Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank - Chi nhánh EaRal, Buôn Hồ

Header Page of 145 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THẾ NGUYÊN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH EARAL, BUÔN HỒ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2016 Footer Page of 145 Header Page of 145 Công trình hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS.TS NGUYỄN TRƢỜNG SƠN Phản biện 1: GS.TS LÊ THẾ GIỚI Phản biện 2: GS.TSKH LÊ DU PHONG Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Đăk Lăk vào ngày 02 tháng 10 năm 2016 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng Footer Page of 145 Header Page of 145 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Những năm gần đây, công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Việt Nam nói chung Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ nói riêng dần đổi hoàn thiện Việc nhận diện, đánh giá kiểm soát rủi ro tín dụng hoạt động mà chi nhánh luôn quan tâm đạt kết định, góp phần vào kết kinh doanh đơn vị ngày phát triển bền vững Tuy nhiên Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ gặp nhiều khó khăn công tác tín dụng, đặc biệt việc xử lý nợ xấu, cụ thể năm 2011 tỷ lệ nợ xấu/TDN 1.80%; năm 2012 1.14%; năm 2013 1.82%; năm 2014 1.40%; năm 2015 1,50%, nợ xấu cao ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh đơn vị, đặc biệt khó khăn tài Điều chứng tỏ công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ hạn chế định Đây vấn đề mà Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ quan tâm tìm giải pháp nhằm hoàn thiện công tác Với mong muốn góp phần hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng mà cuối nâng cao lực tài giúp Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ ngày phát triển, bền vững; chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân AgriBank Chi nhánh EaRal Buôn Hồ” để nghiên cứu làm luận văn cấp thiết, phù hợp với mã ngành, có ý nghĩa khoa học thực tiễn định Mục tiêu nghiên cứu Hệ thống hóa vấn đề lý luận có liên quan rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM; đánh giá thực trạng quản Footer Page of 145 Header Page of 145 trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ; đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ thời gian đến + Về lý luận: luận văn tập trung vào nghiên cứu lý luận quản trị rủi ro tín dụng vấn đề có liên quan đến rủi ro tín dụng NHTM; + Về thực trạng: luận văn tập trung nghiên cứu, phân tích thực trạng đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ, mặt đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng; + Về giải pháp: sở phân tích thực trạng, bám vào định hướng chi nhánh thời gian tới đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu đề tài - Đối tượng nghiên cứu: hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi, hạn chế ro tín dụng mà cụ thể hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân AgriBank Chi nhánh EaRal Buôn Hồ - Phạm vi nghiên cứu: luận văn tập trung nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân AgriBank Chi nhánh EaRal Buôn Hồ giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2015 Phƣơng pháp nghiên cứu sử dụng đề tài Trong trình nghiên cứu, hoàn thiện, luận văn dựa sở vận dụng phương pháp như: Phương pháp phân tích tổng Footer Page of 145 Header Page of 145 hợp; phương pháp hệ thống hóa; phương pháp thống kê; phương pháp so sánh - đối chiếu Đồng thời vận dụng kết nghiên cứu công trình khoa học liên quan để làm phong phú sâu sắc sở lý luận thực tiễn đề tài Bố cục đề tài: Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục chữ viết tắt, danh mục bảng biểu, nội dung luận văn gồm chương sau: Chương Những vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Chương Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân AgriBank Chi nhánh EaRal Buôn Hồ Chương Định hướng giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân AgriBank Chi nhánh EaRal Buôn Hồ Tổng quan tài liệu nghiên cứu Trong trình thực đề tài quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân này, tác giả tham khảo nhiều tài liệu công trình nghiên cứu có liên quan: - TS Nguyễn Minh Kiều, Quản trị rủi ro ngân hàng, NXB Thống Kê, 2009 Giáo trình giới thiệu đến người đọc rủi ro đặc thù kinh doanh ngân hàng, nguyên lý để quản trị ngân hàng thương mại phương pháp để quản trị rủi ro ngân hàng - TS Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê, 2009 Giáo trình giới thiệu đến người đọc nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Footer Page of 145 Header Page of 145 - Nghiên cứu tác giả Nguyễn Anh Dũng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bình Định Luận văn rõ thực trạng công tác quản trị RRTD chi nhánh, xu hướng phát triển chi nhánh Với nội dung hoạt động quản trị RRTD cho vay chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bình Định, luận văn đưa số liệu, tiêu đánh giá chất lượng hoạt động Bên cạnh đó, luận văn lý giải nguyên nhân, đánh giá kết đạt hạn chế mà chi nhánh tồn tại, từ làm sở đề xuất giải pháp khắc phục để góp phần nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bình Định - Nghiên cứu tác giả Mai Xuân Thịnh quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Bình Định, tác giả tập trung nghiên cứu, phân tích tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank Bình Định, từ đưa giải pháp để nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Bình Định; - Nghiên cứu tác giả Lê Văn Mạnh quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thừa Thiên Huế, tác giả tập trung đánh giá thực trạng tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thừa Thiên Huế đồng thời nghiên cứu đề xuất số giải pháp quản trị rủi ro theo chuẩn quốc tế Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thừa Thiên Huế Tuy nhiên, việc nghiên cứu cách thống toàn diện, đặc biệt đề tài quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank Chi nhánh EaRal Buôn Hồ chưa có công trình đề cập đến Footer Page of 145 Header Page of 145 CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại a Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại Có thể nói, Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản ngân hàng (TCTD) với bên vay (là tổ chức kinh tế, cá nhân kinh tế) ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho ngân hàng đến hạn toán [2] Xuất phát từ đặc trưng hoạt động ngân hàng kinh doanh lĩnh vực tiền tệ nên tài sản giao dịch tín dụng ngân hàng chủ yếu hình thức tiền tệ Tuy nhiên số hình thức tín dụng, cho thuê tài tài sản giao dịch tín dụng tài sản khác tài sản cố định b Vai trò tín dụng ngân hàng thương mại kinh tế thị trường - Đối với sản xuất kinh doanh Tín dụng ngân hàng cung ứng vốn cho sản xuất kinh doanh, góp phần tái sản xuất kinh tế Tín dụng ngân hàng góp phần đẩy mạnh trình chuyển dịch hợp lý hóa cấu kinh tế Tín dụng ngân hàng góp phần bình quân hóa tỷ suất lợi nhuận toàn kinh tế Footer Page of 145 Header Page of 145 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tập trung điều hòa vốn cho kinh tế - Đối với lưu thông tiền tệ Tín dụng ngân hàng thực chức tạo tiền cho kinh tế Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy trình luân chuyển hàng hóa luân chuyển tiền tệ Tín dụng ngân hàng đóng vai trò điều chỉnh chiến lược kinh tế, góp phần chống lạm phát 1.1.2 Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại a Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu qua việc KH không trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng Hay gọi rủi ro khả chi trả rủi ro sai hẹn, loại rủi ro liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng b Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng Theo TS Nguyễn Minh Kiều, rủi ro tín dụng chia thành hai loại: Rủi ro giao dịch: Là rủi ro cá biệt khoản tín dụng Rủi ro giao dịch bao gồm: Rủi ro xét duyệt: rủi ro liên quan đến trình đánh giá phân tích tín dụng, phương án vay vốn để định tài trợ ngân hàng Rủi ro bảo đảm: liên quan đến sách hợp đồng cho vay tiêu chuẩn bảo đảm mức tiền vay, loại tài sản bảo đảm, chủ thể bảo đảm… Footer Page of 145 Header Page of 145 Rủi ro kiểm soát: liên quan đến việc theo dõi khoản cho vay Rủi ro danh mục: rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, phân thành phận: Rủi ro cá biệt: liên quan đến loại cho vay Rủi ro tập trung cho vay: liên quan đến đến việc đa dạng hóa cho vay cho vay nhiều vào số KH, ngành kinh tế vùng địa lý định loại hình cho vay có rủi ro cao [1] c Nguyên nhân rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân: Nguyên nhân từ phía ngân hàng Nguyên nhân từ phía khách hàng Nguyên nhân khách quan từ môi trường hoạt động kinh doanh d Tác động rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng NHTM xảy mức độ khác kết ngân hàng bị giảm lợi nhuận không thu hồi nợ vay tình trạng lỗ, vốn kéo dài dẫn đến phá sản gây hậu nghiêm trọng cho hệ thống ngân hàng kinh tế Chính đòi hỏi nhà quản trị ngân hàng phải thận trọng có biện pháp thích hợp quản trị rủi ro nhằm giảm thiểu rủi ro cho vay 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý kinh doanh tín dụng nhằm đạt Footer Page of 145 Header Page 10 of 145 mục tiêu an toàn, hiệu phát triển bền vững; tăng cường biện pháp phòng ngừa, hạn chế giảm thiểu nợ hạn, nợ xấu kinh doanh tín dụng, từ tăng doanh thu, giảm chi phí, nâng cao chất lượng hiệu hoạt động kinh doanh ngắn hạn dài hạn NHTM 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng ổn thất cho NHTM Ở mức độ thấ ảm lợi nhuận, chí làm giảm nguồn vốn tự có ngân hàng Còn nế kiểm soát tốt làm cho tỷ lệ khoản cho vay vốn tăng lên cao, NHTM phải đối mặt với nguy phá sản 1.2.3 Đặc điểm quản trị rủi ro tín dụng Để làm tốt công tác quản trị RRTD, nhận biết đặc điểm RRTD điều cần thiết RRTD có đặc điểm sau: Rủi ro mang tính gián tiếp Rủi ro có tính chất đa dạng phức tạp RRTD có tính tất yếu tồn gắn liền với hoạt động tín dụng NHTM 1.2.4 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng Mô hình quản trị RRTD hệ thống mô hình bao gồm mô hình tổ chức quản lý rủi ro, mô hình đo lường rủi ro mô hình kiểm soát rủi ro xây dựng vận hành cách đầy đủ, toàn diện liên tục hoạt động quản lý tín dụng Hai mô hình quản trị rủi ro tín dụng áp dụng là: Mô hình tập trung Mô hình phân tán 1.2.5 Các nhân tố ảnh hƣởng quản trị rủi ro tín dụng a Nhân tố chế, sách, mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng Footer Page 10 of 145 Header Page 12 of 145 10 ro Căn vào mức độ rủi ro tính toán, hệ số an toàn tài chính, khả chấp nhận rủi ro mà có biện pháp phòng chống khác nhằm làm giảm mức độ thiệt hại, có nhiều lựa chọn: - Chấp nhận rủi ro: với khoản vay nhỏ chi phí cho việc phòng tránh cao việc chấp nhận mức thiệt hại Hoặc với xác suất rủi ro cao, ngân hàng né tránh rủi ro cách hạn chế từ chối cấp tín dụng - Với khoản vay lại, biện pháp để kiểm soát RRTD bao gồm: Kiểm soát nguồn gây rủi ro tín dụng Các biện pháp giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng Phân tán rủi ro tín dụng 1.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng Tài trợ RRTD để bù đắp khoản RRTD xảy ra, làm lành mạnh hóa tài ngân hàng Tùy theo tính chất loại tổn thất, ngân hàng sử dụng nguồn vốn thích hợp để bù đắp: - Đối với tổn thất lường trước rủi ro: Ngân hàng sử dụng nguồn vốn từ quỹ DPRR xếp loại theo tiêu chuẩn để bù đắp - Đối với tổn thất không lường trước rủi ro: Ngân hàng phải dùng vốn tự có làm nguồn dự phòng để bù đắp - Ngoài ra, cần áp dụng biện pháp khác để tài trợ rủi ro, gồm: Tham gia bảo hiểm suốt trình cấp tín dụng, xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ, Footer Page 12 of 145 Header Page 13 of 145 11 1.4 TÍN DỤNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 1.4.1 Khái niệm khách hàng cá nhân Theo điều 7, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN, khách hàng cá nhân tất cá nhân, hộ kinh doanh có nhu cầu vay vốn ngân hàng thỏa mãn điều kiện sau: Đối với cá nhân, hộ kinh doanh Việt Nam: Phải có lực pháp luật dân theo quy định luật dân Có lực hành vi dân đầy đủ: từ đủ 18 tuổi trở lên không bị hạn chế lực hành vi dân theo quy định luật dân Đối với cá nhân nước ngoài: Có hộ chiếu, giấy phép cư trú có thời hạn Việt Nam thời hạn cư trú lại không thời hạn vay vốn Có lực pháp luật dân lực hành vi dân theo quy định pháp luật nước mà cá nhân công dân, pháp luật nước Bộ Luật dân nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam quy định Điều ước quốc tế mà nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam ký kết tham gia quy định 1.4.2 Đặc trƣng cho vay KHCN ảnh hƣởng đến RRTD - Các khoản cho vay khách hàng cá nhân thường khoản có giá trị nhỏ, số lượng khoản vay lớn - Thông tin cá nhân khách hàng khó thu thập đầy đủ xác, khiến cho việc thẩm định khách hàng thiếu tính xác - Nhằm giảm thiểu rủi ro tăng trách nhiệm trả nợ cho ngân hàng biện pháp TSBĐ luôn ngân hàng chọn lựa hàng đầu, TSĐB lại có đặc điểm pháp lý, tranh chấp TSĐB, mối quan hệ chủ TSBĐ … Footer Page 13 of 145 12 Header Page 14 of 145 - Khả trả nợ khoản vay phụ thuộc hoàn toàn vào người vay, biến cố khách hàng có ảnh hưởng lớn đến khả trả nợ khách hàng - Các khoản vay phục vụ sản xuất kinh doanh, nguồn trả nợ thường từ kết hoạt động sản xuất kinh doanh, khách hàng vay để sản xuất kinh doanh với quy mô nhỏ, việc đầu tư vào công nghệ, kĩ thuật, quản lý… không nhiều, khả cạnh tranh bị hạn chế, khoản vay có rủi ro cao Kết luận Chƣơng CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH EARAL BUÔN HỒ 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH EARAL BUÔN HỒ 2.1.1 Sơ lƣợc trình hình thành AgriBank Chi nhánh EaRal Buôn Hồ AgriBank Chi nhánh EaRal Buôn Hồ chi nhánh cấp II loại 3, đến 31/12/2015, tổng số cán nhân viên 19 người; trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận theo phân cấp địa bàn Huyện Ea H’leo 2.1.2 Tổ chức hoạt động AgriBank Chi nhánh EaRal Buôn Hồ - Chức nhiệm vụ chi nhánh AgriBank EaRal Buôn Hồ thực toàn chức kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng theo luật tổ chức tín dụng Footer Page 14 of 145 Header Page 15 of 145 13 - Cơ cấu tổ chức chi nhánh Các phòng nghiệp vụ Agribank EaRal Buôn Hồ trực tiếp thực nghiệp vụ chuyên môn theo quy định, trực tiếp kiểm tra, kiểm soát hoạt động nghiệp vụ tất lĩnh vực chi nhánh 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012-2015 Trong năm qua, kể từ nâng cấp cuối năm 2009, Agribank Chi nhánh EaRal Buôn Hồ giữ tăng trưởng ổn định ngân hàng hàng đầu đầu tư lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn nông dân địa bàn Huyện EaH’leo 2.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG KHCN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH EARAL BUÔN HỒ 2.2.1 Quy trình cấp tín dụng KHCN Ngày 08/07/2014 Tổng giám đốc Agribank ban hành Quyết định số 836/QĐ-NHNo-HSX “Quy trình cho vay khách hàng hộ gia đình, cá nhân hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” Quy trình quy định trình tự, thủ tục xử lý bước nghiệp vụ trình cho vay Agribank khách hàng hộ gia đình, cá nhân Nhằm đảm bảo đầy đủ, thống nhất, đồng trình tự, thủ tục quy trình cho vay phù hợp với đối tượng khách hàng hộ gia đình, cá nhân Xác định trách nhiệm đơn vị, cá nhân tham gia khâu quy trình cho vay nhằm đáp ứng yêu cầu giám sát phòng ngừa, hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng 2.2.2 Kết hoạt động tín dụng KHCN Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ a Cơ cấu dư nợ theo đối tượng KH Dư nợ KHCN chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ chi nhánh Footer Page 15 of 145 Header Page 16 of 145 14 b Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay Dư nợ cho vay KHCN tập trung nhiều vào cho vay ngắn hạn mà tỉ trọng cho vay ngắn hạn 59% tỉ trọng tổng dư nợ khách hàng cá nhân, đồng thời dư nợ cho vay ngắn hạn khách hàng cá nhân tăng lên qua năm c Cơ cấu dư nợ phân theo mục đích vay Chi nhánh tập trung cho vay phục vụ mục đích sản xuất kinh doanh nhiều hơn, tỉ trọng khách hàng vay để phục vụ mục đích sản xuất kinh doanh 60% tăng tỉ trọng qua năm 2.2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ Chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân Agribank Chi nhánh EaRal Buôn Hồ thời gian gần kiểm soát chặt chẽ, có hệ thống nên tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn có xu hướng ổn định dần, khả kiểm soát chất lượng tín dụng có xu huớng tăng lên Mặc dù vậy, tỷ lệ nợ hạn/tổng dư nợ mức cao 2.2.4 Quản trị rủi ro tín dụng phân cấp cho chi nhánh Chi nhánh chịu trách nhiệm thực thi, triển khai công tác quản trị rủi ro tín dụng theo quy định Agribank ban hành đảm bảo việc tuân thủ quy định pháp luật có liên quan đến tín dụng, áp dụng công cụ đo lường giới hạn kiểm soát rủi ro liên quan đến hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn, giảm thiểu đến mức thấp tổn thất xảy hoạt động tín dụng trình lên Agribank Buôn Hồ xin ý kiến phương án tài trợ rủi ro phát sinh chi nhánh Hiện tại, chi nhánh có hạn mức phán cho vay KHCN tỷ đồng khách hàng Footer Page 16 of 145 Header Page 17 of 145 15 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH EARAL BUÔN HỒ 2.3.1 Thực trạng công tác nhận dạng rủi ro Công tác nhận dạng rủi ro chi nhánh chủ yếu thực thông qua: Phân tích tình hình tài chính, phi tài chính, phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn, kiểm tra thực tế khách hàng quy chế quản lý rủi ro tín dụng Theo đó, định kỳ hàng tháng, quý tiến hành tự đánh giá rủi ro xác định biện pháp kiểm soát rủi ro trình xử lý công việc thân Xác định rủi ro tín dụng phát sinh trình xử lý công việc từ đánh giá xếp hạng mức độ rủi ro nội kiện rủi ro tín dụng thông qua rà soát phân tích * Ưu điểm: Sau thực bước để nhận dạng rủi ro, cho thấy 10 nguyên nhân gây rủi ro cho vay KHCN Agribank Chi nhánh EaRal Buôn Hồ sau: - Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích; - Khách hàng thiện chí trả nợ; - Khách hàng làm ăn thua lỗ; - Khách hàng cố tình cung cấp thông tin sai lệch để lừa đảo ngân hàng; - Ngân hàng định giá TSĐB cao giá trị thực tế TSĐB, xử lý nợ TSĐB không đủ để toán gốc, lãi cho khoản vay; - Ngân hàng nhận TSĐB bên thứ ba tiềm ẩn nhiều rủi ro khó khăn xử lý TSĐB để thu hồi nợ chủ TSĐB bất hợp tác; - Thiên tai, dịch bệnh, tai nạn bất ngờ; - CBTD cho vay lỏng lẽo, thiếu kiểm tra sau cho vay; - CBTD không đủ lực thẩm định tài chính, phương án Footer Page 17 of 145 Header Page 18 of 145 16 vay vốn khách hàng, thiếu kinh nghiệm cho vay; - Năng lực quản lý ngân hàng * Những tồn công tác nhận diện RRTD: Công tác nhận diện rủi ro thực nhiều bất cập, việc cảnh báo, phòng ngừa rủi ro từ xa thụ động chưa thật hiệu quả; chủ yếu xử lý dấu hiệu rủi ro xuất KH trả nợ không hạn hay kinh doanh thua lỗ, KH liên quan đến vụ án kinh tế Chất lượng nguồn nhân lực hạn chế, nhiều cán tín dụng gặp nhiều khó khăn việc đánh giá tài KH vay Việc đánh giá không xác tài KH xảy nhiều 2.3.2 Thực trạng công tác đo lƣờng rủi ro Sau nhận dạng RRTD, từ Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ đánh giá đo lường RRTD thông qua: * Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: cấu phần quan trọng công cụ đắc lực việc quản trị ngân hàng nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội sử dụng để hỗ trợ cho việc định cấp tín dụng, thực sách KH, quản lý rủi ro tín dụng, phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Căn kết xếp hạng KH, khoản nợ KH phân loại vào nhóm nợ tương ứng sau: Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn), Nhóm (nợ cần ý), Nhóm (nợ tiêu chuẩn), Nhóm (nợ nghi ngờ), Nhóm (nợ có khả vốn) * Đánh giá công tác đo lường RRTD KHCN: Kết chấm điểm xếp hạng khách hàng chưa khách quan, chưa phản ánh tình hình tài thực khách hàng vay, chất lượng khoản vay phụ thuộc nhiều vào cảm tính CBTD thực chấm điểm xếp hạng tín dụng cho khách hàng Footer Page 18 of 145 Header Page 19 of 145 17 2.3.3 Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro * Các biện pháp để kiểm soát rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ bao gồm:  Kiểm soát nguồn gây rủi ro tín dụng: Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ cho vay theo định hướng ngành nghề Agribank Việt Nam ban hành theo thời kỳ  Áp dụng biện pháp giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng - Ngăn ngừa rủi ro tín dụng thông qua việc tuân thủ quy trình cấp tín dụng - Ngăn ngừa rủi ro tín dụng thông qua việc tuân thủ hạn mức phán tín dụng  Phân tán rủi ro tín dụng: Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ phân tán rủi ro tín dụng biện pháp sau: - Đa dạng hóa khách hàng - Đa dạng hóa lĩnh vực ngành nghề  Phát xử lý nợ có vấn đề: Khi nhận thấy dấu hiệu xuất nợ có vấn đề, CBTD có kế hoạch làm việc cụ thể để nắm tình hình báo cáo Ban lãnh đạo để giải quyết, tùy theo trường hợp cụ thể mà ngân hàng tiến hành: cấu thời hạn vay, gia hạn nợ, miễn giảm lãi…  Chuyển giao rủi ro: Đối với TSĐB ô tô, máy móc thiết bị, hàng hóa trước cho vay chi nhánh yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm ba bên hết thời gian khoản vay, hợp đồng bảo hiểm ghi rõ người thụ hưởng Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ để hạn chế rủi ro bất ngờ xảy * Đánh giá công tác kiểm soát rủi ro tín dụng KHCN: - Ngân hàng không chủ động việc tiến hành theo dõi, thu Footer Page 19 of 145 Header Page 20 of 145 18 thập, phân tích đánh giá thông tin khách hàng định kỳ lực tài chính, vị kinh doanh, biến động nhân sự, … để có biện pháp kịp thời mà đợi khách hàng suy giảm khả trả nợ, nợ hạn tìm hiểu nguyên nhân - Công tác giám sát khoản giải ngân, khoản nợ sau giải ngân, phát dấu hiệu khoản vay có vấn đề để ngăn ngừa giảm thiểu lại vô lỏng lẽo thiếu sót - Quy trình cấp tín dụng: Bộ phận tái thẩm định thẩm định khách hàng theo đạo Giám đốc thông qua thông tin CBTD cung cấp kinh nghiệm nên việc thẩm định không thật xác - Quy trình định giá TSĐB số hạn chế sau: + Chỉ hướng dẫn định giá cách chung chung + Việc quy định giá lại TSĐB không nêu chi tiết: sau cho vay việc định giá lại TSĐB không quy định chi tiết cụ thể theo định kỳ dẫn đến TSĐB không định giá lại CBTD không thực 2.3.4 Thực trạng công tác tài trợ rủi ro * Tài trợ rủi ro nguồn xử lý nợ xấu Thu hồi nợ xấu biện pháp tích cực áp dụng nhằm hạn chế mức độ ảnh hưởng rủi ro tín dụng phát sinh * Tài trợ rủi ro nguồn phát mại TSĐB Đây biện pháp chủ yếu để tài trợ rủi ro chi nhánh * Tài trợ rủi ro nguồn bảo hiểm Đối với khoản vay có mua bảo hiểm rủi ro xảy ra, ngân hàng đơn vị thụ hưởng phần đền bù công ty bảo hiểm * Tài trợ việc trích lập dự phòng: Footer Page 20 of 145 Header Page 21 of 145 19 - Dự phòng chung: Agribank Chi nhánh EaRal Buôn Hồ thực trích lập trì dự phòng chung 0.75% tổng dư nợ giá trị cam kết ngoại bảng từ nhóm đến nhóm - Dự phòng cụ thể: Agribank Chi nhánh EaRal Buôn Hồ áp dụng tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể năm (5) nhóm nợ nêu sau: Nhóm 1: 0%; Nhóm 2: 5%; Nhóm 3: 20%; Nhóm 4: 50%; Nhóm 5: 100% * Tài trợ rủi ro hoạt động bán nợ Agribank bán nợ cho VAMC chất làm nợ bảng cân đối, Chi nhánh phải thực biện pháp xử lý rủi ro khác để thu hồi nợ vay * Đánh giá công tác tài trợ rủi ro tín dụng KHCN Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ: - Tích cực đưa giải pháp tốt để thu nợ từ khách hàng, lý TSĐB trước sử dụng biện pháp cuối sử dụng nguồn dự phòng từ trích lập DPRR - Tài trợ rủi ro nguồn phát mại TSĐB: Thông thường trình xử lý TSĐB thời gian phải qua nhiều công đoạn, khách hàng thường có tâm lý chây ỳ, không chịu trả nợ Trình độ cán tham gia việc xử lý nợ hạn chế - Việc yêu cầu mua bảo hiểm bảo an tín dụng khách hàng vay tín chấp chưa triển khai rộng rãi chưa có tính bắt buộc nên chưa thực đồng 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH EARAL BUÔN HỒ 2.4.1 Những kết đạt đƣợc Công tác quản trị RRTD Agribank Chi nhánh EaRal Buôn Footer Page 21 of 145 Header Page 22 of 145 20 Hồ ngày hiệu quả, đóng góp nâng cao hiệu kinh doanh bền vững Agribank góp phần quan trọng vào thúc đầy phát triển kinh tế xã hội địa phương lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn nông dân 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân Những tồn tại, hạn chế - Mô hình tổ chức hệ thống tín dụng thừa kế mô hình tín dụng truyền thống - Các chế sách ngân hàng chưa đồng chưa theo kịp thông lệ quốc tế + Quy trình tín dụng ban hành, hướng dẫn cụ thể, chi tiết bước thực hiện, nhiệm vụ phận, cá nhân,… nhiên, tình trạng khoản vay không thực theo quy trình thường xuyên xảy + Công tác nhận diện rủi ro thực nhiều bất cập, việc cảnh báo, phòng ngừa rủi ro từ xa thụ động chưa thật hiệu quả; chủ yếu xử lý dấu hiệu rủi ro xuất KH trả nợ không hạn hay kinh doanh thua lỗ, KH liên quan đến vụ án kinh tế, + Công tác kiểm soát rủi ro Chi nhánh thường tập trung chủ yếu vào khâu kiểm tra trước cho vay Công tác kiểm tra sau cho vay KH thực hời hợt, mang tính hình thức, chưa thường xuyên chặt chẽ + Việc đo lường đánh giá mức độ rủi ro thực chưa đầy đủ hiệu quả; thông tin KH mà chi nhánh thu thập hầu hết từ KH cung cấp + Chất lượng nguồn nhân lực hạn chế, nhiều cán tín dụng chưa nhận thức hết yêu cầu tính phức tạp hoạt Footer Page 22 of 145 Header Page 23 of 145 21 động tín dụng môi trường cạnh tranh ngày cao, nhiều cán tín dụng gặp nhiều khó khăn việc đánh giá tài KH vay + Việc đánh giá tài sản bảo đảm cao giá trị thực tế; nhận tài sản bảo đảm không đủ tính pháp lý tồn gây tổn thất cho ngân hàng + Tình trạng tăng trưởng tín dụng nóng số thời điểm người không đủ, lực quản trị rủi ro hạn chế làm cho nợ xấu gia tăng; tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu mức cao so với yêu cầu - Nguyên nhân dẫn đến tồn tại, hạn chế + Nguyên nhân từ phía ngân hàng: + Nguyên nhân từ phía khách hàng: + Nguyên nhân môi trường: Kết luận Chƣơng CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH EARAL BUÔN HỒ 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - Thứ nhất, tập trung cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn nông dân, lĩnh vực xuất khẩu, công nghiệp chế biến, DN nhỏ vừa hoạt động lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn - Thứ hai, tập trung xử lý nợ xấu, giảm tỷ lệ nợ xấu mức tiêu chuẩn, đến cuối năm 2015 phải đạt 3%; tiến hành phân loại, đánh giá lại toàn khoản nợ để xác định xác nguyên Footer Page 23 of 145 Header Page 24 of 145 22 nhân, thực trạng chất lượng hoạt động - Thứ ba, xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả, phù hợp với điều kiện Việt Nam - Thứ tư, cấu lại máy tổ chức, đặc biệt hệ thống kiểm tra kiểm soát, kiểm toán nội Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, xếp lại lao động Tiếp tục mở rộng mạng lưới địa bàn nông thôn Thứ năm, đa dạng hóa sản phẩm huy động vốn, tập trung huy động vốn từ dân cư gắn phát triển sản phẩm dịch vụ với việc tăng tỷ trọng nguồn tiền gửi toán; 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHCN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH EARAL BUÔN HỒ 3.2.1 Hoàn thiện công tác nhận dạng RRTD Để công tác nhận diện rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tốt cần: * Thu thập khai thác thông tin hoạt động tín dụng - Thu thập thông tin KH - Thu thập thông tin thị trường * Nâng cao chất lượng công tác thẩm định hồ sơ tín dụng: Chất lượng thẩm định hồ sơ tín dụng có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng khả thu hồi vốn lãi cho NH 3.2.2 Hoàn thiện công tác đo lƣờng RRTD Có nguyên nhân gây nên gần 80% rủi ro tín dụng KHCN chi nhánh - Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích - Khách hàng thiện chí trả nợ - Khách hàng làm ăn thua lỗ - KH cố tình cung cấp thông tin sai lệch để lừa đảo ngân hàng Footer Page 24 of 145 23 Header Page 25 of 145 - Ngân hàng định giá TSĐB cao giá trị thực tế TSĐB, xử lý nợ TSĐB không đủ để toán gốc, lãi cho khoản vay - Ngân hàng nhận TSĐB bên thứ ba tiềm ẩn nhiều rủi ro khó khăn xử lý TSĐB để thu hồi nợ chủ TSĐB bất hợp tác 3.2.3 Hoàn thiện công tác kiểm soát RRTD - Tăng cường theo dõi, kiểm soát khoản vay - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội - Mở rộng danh mục sản phẩm tín dụng đối tượng KH 3.2.4 Hoàn thiện công tác tài trợ RRTD * Bảo hiểm tín dụng * Cơ cấu lại nợ cho KH * Bán nợ cho công ty quản lý tài sản (VAMC) * Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro 3.2 KIẾN NGHỊ 3.2.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nƣớc 3.3.2 Kiến nghị Agribank Việt Nam - Hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro - Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội - Xây dựng hệ thống xếp hạng tài sản đảm bảo gắn liền với hệ thống xếp hạng tín dụng nội - Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng KHCN - Nâng cao tính chuyên nghiệp, khách quan thẩm định tài sản đảm bảo 3.3.3 Kiến nghị Agribank Buôn Hồ - Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội - Tiêu chuẩn hóa có chế độ đãi ngộ cán làm công tác tín dụng Kết luận Chƣơng Footer Page 25 of 145 Header Page 26 of 145 24 KẾT LUẬN Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng KHCN Agribank Chi nhánh EaRal Buôn Hồ” thực sở kết hợp lý luận, thực trạng công tác quản trị rủi ro Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ với kiến thức mà tác giả thu thập trình học tập thực tiễn công tác Luận văn tập trung giải nội dung sau: Một là, luận văn hệ thống hoá mang tính lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM; nêu lên quy trình quản trị rủi ro tín dụng theo hiệp ước Basel II Hai là, nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng KHCN Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ giai đoạn 2012 - 2015, sở phân tích đánh giá kết đạt mặt hạn chế, nguyên nhân tồn quản trị rủi ro tín dụng KHCN Chi nhánh Ba là, đề xuất số giải pháp kiến nghị mang tính khả thi Ngân hàng Nhà nước Agribank nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng KHCN Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ Hy vọng với đề tài này, luận văn có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ quản trị rủi ro tín dụng KHCN chặt chẽ hơn, kiểm soát khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, sớm nhận diện rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng thời gian đến Footer Page 26 of 145 ... thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân AgriBank Chi nhánh EaRal Buôn Hồ Tổng quan tài liệu nghiên cứu Trong trình thực đề tài quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân này, tác... quan rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM; đánh giá thực trạng quản Footer Page of 145 Header Page of 145 trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh EaRal Buôn Hồ; đề... nhà quản trị ngân hàng phải thận trọng có biện pháp thích hợp quản trị rủi ro nhằm giảm thiểu rủi ro cho vay 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro