tiêu th hai: t l n x u (Tr n Huy Hoàng, 2010)

+ T l n x u: là t l ph n tr m gi a n x u (là n thu c các nhóm 3, 4, 5) và t ng d n t nhóm 1 đ n nhóm 5 c a NHTM m t th i đi m nh t đ nh,

th ng là cu i tháng, cu i quý, cu i n m và đ c tính theo công th c d i đây:

02/2013/TT-h ng tr c ti p đ n k t qu l i n02/2013/TT-hu n c a ngân 02/2013/TT-hàng, t l n x u càng cao, c02/2013/TT-hi p02/2013/TT-hí trích d phòng càng l n thì ch t l ng tín d ng càng th p, d n đ n hi u qu tín

d ng càng th p và ng c l i

- Ch tiêu th ba: Lãi treo

Lãi treo là kho n lãi mà ngân hàng ch a thu đ c tính trên s d c a các

kho n n vay đ c phân lo i n t nhóm 2 đ n nhóm 5 và ph n lãi quá h n (lãi

S d n quá h n

T ng d n

ph t ch m tr ) ch a thu đ c theo h p đ ng tín d ng c a các kho n n đ c phân

lo i n vào nhóm 1 theo quy đ nh c a NHNN Nh v y s d lãi treo này càng th p càng t t

- Ch tiêu th t : t l trích l p d phòng r i ro

D phòng r i ro là s ti n đ c trích l p và h ch toán vào chi phí ho t đ ng

đ d phòng cho nh ng t n th t có th x y ra đ i v i n c a t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài D phòng r i ro g m d phòng c th và d phòng chung

 là t ng s ti n d phòng c th c a t ng khách hàng c a các kho n n t th 1- đ n th n

tín d ng th c hi n trích l p và duy trì d phòng chung b ng 0,75 % t ng giá tr c a

các kho n n t nhóm 1 đ n nhóm 4, tr các kho n ti n g i (tr ti n g i thanh toán)

t i t ch c tín d ng trong n c, chi nhánh ngân hàng n c ngoài t i Vi t Nam theo quy đ nh c a pháp lu t và ti n g i t i t ch c tín d ng n c ngoài và các kho n cho vay, mua có k h n gi y t có giá đ i v i t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng

- Vòng quay v n tín d ng (Tr n Huy Hoàng, 2010)

Vòng quay v n tín d ng đ c xác đ nh b ng doanh s thu n so v i d n bình quân trong m t th i gian nh t đ nh thông th ng là m t n m, tính theo công

th c nh sau:

Doanh s thu n trong k

D n bình quân trong k Vòng quay v n l u đ ng đo l ng t c đ luân chuy n v n tín d ng, vòng quay v n càng nhanh thì đ c xem là có hi u qu và ng c l i

- H s thu n : bi u hi n kh n ng thu h i n t vi c khách hàng vay hay

thi n chí tr n c a khách hàng trong th i k nh t đ nh, giúp đánh giá hi u qu tín

d ng trong vi c thu h i n ngân hàng H s này càng cao càng t t

Doanh s thu n

Doanh s cho vay

- Chênh l ch lãi su t bình quân (Tr n Huy Hoàng, 2010): là ch tiêu dùng

đ đánh giá hi u qu ho t đ ng trung gian tín d ng c a NHTM, t c là đánh giá hi u

qu ho t đ ng H V và cho vay Ch tiêu này có th so sánh đ đo l ng m c đ

c nh tranh gi a các NHTM trên th tr ng ti n t S c nh tranh gay g t có xu

h ng thu h p m c chênh l ch lãi su t bình quân i u này bu c các NHTM ph i

c g ng tìm ra các bi n pháp bù đ p khác nh thu phí d ch v … đ bù đ p ph n chênh l ch lãi su t b m t đi

Chênh l nh lãi su t bình quân = (T ng thu t lãi/Tài s n có sinh l i) – (T ng chi phí lãi/t ng ngu n v n ph i tr lãi)

- T l thu nh p ròng t lãi -NIM (Tr n Huy Hoàng, 2010): là m t trong

nh ng th c đo tính hi u qu c ng nh kh n ng sinh l i

NIM = (Thu nh p lãi – Chi phí lãi)/T ng tài s n có sinh l i

T l thu nh p ròng t lãi giúp ngân hàng d báo tr c kh n ng t o lãi c a ngân hàng thông qua vi c ki m soát ch t ch tài s n sinh l i và vi c tìm ki m nh ng ngu n v n có chi phí th p nh t N u chi phí H V t ng nhanh h n lãi thu t cho vay

và đ u t ho c lãi thu t cho vay và đ u t gi m nhanh h n chi phí H V s làm cho NIM b thu h p l i, r i ro lãi su t s l n h n

Ch tiêu này ph n ánh kh n ng s d ng v n c a ngân hàng thông qua ho t

đ ng cho vay Thông th ng ch tiêu này càng l n ch ng t ngân hàng s d ng nhi u v n huy đ ng đ cho vay và ho t đ ng c a ngân hàng s hi u qu h n, ng c

l i ch s này th p ph n ánh kh n ng s d ng v n kém, các ngu n v n huy đ ng không cho vay đ c trong khi ph i tr lãi su t huy đ ng, d n đ n chi phí đ u vào cao, hi u qu tín d ng s th p Do v y, đ đ m b o hi u qu trong ho t đ ng tín

d ng các NHTM c n ph i duy trì ch tiêu này m t cách h p lý, không quá cao và

c ng không quá th p tùy theo đ c đi m, tính ch t, lãi su t c a t ng ngu n v n huy

đ ng

Theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam (hi n nay là thông t 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010) quy đ nh v t l b o đ m an toàn trong ho t

đ ng c a TCTD, TCTD ch đ c s d ng ngu n v n huy đ ng đ cho vay v i đi u

ki n tr c và sau khi c p tín d ng đ u đ m b o t l v kh n ng chi tr và các t l

b o đ m an toàn khác và không đ c v t quá 80% v n huy đ ng

Hi u su t s d ng v n (H2): là ch tiêu ph n ánh hi u qu s d ng v n thông qua kh n ng khai thác tài s n có đ t o l i nhu n, đ c tính theo công th c:

T ng d n cho vay

Hi u su t s (%) = x 100

d ng v n (H2) T ng tài s n có

Ch tiêu này cho bi t c 100 đ ng thu c tài s n có thì có bao nhiêu đ ng

đ c s d ng đ cho vay tr c ti p khách hàng Do tín d ng là kho n m c sinh l i

ch y u, nên hi u su t s d ng v n H2 càng cao thì ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng càng hi u qu và ng c l i Tuy nhiên n u ngân hàng s d ng v n cho vay quá m c thì ph i ch u r i ro thanh kho n; ng c l i, n u h s H2 quá th p ch ng t ngân hàng đang lãng phí ngu n v n, t c là ngu n v n ch a đ c s d ng hi u qu

m t cách t i u

- M c sinh l i v n tín d ng

H s này cao ch ng t ngân hàng th ng m i ho t đ ng tín d ng có hi u

qu M c sinh l i v n tín d ng ph n ánh tr c ti p hi u qu s d ng v n Ch tiêu cho bi t m t đ ng v n vay t o ra m y đ ng thu nh p Công th c tính nh sau:

T l này cho th y m c đ đóng góp thu nh p c a ho t đ ng tín d ng trong

t ng thu nh p c a ngân hàng T l này càng cao ch ng t t m quan tr ng và m c

đ nh h ng l n c a tín d ng trong k t qu kinh doanh ngân hàng Ng c l i, t l này th p cho th y thu nh p c a ngân hàng ít b l thu c vào tín d ng b ng cách t ng thu d ch v ngân hàng Do v y, tùy theo chi n l c kinh doanh c a t ng ngân hàng

mà áp d ng t l này trong t ng th i đi m cho phù h p nh m đ m b o t i u hóa

l i nhu n ngân hàng

K T LU N CH NG 1

Trong ch ng 1, tác gi đã đ c p đ n khái ni m hi u qu ho t đ ng tín

d ng, trình bày chi ti t các nhân t nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng tín d ng ngân hàng đ ng th i đ a ra m t s các ch tiêu đ đánh giá hi u qu ho t đ ng tín d ng, làm c s đ phân tích th c tr ng hi u qu ho t đ ng tín d ng t i BIDV B n Tre

ch ng 2

CH NG 2: TH C TR NG HI U QU HO T NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRI N VI T NAM – CHI

NHÁNH B N TRE 2.1 T ng quan v BIDV B n Tre

2.1.1 Gi i thi u v BIDV

- Tên giao d ch ti ng Vi t: Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam

- Tên giao d ch ti ng Anh: Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Viet Nam Tên g i vi t t t: BIDV

Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam đ c thành l p theo quy t đ nh s 177/TTg ngày 26/4/1957 c a Th t ng Chính ph v i tên g i đ u tiên là Ngân hàng Ki n thi t Vi t Nam n ngày 24/6/1981 đ i tên thành Ngân hàng u t và Xây d ng Vi t Nam n ngày 14/11/1990 đ i tên thành Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam T 27/04/2012, sau khi th c hi n c ph n hóa, tên g i chính th c là Ngân hàng TMCP u t và Phát tri n Vi t Nam (BIDV)

Tr ng tâm ho t đ ng và truy n th ng c a BIDV là ph c v đ u t phát tri n, các d án th c hi n các ch ng trình phát tri n kinh t then ch t c a đ t n c BIDV có m ng l i trên 100 Chi nhánh, S giao d ch, Các công ty tr c thu c, công

ty liên doanh, góp v n… và có m i quan h h p tác v i h n 600 ngân hàng trên th

gi i theo ph ng châm: sâu, r ng, thi t th c và hi u qu BIDV ho t đ ng trên m i

l nh v c đ t hi u qu an toàn, n quá h n chi m t l th p Bên c nh đó, ngu n nhân l c luôn đ c chú tr ng phát tri n c v s l ng l n ch t l ng; toàn h

th ng hi n có h n 18.000 cán b nhân viên (02/2015), trong đó có trình đ đ i h c

và trên đ i h c chi m h n 85% góp ph n đ a ho t đ ng c a BIDV ngày càng v ng

m nh, t o đ c uy tín và ni m tin đ i v i khách hàng

Quy mô ho t đ ng c a BIDV không ng ng đ c m r ng, tính đ n h t n m

2014, t ng tài s n c a BIDV đ t trên 655 nghìn t đ ng, t ng tr ng 18% so v i

n m tr c D n tín d ng đ t trên 461 nghìn t đ ng, t ng tr ng 18,9% so v i

n m tr c Ngu n v n t ng tr ng tín d ng t p trung ch y u vào các l nh v c u tiên theo đúng đ nh h ng c a Chính ph và Ngân hàng Nhà n c Hi u qu ho t

đ ng ngày càng nâng cao: l i nhu n tr c thu n m 2014 đ t 6.065 t đ ng, t ng 20% so v i 2013, t l n x u 1,8% trên t ng d n Hi u su t sinh l i c a v n ch

s h u bình quân (ROE) đ t 14,4%, hi u su t sinh l i c a t ng tài s n bình quân (ROA) đ t 0,8%, t su t l i nhu n trên m t c phi u (EPS) đ t 1.700 đ ng/c phi u, h s an toàn v n đ t trên 9%

2.1.2 Khái quát v BIDV B n Tre

Ngân hàng u t và Phát tri n Vi t Nam Chi nhánh B n Tre theo quy t đ nh

s 105/NH ngày 26/11/1990 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam

* Mô hình t ch c và nhi m v các phòng (chi ti t t i ph l c đính kèm)

* Ho t đ ng c a BIDV B n Tre

Nh ng n m đ u m i thành l p, ho t đ ng c a BIDV B n Tre ch y u trong

l nh v c H V và cho vay các đ n v , t ch c thi công xây d ng c b n và m t s công trình dài h n thu c k ho ch Nhà n c trong t nh

T ngày 01/01/1995 BIDV B n Tre đ c phép th c hi n đ y đ ch c n ng kinh doanh đa n ng c a m t Ngân hàng th ng m i nh sau:

- Cung ng v n ng n, trung, dài h n cho các thành ph n kinh t

- Nh n ti n g i c a các đ n v , t ch c kinh t , cá nhân,…

- Th c hi n các d ch v thanh toán trong và ngoài n c

- Chi t kh u b ch ng t , thanh toán b ch ng t hàng xu t nh p kh u

- Kinh doanh ngo i t : thu đ i các lo i ngo i t m t nh USD, EUR và mua bán chuy n kho n t t c các lo i ngo i t khác…

- Th c hi n đa d ng các hình th c b o lãnh; b o lãnh thanh toán, b o lãnh các h p đ ng d th u, b o lãnh th c hi n h p đ ng, b o lãnh m th tín d ng …

- Phát tri n d ch v ngân hàng đi n t : phát hành th ATM, th tín d ng qu c

t , d ch v internet banking, mobilebanking, d ch v nh n tin qua đi n tho i (BSMS), d ch v n p ti n qua đi n tho i di đ ng (VNToup)…

2.1.3 S l c k t qu H KD c a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014

B ng 2.1: K t qu ho t đ ng kinh doanh c a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014

vt: t đ ng

Ngu n: B́o ćo t ng k t c a BIDV B n Tre qua ćc n m và tính tón c a t́c gi

Qua s li u t i b ng 2.1 cho th y tình hình ho t đ ng kinh doanh c a BIDV

B n Tre có nhi u chuy n bi n tích c c, có hi u qu , l i nhu n t ng tr ng qua các

L i nhu n tr c thu c a BIDV B n Tre đ u t ng qua các n m trong giai

đo n 2010 đ n 2014 T c đ t ng tr ng bình quân LNTT c a BIDV B n Tre trong giai đo n này khá cao (40%/n m) Trong đó, LNTT t n m 2010 đ n n m 2012

t ng cao h n m c t ng tr ng BQ giai đo n 05 n m, c th LNTT n m 2010 là 27,66 t đ ng (t ng 60,29% so v i n m 2009), 42,27 t đ ng n m 2011 (t ng 52,85% so v i n m 2010), 75,66 t đ ng n m 2012 (t ng 78,97% so v i n m 2011)

n n m 2013, LNTT là 76,11 t đ ng (ch t ng 0,60% so v i n m 2012) và n m

2014 LNTT là 81,97 t đ ng (ch t ng 7,69% so v i n m 2013) Nguyên nhân là do chênh l ch lãi su t t H V (nim H V) gi m t 2,7% n m 2012 xu ng còn 1,25% trong n m 2013 và m c 1,81% trong n m 2014 Vi c gi m nim H V làm thu

nh p t ho t đ ng H V gi m t 61,02 t n m 2012 xu ng còn 33,25 t n m 2013 (t l gi m 45,51%) và có c i thi n h n trong n m 2014 so v i n m 2013 (đ t 45,83

t đ ng) nh ng v n th p h n n m 2012 ây là nguyên nhân d n đ n t c đ t ng

tr ng LNTT n m 2013, 2014 th p h n t c đ t ng tr ng LNTT c a giai đo n 2010-2014

2.2 Th c tr ng hi u qu ho t đ ng tín d ng t i BIDV B n Tre

2.2.1 Khái quát v tình hình huy đ ng v n

- V n huy đ ng là ngu n v n ch y u chi m t tr ng l n trong toàn b v n kinh doanh c a NHTM ây là ngu n v n có nh h ng r t l n đ n chi phí và kh

n ng m r ng kinh doanh c a ngân hàng

Qua b ng 2.2, ta th y : t ng ngu n v n ho t đ ng c a BIDV B n Tre đ u có

t ng tr ng qua các n m t 2010 đ n 2014, t c đ t ng tr ng bình quân giai đo n này là 16,18%/n m Tuy nhiên, m c t ng tr ng không đ u qua các n m, ch y u

t ng tr ng cao trong các n m 2011 so v i 2010 là 19,33%, m c t ng 347 t đ ng, cao nh t là n m 2012 so v i 2011 là 41,46%, m c t ng 888 t đ ng, sau đó t ng

ch m trong 02 n m còn l i v i m c t ng tr ng n m 2013 so v i 2012 ch 0,30%,

t ng ng 9 t đ ng và n m 2014 so v i 2013 là 3,62%, t ng ng 110 t đ ng

T ng t , đ i v i ngu n v n huy đ ng, t c đ t ng tr ng bình quân giai

đo n 2010-2014 là 10,7%/n m, ch y u t ng tr ng cao trong các n m 2011 so v i

2010 là 18,68%, m c t ng 322 t đ ng, cao nh t là n m 2012 so v i 2011 là 29,72%, m c t ng 608 t đ ng, và có m c t ng tr ng âm trong 02 n m còn l i v i

m c t ng tr ng n m 2013 so v i 2012 là (4,18%), t ng ng gi m 111 t đ ng và

n m 2014 so v i 2013 là (1,42%), m c gi m 36 t đ ng i u đó cho th y đã có s

s t gi m trong công tác huy đ ng v n c a BIDV B n Tre, nguyên nhân là do chính sách đi u hành lãi su t c a BIDV còn kém linh ho t, kém c nh tranh h n các TCTD khác đã d n đ n m t l ng v n huy đ ng cu i n m 2013 và n m 2014 đã ch y sang các TCTD khác làm cho ngu n v n huy đ ng ch ng nh ng không t ng tr ng mà còn s t gi m, nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a BIDV B n Tre

Bi u đ 2.2: T c đ t ng tr ng TD c a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014

Qua b ng 2.3 và bi u đ 2.2, cho th y d n TD t i BIDV B n Tre qua các

n m đ u có t ng tr ng v s tuy t đ i, đáp ng nhu c u v v n ngày càng cao c a các t ch c kinh t và dân c trên đ a bàn, góp ph n t ng ngu n thu t lãi cho vay cho BIDV B n Tre Tuy nhiên, t c đ t ng tr ng tín d ng hàng n m đã có s s t

gi m đáng k , nh t là t c đ t ng tr ng n m 2014 so v i n m tr c, c th nh sau:

D n TD cu i k n m 2010 là 1.645 t đ ng, t ng 308 t đ ng so v i n m

2009, t c đ t ng tr ng là 23,04%; n m 2011 là 1.832 t đ ng, t ng 187 t đ ng

so v i n m 2010, t c đ t ng tr ng là 11,37%; n m 2012 d n cho vay đ t 2.434

t đ ng, t ng 602 t đ ng, t c đ t ng là 32,86% so v i n m 2011; n m 2013 d n cho vay đ t 2.991 t đ ng, t ng 557 t đ ng, t c đ t ng là 22,88% so v i n m

2012; n m 2014 d n cho vay đ t 2.996 t đ ng, t ng 5 t đ ng, t c đ t ng là 0,17% so v i n m 2013 T c đ t ng tr ng d n TD t n m 2010 đ n n m 2013

là khá cao, bình quân là 22,54% Tuy nhiên, do t c đ t ng tr ng TD cu i k n m

2014 so v i n m 2013 là không đáng k (+0,17%), kéo theo t c đ t ng tr ng TD

cu i k bình quân giai đo n 2010-2014 ch còn 18,06%

đo n 2010-2014 là 17,43%

2.3.1.2 C c u tín d ng

- C c u tín d ng theo lo i ti n:

Bi u đ 2.3: C c u tín d ng theo lo i ti n giai đo n 2010-2014

Qua b ng 2.3 và bi u đ 2.3, cho th y d n cho vay c a BIDV B n Tre ch

y u t p trung lo i ti n cho vay VND n cu i n m 2014, d n cho vay VND là 2.427 t đ ng, gi m 127 t đ ng (-4,97%) so v i cu i n m 2013 và t ng 832 t

đ ng (+52,16%) so v i th i đi m 2010 T c đ t ng tr ng bình quân d n cho vay VND trong giai đo n 2010-2014 là 11,83%/n m, và chi m t l bình quân đ n 89,76%/TDN trong giai đo n này T l d n vay bình quân b ng ngo i t m c dù

có t c đ t ng tr ng khá cao trong giai đo n này, bình quân là 90,36%/n m nh ng chi m t tr ng th p trong t ng d n , kho ng 10,24 %, ch y u t p trung vào m t

s đ i t ng: tài tr nh p kh u b o đ m b ng lô hàng nh p, chi t kh u có truy đòi

h i phi u đòi n theo hình th c L/C và nh thu, tài tr hàng xu t kh u,

- C c u tín d ng theo đ i t ng khách hàng:

Bi u đ 2.4: C c u tín d ng theo đ i t ng KH giai đo n 2010-2014

Qua b ng 2.3 và bi u đ 2.4, cho th y d n cho vay ch y u t p trung đ i

t ng khách hàng TCKT n cu i n m 2014, d n cho vay TCKT là 2.259 t

đ ng, t ng 71 t đ ng (+3,24%) so v i cu i n m 2013 và t ng 1.091 t đ ng so v i

th i đi m 2010 T c đ t ng tr ng bình quân d n cho vay TCKT trong giai đo n 2010-2014 là 19,35%/n m, và chi m đ n 75,4%/TDN t i th i đi m cu i n m 2014 Trong đó: d n cho vay KHCN đ t 737 t đ ng, gi m 66 t đ ng (-8,22%) so v i

cu i n m 2013 và t ng 260 t đ ng (+54,51%) so v i cu i n m 2010 T c đ t ng

tr ng bình quân d n cho vay KHCN trong giai đo n 2010-2014 là 14,91%/n m

và chi m 24,6%/TDN t i th i đi m cu i n m 2014 V c c u d n vay theo đ i

t ng khách hàng n m 2014 không thay đ i nhi u so v i cu i n m 2013 và không

bi n đ ng nhi u trong giai đo n này (c c u d n b̀nh quân giai đo n này là 72,4 % d n cho vay TCKT và 27,6% d n cho vay KHCN) V t c đ t ng tr ng

- C c u tín d ng theo th i h n cho vay:

Bi u đ 2.5: C c u tín d ng theo k h n giai đo n 2010-2014

Qua b ng 2.3 và bi u đ 2.5, cho th y d n cho vay ng n h n chi m t

tr ng l n trong t ng d n vay c a BIDV B n Tre n cu i n m 2014, d n cho vay ng n h n là 2.218 t đ ng, và chi m đ n 74,03%/TDN, t ng 162 t đ ng (+7,88%) so v i cu i n m 2013 và t ng 1.048 t đ ng so v i th i đi m 2010 (+89,57%) T c đ t ng tr ng bình quân d n cho vay ng n h n trong giai đo n 2010-2014 là 20,20%/n m T l d n cho vay ng n h n trên t ng d n cho vay

c a BIDV B n Tre bình quân trong giai đo n này là 70,75%

- D n trung dài h n cu i n m 2014 là 778 t đ ng, chi m 25,97% t ng d

n cho vay, gi m 16,79% so v i cu i n m 2013 và t ng 63,79% so v i th i đi m

cu i n m 2010, t ng đ ng 303 t đ ng T c đ t ng tr ng bình quân d n cho vay trung dài h n trong giai đo n 2010-2014 là 16,61%/n m T l d n cho vay trung dài h n trên t ng d n cho vay c a BIDV B n Tre bình quân trong giai đo n này là 29,25%

- C c u tín d ng theo ngành kinh t :

Bi u đ 2.6: C c u tín d ng theo ngành kinh t giai đo n 2010-2014

- Ngành xây d ng: m c dù có t c đ t ng tr ng d n bình quân giai đo n 2010-2014 khá t t 23,32%/n m, nh ng đ n th i đi m cu i n m 2014 d n l nh v c này v n chi m t tr ng th p nh t, m c 7,58% t ng d n trong 05 nhóm ngành kinh t đ c phân lo i, nh t là có s t gi m m nh t 333 t đ ng n m 2013 xu ng còn 227 t đ ng trong n m 2014, t l gi m 31,83% Nguyên nhân là do trong các

n m g n đây, các đ n v thu c ngành xây d ng g p r t nhi u khó kh n trong ho t

đ ng kinh doanh do chính sách c t gi m đ u t công c a Chính Ph , k ho ch đ u

t xây d ng ch m đ c duy t ho c b c t gi m, ngân sách ch m thanh toán,… d n

đ n chính sách, đi u ki n tín d ng l nh v c xây l p c ng đ c TCTD th t ch t h n

nh m đ m b o an toàn v n, h n ch r i ro tín d ng phát sinh

- Ngành nông nghi p nông thôn: đây là ngành có t c đ t ng tr ng d n khá qua các n m, bình quân là 21,77%, do đ a bàn có u th trong l nh v c nông nghi p: vùng trái cây đ c s n c a c n c, v a lúa khu v c BSCL, nuôi heo, bò,

đ c bi t nuôi tr ng th y h i s n xu t kh u có xu h ng phát tri n m nh nh ngh nuôi cá tra xu t kh u, nuôi tôm…c th : n m 2011 d n cho vay l nh v c này đ t

294 t đ ng do nh h ng c a d ch b nh đ n ngành ch n nuôi; N m 2013, tình hình

d ch b nh đã đ c ki m soát t t, d n vay l nh v c này t ng tr ng nhanh, đ t

m c 507 t đ ng, m c t ng 213 t đ ng so v i n m 2012, t c đ t ng tr ng 72,45% và n m 2014 d n đ t 539 t đ ng, m c t ng 32 t so v i n m 2013, t c

đ t ng tr ng 6,31% D n cho vay t p trung trong ngành này t p trung ch y u vào các l nh v c l ng th c, nuôi cá tra xu t kh u, gia súc, gia c m, cây n qu đ c

s n,… v i t tr ng d n cho vay trong t ng d n đ n th i đi m cu i n m 2014 là 17,99%

- Ngành công nghi p ch bi n: có xu h ng t ng d n d n cho vay qua các

n m D n n m 2010 đ t 300 t đ ng, đ n n m 2011 đ t 336 t đ ng, t ng 36 t

đ ng, t l t ng tr ng 12%; n m 2012 là 737 t đ ng, m c t ng 401 t đ ng, t l

t ng 119,35% so v i n m 2011, n m 2013 là 859 t đ ng, m c t ng 122 t đ ng, t

l t ng 16,55% so v i n m 2012 và đ n n m 2014 d n đ t m c 959 t đ ng, chi m t tr ng 32,01% trong t ng d n vay c a BIDV B n Tre, m c t ng 100 t

đ ng, t l t ng 11,64% so v i n m 2013 ây là ngành có m c đ t ng tr ng d

n cao nh t v i m c t ng tr ng bình quân giai đo n 2010-2014 là 39,89%/n m,

đ ng th i c ng là ngành có t tr ng d n cao nh t t i BIDV B n Tre đ n cu i n m

2014 (32,01%) D n cho vay ngành này t p trung ch y u vào các m t hàng th

m nh c a t nh B n Tre nh ch bi n th y h i s n, ch bi n nông s n, ch bi n d a, các s n ph m t d a, ch bi n th c n gia súc, …

- Ngành th ng m i d ch v : m c dù có t c đ t ng tr ng không cao, bình quân giai đo n 2010-2014 là 11,49%/n m nh ng là ngành có t tr ng d n vay

đ ng th hai sau ngành công nghi p ch bi n, chi m 28,97% trên t ng d n đ n

Ngu n: B́o ćo t ng k t c a BIDV B n Tre qua ćc n m và tính toán c a t́c gi

Song song v i t ng tr ng tín d ng thì ch t l ng tín d ng luôn đ c BIDV

B n Tre quan tâm hàng đ u BIDV B n Tre luôn t ng c ng các bi n pháp ki m tra, ki m soát d n đ n h n, phát hi n k p th i, t p trung và quy t li t x lý các kho n vay có v n đ , nh m gi m d n n x u, n quá h n, nâng cao ch t l ng tín

d ng qua các n m

2.3.2.1 N quá h n

Bi u đ 2.7: T l n quá h n giai đo n 2010-2014

N quá h n là kho n n mà m t ph n ho c toàn b n g c và/ho c lãi đã quá

h n Qua bi u đ 2.7, ta th y t l n quá h n c a BIDV B n Tre đ n cu i n m

2014 là 3,95% t ng d n , t ng 1,07% so v i cu i n m 2010, s tuy t đ i n quá

h n đ n th i đi m cu i n m 2014 là 118,31 t đ ng, t ng 18,10 t đ ng (t l t ng 18,06% ) so v i n m 2010, và t ng 70,95 t đ ng (t l t ng 150%) so v i cu i n m

2010 Nguyên nhân là do ch t l ng m t s kho n n có chi u h ng đi xu ng làm phát sinh n quá h n m i

B ng 2.5: N quá h n c a BIDV B n Tre giai đo n 2010-2014

Ngu n: B́o ćo t ng k t ćc n m c a BIDV B n Tre và tính tón c a t́c gi

Qua s li u t i b ng 2.5, theo tiêu chí phân lo i n quá h n theo ngành kinh

ty CP Th y s n An Phát,…; Ngành nông nghi p nông thôn có t tr ng n quá h n

đ ng th hai v i s d n quá h n là 19 t , chi m 16% t ng n quá h n; ti p theo là ngành công nghi p ch bi n v i s d n quá h n cu i n m 2014 là 16 t đ ng, chi m 13% t ng n quá h n; N quá h n ngành xây d ng và các ngành khác chi m

t tr ng nh trong t ng n quá h n v i s d các ngành này là 7,81 t đ ng, chi m 6% t ng n quá h n Trong đó ngành xây d ng có d n quá h n ngày càng gi m

do chính sách c p tín d ng có ki m soát c a BIDV l nh v c này góp ph n ki m soát

đ c n quá h n m c th p

Theo tiêu chí n quá h n theo phân lo i n , n quá h n nhóm 1 (quá h n <

10 ngày) và nhóm 2 (quá h n t 10 ngày đ n 90 ngày) chi m t tr ng khá l n trong

t ng n quá h n C th , n m 2013 s d n quá h n nhóm 1, 2 là 86,54 t đ ng, chi m 86% t ng n quá h n, các kho n n này đa s do khách hàng khó kh n t m

th i, hàng t n kho ch m luân chuy n ho c doanh thu bán hàng ch a v k p nên nh

h ng đ n kh n ng tr n ngân hàng, vì v y kh n ng thu h i n đ i v i các kho n

n quá h n đ n 90 ngày là khá cao Tuy nhiên, khi kho n vay đã quá h n trên 90 ngày thì nguy c r i ro t ng lên, kho n vay không còn kh n ng thu h i t ngu n tr theo k ho ch vay ban đ u, lúc này ngu n thu n c a ngân hàng s g p khó kh n và Ngân hàng s tính toán đ n ph ng án khác, trong đó có ph ng án x lý, phát mãi tài s n đ thu h i n vay ây là ph ng án khá ph c t p và th ng t n kém r t nhi u th i gian, chi phí do nhi u nguyên nhân nh : tính kh m i c a tài s n, thi n chí h p tác c a khách hàng, kh n ng h p tác, h tr c a chính quy n đ a ph ng

n i có tài s n, tòa án, thi hành án, vi n ki m sát, tài nguyên môi tr ng, …

n n m 2014, n quá h n nhóm 1 và 2 gi m xu ng còn 50,8 t đ ng, m c

gi m 35,74 t đ ng, t l gi m 41% so v i n m 2013 Trong khi đó, d n quá h n

t nhóm 3 (qú h n t 91 ngày đ n 180 ngày), nhóm 4 (qú h n t 181 ngày đ n

360 ngày), nhóm 5 (qú h n >360 ngày) t ng nhanh t 13,67 t đ ng n m 2013 lên

67,51 t đ ng n m 2014, t l t ng 393%, trong đó n quá h n nhóm 5 t ng cao

nh t, m c t ng 43,3 t đ ng i u đó cho th y, các khách hàng có kho n n quá

h n nhóm 1,2 n m 2013 đã không kh c ph c đ c tình tr ng khó kh n t m th i, không h i ph c đ c trong ho t đ ng s n xu t kinh doanh nên kho n n quá h n đã

chuy n sang n quá h n có m c đ r i ro cao h n (n nhóm 3,4,5) vào n m 2014

Tình hình n quá h n có xu h ng t ng cho th y ti m n nguy c n x u t ng, ch t

l ng tín d ng có d u hi u suy gi m, đi u này s nh h ng đ n hi u qu tín d ng

c a BIDV B n Tre M c dù t l n quá h n v n còn n m trong gi i h n cho phép, tuy nhiên n u không có gi i pháp x lý n quá h n h u hi u thì nguy c d n đ n n