(Luận văn thạc sĩ) giám sát các quỹ tín dụng nhân dân tham gia bảo hiểm tiền gửi của bảo hiểm tiền gửi việt nam chi nhánh hà nội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI ĐỖ THỊ HỊA GIÁM SÁT CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN THAM GIA BẢO HIỂM TIỀN GỬI CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Hà Nội - Năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI ĐỖ THỊ HỊA GIÁM SÁT CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN THAM GIA BẢO HIỂM TIỀN GỬI CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI Chuyên ngành : Tài ngân hàng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS LÊ VIỆT NGA Hà Nội - Năm 2020 i LỜI CAM ĐOAN Trong trình thực luận văn này, tơi có sử dụng số tài liệu tham khảo nước Các số liệu kết q trình nghiên cứu hồn tồn q trình tìm hiểu nghiên cứu tơi, chưa sử dụng cho đề tài bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan số liệu thơng tin trích dẫn luận văn có nguồn gốc rõ ràng Xin chân thành cảm ơn! Tác giả luận văn Đỗ Thị Hòa ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn tốt nghiệp, nỗ lực thân cịn có giúp đỡ tận tình Thầy Cơ giáo, đồng nghiệp quan BHTGVN Với tình cảm chân thành nhất, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới: Thầy Cô giáo Trường Đại học Thương mại giúp đỡ thời gian học tập nghiên cứu trường Ban Giám đốc lãnh đạo phòng Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thành phố Hà Nội tạo điều kiện cung cấp số liệu phục vụ cho trình nghiên cứu viết luận văn Đặc biệt, Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn đến TS Lê Việt Nga, người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ dành nhiều thời gian, cơng sức giúp Tơi hồn thành luật văn Mặc dù cố gắng cẩn trọng việc lựa chọn nội dung trình bày luận văn, nhiên luận văn tránh khỏi thiếu sót Tơi mong tiếp tục nhận góp ý quý báu để luận văn hoàn chỉnh hơn, góp phần hồn thiện cơng tác giám sát Quỹ tín dụng nhân dân tham gia bảo hiểm tiền gửi Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thành phố Hà Nội Xin trân trọng cảm ơn! Tác giả luận văn Đỗ Thị Hòa iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ vi DANH MỤC VIẾT TẮT vii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan nghiên cứu liên quan Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT CÁC TỔ CHỨC THAM GIA BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Tổng quan Bảo hiểm tiền gửi 1.1.1 Khái niệm Bảo hiểm tiền gửi 1.1.2 Vai trò Bảo hiểm tiền gửi 1.1.3 Các hoạt động nghiệp vụ tổ chưc Bảo hiểm tiền gửi 1.2 Hoạt động giám sát tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi 1.2.1 Khái niệm giám sát 1.2.2 Vai trò giám sát tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi 10 1.2.3 Nội dung giám sát tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi 11 1.2.4 Quy trình giám sát tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi 22 1.3 Những nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động giám sát tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi 23 1.3.1 Nhân tố khách quan 23 1.3.2 Nhân tố chủ quan 27 iv 1.4 Kinh nghiệm hoạt động giám sát số chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 30 1.4.1 Kinh nghiệm hoạt động giám sát Chi nhánh BHTGVN khu vực Đông Bắc Bộ 30 1.4.2 Kinh nghiệm hoạt động giám sát Chi nhánh BHTGVN khu vực Bắc Trung Bộ 31 1.4.3 Bài học kinh nghiệm Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 33 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN THAM GIA BẢO HIỂM TIỀN GỬI CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 34 2.1 Khái quát Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 34 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 35 2.1.3 Các hoạt động nghiệp vụ Chi nhánh Hà Nội 36 2.2 Cơ sở pháp lý hoạt động giám sát 40 2.2.1 Văn Chính phủ Ngân hàng Nhà nước ban hành 40 2.2.2 Văn Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ban hành 41 2.3 Thực trạng hoạt động giám sát Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn Chi nhánh Hà Nội quản lý 42 2.3.1 Chủ thể giám sát 42 2.3.2 Đối tượng giám sát 43 2.3.3 Tổ chức thực giám sát 45 2.3.4 Kiểm tra, kiểm soát hoạt động giám sát 64 2.4 Đánh giá chung hoạt động giám sát Quỹ tín dụng nhân dân tham gia bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 66 2.4.1 Những thành tựu đạt 66 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế 68 v CHƢƠNG 3: HOÀN THIỆN CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN THAM GIA BẢO HIỂM TIỀN GỬI CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 72 3.1 Định hƣớng phát triển hoạt động giám sát Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Quỹ tín dụng nhân dân 72 3.1.1 Định hướng phát triển chung Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam hoạt động giám sát 72 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động giám sát Quỹ tín dụng nhân dân Chi nhánh Hà Nội 73 3.2 Hoàn thiện chất lƣợng hoạt động giám sát Quỹ tín dụng nhân dân tham gia bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 75 3.2.1 Hoàn thiện đội ngũ nhân thực hoạt động giám sát 75 3.2.2 Hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động giám sát 77 3.2.3 Nâng cao chất lượng thông tin đầu vào phục vụ hoạt động giám sát 78 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống tiêu giám sát, quy trình giám sát cơng tác xử lý sau giám sát 80 3.2.5 Hoàn thiện phần mềm giám sát 85 3.2.6 Hồn thiện cơng tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động giám sát 86 3.3 Một số kiến nghị 87 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 87 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 88 3.3.3 Kiến nghị Tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi 89 3.3.4 Kiến nghị Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 91 KẾT LUẬN 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ DANH MỤC BẢNG Bảng 2-1 Phân cơng nhiệm vụ giám sát 42 Bảng 2-2 Số lượng TCTD Chi nhánh giám sát 45 Bảng 2-3 Tiêu chuẩn phân loại tổ chức tham gia BHTG 50 Bảng 2-4 Phí bảo hiểm tiền gửi thu 53 Bảng 2-5 Tổng hợp tình hình vi phạm phí BHTG 54 Bảng 2-6 Nguồn vốn QTDND địa bàn 55 Bảng 2-7 Dư nợ QTDND địa bàn 58 Bảng 2-8 Tình hình thu nhập – chi phí QTDND 59 Bảng 2-9 Tình hình khả tốn QTDND 61 Bảng 2-10 Tình hình phân loại QTDND 62 Bảng 2-11 Kết kiểm tra QTDND 66 DANH MỤC HÌNH Hình 2-1 Sơ đồ cấu tổ chức Chi nhánh 35 Hình 2-2 Quy trình giám sát QTDND 46 Hình 2-3 Quy trình giám sát Chi nhánh 47 Hình 2-4 Các bước tiếp nhận báo cáo từ tổ chức tham gia BHTG 48 DANH MỤC ĐỒ THỊ Đồ thị 2-1 Cơ cấu thu nhập QTDND 59 Đồ thị 2-2 Cơ cấu chi phí QTDND 60 vii DANH MỤC VIẾT TẮT BHTGVN Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam BHTG Bảo hiểm tiền gửi HĐQT Hội đồng quản trị HĐTL Hội đồng lý NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QTDND Quỹ tín dụng nhân dân TCTD Tổ chức tín dụng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh phát triển nhanh kinh tế đất nước, lĩnh vực tài chính- ngân hàng ngày thể vai trò quan trọng việc thúc đẩy tăng trưởng Đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín dụng điều kiện tiên để giữ ổn định thị trường tài Tuy nhiên, hoạt động tổ chức tín dụng vốn ln tiềm ẩn nhiều rủi ro Mặt khác, có tính hệ thống cao hoạt động ngân hàng, nên xảy rủi ro, đổ vỡ tổ chức tín dụng dẫn đến hiệu ứng dây chuyền đổ vỡ hệ thống gây sụp đổ cho kinh tế Do đó, việc đảm bảo an tồn, hiệu phát triển bền vững kinh tế hệ thống tài ngân hàng bối cảnh ngày trở nên cần thiết quan trọng Trước thực tế đó, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thành lập nhằm mục đích bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, đảm bảo phát triển an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng Thực tế cho thấy Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đời hoạt động hiệu số lượng tổ chức tín dụng bị phá sản giảm rõ rệt Bảo hiểm tiền gửi ngăn chặn đổ vỡ mang tính dây chuyền hệ thống ngân hàng, góp phần trì phát triển bền vững hệ thống tài Thơng qua hoạt động giám sát tổ chức tín dụng, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam kịp thời phát vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng, kiểm soát rủi ro tổ chức tín dụng đồng thời tính phí thu phí BHTG để hình thành nguồn quỹ BHTG có sẵn giúp thực mục tiêu bảo vệ người gửi tiền xử lý đổ vỡ ngân hàng Tuy nhiên, bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế lộ trình mở cửa thị trường dịch vụ tài nước ta nay, số lượng tổ chức tín dụng ngày tăng nhanh, hoạt động với nhiều sản phẩm, dịch vụ phong phú đại hoạt động giám sát tổ chức tín dụng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nói chung Chi nhánh Hà Nội nói riêng bộc lộ số hạn 82 Nhận diện rủi ro TCTD để có biện pháp cảnh báo kịp thời giúp TCTD tránh khỏi nguy đổ vỡ gây an toàn hệ thống Vì vậy, thời gian tới, để hồn thiện công tác giám sát từ xa BHTGVN Chi nhánh cần chỉnh sửa quy chế giám sát theo hướng chuyển dần từ giám sát tuân thủ sang giám sát sở đánh giá rủi ro 3.2.4.2 Hồn thiện quy trình giám sát Trong thời gian qua, hệ thống TCTD tăng trưởng nhanh chóng số lượng quy mô đặt yêu cầu phải có quy trình tốt cho hoạt động giám sát BHTGVN nói chung Chi nhánh nói riêng Thực tế cho thấy quy trình giám sát BHTGVN không khác xa nhiều so với mơ hình CAMELS NHNN thân hệ thống cảnh báo phải bổ sung, sửa đổi hoạch định từ đầu để trước hết tránh chắp vá, sau khơng phá vỡ hệ thống phần mềm đồng thời dễ dàng bổ sung, chỉnh lý cần thiết Điều đòi hỏi phải có kết hợp chặt chẽ việc xây dựng mơ hình chun mơn giải pháp công nghệ thông tin Điều cần thiết phải đưa đánh giá, xếp loại TCTD địa bàn cách đầy đủ, xác để dễ dàng việc nhận biết dấu hiệu, từ đưa khuyến cáo có biện pháp chấn chỉnh, ngăn ngừa cố xảy trước muộn Để đánh giá cách toàn diện TCTD, cần phải có quy trình đánh giá hai nhóm tiêu: nhóm tiêu định tính nhóm tiêu định lượng Về nhóm tiêu định lượng, khó khăn nguồn thơng tin để tính tốn Ngồi thơng tin TCTD cung cấp, địi hỏi Chi nhánh cần phải có thơng tin chi tiết, xác từ NHNN tỉnh, thành phố, từ Ngân hàng Hợp tác xã đơn vị liên quan Các tiêu tiêu vi mơ cần có đủ liệu đầu vào tính tốn kết cần thiết cách nhanh chóng xác 83 Về nhóm tiêu định tính, u cầu khó cơng tác giám sát nhận thông tin qua báo cáo Để có đánh giá nhóm tiêu này, Chi nhánh cần phối hợp với nhiều đơn vị có liên quan khác quan pháp luật, quan thuế, quyền địa phương, người gửi tiền Ngồi ra, cần có quy trình đo lường nhận diện rủi ro để tính tốn mức độ rủi ro dựa thơng tin có Các bước quy trình cụ thể sau: Bước 1: Tiếp nhận báo cáo, thu thập thông tin đầu vào Bước 2: Tính tốn tiêu dựa tiêu giám sát an toàn hoạt động ngân hàng, thang đo có, cán giám sát thực đánh giá tiêu tiêu giám sát theo mức độ rủi ro xu hướng rủi ro Bước 3: Tổng hợp mức độ xu hướng theo loại rủi ro, tổng hợp mức độ, xu hướng rủi ro chung TCTD Sau có kết mức độ xu hướng rủi ro, kết hợp kết định lượng đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng, cán giám sát tiến hành phân tích, đánh giá xếp loại TCTD, từ đưa phương án xử lý, cảnh báo TCTD có vấn đề cần lưu ý Một quy trình giám sát hồn chỉnh cần có hệ thống cảnh báo sớm Cảnh báo sớm bao gồm hai loại cảnh báo xa cảnh báo gần Hiện hệ thống cảnh báo Chi nhánh chủ yếu tập trung cảnh báo xa mà chưa thật ý đến cảnh báo gần Việc cảnh báo gần cảnh báo tầm vi mô sở tiêu đặt Các tiêu nói lên tình trạng TCTD Từ đó, Chi nhánh xác định vấn đề lên để tập trung vào tổ chức, vào tiêu có tình trạng yếu tiềm tàng Cảnh báo xa hình thành từ nhận định giám sát vĩ mô Các tiêu cảnh báo xa xây dựng sở theo dõi xu hướng tài kinh tế chủ yếu tác động đến hoạt động TCTD này, chẳng hạn tình hình lãi suất, 84 thay đổi hệ thống ngân hàng, quy định pháp lý tác động đến hoạt động lĩnh vực tài – ngân hàng Thực chất giám sát vĩ mơ đưa nhận định có tính chất chiến lược sở liệu xếp loại TCTD liệu thống kê khác, sở có sách để xử lý TCTD tình cụ thể Do đó, cảnh báo BHTG cần thực đầy đủ cảnh báo xa cảnh báo gần Một hệ thống cảnh báo hợp lý hiệu hạn chế cách tối đa đổ vỡ TCTD Nếu xây dựng triển khai mơ hình cảnh báo sớm, BHTGVN nói chung Chi nhánh Hà Nội nói riêng khơng giảm bớt việc chi trả tiền bảo hiểm cho tổ chức tham gia BHTG, giúp tổ chức tham gia BHTG bảo tồn vốn mà cịn giúp tổ chức hoạt động an toàn hiệu hơn, góp phần vào việc ổn định hệ thống ngân hàng phát triển kinh tế xã hội 3.2.4.3 Công tác xử lý sau giám sát Trên thực tế nay, mức độ xử lý phòng Giám sát tập trung chủ yếu bước phạt đơn vị vi phạm phí BHTG, nhắc nhở đơn đốc nộp báo cáo cịn nội dung quan trọng liên quan đến tồn phát triển TCTD chưa làm Hệ thống cảnh báo tỷ lệ an toàn hoạt động ngân hàng cịn mang nặng tính hình thức, tính pháp lý hạn chế Đây nguyên nhân làm cho BHTGVN chưa thực có tiếng nói vị trí, vai trị cách đắn hoạt động TCTD Để phát huy vai trị hiệu sách BHTG, cần nâng cao vị BHTGVN hệ thống mạng an tồn tài quốc gia Các thơng báo, cảnh báo BHTGVN TCTD cần nâng cao tính hiệu lực hiệu quả, phản ánh xác tình trạng thực tế đơn vị coi nguồn thông tin quan trọng để TCTD điều chỉnh lại hoạt động cần thiết 85 - Đối với vi phạm thuộc thẩm quyền: phòng Giám sát Chi nhánh trực tiếp ban hành văn tham mưu cho Giám đốc Chi nhánh ban hành văn đạo đơn vị vi phạm thực nghiêm túc kiến nghị xử lý vi phạm theo phạm vi thẩm quyền - Đối với kiến nghị vượt thẩm quyền Chi nhánh: báo cáo lên Trụ sở BHTGVN NHNN Chi nhánh đơn đốc, theo dõi tình hình thực kiến nghị, định xử phạt, thông báo, cảnh báo TCTD, đánh giá ý thức chấp hành họ Định kỳ yêu cầu đơn vị báo cáo tình hình thực kiến nghị kèm tài liệu, chứng từ cụ thể minh chứng cho việc thực kiến nghị có biện pháp, chế tài xử lý tổ chức không chấp hành để đảm bảo đơn vị thực cách nghiêm túc kiến nghị, cảnh báo 3.2.5 Hồn thiện phần mềm giám sát Cơng nghệ thơng tin đóng vai trị quan trọng hàng đầu hoạt động giám sát từ xa yếu tố định hiệu hoạt động thu thập thông tin đầu vào hình thành kho liệu tập trung để tiến hành phân tích, đánh giá, phân loại xếp hạng tổ chức tham gia BHTG Với nước có sở vật chất kỹ thuật phát triển tảng tài tốt, nghiệp vụ thực mạng lưới thông tin kỹ thuật tự động đánh giá mơ hình tốn kinh tế lượng lập trình máy tính đưa kết đáng tin cậy Dự án Hệ thống thông tin quản lý đại hóa ngân hàng (Dự án FSMIMS), kết hợp với định hướng xây dựng hệ thống tập trung tích hợp cho quy trình nghiệp vụ tảng cơng nghệ thơng tin đại Tin học hóa toàn hoạt động nghiệp vụ hậu cần, BHTGVN cần hồn thiện chế quản trị cơng nghệ thơng tin, tăng cường bảo mật an tồn hệ thống tối đa hóa hiệu hoạt động BHTGVN theo quy định pháp luật tiếp cận với thông lệ tiên tiến giới 86 Thời gian qua, phần mềm giám sát có nhiều cải tiến định, đối tượng giám sát phân chia rõ ràng Tuy nhiên việc tổng hợp số liệu kiểm tra số liệu dựa vào phương pháp thủ công chủ yếu Do đó, cần nâng cấp tính cho phần mềm giám sát, nâng cao hiệu suất việc kiểm tra tính xác thơng tin, liệu theo tiêu quy định xử lý liệu theo thơng số cần thiết Ngồi ra, phần mềm giám sát BHTG thiếu module xếp hạng cảnh báo tổ chức tham gia BHTG Vì vậy, thời gian tới cần hồn thiện hệ thống phần mềm để đánh giá toàn diện tổ chức tham gia BHTG từ lúc có thơng tin, liệu đầu vào đến lúc xếp hạng cảnh báo tổ chức Một hệ thống phần mềm giám sát đại hoạt động ổn định giúp tính tốn phân tích số liệu cách nhanh chóng xác, đáp ứng yêu cầu tính kịp thời hoạt động giám sát 3.2.6 Hồn thiện cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động giám sát Để cơng tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động giám sát đạt hiệu tốt, trước tiên hệ thống văn cần phải thực đắn, thể cách rõ nét, mạch lạc, logic công việc cụ thể phịng ban, sở tránh bất đồng trùng lặp phòng ban Đặc biệt phải kết hợp chặt chẽ giám sát kiểm tra hai phận cần kết hợp cách nhuần nhuyễn Phòng Giám sát chuyển kết phân tích giám sát cho phịng Kiểm tra để nghiên cứu, có vấn đề cần xem xét thêm tổ chức kiểm tra, xác minh cụ thể có biện pháp xử lý kịp thời Phối hợp giám sát kiểm tra việc nhận báo cáo TCTD, nghiên cứu kết giám sát kiểm tra để đối chiếu, so sánh từ đưa đánh giá, xếp loại TCTD 87 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Hồn thiện sở pháp lý cho BHTGVN Luật BHTG văn pháp lý cao toàn diện BHTG, quy định đầy đủ nội dung hoạt động BHTG Việt Nam, xác định rõ vị trí, chức năng, nhiệm vụ tổ chức BHTG, cụ thể hóa quyền nghĩa vụ tổ chức tham gia BHTG, người bảo hiểm tiền gửi, quy định cụ thể tiền gửi bảo hiểm, thời điểm chi trả bảo hiểm qua góp phần nâng cao hiệu hoạt động BHTG, bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền góp phần trì ổn định hệ thống TCTD Tuy nhiên, trước xu phát triển điều kiện mới, Chính phủ cần phải sửa đổi, bổ sung Luật BHTG để phù hợp với tình hình thay đổi hệ thống pháp luật hành Bên cạnh đó, Chính phủ cần tiếp tục xây dựng văn luật BHTG làm sở pháp lý cho hoạt động giám sát từ xa BHTGVN, từ nâng cao chất lượng giám sát BHTGVN Ngồi ra, sau q trình thực thi luật BHTG, cần có nghiên cứu đánh giá tình hình thực hiện, kết hợp học hỏi kinh nghiệm quốc tế, từ nghiên cứu chỉnh sửa luật văn luật liên quan theo xu hướng tăng quyền cho BHTGVN theo thơng lệ quốc tế Trên sở đó, BHTGVN có đầy đủ thẩm quyền thực nhiệm vụ vai trị hệ thống tài chính: bảo vệ người gửi tiền, góp phần đảm bảo an tồn hệ thống tài ngân hàng ổn định kinh tế vĩ mô Xây dựng chế phối hợp, trao đổi thông tin BHTGVN với đơn vị, quan chức có liên quan Mặc dù đời muộn nhiều hạn chế đến nay, thị trường tài Việt Nam phát triển với đầy đủ phận, bao gồm: thị trường tiền tệ, thị trường ngân hàng, thị trường chứng khoán, thị trường ngoại hối, thị trường bảo hiểm, thị trường cơng cụ tài phái sinh Hệ thống giám sát tài Việt Nam tổ chức theo mơ hình thể chế giám sát chun 88 ngành, nghĩa với phận thị trường tài có quan giám sát tương ứng Ưu điểm mơ hình bảo đảm giám sát định chế tài cách chặt chẽ, thường xuyên Tuy nhiên, tồn nhiều hạn chế thiếu liên thông việc giám sát chung thị trường tài quan giám sát chuyên ngành hoạt động độc lập, chưa có phối hợp Điều gây khó khăn cho việc giám sát rủi ro chéo; chưa thực giám sát sở rủi ro; chưa trọng giám sát an tồn vĩ mơ Để hoạt động giám sát hiệu quả, Chính phủ cần sớm thiết lập chế phối hợp hoạt động trao đổi thông tin hiệu quan: NHNN, Bộ Tài chính, BHTGVN Ủy ban giám sát tài quốc gia Cơ chế phối hợp giúp quan giám sát tài khơng bị chồng chéo cơng việc, đảm bảo giám sát tốt tổ chức đa ngành Có xác định rõ chức năng, trách nhiệm, nghĩa vụ đơn vị, quan việc cung cấp đầy đủ, kịp thời thông tin lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng thuộc trách nhiệm giao phục vụ công tác giám sát 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Hoàn thiện văn pháp lý liên quan đến hoạt động BHTG hoạt động giám sát BHTG Do biến động lĩnh vực ngân hàng tài nói riêng kinh tế nói chung, địi hỏi hệ thống quan quản lý, giám sát phải có chế quy định rõ ràng cách phối hợp, trao đổi, xử lý thơng tin nhanh chóng, kịp thời xử lý tình xấu với chi phí thấp nhất, tránh trường hợp bị động với tình bất ngờ, gây ảnh hưởng xấu đến người sử dụng dịch vụ tài Ngồi ra, NHNN cần nghiên cứu xây dựng hệ thống quy trình nghiệp vụ, phương pháp giám sát từ xa thống quan có chức giám sát để tránh chồng chéo, bổ trợ cho sử dụng cách có hiệu nguồn lực giám sát, tạo điều kiện thực tốt mục tiêu chung đảm bảo an toàn hệ thống tài 89 Có chế tài phù hợp với tổ chức nhận tiền gửi việc đầu tư nâng cấp hệ thống thông tin Hệ thống thông tin tổ chức nhận tiền gửi, đặc biệt QTDND chưa đáp ứng yêu cầu thông tin phục vụ cho việc quản lý, điều hành tổ chức nhận tiền gửi công tác giám sát BHTGVN Thời gian qua, số phần mềm phục vụ cho công tác giám sát BHTGVN triển khai cài đặt máy tính tổ chức tham gia BHTG việc nâng cấp sở hạ tầng thông tin TCTD cần thiết Tuy nhiên, việc đòi hỏi nguồn kinh phí lớn, vượt khả tài tổ chức nhận tiền gửi, đặc biệt đơn vị vùng sâu vùng xa, có điều kiện kinh tế khó khăn Bởi vậy, NHNN Bộ Tài cần có sách hỗ trợ mặt tài cho TCTD để đầu tư đồng hệ thống công nghệ thông tin 3.3.3 Kiến nghị Tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi - Mỗi QTDND số hoạt động ngân hàng mà cịn có vị trí hợp tác xã Cho tới nay, có dịch vụ ngân hàng, tài trọng Bên cạnh đó, ta cần phải lưu ý QTDND đồng thời tổ chức mà thành viên cần có hỗ trợ, giúp đỡ lẫn Trên khía cạnh này, vấn đề quan trọng cần phải xây dựng tinh thần tương trợ, đồn kết chặt chẽ, gắn bó với hệ thống QTDND Góp phần củng cố, tăng cường hoạt động Quỹ làm tăng tin cậy lẫn hệ thống Với mong muốn này, việc tăng cường trao đổi thông tin chia sẻ kinh nghiệm QTDND cần thiết - Cần thiết phải có quan kiểm tốn hệ thống QTDND theo kinh nghiệm quốc tế nói chung, TCTD khác, QTDND loại hình TCTD hợp tác cần phải kiểm tốn tồn diện (bao gồm kiểm toán tuân thủ, kiểm toán báo cáo tài chính, kiểm tốn điều hành hoạt động) Kiểm tốn khơng kiểm tra, nhận xét đánh giá, kết luận việc tuân thủ quy định pháp luật, quy định NHNN tiêu chí, tỷ lệ an tồn, 90 quy định điều lệ, với nghị đại hội thành viên, quy chế nội QTDND, mà kiểm toán phải xem xét tổ chức hoạt động QTDND hợp lý hay chưa, có hiệu kinh tế khơng, có phù hợp với nhu cầu nguyện vọng thành viên không? Kiểm toán giúp cho QTDND thấy rõ chất lượng mặt hoạt động nghiệp vụ công tác quản trị điều hành, từ tư vấn khuyến khích cho QTDND kịp thời sửa chữa khắc phục mặt tồn tại, có kế hoạch giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động điều chỉnh công tác quản trị điều hành cho phù hợp với mục tiêu tương hỗ giúp đỡ thành viên quỹ Như vậy, nói kết kiểm tốn vừa phục vụ cho QTDND, vừa nguồn thơng tin tồn diện độc lập để cung cấp cho tổ chức BHTG khu vực Sử dụng tốt kết kiểm tốn hoạt động BHTG nói chung đạt mục đích cách hữu hiệu mặt chuyên môn hiệu mặt kinh tế Ngồi ra, kết kiểm tốn cịn đựơc coi nguồn thông tin tin cậy mà hệ thống QTDND cung cấp cho BHTGVN, NHNN niêm yết công khai cho tất thành viên biết Đặc biệt hoạt động kinh doanh bất thường quỹ như: thành lập mới, giải thể, sát nhập, hợp nhất, chia tách QTDND đánh giá kiểm toán viên hay kết kiểm tốn có vai trị quan trọng, chí có tính định mà khơng tài liệu thay - Cần tăng cường công tác đào tạo đào tạo lại cho cán QTDND Hệ thống QTDND cần phải nâng cao công tác đào tạo cán bộ, cần trang bị kiến thức tổng hợp nghiệp vụ ngân hàng lĩnh vực liên quan khác, có khả sử dụng thành thạo công nghệ thông tin, ngoại ngữ, có tác phong cơng nghiệp kỷ luật cao, góp phần nâng cao hiệu suất lao động giảm thiểu rủi ro; Với thực trạng trình độ cán QTDND hệ thống QTDND nên phối hợp Chi nhánh 91 NHNN, Vụ TCTD hợp tác Hiệp hội QTDND tăng cường công tác đào tạo - Chú trọng phát triển nguồn nhân lực hạ tầng công nghệ thông tin Đây không xu riêng ngành nghề mà cịn sở cho phát triển mạnh mẽ, nhanh chóng tảng cho việc xây dựng chương trình quản lý nghiệp vụ xử lý thơng tin xác, kịp thời 3.3.4 Kiến nghị Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam a) Hoàn thiện quy chế giám sát Trong giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2017, hoạt động giám sát BHTGVN thực theo Quyết định số 628/QĐ-BHTG111 ban hành ngày 31/12/2010 Tổng Giám đốc BHTGVN việc “Hướng dẫn thực quy chế giám sát từ xa ngân hàng thương mại” Quyết định số 629/QĐ-BHTG112 ngày 31/12/2010 Tổng Giám đốc BHTGVN việc “Hướng dẫn thực quy chế giám sát từ xa hệ thống quỹ tín dụng nhân dân tổ chức tín dụng phi ngân hàng” Từ năm 2018 đến năm 2019, hoạt động giám sát BHTGVN thực theo Quyết định số 2283/QĐ-BHTG Hội đồng quản trị việc ban hành “Quy chế giám sát tổ chức tham gia BHTG” Hướng dẫn số 428/HD-BHTG ngày 24/04/2018 Tổng Giám đốc việc “Hướng dẫn thực Quy chế giám sát từ xa tổ chức tham gia BHTG” Tại quy chế hướng dẫn này, số tiêu giám sát xây dựng gần với thông lệ quốc tế nhìn chung chưa đáp ứng yêu cầu quản lý cảnh báo rủi ro xu hội nhập quốc tế Do đó, BHTGVN cần nghiên cứu sớm ban hành Quy chế giám sát Hướng dẫn thực quy chế để làm sở thực b) Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin Hệ thống công nghệ thông tin BHTGVN đầu tư cải tiến nhiều thông qua Dự án FSMIMS hợp phần BHTGVN số hạn chế phần cứng phần mềm, chưa đáp ứng 92 yêu cầu xử lý mặt nghiệp vụ nói chung nghiệp vụ giám sát nói riêng Để đáp ứng yêu cầu công tác quản lý xử lý mặt nghiệp vụ, đặc biệt nghiệp vụ giám sát hiệu quả, BHTGVN cần đầu tư nâng cấp hạ tầng công nghệ thông tin cách toàn diện Về phần cứng: Trang bị đầy đủ máy tính (bao gồm máy chủ máy tính cá nhân) đáp ứng yêu cầu lưu trữ, tra cứu phục vụ cho hoạt động giám sát Đối với máy chủ phải đảm bảo lưu trữ số liệu thời gian năm, đồng thời phải có hệ thống máy chủ dự phịng để tránh rủi ro, mát liệu xảy cố Cùng với việc trang bị đầy đủ số lượng máy tính có cấu hình đủ mạnh để chạy phầm mềm giám sát hệ thống máy tính BHTGVN cần kết nối với hệ thống máy tính tổ chức tham gia BHTG để tiếp nhận thông tin từ tổ chức tham gia BHTG cách kịp thời mà trước mắt kết nối với tổ chức Ngân hàng thương mại lớn Về phần mềm: Cải tiến thay phần mềm cũ sử dụng phần mềm với tính đồng bộ, xử lý tất khâu từ thu thập, khai thác, chuẩn hoá số liệu đầu vào đến việc xử lý, phân tích cho mẫu biểu theo quy định c) Quan tâm công tác đào tạo, tập huấn cho cán giám sát BHTGVN cần quan tâm công tác đào tạo, tập huấn cán bộ.và sử dụng cán cách hiệu Cần tăng cường số lượng chất lượng cán giám sát có trình độ chun mơn nghiệp vụ, có khả tổng hợp phân tích số”liệu, có khả đánh giá nhận định tình hình hoạt động, phát rủi ro cho chi nhánh hệ thống Hiện tại, Chi nhánh thiếu số lượng yếu chất lượng cán thực nghiệp.vụ giám sát, BHTGVN cần tổ chức nhiều lớp tập huấn nghiệp vụ để nâng cao chất lượng cán giám sát tại, đồng thời tuyển dụng cán có lực nhằm đáp ứng cách tốt yêu cầu công việc thời gian tới Bên.cạnh đó, việc sử dụng cán phù hợp, người, việc giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hiệu nghiệp vụ giám sát 93 KẾT LUẬN Trong bối cảnh hoạt động tài – ngân hàng ngày phát triển mạnh mẽ có ảnh hưởng sâu rộng đến đời sống kinh tế - xã hội, BHTGVN với chức trọng trách thể vai trị khơng thể thiếu để đảm bảo an tồn tài quốc gia Thơng qua hoạt động giám sát QTDND, BHTGVN góp phần trì phát triển an toàn lành mạnh hệ thống tài – ngân hàng, bảo vệ cơng khai, tích cực quyền lợi người gửi tiền Trong năm qua, hoạt động giám sát Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thành phố Hà Nội có nhiều bước tiến đáng khích lệ Chi nhánh đơn vị đầu BHTGVN việc triển khai thực quy trình nghiệp vụ giám sát Tuy nhiên, thời kỳ hội nhập nay, Chi nhánh tồn số hạn chế định cần khắc phục để đáp ứng với phát triển lớn mạnh khơng ngừng QTDND Do đó, hoạt động giám sát Chi nhánh ln cần nghiên cứu, hồn thiện nâng cao chất lượng nhằm phù hợp với yêu cầu thực tiễn thông lệ quốc tế thời kỳ cụ thể Trên sở sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận văn tập trung làm rõ số vấn đề sau: - Khái quát lý luận chung hoạt động giám sát tổ chức tham gia BHTG, phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động đồng thời nghiên cứu kinh nghiệm hoạt động giám sát QTDND số chi nhánh BHTGVN - Nghiên cứu, phân tích thực trạng hoạt động giám sát QTDND Chi nhánh BHTGVN thành phố Hà Nội, điểm mạnh, điểm yếu lý giải nguyên nhân điểm yếu - Trên sở đánh giá thực trạng hoạt động giám sát Chi nhánh, kết hợp với định hướng phát triển Chi nhánh, định hướng phát triển hoạt động giám sát nói chung BHTGVN, luận văn đề xuất số giải 94 pháp chủ yếu nhằm giải mặt cịn hạn chế để hồn thiện nghiệp vụ giám sát TCTD Chi nhánh, tập trung vào nội dung: hoàn thiện đội ngũ nhân thực hoạt động giám sát; hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động giám sát; nâng cao chất lượng thông tin đầu vào phục vụ hoạt động giám sát; hồn thiện hệ thống tiêu giám sát, quy trình giám sát xử lý sau giám sát; hoàn thiện công nghệ, tăng cường áp dụng công nghệ thông tin vào hoạt động giám sát hồn thiện cơng tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động giám sát Bên cạnh đó, luận văn đưa số kiến nghị nhằm nâng cao tính khả thi việc triển khai thực giải pháp Mặc dù có nhiều cố gắng, song vấn đề mang tính tổng hợp cao hạn chế trình độ thời gian tác giả, luận văn chắn khơng tránh khỏi thiếu sót định Em mong muốn nhận quan tâm, góp ý thầy giáo, cô giáo để luận văn hoàn thiện TÀI LIỆU THAM KHẢO BHTGVN, Báo cáo thường niên năm, Hà Nội BHTGVN (2008), Đề tài nghiên cứu ứng dụng “Xây dựng gói giải pháp tài kích thích kinh tế với mục tiêu chống suy giảm tăng trưởng giai đoạn 2009 – 2010”, Hà Nội BHTGVN (8/2009), Chiến lược phát triển BHTGVN giai đoạn 2009-2012 định hướng đến năm 2020, Hà Nội Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2008), Vai trò tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam việc bảo vệ người gửi tiền đảm bảo an sinh xã hội, Hà Nội Chi nhánh BHTGVN thành phố Hà Nội, 2016-2019 Báo cáo giám sát năm 2016, 2017, 2018, 2019, Hà Nội Chi nhánh BHTGVN thành phố Hà Nội, 2016-2019 Báo cáo kết hoạt động năm 2016, 2017, 2018, 2019, Hà Nội Chính phủ (1999), Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, ban hành ngày 09/11/1999, Hà Nội Đặng Duy Cường (2008), Luận án thạc sỹ kinh tế - Hoàn thiện hệ thống BHTG Việt Nam, Trường Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Hội đồng quản trị BHTGVN (2017), Quyết định số 2283/QĐ- BHTG việc ban hành Quy chế giám sát tổ chức tham gia BHTG, ban hành ngày 29/12/2017, Hà Nội 10 Quốc hội (2012), Luật Bảo hiểm tiền gửi số 06/2012/QH13, ban hành ngày 18/6/2012, Hà Nội 11 Quốc hội (2017), Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng số 17/2017/QH14, ban hành ngày 20/11/2017, Hà Nội 12 Tổng Giám đốc BHTGVN (2018), Hướng dẫn số 428/HD- BHTG việc Hướng dẫn thực Quy chế giám sát tổ chức tham gia BHTG, ban hành ngày 27/4/2018, Hà Nội 13 Thủ tướng Chính phủ (2013), Quyết định số 1395/2013/QĐ-TTg phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động BHTGVN, ban hành ngày 13/8/2013, Hà Nội 14 Thủ tướng Chính phủ (2013), Nghị định số 68/2013/NĐ-CP Quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật Bảo hiểm tiền gửi, ban hành ngày 28/6/2013, Hà Nội 15 Thủ tướng Chính phủ (2016), Quyết định số 527/QĐ-TTg việc sửa đổi, bổ sung số điều Điều lệ tổ chức hoạt động BHTG Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 1395/QĐ-TTg, ban hành ngày 01/04/2016, Hà Nội 16 Thủ tướng Chính phủ (2018), Quyết định số 986/QĐ-TTg việc phê duyệt Chiến lược phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2025, định hướng đến năm 2030, ban hành ngày 08/08/2018, Hà Nội ... GIÁM SÁT CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN THAM GIA BẢO HIỂM TIỀN GỬI CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 34 2.1 Khái quát Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 34 2.1.1... giám sát Quỹ tín dụng nhân dân Chi nhánh Hà Nội 73 3.2 Hoàn thiện chất lƣợng hoạt động giám sát Quỹ tín dụng nhân dân tham gia bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – Chi nhánh. .. động giám sát tổ chức tín dụng Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thành phố Hà Nội, học viên mạnh dạn lựa chọn đề tài ? ?Giám sát quỹ tín dụng nhân dân tham gia bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi