HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẨM PHẢ.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẨM PHẢ Ngành: Kinh doanh thương mại BÙI NHƯ KHUÊ Hà Nội - 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả Ngành: Kinh doanh thương mại Mã số: 8340121 Họ tên: Bùi Như Khuê Người hướng dẫn: PGS, TS Bùi Thị Lý Hà Nội - 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu “Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả” riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Tác giả Bùi Như Khuê ii LỜI CẢM ƠN Trong thời gian nghiên cứu thực luận văn này, nhận giúp đỡ nhiệt tình từ quan, tổ chức cá nhân Nhân đây, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc lòng biết ơn chân thành đến tập thể, cá nhân tạo điều kiện giúp đỡ tơi suốt q trình thực đề tài Trước hết xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu trường Đại học Ngoại thương tập thể thầy cô giáo, người trang bị kiến thức cho tơi suốt q trình học tập nghiên cứu trường Với lòng biết ơn chân thành sâu sắc nhất, xin trân trọng cảm ơn PGS, TS Bùi Thị Lý người trực tiếp hướng dẫn tơi suốt q trình nghiên cứu hồn thiện đề tài Tơi xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả giúp đỡ thu thập thông tin tổng hợp số liệu suốt trình nghiên cứu hồn thiện luận văn Do thời gian nghiên cứu kiến thức hạn chế, luận văn hồn thiện khơng thể tránh khỏi sơ suất thiếu sót, tơi mong nhận ý kiến thầy cô giáo bạn Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2020 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Bùi Như Khuê iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, HÌNH vii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU viii MỞ ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài Tình hình nghiên cứu Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5 Phương pháp nghiên cứu .5 Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .7 1.1.2 Rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại 12 1.1.3 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 20 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 20 1.2.2 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 22 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 25 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại.35 1.3.1 Những nhân tố chủ quan 35 1.3.2 Những nhân tố khách quan .37 1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng giới Việt Nam 39 1.4.1 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng ANZ 39 1.4.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam (VietinBank) 40 iv 1.4.3 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) 41 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẨM PHẢ 43 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả 43 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .43 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 45 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh từ 2016 đến 2019 45 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả 50 2.2.1 Hoạt động tín dụng 50 2.2.2 Rủi ro tín dụng 54 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả 56 2.3.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 56 2.3.2 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng 57 2.3.3 Thực xếp hạng tín dụng khách hàng .60 2.3.4 Kiểm tra, giám sát khoản vay danh mục cho vay .62 2.3.5 Thực trạng biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng .64 2.4 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả .66 2.4.1 Những kết đạt 66 2.4.2 Những tồn nguyên nhân 68 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẨM PHẢ 74 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả 74 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả 74 3.1.2 Định hướng tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả 79 v 3.1.3 Bối cảnh, thuận lợi khó khăn với hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả 80 3.2 Một số giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả giai đoạn 2020 - 2025 84 3.2.1 Đa dạng đối tượng, lĩnh vực cho vay 84 3.2.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng 85 3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay 86 3.2.4 Nâng cao mức độ an tồn tín dụng từ tài sản bảo đảm 87 3.2.5 Cải thiện lực cán quản lý khách hàng .87 3.2.6 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát nội 88 3.2.7 Các giải pháp bù đắp, hạn chế tổn thất rủi ro xảy .89 3.3 Một số kiến nghị .90 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 90 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 94 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ Bộ, Ngành có liên quan 95 KẾT LUẬN .96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 97 vi DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT Nguyên nghĩa STT Ký hiệu NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam vii DANH MỤC CÁC BẢNG STT Bảng Bảng 1.1 Bảng 1.2 Bảng 2.1 Bảng 2.2 Cơ cấu dư nợ BIDV Chi nhánh Cẩm Phả 2016-2019 theo thời hạn 51 Bảng 2.3 Cơ cấu dư nợ BIDV chi nhánh Cẩm Phả 2016-2019 theo khách hàng 51 Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ BIDV chi nhánh Cẩm Phả 2016-2019 theo ngành nghề 52 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 10 Bảng 2.8 Nội dung Cấu trúc liệu biến mơ hình Logistics Mơ hình xếp hạng cơng ty Moody Standard & Poor Kết kinh doanh BIDV Chi nhánh Cẩm Phả 2016-2019 Cơ cấu dư nợ BIDV chi nhánh Cẩm Phả 2016-2019 theo tài sản bảo đảm Kết phân loại nợ BIDV chi nhánh Cẩm Phả 2016-2019 Thẩm quyền phán tín dụng BIDV chi nhánh Cẩm Phả thời điểm 31/12/2019 Bảng phân loại đối tượng khách hàng doanh nghiệp theo kết xếp hạng tín dụng nội thời điểm 31/12/2019 Trang 27 31 46 53 54 58 61 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, HÌNH STT Sơ đồ Sơ đồ 2.1 Bộ máy tổ chức BIDV chi nhánh Cẩm Phả 45 Hình 2.1 Quy mơ, tốc độ tăng trưởng tín dụng BIDV chi nhánh Cẩm Phả giai đoạn 2016-2019 50 Hình 2.2 Nội dung Trích lập quỹ dự phòng rủi ro BIDV chi nhánh Cẩm Phả 2016-2019 Trang 55 viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Với đề tài “Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả” luận văn nêu sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại bao gồm: Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại, quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Các nhân tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Tiếp luận văn phân tích thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả giai đoạn 2016 - 2019 Dựa kết phân tích thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dung, luận văn đánh giá kết đạt mặt tồn nguyên nhân Đây sở để luận văn đưa số giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả sau: • Đa dạng hóa đối tượng, lĩnh vực cho vay • Nâng cao cơng tác huy động vốn, tạo nguồn vốn ổn định cho đầu tư tín dụng • Hồn thiện hệ thống phịng ngừa rủi ro tín dụng • Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay • Cải thiện lực cán quản lý khách hàng • Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội • Các giải pháp bù đắp, hạn chế tổn thất rủi ro xảy Bên cạnh cách giải pháp, luận văn đưa số kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Chính phủ cấp quản lý nhà nước (Ngân hàng nhà nước, Bộ, ngành) nhằm tăng cường quản lý rủi ro hệ thống NHTM 84 NHTM địa bàn nói chung BIDV chi nhánh Cẩm Phả nói riêng cịn có phụ thuộc định vào ngành cơng nghiệp khai khống - Từ đầu năm 2020 đến nay, dịch Covid 19 bùng phát ảnh hưởng nghiêm trọng đến phát triển kinh tế xã hội phạm vi toàn cầu, nhiều ngành kinh tế đứng trước khó khăn lớn, chí dẫn đến phá sản Tại Việt Nam, việc giãn cách xã hội để phòng chống dịch gây ảnh hưởng lớn đến ngành kinh tế, số ngành bị ảnh hưởng lớn như: vận tải, du lịch (bao gồm nhà hàng, khách sạn), xuất nhập khẩu,…Quảng Ninh tỉnh có hoạt động du lịch phát triển mạnh mẽ, đặc biệt gắn liền với Vịnh Hạ Long, tác động dịch Covid 19, hoạt động kinh tế du lịch (bao gồm nhà hàng, khách sạn) sụt giảm, từ ảnh hưởng lớn, tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động tín dụng đầu tư NHTM cho lĩnh vực này, cho hữu xu hướng đầu tư tín dụng tương lai - Tính đến hết 31/12/2019, tổng số cán người lao động BIDV chi nhánh Cẩm Phả 91 người, chưa đáp ứng yêu cầu nhân với mạng lưới gồm Trụ sở chi nhánh 06 Phịng giao dịch trực thuộc, có Phịng giao dịch có 01 cán quản lý khách hàng Số lượng cán quản lý khách hàng chưa đáp ứng tiềm ẩn rủi ro lớn hoạt động tín dụng khơng đủ máy, người, thời gian thẩm định khách hàng khoản vay 3.2 Một số giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả giai đoạn 2020 2025 3.2.1 Đa dạng đối tượng, lĩnh vực cho vay Trong năm vừa qua, nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn hoạt động kinh doanh dẫn đến phá sản, từ nợ xấu ngân hàng tăng cao, nhiều ngân hàng thay đổi chiến lược kinh doanh, tăng vốn đầu tư tín dụng vào khối khách hàng cá nhân Đây bước đắn ngân hàng việc phân tán mức độ rủi ro, khơng tập trung vào số khách hàng có dư nợ lớn, mặt khác khách hàng cá nhân đa phần có tài sản bảo đảm, việc thu hồi nợ hiệu khối khách 85 hàng doanh nghiệp, đặc biệt khối khách hàng doanh nghiệp lớn Tuy nhiên để quản lý rủi ro, BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần xác định mục đích sử dụng vốn vay khách hàng thơng qua việc thẩm định hồ sơ, tăng cường kiểm tra sử dụng vốn vay, việc xác định vốn vay sử dụng mục đích tiền đề giảm thiểu rủi ro tín dụng từ chưa phát sinh dấu hiệu rủi ro khác, ngân hàng có biện pháp ứng xử kịp thời Với nhóm khách hàng này, BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần tập trung vào sản phẩm cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay tiêu dùng, kiểm soát mục đích vay vốn tiềm ẩn rủi ro đầu tư kinh doanh bất động sản, kinh doanh không theo quy định pháp luật núp bóng, ngụy tạo hồ sơ khác BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần đẩy mạnh tín dụng lĩnh vực thương mại, dịch vụ để đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư, “bỏ trứng vào nhiều giỏ”, nhiên phải gắn với quy hoạch phát triển kinh tế xã hội, vùng miền tỉnh Quảng Ninh để xác định mặt hàng, địa bàn đầu tư cụ thể, phát huy tối đa thuận lợi đến từ sách quan nhà nước, từ nâng cao tính khả thi phương án kinh doanh, hạn chế phát sinh nợ hạn, nợ xấu 3.2.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng Rủi ro thiếu thơng tin thơng tin khơng xác, khơng cập nhật đầy đủ thông tin khách hàng làm ảnh hưởng đến định đầu tư tín dụng, lựa chọn khách hàng giám sát khoản vay Do đó: Nâng cao chất lượng thông tin nội bộ: BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần cập nhập thông tin khách hàng vào hệ thống thơng tin khách hàng cách thường xun xác nhất, từ Chi nhánh phịng, đơn vị trực thuộc chủ động việc rà sốt thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngồi ra, với thơng tin khách hàng đầy đủ, xác, Chi nhánh phát huy vào tất phận, cá nhân liên quan việc phịng ngừa rủi ro thay thực qua đầu mối đơn vị trực tiếp quản lý khách hàng 86 Khai thác tối đa nguồn thơng tin bên ngồi: Việc khai thác thơng tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) BIDV chi nhánh Cẩm Phả thực đầy đủ với khách hàng vay vốn (thông tin dư nợ, tài sản bảo đảm) Để bổ sung nguồn thơng tin phục vụ phán tín dụng, quản lý khách hàng, BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần thực việc khai thác thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC) cá nhân liên quan đến khách hàng vay vốn như: Ban lãnh đạo, thành viên góp vốn, với khách hàng tổ chức, bố/mẹvợ/chồng/con khách hàng cá nhân, chủ tài sản bảo đảm trường hợp tài sản bên thứ ba, để kịp thời phát dấu hiệu rủi ro vay ké, vay hộ, đảo nợ qua việc quản lý rủi ro tín dụng hiệu Việc khai thác, cập nhật thơng tin có từ đơn vị khác như: Cơ quan thuế, hải quan, thị trường, đóng vai trị quan trọng quản lý rủi ro tín dụng, khách hàng/khoản vay tiềm ẩn rủi ro lớn điều kiện kinh doanh, việc chấp hành quy định khách hàng không đảm bảo Tăng cường phối hợp, chia sẻ thơng tin với tổ chức tín dụng khác: Hiện NHTM cạnh tranh gay gắt thị trường, nguồn nhân lực… Tuy nhiên mà NHTM không liên kết, hợp tác phát triển Để phát triển an toàn bền vững, BIDV chi nhánh Cẩm Phả nên chủ động việc thiết lập mối quan hệ, chia sẻ thông tin với NHTM khác, chi nhánh khác hệ thống BIDV địa bàn để học hỏi kinh nghiệm quản lý, nắm bắt thơng tin xác khách hàng, sử dụng thơng tin tín dụng để sớm nhận dấu hiệu bất thường khách hàng, giúp hệ thống NHTM nói chung BIDV chi nhánh Cẩm Phả nói riêng phịng ngừa rủi ro tín dụng cách chủ động hiệu 3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay Việc kiểm tra kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay BIDV chi nhánh Cẩm Phả thực theo quy định, trình tự BIDV Tuy nhiên để cơng tác kiểm tra, giám sát thực đóng góp vai trị việc nâng cao quản lý rủi ro tín dụng, Chi nhánh nghiên cứu tổ chức tiến hành chương trình 87 kiểm tra đột xuất để kịp thời phát khách hàng, khoản nợ có vấn đề có biện pháp ứng xử kịp thời, thay kiểm tra đặn định kỳ hàng quý, tháng nay, khách hàng có hành vi che dấu thông tin việc kiểm tra kế hoạch từ trước 3.2.4 Nâng cao mức độ an tồn tín dụng từ tài sản bảo đảm Đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn, BIDV chi nhánh Cẩm Phả NHTM khác áp dụng cấp tín dụng tín chấp khoản vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu động, điều rủi ro trường hợp xảy rủi ro, nguồn thu nợ thứ hai từ tài sản bảo đảm khơng có Do BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần bước yêu cầu khách hàng có lộ trình bổ sung tài sản bảo đảm, bước nâng cao tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm nhóm khách hàng Ngoài ra, yêu cầu doanh nghiệp chấp hàng tồn kho, hàng luân chuyển trình sản xuất kinh doanh, khoản phải thu BIDV chi nhánh Cẩm Phả làm tài sản bổ sung (không phải tài sản làm phán tín dụng), điều nâng cao trách nhiệm khách hàng khoản nợ BIDV Với việc định giá tài sản bảo đảm, việc tuân thủ quy định BIDV, BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần ban hành quy định riêng nội chi nhánh theo hướng chặt chẽ hơn, quy định bắt buộc qua thẩm định rủi ro phòng Quản lý rủi ro định giá tài sản bảo đảm trường hợp cần tăng cường mức độ quản lý như: Tài sản nằm địa bàn thành phố Cẩm Phả địa bàn lân cận Hạ Long, Vân Đồn; Tài sản bên thứ ba quan hệ ruột thịt với khách hàng vay, thành viên góp vốn hay quản lý khách hàng tổ chức 3.2.5 Cải thiện lực cán quản lý khách hàng Con người yếu tố định đến thành bại hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Một ngân hàng muốn thành cơng, trước hết phải có đội ngũ lãnh đạo có lực quản lý, điều hành giỏi, cần có đội ngũ cán có trình độ nghiệp vụ cao, trung thực tâm huyết với nghề nghiệp 88 hồn thành nhiệm vụ, đạt kết cao kinh doanh Công tác xây dựng đội ngũ cán quản lý khách hàng BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần thực theo hướng sau: Yêu cầu cán quản lý khách hàng phải có tinh thần trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp, có tác phong giao dịch tốt, phải có kiến thức chun mơn vững chắc, giỏi nghiệp vụ, có kỹ tìm hiểu, phân tích, kỹ đàm phán với khách hàng, phải hiểu biết sâu rộng lĩnh vực kinh tế - xã hội có liên quan, hiểu biết kiến thức thị trường pháp luật, có khả tư vấn cho khách hàng để khách hàng có phương án kinh doanh tối ưu Việc nâng cao trình độ cán phải thực khâu tuyển dụng, BIDV chi nhánh Cẩm Phả tiếp tục thực công tác tuyển dụng minh bạch, ưu tiên người tài, khơng mối quan hệ có tác động mà tuyển dụng lao động khơng đáp ứng yêu cầu công việc, không rủi ro tiềm ẩn cho ngân hàng tương lai cịn tiềm ẩn rủi ro cán thực nghiệp vụ ngân hàng mà thân thiếu hiểu biết pháp luật quy định ngành Phân công cán quản lý khách hàng theo mảng cơng việc, nhóm đối tượng khách hàng, nhóm lĩnh vực để tạo chun mơn hóa, cán có hội tìm hiểu sâu nâng cao hiểu biết cá nhân cơng việc phân cơng, tránh dàn trải, từ định tín dụng đưa phù hợp với thực tế, hạn chế rủi ro Tuy nhiên BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần thực chế luân chuyển theo định kỳ định để tránh trì trệ, đề phịng phát sinh mối quan hệ không lành mạnh cán khách hàng 3.2.6 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát nội Thanh tra, kiểm tra, kiểm soát khâu quan trọng trình quản lý, nghiệp vụ quan trọng hoạt động ngân hàng để đảm bảo chất lượng tín dụng Việc mở rộng quy mơ tín dụng phải đơi với việc tăng cường nâng cao chất lượng nghiệp vụ kiểm tra, kiểm soát 89 Để đảm bảo hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội cách khách quan, kết kiểm tra xác, cảnh báo sai sót vi phạm, tham mưu đề xuất biện pháp phòng ngừa rủi ro Chi nhánh cần nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Cần trì cơng tác tự kiểm tra Chi nhánh, có kiểm tra nghiệp vụ tín dụng Tại đợt kiểm tra, cán phịng Quản lý rủi ro đóng vai trị đơn vị đầu mối hoạt động kiểm tra, Chi nhánh triệu tập thêm cán làm nghiệp vụ đơn vị khác tham gia đoàn kiểm tra để đảm bảo tiến độ công việc, nhiên cần quy định cán không kiểm tra hồ sơ, khách hàng đơn vị để đảm bảo yếu tố khách quan kết kiểm tra Gắn liền kết hoàn thành nhiệm vụ khối Quản lý rủi ro Chi nhánh với việc thực nhiệm vụ kiểm tra nội bộ, xử lý nợ xấu, đảm bảo chất lượng tín dụng chung tồn Chi nhánh để phát huy hiệu công tác kiểm tra, kiểm sốt nội Ngồi nội dung kiểm tra, kiểm tốn theo chương trình BIDV, Chi nhánh cần yêu cầu phòng (khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp, phịng giao dịch) xây dựng chương trình tự kiểm tra hoạt động tín dụng đơn vị mình, thực kiểm tra chéo cán đợn vị Coi trọng việc chấn chỉnh, khắc phục tồn tại, thiếu sót phát trình kiểm tra, kiểm sốt, bao gồm tự kiểm tra kết tra, kiểm tra, kiểm toán đơn vị bên Quy định gắn trách nhiệm đồng chí Ban giám đốc chi nhánh với kết khắc phục kiểm tra mảng nghiệp vụ, đơn vị giao phụ trách để nâng cao hiệu công tác đạo điều hành 3.2.7 Các giải pháp bù đắp, hạn chế tổn thất rủi ro xảy Thực biện pháp phù hợp khoản vay khách hàng để bù đắp, hạn chế tổn thất rủi ro xảy 90 BIDV chi nhánh Cẩm Phả áp dụng điều kiện bảo hiểm khoản vay để phòng ngừa rủi ro trường hợp xảy kiện rủi ro khách hàng cá nhân Để tiếp tục có cơng cụ hữu hiệu việc phòng ngừa hạn chế rủi ro, BIDV chi nhánh Cẩm Phả cần thực điều kiện bảo hiểm khách hàng tổ chức, cá nhân lãnh đạo, quản lý, cổ đông lớn, khách hàng Trong trình thực hiện, cần ưu tiên thực khách hàng có xếp hạng tín dụng thấp, khách hàng áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tín chấp phần hoặt tồn khách hàng tiềm ẩn mức độ tổn thất, rủi ro lớn có kiện bất thường xảy 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Hồn thiện sách, quy trình quản lý rủi ro tín dụng Hiện BIDV xây dựng hệ thống sách tín dụng tương đối đầy đủ chặt chẽ Tuy nhiên để đảm bảo hoạt động tín dụng ngân hàng theo định hướng, đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững kiểm soát rủi ro, BIDV cần thực nội dung sau: * Hoàn thiện quy trình tín dụng Hiện cán thực chức thẩm định tín dụng chức quản lý khách hàng (đề xuất tín dụng ban đầu) thuộc đơn vị trực thuộc Chi nhánh (phòng Khách hàng cá nhân, Khách hàng doanh nghiệp phòng giao dịch), chịu đạo chung Lãnh đạo phòng, yếu tố độc lập ý kiến việc thực chức hạn chế Do để nâng cao hiệu việc thực chức cán thẩm định tín dụng (vai trị quản lý rủi ro tín dụng từ đầu), kiến nghị BIDV hồn thiện mơ hình tổ chức theo hướng tách biệt cán thẩm định tín dụng cán quản lý khách hàng thuộc phận khác nhau, chịu lãnh đạo đạo trực tiếp thành viên Ban giám đốc Chi nhánh khác 91 * Xây dựng, hoàn thiện giới hạn an tồn hoạt động tín dụng tới Chi nhánh Hiện BIDV giao, đánh giá hoạt động tín dụng chung Chi nhánh với tiêu Giới hạn tín dụng cuối kỳ (quản lý quy mơ tín dụng), với áp lực tăng trưởng, lợi nhuân, tiền lương, nhiều Chi nhánh phát triển tín dụng ngồi địa bàn trú đóng, với ngành nghề Chi nhánh khơng có kinh nghiệm thẩm định tín dụng quản lý khách hàng, phát triển tín dụng đồng tài trợ, …dẫn đến nhiều rủi ro tín dụng, nợ xấu tăng mạnh Do BIDV cần vào quy mô, lực, khả đánh giá quản lý tín dụng Chi nhánh, xây dựng giao, quản lý hoạt động tín dụng Chi nhánh chi tiết tới dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế, loại đối tượng khách hàng, tỷ lệ dư nợ trung dài hạn, tỷ lệ tài sản bảo đảm chung tồn Chi nhánh, từ quản lý rủi ro hoạt động tín dụng theo định hướng tồn hệ thống Tiếp tục kiểm sốt chặt chẽ việc cho vay địa bàn xa trụ sở trú đóng Chi nhánh, khoản cấp tín dụng chưa đựng rủi ro cao Ngân hàng không thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh, nguồn thu khách hàng * Hoàn thiện sách khách hàng hoạt động tín dụng Hiện kết xếp hạng khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, BIDV xây dựng sách khách hàng doanh nghiệp tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án, phương án sản xuất kinh doanh, tài sản bảo đảm Tuy nhiên để bước tăng cường quan hệ với khách hàng tốt, tín nhiệm, đồng thời sàng lọc, giảm dần vốn vay khách hàng có xếp hạng tín dụng thấp, hoạt động kinh doanh tiềm ẩn rủi ro, BIDV cần xây dựng sách lãi suất tiền vay, phí, sách dịch vụ hỗ trợ, tài trợ xuất nhập khẩu, hỗ trợ ngoại tệ, theo nhóm đối tượng khách hàng theo hướng nâng cao mức độ ưu đãi, có sách phí cạnh tranh, phù hợp với nhóm khách hàng tốt, nâng lãi suất cho vay, phí khách hàng tiềm ẩn rủi ro, đảm bảo nguyên tắc rủi ro cao, lãi suất cao Hoàn thiện hệ thống cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng 92 Nâng cao chất lượng cơng cụ lượng hố rủi ro tiếp tục áp dụng công cụ đo lường mới, giúp lượng hoá mức độ rủi ro, phát sớm dấu hiệu rủi ro, nhận biết xác nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro để có giải pháp kịp thời hữu hiệu * Hồn thiện quy định, hệ thống xếp hạng tín dụng nội Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội áp dụng hiệu tất doanh nghiệp, BIDV cần hoàn thiện quy định, hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng sau đây: - Đối với khách hàng tổ chức: Về bản, hệ thống tiêu xếp hạng tín dụng nội BIDV gồm tiêu tài theo Báo cáo tài chính, tiêu phi tài trình độ quản lý, kinh nghiệm điều hành lãnh đạo doanh nghiệp, lịch sử quan hệ với BIDV tổ chức tín dụng khác, mức độ giao dịch, tương đối phù hợp, tỷ trọng nhóm tiêu theo nhóm khách hàng (doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp nhỏ vừa), nhóm ngành nghề lĩnh vực Tuy nhiên với riêng nhóm khách hàng tổ chức doanh nghiệp nhỏ vừa, đặc thù nhóm khách hàng có hoạt động kinh doanh mang tính chất gia đình, gắn với thành viên góp vốn, người quản lý cụ thể, BIDV cần nghiên cứu bổ sung tiêu đánh giá liên quan trực tiếp đến cá nhân chủ sở hữu, thành viên góp vốn, người đại diện theo pháp luật Công ty để kết xếp hạng tín dụng nhóm khách hàng xác, đầy đủ - Đối với khách hàng cá nhân: Hiện kết xếp hạng khách hàng cá nhân sử dụng để hỗ trợ việc định cấp tín dụng, BIDV cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng khách hàng cá nhân, tiến tới việc sử dụng kết xếp hạng làm sở để định cấp tín dụng, thực sách khách hàng tương tự nhóm khách hàng tổ chức - Tham khảo hệ thống tiêu xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tổ chức uy tín Moody’s, Standard & Poor… để bổ sung tiêu đánh giá tiến dần tới chuẩn mực quốc tế 93 - Kiểm soát chặt chẽ thông tin đầu vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội Thơng tin đầu vào phải thơng tin chuẩn, đáng tin cậy kết xếp hạng xác * Xây dựng cơng cụ hỗ trợ đo lường mức độ rủi ro BIDV xây dựng hệ thống tiêu chí chuẩn thẩm định dự án, khoản vay theo loại hình doanh nghiệp, lĩnh vực, ngành nghề nhằm hỗ trợ công tác công tác thẩm định, xét duyệt cho vay Chi nhánh Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Chi nhánh xây dựng mơ hình kiểm tra nội độc lập BIDV cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh Việc kiểm tra, giám sát cần tiến hành thường xuyên, toàn diện để kịp thời xử lý rủi ro tiềm ẩn, đồng thời cần phải có đạo, hướng dẫn chi nhánh phối hợp nhịp nhàng, tránh cạnh tranh không lành mạnh làm ảnh hưởng tới xu phát triển chung toàn hệ thống Hiện tại, phận phụ trách công tác kiểm tra Chi nhánh trực thuộc phòng Quản lý rủi ro, việc thực kiểm tra Chi nhánh dễ phát sinh việc nể nang, không phản ánh hết sai phạm lên Hội sở BIDV Vì BIDV cần tổ chức lại hệ thống kiểm tra nội theo mơ hình hệ thống kiểm tra nội trực thuộc Hội sở chính, độc lập hồn tồn với Chi nhánh nhằm đảm bảo tính khách quan kiểm tra, phát huy hiệu hoạt động kiểm tra, giám sát nội Để thuận tiện cho hoạt động kiểm tra theo dõi, đặt văn phòng hệ thống kiểm tra nội cụm, miền nước Hoàn thiện không ngừng cải tiến hệ thống công nghệ thông tin BIDV cần xây dựng tảng công nghệ đại, đảm bảo yêu cầu quản lý nội ngân hàng, thỏa mãn yêu cầu phát triển giao dịch kinh doanh ngày đa dạng, yêu cầu quản lý rủi ro, quản lý khoản Hệ thống công nghệ thông tin phải hỗ trợ Chi nhánh khai thác tốt liệu trình tác 94 nghiệp, kịp thời phát sai sót liệu tín dụng đầu vào để kịp thời đưa biện pháp ứng xử phù hợp Hiện tại, ngồi hệ thống lõi corebanking BIDV cịn nhiều chương trình ứng dụng khác phục vụ cho hoạt động ngân hàng, nhiên chưa có liên kết với nhau, q trình vận hành, cán BIDV cịn gặp nhiều khó khăn Đối với hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, thơng tin phi tài khách hàng quan hệ với BIDV, lịch sử quan hệ, mức độ quan hệ, giao dịch dòng tiền, cán quản lý khách hàng nhập liệu thủ công, nhiều thời gian mà lại khơng đảm bảo tính khách quan, xác BIDV cần hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng tăng dần liệu liên kết tự động, đảm bảo tính khách quan liệu đầu vào Đây biện pháp quan trọng để nâng cao quản lý rủi ro tín dụng từ khâu đầu (xếp hạng tín dụng để định tín dụng, áp dụng sách theo nhóm đối tượng) từ trụ sở đến Chi nhánh 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Với vai trò quản lý nhà nước, NHNN cần cung cấp tới NHTM thơng tin xác, kịp thời, đầy đủ khách hàng doanh nghiệp Ngồi thơng tin dư nợ, lịch sử quan hệ tín dụng, thơng tin tài sản bảo đảm cung cấp qua Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), NHNN cần có biện pháp quản lý thơng tin chung tài chính, hiệu kinh doanh, thông tin chung quản lý điều hành doanh nghiệp, để đáng tin cậy cho NHTM sử dụng trình thẩm định khách hàng, tránh trường hợp khách hàng có nhiều hồ sơ tài chính, thơng tin ngân hàng khác nhau, tự thân NHTM biết thông tin khách hàng NHTM khác NHNN cần cung cấp thường xuyên cho NHTM thông tin phương hướng nhiệm vụ, mục tiêu quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế đất nước, vùng, khu vực thời kỳ Đưa định hướng cho NHTM lĩnh vực, nhóm ngành mũi nhọn cần tập trung đầu tư vốn tín dụng nhằm góp phần thực chủ trương đường lối phát triển chung, đồng thời phát huy hiệu đồng vốn, bảo đảm an tồn tín dụng cho NHTM, cảnh bảo 95 sớm lĩnh vực, nhóm ngành tiềm ẩn rủi ro đến từ thị trường, đường lối sách phát triển kinh tế xã hội Tăng cường công tác tra, kiểm sốt từ phía NHNN NHTM Thực thường xuyên công tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ Bộ, Ngành có liên quan Tiếp tục cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước ngồi vào kinh tế nói chung khu vực ngân hàng nói riêng, phát triển kinh tế xã hội, hệ thống tài chính, thị trường chứng khoán hệ thống ngân hàng tạo điều kiện cho NHTM đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng, phân tán rủi ro, phát triển mạnh mẽ dịch vụ ngân hàng để nâng cao hiệu kinh doanh, từ ngân hàng có thêm lực tài để xử lý nợ, quản lý rủi ro tín dụng Hồn thiện khung pháp lý buộc doanh nghiệp phải có báo cáo tài trung thực xác, giúp NHTM dễ dàng việc đánh giá thẩm định khách hàng từ giảm thiểu khả gặp phải rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Báo cáo tài NHTM tiếp cận cách xác, đầy đủ, đảm bảo khách hàng có báo cáo tài tất tổ chức tín dụng Chính phủ đạo ngành xây dựng hệ thống thông tin kết nối NHTM với tổ chức công chứng, quan đăng ký giao dịch bảo đảm toàn quốc để kịp thời phát dấu hiệu giả mạo liên quan đến tài sản bảo đảm (giấy tờ giả, tài sản nhiều giấy chứng nhận quyền sở hữu, tranh chấp xử lý tài sản bảo đảm, ), giảm rủi ro tín dụng phát sinh liên quan đến tài sản bảo đảm 96 KẾT LUẬN Trong trình học tập Đại học Ngoại thương làm việc BIDV chi nhánh Cẩm Phả, tiến hành phân tích, áp dụng thực tiễn kiến thức học trường để nghiên cứu vấn đề “Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả” Với giúp đỡ hướng dẫn tận tình PGS,TS Bùi Thị Lý, tơi hồn thành đề tài rút số kết luận sau: Rủi ro tín dụng biến cố xảy làm giảm khả trả nợ làm khả thực cam kết nghĩa vụ nợ khách hàng ngân hàng hoạt động tín dụng Nghĩa vụ nợ cam kết điều khoản, thời hạn, nghĩa vụ toán nợ gốc, nợ lãi Quản lý rủi ro tín dụng trình mà chủ thể tác động vào đối tượng để đạt mục tiêu nhận diện, đo lường hạn chế biến cố rủi ro xảy làm ảnh hưởng đến khả toán nợ khách hàng ngân hàng hoạt động tín dụng, đồng thời đưa phương thức giảm thiểu tổn thất bù đắp tổn thất rủi ro xảy Tổng hợp nghiệp vụ tín dụng BIDV chi nhánh Cẩm Phả quy định, sách hành, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh BIDV chi nhánh Cẩm Phả sâu phân tích hoạt động tín dụng, cơng tác quản lý rủi ro BIDV chi nhánh Cẩm Phả Xem xét bước quy trình tín dụng, trách nhiệm phận, rủi ro phát sinh khâu, hoạt động tác nghiệp tín dụng, sở nêu lên kết mà BIDV chi nhánh Cẩm Phả đạt được, đồng thời nhìn nhận mặt cịn hạn chế nguyên nhân gây tồn Tuy nhiên trình độ hiểu biết thời gian nghiên cứu cịn hạn chế nên luận văn tránh khỏi thiếu xót tính tồn diện, mong thơng cảm góp ý xây dựng thêm thầy, cô Xin chân thành cám ơn! 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tiếng Việt Ngân hàng nhà nước, Luật Tổ chức tín dụng số 47/2020/QH12, 2010 Ngân hàng nhà nước, Thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay Tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng nước ngồi khách hàng, 2016 Ngân hàng nhà nước, Thông tư 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, 2010 Ngân hàng nhà nước, Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, 2013 Ngân hàng nhà nước, Thơng tư 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, 2014 Ngơ Hướng, Phan Đình Thế, Quản trị kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà nội, 2002 Nguyễn Văn Tề, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà nội, 2003 Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà nội, 2009 Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà nội, 2010 10 Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà nội, 2013 98 11 Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình tốn quốc tế, Nhà xuất thống kê, Hà Nội, 2007 12 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả, Báo cáo tổng kết năm (2016, 2017, 2018, 2019) II Tiếng Anh 13 David Cox, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Chính trị Quốc gia, 1997 14 Anthony Saunders and Marcia Millon Cornett: Financial Institutions Management – A Risk Management Approach McGraw-Hill IRWIN, Second Edition, 2011 15 Frederic S Mishkin: The Economics of Money, Banking and Financial Markets Ninth Edition, Pearson Education, Inc., 2010 16 Edward W Reed & Edwad K.Gill, Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, Nxb Thành phố Hồ Chí Minh, 1993 ... ? ?Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả? ?? luận văn nêu sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại bao gồm: Rủi ro tín dụng Ngân. .. TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả 74 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cẩm Phả. .. CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẨM PHẢ 74 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng