Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện sơn tịnh quảng ngãi

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ BÙI VŨ THƯ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2021 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ BÙI VŨ THƯ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 834.01.01 Người hướng dẫn khoa học: TS TỐNG THIỆN PHƯỚC Đà Nẵng - Năm 2021 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.2 Khái niệm, phân loại rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 12 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 18 1.2.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 20 KẾT LUẬN CHƯƠNG 36 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI 37 2.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI 37 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Sơn Tịnh Quảng Ngãi 37 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, máy quản lý Agribank – CN Huyện Sơn Tịnh Quảng Ngãi 39 2.1.3 Tình hình kinh doanh Agribank - CN Huyện Sơn Tịnh Quảng Ngãi 42 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CN HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI 47 2.2.1 Thực trạng cho vay KHCN Agribank Sơn Tịnh 47 2.2.2 Phân cấp cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Hội sở cho Agribank Chi nhánh Huyện Sơn Tịnh Quảng Ngãi 51 2.2.3 Công tác nhận diện rủi ro 53 2.2.4 Đo lường rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 61 2.2.5 Kiểm sốt rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 65 2.2.6 Tài trợ rủi ro tín dụng 72 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHCN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI 75 2.3.1 Những kết đạt 75 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 75 KẾT LUẬN CHƯƠNG 81 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI 82 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI TRONG THỜI GIAN TỚI 82 3.1.1 Định hướng phát triển 82 3.1.2 Mục tiêu phát triển 83 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI 84 3.2.1 Nhóm giải pháp hồn thiện cơng tác nhận dạng rủi ro tín dụng cá nhân 84 3.2.2 Nhóm giải pháp hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng cá nhân 91 3.2.3 Nhóm giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cá nhân 93 3.2.4 Nhóm giải pháp hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro cho vay khách hàng cá nhân 100 3.2.5 Giải pháp hỗ trợ khác 101 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 106 3.3.1 Kiến nghị với NHNN, Chính phủ 106 3.3.2 Kiến nghị với Agribank 108 KẾT LUẬN CHƯƠNG 111 KẾT LUẬN 112 PHỤ LỤC DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao) BIÊN BẢN HỌP HỘI ĐỒNG ĐÁNH GIÁ LUẬN VĂN; NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN 1; NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN 2; BÁO CÁO GIẢI TRÌNH CHỈNH SỬA LUẬN VĂN; DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam CN : Chi nhánh CBTD : Cán tín dụng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại TMCP : Thương mại cổ phần QTRR : Quản trị rủi ro RRTD : Rủi ro tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng nhà nước DN : Doanh nghiệp TSCĐ : Tài sản cố định TSĐB : Tài sản đảm bảo TGTT : Tiền gởi toán TCKT : Tổ chức kinh tế CKH : Có kỳ hạn VND : Việt Nam Đồng XHTD : Xếp hạng tín dụng XHTDNB : Xếp hạng tín dụng nội NHNN&PTNT VN : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 1.1 2.1 Mơ hình xếp hạng MOODY’S STANDARD & POOR’S Tình hình huy động Agribank Chi nhánh Huyện Sơn Tịnh Quảng Ngãi Trang 25 42 2.2 Tình hình dư nợ giai đoạn 2017 - 2019 44 2.3 Kết tài qua năm 2017-2019 46 2.4 Tình hình dư nợ cho vay KHCN giai đoạn 2017 - 2019 48 2.5 Tình hình nợ xấu cho vay KHCN giai đoạn 2017 - 2019 49 2.6 Đánh giá chấm điểm khách hàng 55 2.7 Thang xếp hạng tín dụng nội Khách hàng Agribank 63 2.8 Sử dụng dự phòng rủi ro KHCN qua năm 2017-2019 73 3.1 Nguồn rủi ro môi trường kinh doanh 84 3.2 Nguồn rủi ro khách hàng 85 3.3 Nguồn rủi ro Ngân hàng 86 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu Tên hình hình Trang 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng NH 14 1.2 Quy trình quản trị rủi ro 20 2.1 Sơ đồ tổ chức Agribank Chi nhánh Huyện Sơn Tịnh Quảng Ngãi 40 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng giữ vai trị quan trọng lĩnh vực kinh doanh tiền tệ ngân hàng, tạo thu nhập chủ yếu chiếm tỷ lệ từ 70 - 90% tổng thu nhập, quan trọng cả, mặt trái hoạt động này, rủi ro tín dụng Những rủi ro khơng làm cho hoạt động NHTM hiệu quả, mà cịn làm cho NHTM tính khoản gây tổn thất lớn, chí phá sản số NHTM Tuy nhiên, rủi ro tín dụng rủi ro tất yếu mà ngân hàng thương mại loại bỏ trình hoạt động kinh doanh Các ngân hàng thương mại hạn chế nhờ vào cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Trong thời gian qua, Việt Nam số quốc gia giới xảy hàng loạt vụ tuyên bố vỡ nợ tác động xấu kinh tế nói chung, gây thất lớn cho ngành ngân hàng nói riêng Bên cạnh đó, việc gia nhập WTO mở hội phát triển cho thị trường tài Việt Nam Tuy nhiên, đầu tư lĩnh vực tài ngân hàng đặt nhiều thách thức rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề ln ngân hàng thương mại quan tâm ngày hồn thiện Tuy nhiên, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thường có không đồng cách thức thực cấu tổ chức Chính lẽ đó, việc nghiên cứu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại đề tài đề cập đến nhiều bối cảnh Công tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng cho vay vẫn nhiều bất cập chưa khách quan công tác thẩm định khách hàng, kiểm sốt trước, sau khoản vay cịn chưa chặt chẽ nên cần phải quan tâm nghiên cứu DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội [2] Dương Hữu Hạnh (2013), “Quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế toàn cầu”, NXB Lao Động, Hà Nội [3] Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh Phạm Văn Khánh - Đại học Duy Tân năm 2013 “ Nâng cao lực quản trị rủi ro cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương” [4] Luận văn tác giả Phan Ngọc Diệu (2009): “Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Vũng Tàu” [5] Luận văn tác giả Nguyễn Quốc Cường (2010): “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Đăk lăk” [6] Luận văn tác giả Nguyễn Thúy Anh (2012): “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vũng Tàu” [7] Bài viết “Hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng” tác giả Đức Nghiêm, đăng Thời báo ngân hàng [8] Tạp chí kinh tế quản trị kinh doanh “Chất lượng dịch vụ tín dụng hộ sản xuất Agribank chi nhánh huyện Đồng Hỷ: thực trạng giải pháp” tác giả Ngô Thị Hương Giang Phạm Tuấn Anh – Trường Đại học kinh tế & quản trị kinh doanh [9] Tạp chí “Phân tích yếu tố tác động đến dự phịng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam” TS Nguyễn Văn Thuận Dương Thị Hồng Ngọc – Trường Đại học Mở thành phố Hồ Chí Minh [10].TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro tài chính, Nhà xuất thống kê [11].Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Học viện ngân hàng, Hà Nội [12] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, “Văn số 22/VBHN-NHNN ngày 04/6/2014 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD [13].Agribank Chi nhánh Huyện Sơn Tịnh Quảng Ngãi (2017, 2018, 2019), Kết tài qua năm [14].Agribank (2017), Quy chế số 226/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/03/2017 “V/v: Cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” [15].Agribank (2014), Quyết định số 35/QĐ-HĐTV-HSX ngày 15/01/2014 “V/v: Quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng hệ thống ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” [16].Agribank (2015), Quyết định 738/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 25/09/2015 “V/v: Quy định bảo lãnh hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” [17].Agribank (2014), Quyết định 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/05/2014 “V/v: Ban hành Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Agribank” [18].Quyết định số 225/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/04/2019 Quy chế cho vay khách hàng hệ thống Agribank [19].Quyết định số 1225/QĐ-NHNo-TD ngày 18/06/2019 Quy định, quy trình cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam [20].Quyết định số 515/QĐ-HĐTV-HSX Agribank ban hành ngày 31/07/2015 Quy định cấp tín dụng phục vụ sách phát triển nông nghiệp, nông thôn theo Nghị định số 55/2015/NĐ-CP ngày 09/06/2015 Chính phủ [21].Một số viết tạp chí chuyên ngành [22] Các trang web: www.agribank.com.vn, www.sbv.gov.vn, www.taichinh24h.com [23] “Financial Institutions Management – A Mordern Perpective”, A Saunder H Lange [24] Bank Management, University of South Carolina, The Dryden Press, 1995, page 107 [25] A.Saunder, H.Lange (1995), Financial Institutions Management – A Modern Perpective, Irwin, Artarmon ... TẾ BÙI VŨ THƯ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH... TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI... PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI 2.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI