Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại agribank chi nhánh earal bắc đăk lăk

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUỲNH NGỌC THANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH EARAL – BẮC ĐẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2019 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUỲNH NGỌC THANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH EARAL – BẮC ĐẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN PHÚC NGUYÊN Đà Nẵng - Năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận Văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Học viên Huỳnh Ngọc Thanh MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Phạm vi đối tƣợng nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Kết cấu luận Văn CHƢƠNG NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Mục tiêu công tác quản lý rủi ro tín dụng 1.1.3 Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 13 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 15 1.2.3 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng quản trị rủi ro tín dụng 17 1.3 NỘI DUNG CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 19 1.3.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 19 1.3.2 Đo lƣờng rủi ro tín dụng 30 1.3.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 31 1.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 33 1.4 TÍN DỤNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 33 1.4.1 Khái niệm khách hàng cá nhân 33 1.4.2 Đặc trƣng cho vay KHCN ảnh hƣởng đến RRTD 34 KẾT LUẬNCHƢƠNG 35 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH EARAL – BẮC ĐẮK LẮK 38 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK: 38 2.1.1 Sơ lƣợc trình hình thành AgriBank Chi nhánh EaRal-Bắc Đắk Lắk 39 2.1.2 Tổ chức hoạt động AgriBank Chi nhánh EaRal-Bắc Đắk Lắk 39 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016-2018 40 2.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG KHCN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH EARAL – BẮC ĐẮK LẮK 44 2.2.1 Quy trình cấp tín dụng KHCN 44 2.2.2 Kết hoạt động tín dụng KHCN Agribank chi nhánh EaRal – Bắc Đắk Lắk 47 2.2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh EaRal – Bắc Đắk Lắk 49 2.2.4 Quản trị rủi ro tín dụng theo phân cấp chi nhánh 50 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH EARAL – BẮC ĐẮK LẮK 50 2.3.1 Công tác nhận dạng rủi ro tín dụng 50 2.3.2 Thực trạng công tác đo lƣờng rủi ro 55 2.3.3 Thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro 62 2.3.4 Công tác tài trợ rủi ro tín dụng 65 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH EARAL-BẮC ĐẮK LẮK 68 2.4.1 Những kết đạt đƣợc 68 2.4.2 Tồn nguyên nhân 72 KẾT LUẬN CHƢƠNG 78 CHƢƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH EARAL – BẮC ĐẮK LẮK 79 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA AGRIBANK VIỆT NAM 79 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHCN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH EARAL – BẮC ĐẮK LẮK 80 3.2.1 Hoàn thiện công tác nhận dạng RRTD 80 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lƣờng RRTD 86 3.2.3 Hoàn thiện cơng tác kiểm sốt RRTD 88 3.2.4 Hồn thiện cơng tác tài trợ RRTD: 91 3.3 KIẾN NGHỊ 93 3.3.1 Kiến nghị Agribank Bắc Đắk Lắk 93 3.3.2 Kiến nghị Agribank Việt Nam 95 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nƣớc 98 KẾT LUẬN CHƢƠNG 99 KẾT LUẬN 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Một số tiêu chủ yếu hoạt động kinh doanh 40 Bảng 2.2: Cơ cấu dƣ nợ theo thời gian cho vay 41 Bảng 2.3 Số lƣợng khách hàng vay vốn 42 Bảng 2.4 Kết kinh doanh 43 Bảng 2.5.Tình hình dƣ nợ khách hàng vay vốn phân theo đối tƣợng giai đoạn 2016-2018 47 Bảng 2.6.Tình hình dƣ nợ khách hàng cá nhân vay vốn phân theo thời gian giai đoạn 2016-2018 48 Bảng 2.7.Tình hình dƣ nợ khách hàng cá nhân vay vốn phân theo mục đích vay giai đoạn 2016-2018 49 Bảng 2.8 Nợ xấu KHCN giai đoạn năm 2016 - 2018 58 Bảng 2.9 Cơ cấu nợ hạn, nợ xấu giai đoạn năm 2016 - 2018 59 Bảng 2.10: Bảng xếp hạng tín dụng theo thang điểm 61 Bảng 2.11 Cơ cấu dƣ nợ theo TSĐB KHCN giai đoạn 2016 - 2018 70 Bảng 2.12 Nợ xấu KHCN giai đoạn năm 2016 - 2018 70 Bảng 2.13 Tình hình nợ XLRR quỹ dự phòng giai đoạn 2016 - 2018 71 Bảng 3.1 Dƣ nợ hạn bình quân qua năm 2016 - 2018 theo nhóm nguyên nhân chủ yếu 84 Bảng 3.2 biểu đồ Pareto ………………………………………………….80 DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT AGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam AGRIBANK EARAL- Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn BẮC ĐẮK LẮK Việt Nam - Chi nhánh EaRal-Bắc Đắk Lắk CBTD Cán tín dụng KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân DN Doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh mang lại thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nói chung Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Ea Ral Bắc Đắk Lắk nói riêng Tín dụng đánh đổi rủi ro sinh lời hoạt động kinh doanh Ngân hàng Vì quản trị rủi ro tín dụng tốt tức tối ƣu hóa khả sinh lời từ hoạt động tín dụng Ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng cho vay chƣa đƣợc kiểm sốt cách hiệu Chính vậy, việc nhận diện, đánh giá kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động mà chi nhánh luôn quan tâm hàng đầu Tuy nhiên Agribank chi nhánh EaRal – Bắc Đắk Lắk gặp nhiều khó khăn cơng tác xử lý nợ, đặc biệt xử lý nợ xấu Điều chứng tỏ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh EaRal – Bắc Đắk Lắk hạn chế định Đây vấn đề mà Agribank chi nhánh EaRal – Bắc Đắk Lắk quan tâm tìm giải pháp nhằm hồn thiện công tác Đối với Agribank Chi nhánh Ea Ral – Bắc Đắk Lắk, tỷ lệ cho vay khách hàng cá nhân chiếm 99% tổng dƣ nợ toàn chi nhánh Việc nghiên cứu rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân cần thiết để đảm bảo cho phát triển bền vững chi nhánh Với mong muốn góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Ea Ral – Bắc Đắk Lắk chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân AgriBank Chi nhánh EaRal – Bắc Đắk Lắk” để nghiên cứu làm luận Văn cấp thiết Mục tiêu nghiên cứu Hệ thống hóa vấn đề lý luận có liên quan rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM + Về lý luận: Tập trung nghiên cứu lý luận quản trị rủi ro tín dụng vấn đề có liên quan đến rủi ro tín dụng NHTM; + Về thực trạng: Tập trung phân tích thực trạng đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh Ea Ral – Bắc Đắk Lắk để hạn chế rủi ro thời gian tới + Về giải pháp: Phân tích thực trạng chi nhánh đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh Ea Ral – Bắc Đắk Lắk Phạm vi đối tƣợng nghiên cứu - Phạm vi nghiên cứu: Tại Agribank Chi nhánh Ea Ral – Bắc Đắk Lắk từ năm 2016 đến năm 2018 - Đối tượng nghiên cứu: hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng biện pháp nhằm phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng mà cụ thể hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân AgriBank Chi nhánh Ea Ral – Bắc Đắk Lắk Phƣơng pháp nghiên cứu Đề tài đƣợc thực dựa - Phƣơng pháp lập bảng điều tra - Phƣơng pháp thẩm định thực tế - Phƣơng pháp phân tích - Phƣơng pháp phân tích lƣu đồ Vận dụng nghiên cứu tác giả liên quan đến đề tài Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân để làm phong phú sâu sắc sở lý luận thực tiễn đề tài Kết cấu luận Văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục 92 hoạt động tín dụng ngân hàng Bảo hiểm tín dụng thực dƣới hình thức nhƣ: Bảo hiểm cho hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay - Khách hàng vay vốn tham gia mua bảo hiểm tín dụng (ABIC) Khi mà khách hàng gặp rủi ro khơng có khả trả nợ vay vốn ngân hàng, nhƣng thuộc phạm vi bảo hiểm đền bù cơng ty bảo hiểm trả thay khoản nợ cho khách hàng với số tiền tƣơng ứng tham gia bảo hiểm Đây biện pháp quản lý rủi ro tín dụng cần quan tâm, đặc biệt điều kiện hoạt động ngân hàng Việt Nam Hiện Agribank chi nhánh EaRal-Bắc Đắk Lắk khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm “Bảo an tín dụng” cho khoản vay nhiên sản phẩm bảo hiểm bảo hiểm cho khoản vay lên đến 300 triệu Công ty bảo hiểm thực bảo hiểm khách hàng bị tai nạn (về ngƣời) khả trả nợ - Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp đƣợc bồi thƣờng thiệt hại gặp rủi ro vốn tín dụng - Bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay Ƣu điểm biện pháp sử dụng bảo hiểm tín dụng rủi ro tín dụng xảy khắc phục cách tốt hậu rủi ro đó, nhiên, nhƣợc điểm biện pháp phải đóng khoản phí bảo hiểm trƣớc mắt nhiều ngƣời lại có xu hƣớng coi trọng lợi ích trƣớc mắt lợi ích lâu dài, thêm vào đó, ngành bảo hiểm nƣớc ta chƣa thực phát triển đạt đến mức độ tạo dựng đƣợc niềm tin cho khách hàng nên nhiều khách hàng nhƣ ngân hàng không hứng thú việc mua sử dụng bảo hiểm tín dụng b) Cơ cấu lại nợ cho KH: Đối với khoản nợ xấu phát sinh nguyên nhân khách quan nhƣng chƣa phải bất khả kháng, khách hàng tồn hoạt động sản xuất kinh 93 doanh bình thƣờng, có thiện chí trả nợ có phƣơng án sản xuất kinh doanh hiệu khả thi, phù hợp với điều kiện sản xuất kinh doanh đƣợc Agribank chi nhánh EaRal-Bắc Đắk Lắk đánh giá có khả trả nợ theo kỳ hạn đƣợc điều chỉnh Agribank chi nhánh EaRal-Bắc Đắk Lắk xem xét thực việc cấu lại nợ cho khách hàng nhằm giảm bớt sức ép trả nợ đến hạn, giúp cho khách hàng có đƣợc hội để tiếp tục sản xuất kinh doanh có nguồn thu để trả nợ cho ngân hàng thời gian tới c) Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro: Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro việc ngân hàng cho vay hạch toán chuyển rủi ro từ nội bảng ngoại bảng theo Quyết định số 493/QĐ/NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Hiện Agribank Chi nhánh EaRal-Bắc Đắk Lắk thực phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dung theo Văn 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/05/2014 Hội đồng thành viên ban hành Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh Chi nhánh mà không tuân thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Đồng thời, cần chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trƣờng hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phịng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Agribank Bắc Đắk Lắk a) Tiêu chuẩn hóa có chế độ đãi ngộ cán làm cơng tác tín dụng Đạo đức nghề nghiệp phận làm công tác tín dụng quan trọng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Do vậy, Agribank Bắc Đắk Lắk cần xây dựng quy định cán tín 94 dụng, cán tín dụng phải tuân thủ tuyệt đối quy trình cho vay Tăng cƣờng cơng tác giáo dục trị tƣ tƣởng cho cán bộ, nhân viên; xử lý nghiêm minh kịp thời vụ việc, vụ án Ðồng thời, tăng cƣờng công tác đào tạo, đào tạo lại cán làm công tác nghiệp vụ, đặc biệt đội ngũ cán tín dụng kiểm soát nội đội ngũ quản lý rủi ro nhiều hình thức trọng công tác đào tạo chỗ nhằm nâng cao lực quản trị ngân hàng đội ngũ cán nghiệp vụ lực quản trị rủi ro tín dụng, đạo đức nghề nghiệp… Bên cạnh đó, Agribank Bắc Đắk Lắk cần chuẩn hóa đội ngũ cán tín dụng Có sách đào tạo, đào tạo lại đãi ngộ hợp lý thông qua chế độ tiền lƣơng, tiền thƣởng, chế độ đào tạo, hội thăng tiến… cán làm công tác tín dụng, thẩm định, quản lý rủi ro Ban hành qui định liên quan đến vấn đề trách nhiệm cá nhân (nhất trách nhiệm vật chất) việc để xảy rủi ro gây tổn thất tài sản cho ngân hàng b) Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra kiểm soát nội hoạt động ngân hàng quan trọng ảnh hƣởng lớn đến việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ, ảnh hƣởng lớn đến chất lƣợng nhƣ rủi ro hoạt động ngân hàng Hiện nay, đa phần cán kiểm tra kiểm soát nội Agribank Bắc Đắk Lắk cán khơng đƣợc đào tạo thức, nghiệp vụ kiểm toán, khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thơng tin khơng cao nên chất lƣợng cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội không đƣợc tốt Trong thời gian tới, Agribank Bắc Đắk Lắk nên quan tâm đến công tác này; xây dựng sách, cán làm cơng tác phải có đạo đức, lực, đƣợc đào tạo nghiệp vụ kiểm toán đồng thời thƣờng xun đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn, kiến thức pháp luật cho phận kiểm toán nội trình tác nghiệp Quy định trách nhiệm cán 95 kiểm sốt nội bộ, có chế độ khuyến khích thƣởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm soát Quan tâm công tác phúc tra, công tác sửa sai sau kiểm tra kiểm soát Tránh việc sau kiểm tra xong việc nhƣ cũ, cơng tác sửa sai đƣợc báo cáo giấy, sai sót bị lặp lại tiếp tục kiểm tra 3.3.2 Kiến nghị Agribank Việt Nam a) Hoàn thiện mơ hình quản trị rủi ro Trong năm gần đây, Agribank trọng đến công tác quản trị rủi ro nói chung RRTD KHCN nói riêng, thiết lập mơ hình quản trị RRTD, phân định chức nhiệm vụ phận liên quan, thiết lập lại sách mới, quy trình tín dụng phù hợp hơn, nhiên đến nay, mơ hình quản trị rủi ro Agribank chƣa có thống đồng bộ; quy trình tín dụng chƣa có hƣớng dẫn cụ thể dấu hiệu nhận biết rủi ro, việc tuân thủ sách giới hạn rủi ro tồn hệ thống cịn chƣa cao Do vậy, Agribank cần sớm hồn thiện mơ hình quản trị RRTD KHCN có hiệu hơn; mơ hình quản trị rủi ro tín dụng đề xuất mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung Hoạt động quản lý tín dụng phải bảo đảm tỷ lệ an tồn, cấu tín dụng phải phù hợp với chiến lƣợc KH, ngành hàng, sách quản lý rủi ro, cấu nguồn vốn, đảm bảo mức tăng trƣởng tín dụng phù hợp với lực, quản lý, điều hành trình độ nghiệp vụ cán tín dụng Chính sách tín dụng định hƣớng việc xác định mục tiêu cần thực hoạt động cấp tín dụng Agribank cần điều chỉnh sách tín dụng nhằm đạt đƣợc mục tiêu cân tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trƣởng tín dụng an tồn, hiệu quả, bƣớc phù hợp với thơng lệ chuẩn mực quốc tế Cụ thể là: - Xác định điều chỉnh theo định kỳ sách, chiến lƣợc kinh doanh 96 tín dụng nhƣ chiến lƣợc rủi ro tín dụng, khả chấp nhận RRTD cách phù hợp với quy mô, phức tạp khả RRTD Agribank - Xây dựng quy trình kinh doanh tín dụng đảm bảo đƣợc ngun tắc hạn chế rủi ro, đảm bảo công việc đƣợc xử lý cách đầy đủ, xác, kịp thời thẩm quyền Thƣờng xuyên xem xét lại quy trình theo định kỳ, đảm bảo cán bộ, nhân viên hiểu rõ cơng việc - Xây dựng sách KH hiệu quả, mục tiêu đa dạng hóa khách hàng để phân tán rủi ro; KH chiến lƣợc, truyền thống nên đƣợc hƣởng ƣu đãi lãi suất, phí sách chăm sóc cần thiết ngân hàng áp dụng sách lãi suất cho vay linh hoạt, mức lãi suất cho vay không giống khoản cho vay khác tuỳ thuộc vào kỳ hạn, loại tiền, dự án vay vốn KH vay vốn cụ thể Đối với quản trị RRTD, phải thực quy trình quản trị rủi ro loại sản phẩm tín dụng toàn khoản đầu tƣ, theo dõi giám sát chặt chẽ chất lƣợng khoản vay để nhận biết kịp thời rủi ro tiềm ẩn phát sinh để có biện pháp kịp thời nhằm giảm thiểu rủi ro b) Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Xếp tín dụng khách hàng biện pháp đánh giá rủi ro tín dụng khách hàng thơng qua số đƣợc lƣợng hóa để cấp phê duyệt tín dụng tham khảo q trình phê duyệt cấp tín dụng Ngân hàng Vì vậy, tiêu chí tiêu chấm điểm xếp hạng tín dụng cần phải điều chỉnh linh hoạt cho phù hợp với tình hình kinh tế, vùng miền thời điểm khác Ngoài ra, cần chấn chỉnh nghiêm túc cơng tác thực việc chấm điểm xếp hạng tín dụng nội c) Nâng cao hiệu công tác kiểm sốt nội Tăng cƣờng cơng tác kiểm soát nội với tinh thần nghiêm túc nhằm phát nhanh khoản vay có vấn đề, đồng thời giúp nhà quản lý 97 xác định đƣợc trình tác nghiệp cán tín dụng có tn thủ quy chế, quy trình nghiệp vụ hay khơng Q trình kiểm sốt cẩn thận nghiêm túc để đảm bảo đánh giá đƣợc tất đặc tính quan trọng khoản vay Ðể công tác kiểm sốt nội đạt hiệu cao cần phải: + Ðổi cách thức kiểm soát phải có sách đãi ngộ thỏa đáng cán kiểm soát + Tăng cƣờng lực lƣợng cán cho hệ thống kiểm sốt nội bộ; + Chun mơn hố, chun nghiệp hóa kiểm sốt nội bộ; d) Hồn thiện công tác xử lý nợ Agribank cần nâng cao công tác xử lý nợ xấu Giao cho Chi nhánh đƣợc chủ động lựa chọn phƣơng án xử lý nợ xấu Ngoài ra, thƣờng xuyên đào tạo cán chuyên xử lý nợ, phối hợp chi nhánh việc xử lý nợ xấu e) Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng KHCN: Thẩm định KHCN công việc nhạy cảm cán ngân hàng thẩm định kỹ (do phải cần nhiều thời gian) dẫn đến chậm trể khách hàng bỏ đi, cịn thẩm định qua loa rủi ro cao Ngân hàng trung gian tài nên rủi ro hoạt động tín dụng khơng thể tránh khỏi, nhà quản lý ngân hàng giỏi phải biết chấp nhận rủi ro mức chấp nhận đƣợc Do việc thẩm định khách hàng phải ln tn thủ theo quy trình đƣợc đề Bám sát theo quy trình định sẵn, việc thẩm định tốn nhiều thời gian phải định hƣớng, mà đảm bảo giảm thiểu đƣợc rủi ro Hiện quy trình thẩm định tín dụng KHCN Agribank chƣa đƣợc tách bạch phận, cán tín dụng ngƣời thẩm định dễ xẩy tình trạng thẩm định qua loa dẫn đến rủi ro cao cho ngân hàng 98 Chính vậy, Agribank nên xây dựng quy trình tách bạch phận quy định trách nhiệm, phối hợp phận suốt trình vay khách hàng để đảm bảo trình giải hồ sơ khách hàng đƣợc thông suốt, quản lý vốn vay an tồn, đảm bảo lợi ích ngân hàng khách hàng Nhƣ việc phát hiện, phòng ngừa rủi ro thông qua công cụ quản trị rủi ro nhƣ cách để ngân hàng tự bảo vệ trƣớc rủi ro xảy hoạt động tín dụng f) Nâng cao tính chuyên nghiệp, khách quan thẩm định tài sản đảm bảo Tài sản bảo đảm nhân tố chủ yếu việc định cho vay, nhiên điều kiện hệ thống thơng tin KH cịn thiếu độ tin cậy chƣa cao nên việc đánh giá lực tài nhƣ thẩm định KH thƣờng khơng xác Do đó, tài sản bảo đảm đƣợc xem biện pháp phòng ngừa rủi ro quan trọng trƣờng hợp KH làm ăn thua lỗ khơng có khả trả nợ Hiện Agrbaink chƣa có phận thẩm định tài sản làm việc độc lập, công tác thẩm định tài sản KH vay thời gian qua nhiều bất cập thiếu tính chun nghiệp Do đó, thời gian tới Agribank nên xây dựng quy trình thành lập phận thẩm định tài sản độc lập; nâng cao tính chuyên nghiệp, kiến thức pháp luật sở hữu tài sản nhƣ phƣơng pháp định giá tài sản phận nhằm đảm bảo tính khách quan xác định giá tài sản Việc định giá tài sản phải thƣờng xuyên cập nhật theo giá thị trƣờng, có biến động lớn phải có biện pháp thu hồi bớt nợ yêu cầu KH bổ sung tài sản kịp thời, tránh gây tổn thất cho ngân hàng 99 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở định hƣớng chung Agribank định hƣớng Agribank chi nhánh EaRal-Bắc Đắk Lắk, kết hợp lý luận thực tiễn công tác quản trị RRTD KHCN giai đoạn 2016- 2018 Agribank chi nhánh EaRal-Bắc Đắk Lắk, luận Văn mạnh dạn đề xuất số giải pháp nhằm tăng cƣờng công tác quản trị RRTD KHCN Agribank chi nhánh EaRal-Bắc Đắk Lắk nói riêng Agribank nói chung; đồng thời nêu lên số đề xuất kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tác nghiệp NHTM Luận Văn kiến nghị với Agribank giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro Agribank nói chung Agribank chi nhánh EaRal-Bắc Đắk Lắk nói riêng 100 KẾT LUẬN Luận Văn “Quản trị rủi ro tín dụng KHCN Agribank Chi nhánh Ea Ral – Bắc Đắk Lắk” Luận Văn rõ thực trạng công tác quản trị RRTD chi nhánh, xu hƣớng phát triển chi nhánh Với nội dung hoạt động quản trị RRTD khách hàng cá nhân chi nhánh hoạt động cho vay, luận Văn đƣa số liệu, tiêu đánh giá chất lƣợng hoạt động Bên cạnh đó, luận Văn lý giải nguyên nhân, đánh giá kết đạt đƣợc hạn chế mà chi nhánh cịn tồn tại, từ làm sở đề xuất giải pháp khắc phục để góp phần nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Ea Ral – Bắc Đắk Lắk - Luận Văn hệ thống hoá mang tính lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM - Đƣa giải pháp để nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Ea Ral – Bắc Đắk Lắk Đồng thời đƣa số kiến nghị nhằm tăng cƣờng hiệu công tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Mặc dù có nhiều cố gắng song kiến thức lý luận thực tiễn hạn chế nên cịn nhiều thiếu sót Em mong đƣợc đóng góp ý kiến Q Thầy cơ, Anh, Chị, Em đồng nghiệp Qua đây, Em xin chân thành cảm ơn Thầy PGS.TS Nguyễn Phúc Nguyên tận tình hƣớng dẫn Em hồn thành luận Văn TÀI LIỆU THAM KHẢO Quá trình thực luận Văn quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân này, tác giả tham khảo nhiều tài liệu công trình nghiên cứu có liên quan: TS Nguyễn Minh Kiều, Quản trị rủi ro ngân hàng, NXB Thống Kê, 2009 Giáo trình giới thiệu đến ngƣời đọc rủi ro đặc thù kinh doanh ngân hàng, nguyên lý để quản trị ngân hàng thƣơng mại phƣơng pháp để quản trị rủi ro ngân hàng Bài viết tác giả ThS Đào Thị Thanh Tú – Học Viện Ngân Hàng, Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại Việt Nam,17/07/2014 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định 450/QĐ-HĐTV-XLRR, ngày 30/05/2014 số văn Agribank liên quan đến công tác quản trị rủi ro tín dụng, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2013), Ngân hàng Thƣơng mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Chƣơng Tạp chí tài ngân hàng Đào Thanh Tú (2014) Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động NHTM Việt Nam, Tạp chí Tài chính, số 6/2014 Thông tin từ website - http://www.agribank.com.vn - https://voer.edu.vn/m/rui ro tin dung cua ngan hang thuong mai - www.luanvanaz.com/su can thiet cua cong tac quan tri rui ro tin dung.html - http://tapchitaichinh.vn/ngan hang/quan tri rui ro tin dung tai cac ngan hang thuong mai viet nam PHỤ LỤC Phụ lục - Hạng mục điểm số tín dụng tín dụng tiêu dùng STT Các hạng mục xác định chất lƣợng tín dụng Điểm Nghề nghiệp người vay Chuyên gia hay phụ trách kinh doanh 10 Cơng nhân có kinh nghiệm Nhân viên văn phịng Sinh viên Cơng nhân khơng có kinh nghiệm Công nhân bán thất nghiệp Trạng thái nhà Nhà riêng Nhà thuê hay hộ Sống bạn hay ngƣời thân Xếp hạng tín dụng Tốt 10 Trung bình Khơng có hồ sơ Kém Kinh nghiệm nghề nghiệp Nhiều năm Từ năm trở xuống Thời gian sống địa hành Nhiều năm Từ năm trở xuống Điện thoại cố định Có Khơng Số người sống (phụ thuộc) Không Một Hai Ba Nhiều ba Các tài khoản ngân hàng Cả tài khoản tiết kiệm tài khoản phát hành Séc Chỉ tài khoản tiết kiệm Chỉ tài khoản phát hành Séc Khơng có Phụ lục 2- Khung sách hạn mức tín dụng theo mơ hình điểm số Tổng số điểm KH Hạn mức tín dụng Từ 28 điểm trở xuống Từ chối cấp tín dụng Từ 29 đến 30 điểm Đến 20 triệu VNĐ Từ 31 đến 32 điểm Đến 30 triệu VNĐ Từ 33 đến 34 điểm Đến 50 triệu VNĐ Từ 35 đến 36 điểm Đến 70 triệu VNĐ Từ 37 đến 38 điểm Đến 100 triệu VNĐ Từ 39 đến 40 điểm Đến 150 triệu VNĐ Từ 41 đến 43 điểm Đến 200 triệu VNĐ Phụ lục 3- Xếp hạng Moody's Standard & Poor's Cty xếp hạng Moody's Xếp hạng Aaa Chất lƣợng cao Aa Chất lƣợng cao A Chất lƣợng cao vừa Baa Chất lƣợng vừa Ba Chất lƣợng thấp vừa B Đầu Caa Chất lƣợng Ca Đầu có rủi ro cao C Chất lƣợng AAA Chất lƣợng cao AA A BBB Standard & Poor's Tình trạng BB B CCC - CC Chất lƣợng cao Chất lƣợng cao vừa Chất lƣợng vừa Chất lƣợng thấp vừa Đầu Đầu có rủi ro cao C Trái phiếu có lợi nhuận D Khơng đƣợc hồn vốn Phụ lục 4- Phân loại nhóm nợ theo kết xếp hạng KH Xếp hạng KH theo HTXH nội Phân loại nhóm nợ Nhóm nợ AAA AA Nợ đủ tiêu chuẩn Nhóm Nợ cần ý Nhóm Nợ dƣới tiêu chuẩn Nhóm Nợ nghi ngờ Nhóm A BBB BB B CCC CC C D Nợ có khả vốn Nhóm Nguồn: văn 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/05/2014 HĐTV ... tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh EaRal- Bắc Đăk Lăl từ thuận lợi, khó khăn Agribank chi nhánh EaRal- Bắc Đắk Lắk công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân. .. trạng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh EaRal – Bắc Đắk Lắk 49 2.2.4 Quản trị rủi ro tín dụng theo phân cấp chi nhánh 50 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH... phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Ea Ral – Bắc Đắk Lắk chọn đề tài ? ?Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân AgriBank Chi nhánh EaRal – Bắc Đắk Lắk” để nghiên