Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Công thương Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng

Header Page of 126 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG VÕ AN NINH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN, THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60.34.20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng, Năm 2013 Footer Page of 126 Header Page of 126 Công trình hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: GS.TS TRƢƠNG BÁ THANH Phản biện 1: PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG Phản biện 2: TS HỒ KỲ MINH Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Đại Học Đà Nẵng vào ngày 24 tháng 03 năm 2013 * Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại Học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh Tế, Đại học Đà Nẵng Footer Page of 126 Header Page of 126 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong môi trường kinh doanh tín dụng ngân hàng nay, với mở rộng thị trường định chế tài chính, ngân hàng làm cho kinh doanh tín dụng ngân hàng ngày cạnh tranh cách khốc liệt rủi ro cao Chi nhánh Ngân hàng công thương quận Ngũ hành Sơn trực thuộc NHCT Việt Nam Hiện thị phần tín dụng chi nhánh NHCT Ngũ hành Sơn chiếm khoảng 1,10% thị phần 50 chi nhánh, PGD Ngân hàng TM Việt Nam địa bàn Đối với hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng luôn tiềm ẩn khoản tín dụng, năm vùa qua với tình hình kinh tế biến động theo hướng không thuận lợi, thân hệ thống ngân hàng Việt nam gặp khó khăn với vấn đề : Nợ xấu có chiều hướng tăng, khoản kém, số ngân hàng hoạt động không hiệu gây nguy lây lan toàn hệ thống Xuất phát từ thực tế trên, tác giả chọn đề tài “ Quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng công thương quận Ngũ Hành Sơn – TP Đà Nẵng” Mục tiêu nghiên cứu Mục đích đề tài nghiên cứu cách có hệ thống khái niệm rủi ro nói chung rủi ro tín dụng nói riêng, qua tác giả đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh NHCT Ngũ hành Sơn Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Về đối tượng nghiên cứu, luận văn tập trung nghiên cứu rủi ro, phương pháp nhận diện rủi ro, mô hình định lượng rủi ro, qua quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Footer Page of 126 Header Page of 126 Về phạm vi nghiên cứu : Luận văn giới hạn nghiện cứu rủi ro quản trị rủi ro chi nhánh Ngân hàng công thương Việt Nam chi nhánh NHCT quận Ngũ hành Sơn Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp cụ thể sau : Phân tích khái niệm liên quan đến vấn đề cần nghiên cứu Phân tích, tổng hợp số liệu thống kê, thông tin lịch sử, thực trạng vấn đề có liên quan đến vấn đề cần nghiên cứu Qua thực việc so sánh, đối chiếu để làm rõ vấn đề cần nghiên cứu, làm rõ sở khoa học, thực tiển việc đề giải pháp hợp lý hiệu Ý nghĩa khoa học thực tiển luận văn Về mặt lý luận : Hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro hoạt động tín dụng, phương pháp quản trị rủi ro tín dụng Về mặt thực tiển : Luận văn phân tích thực trạng hoạt động tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng công thương quận Ngũ Hành Sơn, dự đoán xu hướng tương lai từ đề xuất giải pháp để tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với tình hình Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục danh sách tài liệu tham khảo, luận văn có kết cấu gồm chương : Chương : Những vấn đề lý luận quản trị rủi ro Chương : Thực trạng công tác tin dụng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng công thương quận Ngũ hành Sơn – TP Đà Nẵng Footer Page of 126 Header Page of 126 Chương : Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng công thương Việt Nam chi nhánh Ngũ hành SơnTP Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, tìm hiểu tài liệu thực tiển liên quan đến đề tài quản trị rủi ro tín dụng, tác giả tham khảo luận văn sau : - Luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Bình Định tác giả Võ Văn Long, Trường Đại Học kinh tế Đà Nẵng năm 2012 Luận văn làm rõ vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng Trong phần giải pháp có điểm bật tác giả nêu lên giải pháp hạn chế việc quan hóa tài sản đảm bảo, quan tâm việc sử dụng công cụ bảo hiểm, thực trạng cần cải thiện ngân hàng thương mại Việt Nam - Luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Đà Nẵng tác giả Trần thị Thảo, Trường Đại Học kinh tế Đà Nẵng năm 2010 Luận văn viết theo cách tiếp cận khác Luận văn nêu lên cần thiết công tác quản trị rủi ro Nội dung quản trị rủi ro, luận văn làm rõ nguyên nhân gây rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, đăc tính tiêu xác định mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng Giải pháp hạn chế rủi ro gồm : Hoàn thiện hệ thống đo lường rủi ro, giám sát kiểm soát rủi ro, giải pháp tài trợ rủi ro, giải pháp nhân sự, Một giải pháp bật tác giả nêu lên giải pháp củng cố hoàn thiện hệ thống thông tin nội thực trạng cần cải thiện ngân hàng thương mại Việt Nam Footer Page of 126 Header Page of 126 CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng hình thức vay mượn dựa nguyên tắc có hoàn trả Do sau thời gian định theo thỏa thuận, người vay hoàn trả vốn vay, có kèm theo khoản tăng thêm giá trị gọi lợi tức khoản vay 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Căn vào tiêu chí khác ta phân loại tín dụng ngân hàng sau : Cho vay, bảo lãnh Trong cho vay phân nhiều loại : Cho vay lần, cho vay hạn mức Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn 1.2 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm rủi ro Rủi ro không chắn hay tình trạng bất ổn Tuy nhiên không chắn rủi ro Chỉ có tình trạng không chắn ước đoán xác suất xảy gọi rủi ro 1.2.2 Định nghĩa rủi ro tín dụng Dựa khái niệm rủi ro ta định nghĩa rủi ro tín dụng sau : Rủi ro tín dụng rủ`i ro mà dòng tiền hẹn trả theo hợp đồng(tiền lãi, gốc hay hai) từ khoản cho vay chứng khoán đầu tư không trả đầy đủ Footer Page of 126 Header Page of 126 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.3.1 Khái niệm Là trình tiếp cận rủi ro cách khoa học, toàn diện có hệ thống nhằm nhận dạng, đo lường, kiểm soát, tối thiểu hóa tác động bất lợi rủi ro tạo khoản tài trợ rủi ro xảy 1.3.2 Mục tiêu, nguyên tắc quản trị rủi ro a Mục tiêu Tối thiểu hóa chi phí quản trị rủi ro (chi phí nguồn lực), tối đa hóa khả giảm thiểu tác động bất lợi rủi ro Quản trị rủi ro ngân hàng đồng thời trình đạt mục tiêu kinh doanh ngân hàng b Nguyên tắc Thường xuyên cân nhắc chi phí, lợi ích Các chiến lược quản trị rủi ro khả thi chiến lược phù hợp với nguồn lực Phân cấp định quản trị rủi ro phù hợp Kết hợp quản trị rủi ro với toàn định quản trị khác 1.3.3 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng Tín dụng hoạt động yếu ngân hàng Nếu quản lý tốt tín dụng góp phần đáng kể việc tạo lợi nhuận làm tăng giá trị ngân hàng Một mục tiêu quan trọng quản lý tín dụng giảm tối đa rủi ro tín dụng Muốn ngân hàng cần có biện pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu 1.4 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.4.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng Rủi ro xuất phát từ việc sử dụng nguồn lực cho hoạt động tín dụng Footer Page of 126 Header Page of 126 + Rủi ro quy trình công nghệ xuất hệ thống quy trình công nghệ tín dụng ngân hàng + Rủi ro xuất phát từ sử dụng nguồn nhân lực Rủi ro phát sinh từ nguyên nhân gây rủi ro tín dụng + Các nguyên nhân khách quan có liên quan đến môi trường hoạt động tín dụng ngân hàng + Nguyên nhân từ phía khách hàng + Nguyên nhân thuộc lực quản trị ngân hàng Ta tóm tắt nguyên nhân gây rủi ro tín dụng chủ quan ngân hàng sơ đồ bên : Ta tóm tắt rủi ro từ phía ngân hàng sơ đồ sau: Rủi ro tín dụng chủ quan ngân hàng Rủi ro giao dịch Rủi ro xét duyệt Rủi đảm bảo Rủi ro danh mục Rủi ro kiểm soát Rủi ro cá biệt Rủi ro tập trung - Rủi ro danh mục bao gồm rủi ro cá biệt rủi ro tập trung Rủi ro cá biệt rủi ro liên quan đến loại cho vay ngân hàng, rủi ro tập trung rủi ro ngân hàng đa dạng góa danh mục cho vay - Rủi ro giao dịch xuất trình cho vay khoản vay cụ thể ngân hàng, bao gồm loại rủi ro rủi ro xét duyệt, rủi ro kiểm soát rủi ro bảo đảm Footer Page of 126 Header Page of 126 1.4.2 Đánh giá đo lƣờng rủi ro tín dụng Mô hình định tính Những mô hình định lượng 1.4.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng Định giá khoản cho vay Hạn chế tín dụng Tài sản đảm bảo hay bảo đảm tiền vay Phân tán tín dụng Tín dụng phái sinh chứng khoán hóa tài sản Kiểm soát nợ xấu, nợ có vấn đề 1.4.4 Tài trợ rủi ro tín dụng Trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Xử lý tài sản chấp Miễn giảm lãi, xóa nợ Kết luận chƣơng Chương I hệ thống hóa hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng, bao gồm bước nhận dạng rủi ro, đo lường đánh giá rủi ro, kiểm soát rủi ro, tài trợ rủi ro Trong trình nhận dạng rủi ro quan trọng mang tính chất định nội dung sau đó, nhận dạng rủi ro cách toàn diện, đầy đủ, xác giúp cho nhà quản trị rủi ro thực việc đo lường, đánh giá đề giải pháp kiểm soát tài trợ rủi ro cách hiệu Việc nhận diện rủi ro tín dụng có nhiều cách tiếp cận, nhiên có cách tiếp cận mà nhận diện đầy đủ xác nhất, cách tiếp cận từ nguyên nhân gây rủi ro tín dụng, qua cách tiếp cận nhận biết mức độ mà nhà quản trị rủi ro tác động đến Footer Page of 126 Header Page 10 of 126 đối tượng cho có hiệu Cách tiếp cận từ việc sử dụng nguồn lực cho hoạt động tín dụng giúp nhận diện vấn đề cách trực tiếp tác động cách trực tiếp vào đối tượng Quá trình đo lường rủi ro giúp cho nhà quản trị rủi ro xác định mức độ xác suất rủi ro, qua kiểm soát chiến lược quản trị rủi ro CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG NGŨ HÀNH SƠN 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NHCT CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 2.1.1 Giới thiệu chung chi nhánh Chi nhánh Ngân hàng công thương quận Ngũ hành Sơn trực thuộc NHCT Việt Nam Hiện thị phần tín dụng chi nhánh NHCT Ngũ hành Sơn chiếm khoảng 1,10% thị phần 53 chi nhánh, PGD Ngân hàng TM Việt Nam Tổng dư nợ cho vay đến Chi nhánh 600 tỷ đồng, Cơ cấu dư nợ tín dụng chi nhánh đa dạng bao gồm ngành nghề kinh doanh : Đóng tàu, xây dựng, chế biến thủy hải sản,công nghiệp, Thương mại dịch vụ, tiêu dùng, phát triển kinh tế gia đình, bất động sản 2.1.2 Chức nhiệm vụ chi nhánh a Chức Là chi nhánh cấp ngân hàng thương mại cổ phần có vốn nhà nước sở hữu lớn 50% Chi nhánh có chức đại diện cho ngân hàng TMCP công thương Việt Nam địa bàn hoạt Footer Page 10 of 126 Header Page 12 of 126 10 Hệ thống mạng lưới giao dịch : 02 phòng giao dịch địa bàn TP Đà Nẵng gồm PGD số 85 Hoàng Diệu, PGD số 12 Hàm Nghi 2.1.4 Khái quát hoạt động tín dụng chi nhánh Nguồn vốn huy động chi nhánh tăng ổn định qua năm Số dư huy động vốn bình quân chi nhánh khoảng 550 tỷ đồng Hoạt động cho vay hoạt động kinh doanh chủ yếu chi nhánh, mức dư nợ bình quân khoàng 600 tỷ đồng Nợ xấu chiếm tỷ trọng bình quân 0,3% tổng dư nợ 2.1 NHỮNG YẾU TỐ BÊN NGOÀI ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH Trong năm vừa qua kinh tế Việt Nam phát triển với tốc độ cao nhiên hàm chứa nhiều yếu tố bất ổn định, rủi ro hoạt động tín dụng cao Môi trường pháp lý có nhiều bất cập Tính minh bạch thông tin, báo cáo tình hình kinh doanh, tình hình tài khách hàng doanh nghiệp chưa cao Hệ thống thông tin quản lý bất cập 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH 2.3.1 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng công thƣơng CN Ngũ hành Sơn a Nguyên tắc tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng Hệ thống quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng công thương Ngũ hành Sơn xây dựng nguyên tắc chung toàn hệ thống ngân hàng công thương nguyên tắc tập trung nguyên tắc chuyên môn hóa Footer Page 12 of 126 Header Page 13 of 126 11 b Mô hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng Mô hình tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng công thương Ngũ hành sơn sau : Hội đồng tín dụng, ban giám đốc, phòng quản lý rủi ro nợ có vấn đề, phòng khách hàng, phòng giao dịch 2.3.2 Công tác nhận dạng rủi ro tín dụng chi nhánh a Nhận dạng rủi ro xuất phát từ quy trình công nghệ Các quy trình nghiệp vụ tín dụng chuẩn hóa theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 Tại chi nhánh Ngân hàng công thương Ngũ Hành Sơn Về tổng quan số liệu tín dụng chi nhánh cho thấy chi nhánh có sách tín dụng danh mục cho vay quán, sách tin dụng ngân hàng công thương ưu tiên phát triển quan hệ tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Việc tuân thủ quy trình tín dụng chi nhánh tốt nhiên mang tính hình thức Tại chi nhánh có hội đồng tín dụng nhiên hoạt động hội đồng tín dụng lại có chiều hướng hình thức, thủ tục, chưa thực hội đồng để tập trung ý kiến tập thể Hiện chế quản trị rủi ro cấp chi nhánh số bất cập Công tác kiểm soát hoạt động tín dụng chưa quan tâm mức, để ngăn chặn phát sớm rủi ro Chưa có phận hổ trợ pháp lý cho công tác thiết lập hồ sơ chấp hợp đồng tín dụng b Nhận dạng rủi ro xuất phát từ nguồn nhân lực Việc sử dụng nhân chi nhánh có ưu nhược điểm sau: Footer Page 13 of 126 Header Page 14 of 126 12 + Ưu điểm : Chi nhánh sử dụng đội ngũ nhân viên tín dụng trẻ, động, nhạy bén, đào tào đáp ứng nhu cầu công tác + Bên cạnh có điểm cần phải cải thiện : - Ngân hàng công thương chưa ban hành tiêu chuẩn đạo đức nghề nghiệp - Số lượng chất lượng cán thiếu so với nhu cầu phát triển quản trị tín dụng thời gian đến c Nhận dạng rủi ro nguyên nhân bên + Việc tăng trưởng dư nợ tín dụng chi nhánh phù hợp với diễn biến tình hình kinh tế, điều nói lên sách tin dụng an toàn chi nhánh, không tăng trưởng tín dụng rủi ro từ bên tăng lên + Về việc thu thập nguồn thông tin khách hàng - Thông tin, số liệu chưa thật tin cậy thân tổ chức tín dụng khác tham gia hệ thống CIC chưa cung cấp số liệu cách xác - Chi nhánh chưa tạo lập kho liệu doanh nghiệp d Nhận dạng rủi ro từ phía khách hàng vay vốn Công tác quản trị rủi ro phát sinh từ phía khách hàng gần quan tâm chi nhánh Ngân hàng chưa thực hổ trợ, tư vấn phát triển sản phẩm dịch vụ giúp phòng ngừa rủi ro từ phía khách hàng e Nhận dạng rủi ro xuất phát từ chủ quan chi nhánh Nhận dạng rủi ro giao dịch thông qua công tác phân tích thẩm định khách hàng - Công tác phân tích thẩm định tín dụng chi nhánh trọng thực đầy đủ nội dung thẩm định, phân tích theo Footer Page 14 of 126 Header Page 15 of 126 13 quy định nhà nước ngân hàng công thương, nhiên chất lượng chưa cao - Về việc thu thập nguồn thông tin khách hàng Chi nhánh chưa tạo lập kho liệu doanh nghiệp, tình hình đánh giá ngành sản xuất kinh doanh Nhận dạng rủi ro thông qua công tác giải ngân, kiểm soát sau tín dụng Việc giải ngân tiền vay chi nhánh tuân thủ quy định ngân hàng, giải ngân theo tiến độ thực phương án, dự án vay, có giấy tờ chứng minh sử dụng vốn, nhiên phần lớn mang tính hình thức, đối phó Công tác kiểm soát sau tiến hành nhiên không thường xuyên thể văn bản, biên Nhận dạng rủi ro thông qua công tác thiết lập hồ sơ, hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm - Một số khoản vay ngân hàng chưa áp dụng hình thức cho vay phù hợp dẫn đến khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng - Có nguy gặp rủi ro tính đặc thù địa phương, khoản vay ký kết hợp đồng tín dụng theo mẫu - Là Chi nhánh với doanh số tín dụng tương đối lớn, nhiên chi nhánh chưa có phận hổ trợ pháp luật Nhận dạng rủi ro tín dụng từ việc cho vay lĩnh vực, ngành nghề, loại hình khác Nhìn vào số liệu cho vay năm chi nhánh lĩnh vực, ngành nghề thấy chi nhánh có danh mục đa lĩnh vực, đa ngành, không tập trung cho vay ưu tiên lĩnh vực Chi nhánh chưa có chuyên sâu vào lĩnh vực cho vay Footer Page 15 of 126 Header Page 16 of 126 14 Nhận dạng rủi ro thông qua thực đa dạng hóa danh mục cho vay Việc xác định cấu danh mục chưa tính toán cách khoa học dựa dử liệu khứ dự đoán tương lai 2.3.3 Công tác đo lƣờng, đánh giá rủi ro tín dụng CN Hiện ngân hàng công thương áp dụng mô hình chấm điểm tín dụng xếp hạng tín dụng cho khách hàng cá nhân doanh nghiệp -Chi nhánh tuân thủ theo quy định, hướng dẫn chấm điểm, xếp loại khách hàng Ngân hàng công thương -Việc xếp hạng, chấm điểm khách hàng mang tính hình thức, số liệu chưa xử lý tốt kết xác, tin cậy - Một số tiêu chuẩn chấm điểm theo lĩnh vực, ngành nghề, trọng số tiêu chí gài cố định vào chương trình, nhiên thực tế tiêu chuẩn thay đổi theo thời gian, dẫn đến việc chẩm điểm xếp hạng không xác 2.3.4 Công tác kiểm soát rủi ro tín dụng chi nhánh a Công tác kiểm soát rủi ro phương pháp tín dụng xác Chi nhánh áp dụng lãi suất cho vay theo khung hội sở quy định mức lãi suất tối thiểu hướng dẫn thống toàn hệ thống b Kiểm soát công cụ hạn chế tín dụng Ngân hàng công thương thực việc định giới hạn tín dụng cho khách hàng sở mức rủi ro lựa chọn trước Footer Page 16 of 126 Header Page 17 of 126 15 c Tài sản đảm bảo hay đảm bảo tiền vay Chi nhánh thực quy định bảo đảm tiền vay ngân hàng công thương quy định luật việc đảm bảo Chi nhánh có tỷ trọng cho vay đảm bảo bình quân khoảng 25% so với tổng dư nợ, năm 2011 co xu hướng giảm d Phân tán tín dụng Chi nhánh có cấu sách quán phù hợp với tình hình kinh tế địa phương sách tín dụng ngân hàng thể tỷ lệ mức tăng trưởng ổn định theo thời gian e Tín dụng phái sinh chứng khoán hóa tài sản Tại chi nhánh chưa thực công cụ phái sinh chứng khoán hóa tài sản để kiểm soát rui ro f Công tác kiểm soát nợ xấu, nợ có vấn đề Nợ xấu với tỷ trọng dư nợ không lớn 0,37%, nhiên với tỷ trọng nợ nhóm tương đối lớn Cần nâng cao chất lượng công tác kiểm soát nợ có vấn đề 2.3.5 Công tác tài trợ rủi ro chi nhánh a Thực việc trích lập sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng - Việc phân nhóm nợ chủ yếu vào thực tế tình hình trả nợ khách hàng b Công tác xử lý tài sản chấp Trong năm qua chi nhánh thực tốt công tác xử lý tài sản chấp để tạo nguồn thu nợ cho khoản vay Footer Page 17 of 126 Header Page 18 of 126 16 Kết luận chƣơng Chương giới thiệu chi nhánh ngân hàng công thương Ngũ hành Sơn, nhiệm vụ chức kinh doanh chi nhánh, cấu tổ chức hệ thống kiểm soát rủi ro tín dụng chi nhánh, bối cảnh thị trường bên ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Đối với thực trạng công tác quản trị rủi ro chi nhánh tóm lược chi nhánh tuân theo quy trình quản trị rủi ro tín dụng thống ban hành từ hội sở, quy trình quản trị rủi ro ngân hàng công thương đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro, nhiên chế kiểm soát rủi ro số bất cập, điển chế hoạt động phòng quản lý rủi ro nợ có vấn đề trùng lắp với phòng khách hàng, chế kiểm soát sau chưa tăng cường, chưa có phận hổ trợ pháp lý cho hoạt động tín dụng Các tiêu nợ xấu(chỉ chiếm tỷ lệ bình quân 0,3% tổng dư nợ), phân nhóm nợ cấu danh mục cho vay thể chi nhánh kiểm soát tốt rủi ro, nhiên cần ý đến thực chất, chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh chưa sử dụng cách hiệu công cụ kiểm soát rủi ro : lãi suất, tạo danh mục cho vay hiệu quả, bảo hiểm tín dụng, đặc biệt chi nhánh có tỷ cho vay đảm bảo cao (bình quân 25% tổng dự nợ), nhiên lại biện pháp tài trợ rủi ro cho khoản dư nợ Một vấn đề cần ý nợ nhóm chi nhánh tương đối cao(bình quân 22% tổng dư nợ) có xu hướng tăng (từ 17,79% năm 2007 đến 2011 25,8%), đấu hiệu cho phát sinh nợ có vấn đề, nợ xấu, nhiên chi nhánh chưa thực quan tâm mức đến khoản mục Footer Page 18 of 126 Header Page 19 of 126 17 CHƢƠNG CÁC GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG NGŨ HÀNH SƠN 3.1 ĐỊNH HƢỚNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG Tín dụng xác định hoạt động chủ lực ngân hàng công thương,theo tín dụng hướng tới phục vụ nhu cầu hợp lý khách hàng, tạo lợi nhuận sở chấp nhận rủi ro kèm, định tín dụng dựa đánh giá lợi ích, rủi ro có biện pháp kiểm soát rủi ro 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH 3.2.1 Nhóm giải pháp nhận diện đánh giá rủi ro tín dụng chi nhánh a Giải pháp nhân - Cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới, quy mô kinh doanh chi nhánh tương lai b Giải pháp quy trình, chế kiểm soát rủi ro tín dụng - Chi nhánh Ngũ hành Sơn, ban giám đốc nên ban hành sách tín dụng để áp dụng thống chi nhánh PGD trực thuộc - Chi nhánh cần tăng cường việc tuân thủ quy trình tín dụng cách thực chất Footer Page 19 of 126 Header Page 20 of 126 18 - Việc định tín dụng nên theo hướng định tập thể, giảm mức phán cá nhân, tăng quyền phán tập thể - Nên áp dụng công nghệ tiên tiến quy trình phê duyệt hồ sơ họp hội đồng tín dụng trực tuyến, duyệt hồ sơ thông qua mạng - Nâng cao hiệu hoạt động phận hổ trợ tín dụng, phận kiểm tra kiểm soát để rà soát nhận diện rủi ro từ bên ngân hàng - Theo đề xuất chúng tôi, phòng quản trị rủi ro không cần thiết phải tiến hành thẩm định nội dung thẩm định phòng khách hàng Để quản trị tốt rủi ro ngân hàng nên lập thêm phận hổ trợ tín dụng Bên cạnh nên tăng cường công tác kiểm soát nội - Phòng quản lý rủi ro chi nhánh cần lập lưu trữ cho sở dử liệu khách hàng, tình hình kinh tế cộng với kỷ thuật phân tích tổng hợp, áp dụng mô hình quản trị danh mục để việc đề xuất có cở sở tin cậy c Giải pháp nhận diện rủi ro tín dụng tác động từ bên - Chi nhánh cần trang bị cho nhân viên tín dụng các cán quản trị rủi ro thông tin kinh tế, xã hội kịp thời, xác cần có kỷ phân tích đánh giá để dự đoán nguy rủi ro từ bên +Chi nhánh cần củng cố hoản thiện hệ thống thông tin tín dụng nội phục vụ công tác tín dụng Chi nhánh cần quan tâm Footer Page 20 of 126 Header Page 21 of 126 19 coi trọng công tác thu thập thông tin khách hàng từ nhiều nguồn mức độ tin cậy d Giải pháp nhận diện rủi ro tín dụng xuất phát từ khách hàng +Một sản phẩm tín dụng ngăn ngừa rủi ro từ phía khách hàng vay vốn sản phẩm “Bao toán” e Giải pháp nhận diện rủi ro chủ quan ngân hàng + Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng - Nâng cao chất lượng phân tích thẩm định tín dụng trước định + Tăng cường công tác kiểm soát sau cho vay + Hoàn thiện chất lượng công tác thiết lập hồ sơ, ký kết hợp đồng tín dụng + Chuyên môn hóa công tác cho vay + Tối ưu hóa danh mục cho vay 3.2.2 Nhóm giải pháp hoàn thiện công tác đo lƣờng rủi ro tín dụng chi nhánh a Công tác chấm điểm xếp hạng khách hàng - Nâng cao chất lượng nguồn thông tin đầu vào kỷ thuật xử lý thông tin - Một số tiêu chuẩn tiêu xếp loại cho ngành nghề, lĩnh vực trọng số cho tiêu nên cập nhật thường xuyên -Việc chấm điểm khách hàng cần tiến hành phát thay đổi tình hình trả nợ khách hàng Footer Page 21 of 126 Header Page 22 of 126 20 b Áp dụng mô hình lượng hóa rủi ro công tác cho vay Chi nhánh nên áp dụng số mô hình định tính mô hình 5C, mô hình định lượng mô hình Atlman vào công tác thẩm định xét duyệt khoản vay 3.2.3 Nhóm giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng chi nhánh a Đề xuất giải pháp tín dụng xác Áp dụng khung lãi suất nới rộng tùy theo mức độ đánh giá rủi ro ngân hàng khách hàng b Tăng cường kiểm soát rủi ro biện pháp đảm bảo tiền vay Chi nhánh cần giảm tỷ trọng cho vay đảm bảo tài sản Chi nhánh nên áp dụng hình thức bảo hiểm tiền vay với số loại hình cho vay không coa tài sản đảm bảo c Đề xuất giải pháp phân tán tín dụng Cần tập hợp số liệu theo nghành chấm điểm, xếp loại theo ngành để đo lường khả năng, tần số rủi ro ngành Tính toán lợi ích mang lại cho ngân hàng theo ngành kinh tế, từ áp dụng mô hình tính toán danh mục cho vay tối ưu d Đề xuất giải pháp sử dụng công cụ phái sinh, chứng khoán hóa tài sản - Đề xuất với ngân hàng Công thương thành lập công ty có chức mua lại khoản tín dụng, tạo thị trường chứng khoán hóa tài sản Footer Page 22 of 126 Header Page 23 of 126 21 - Đề xuất chi nhánh, ngân hàng công thương nên hoàn thiện quy chế công cụ phái sinh tín dụng mua bán nợ, hoán đổi dòng tiền để chi nhánh chủ động phát huy biện pháp quản trị rủi ro tín dụng e Đề xuất giải pháp kiểm soát nợ xấu, nợ có vấn đề Chi nhánh cần quan tâm theo dõi thường xuyên sát dư nợ thuộc nhóm 2, đấu hiệu tiềm ẩn nợ xấu 3.2.4 Nhóm giải pháp tài trợ rủi ro tín dụng chi nhánh Thực trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro Đề xuất chi nhánh nên phân loại nợ theo ma trận tình hình trả nợ mức xếp hàng tín dụng - Cần phải có phân loại nợ xác trích lập quỹ dự phòng cách đầy đủ 3.3 NHỮNG KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng công thƣơng Ngân hàng công thương cần quan tâm việc đề chế quản trị rủi ro tín dụng, cần đề tiêu cụ thể để đánh giá hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nƣớc Ngân hàng nhà nước nên phát triển trung tâm thông tin tín dụng CIC thành trung tâm lưu giữ liệu doanh nghiệp, cá nhân có quan hệ tín dụng, số liệu tình hình tài doanh nghiệp phát triển thành trung tâm thực việc xếp hạng chấm điểm tín dụng Ngân hàng nhà nước cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, tạo minh bạch công bố thông tin Footer Page 23 of 126 Header Page 24 of 126 22 Khuyến khích hoạt động mua bán, thôn tính, sát nhập ngân hàng cách luật, tạo điều kiện để ngân hàng nâng cao khả tài khả quản trị Có quản trị tốt rủi ro hoạt động tín dụng 3.3.3 Kiến nghị với phủ - Nhà nước cần có chế để minh bạch hóa thông tin doanh nghiệp, cá nhân, quan hệ tín dụng - Cần hoàn thiện quy định pháp luật có liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng quyền tài sản bảo đảm tiền vay - Khuyến khích, tạo sở pháp lý cho việc mở rộng nghiệp vụ mua bán nợ, phát triển thị trường mua bán nợ - Tạo môi trường khuyến khích phát triển thị trường phái sinh tín dụng Kết luận chƣơng Trên sở hệ thống hóa vấn đề lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng, trình tự bước quản trị chiến lược quản trị thể qua công cụ kiểm soát tài trợ rủi ro tín dụng, đối chiếu với thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh công thương Ngũ hành Sơn, có xét đến bối cảnh bên chế sách, pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng Tác giả đề xuất nhóm giải pháp bao gồm : Nhóm giải pháp nhận dạng rủi ro, nhóm giải pháp quan trọng mang tính định mà chi nhánh cần thực tốt, bao gồm nhận diện rủi ro từ môi trường bên ngoài, từ khách hàng, từ chủ quan ngân hàng, rủi ro trình sử dụng nguồn nhân lực quy trình, công nghệ tín dụng Về giải pháp hoàn thiện chất lượng công tác đo lường rủi ro cần xử lý tốt nguồn thông tin đầu vào Về giải pháp kiểm soát rủi ro Footer Page 24 of 126 Header Page 25 of 126 23 tín dụng cần thực việc định giá tín dụng xác, biện pháp kiểm soát chi phí quản trị rủi ro tín dụng Thực việc phân tán tín dụng để có danh mục cho vay hiệu Cần ý giảm tỷ trọng cho vay đảm bảo, việc phân loại nợ cần thực chất vào tinhd hình trả nợ mà vào kết xếp hạng chấm điểm khách hàng Chi nhánh cần trọng theo dõi xử lý sóm nợ nhóm Ngoài tác giả đề xuất số kiến nghị ngân hàng trung ương, ngân hàng nhà nước phủ để tạo điều kiện tốt cho ngân hàng việc quản trị rủi ro tín dụng Footer Page 25 of 126 Header Page 26 of 126 24 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động kinh doanh khác ngân hàng, đánh đổi rủi ro lợi nhuận, việc nghiên cứu rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng cấp thiết thực tế Chúng ta khó tách biệt rủi ro từ hoạt động kinh doanh khác ngân hàng rủi ro có liên hệ tác động, liên quan với nhau, ví dụ rủi ro từ hoạt động quản trị nguồn vốn, khoản, từ việc quản trị rủi ro lãi suất, tỷ giá có tác động liên quan chặt chẻ đến rủi ro hoạt động tín dụng ngược lại Tuy nhiên với đề tài nghiên cứu, người viết giới hạn góc độ qua hoạt động tín dụng để quản trị rủi ro tín dụng, hệ thống hóa vấn đề quản trị rủi ro tín dụng, với mục đích muốn làm rõ qua hoạt động cho vay khách hàng, nhận diện loại rủi ro nào, đề xuất phương pháp đo lường rủi ro phù hợp với thực tế ngân hàng công thương, dựa mô hình thực giới Việt Nam Qua đề xuất biện pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng công thương chi nhánh Ngũ hành Sơn cách đầy đủ khoa học Footer Page 26 of 126 ... TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH 2.3.1 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng công thƣơng CN Ngũ hành Sơn a Nguyên tắc tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng Hệ thống quản trị rủi ro. .. tín dụng, phương pháp quản trị rủi ro tín dụng Về mặt thực tiển : Luận văn phân tích thực trạng hoạt động tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng công thương quận Ngũ Hành. .. hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng Mô hình tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng công thương Ngũ hành sơn sau : Hội đồng tín dụng, ban giám đốc, phòng quản lý rủi ro nợ có vấn