Mục tiêu của tác giả khi xây dựng giải pháp là không tập trung xây dựng các giải pháp mang tính vĩ mô, bao quát mà chỉ là những khuyến nghị vi mô dễ ứng dụng vào thực tế tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam -CN Ngũ Hành SơnTP Đà Nẵng.
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN THỊ THU HIỀN QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN - TP ĐÀ NẴNG TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Đà Nẵng - Năm 2018 Cơng trình hồn thành TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Người hướng dẫn khoa học: TS.ĐINH BẢO NGỌC Phản biện 1: PGS.TS Lâm Chí Dũng Phản biện 2: TS Lê Cơng Tồn Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ ngành Quản trị kinh doanh họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 08 tháng 06 năm 2018 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thơng tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, ĐHĐN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trước xu hội nhập quốc nay, kinh tế nói chung hệ thống Ngân hàng thương mại nói riêng đứng trước nhiều hội thách thức đòi hỏi Ngân hàng thương mại không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng chất lượng hoạt động dịch vụ để cạnh tranh phát triển Bên cạnh phải nâng cao lực quản trị rủi ro hoạt động,nghiệp vụ phát triển an toàn,bền vững.Và thời gian dài trước đây, nhiều Ngân hàng thương mại nước chủ yếu quan tâm đến rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường mà chưa quan tâm đến rủi ro tác nghiệp dù rủi ro tác nghiệp xuất hầu hết hoạt động ngân hàng Một số nghiên cứu nước phát triển ghi nhận, rủi ro tác nghiệp gây tổn hại khoảng 10% lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh ngân hàng chiếm khoảng 20 - 23% tổng lượng rủi ro chung Tại Việt Nam, chưa có nghiên cứu số liệu mang tính lượng hóa số tổn thất rủi ro tác nghiệp gây theo số chuyên gia, mức độ tổn thất rủi ro tác nghiệp gây cao Vì quản trị rủi ro tác nghiệp ngày có ý nghĩa quan trọng cần thiết Nắm bắt tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro tác nghiệp , từ năm 2007 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam ban hành đưa vào áp dụng quy trình quản trị rủi ro tác nghiệp, theo thời gian dần hoàn thiện phù hợp với tình hình thực tế Tuy nhiên việc thực chi nhánh nói chung chi nhánh Ngũ Hành Sơn nói riêng chưa thực hiệu Bằng chứng giá trị tổn thất rủi ro tác nghiệp qua năm chi nhánh Ngũ Hành Sơn có xu hướng tăng gây thiệt hại tài ảnh hưởng đến uy tín,thương hiệu ngân hàng Với công việc cán hậu kiểm,hàng ngày kiểm tra phát sai sót phát sinh,tôi nhận thấy rủi ro tác nghiệp phát sinh nhiều chi nhánh ban giám đốc nhân viên chưa nhận thức tầm quan trọng quản trị rủi ro tác nghiệp Đặc biệt vào ngày 02/02/2017 Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam thức vào vận hành hệ thống CoreSunshine thay thể cho hệ thống Core Incass kéo theo việc thay đổi quy trình nghiệp vụ có khả làm tăng nguy xảy rủi ro tác nghiệp Do đó, để đảm bảo mục tiêu tăng trưởng an toàn bền vững, cần nhận thức thực thay đổi quản trị rủi ro tác nghiệp Vì chọn đề tài“Quản /trị rủi ro tác nghiệp NHTMCP Công Thương Việt Nam-chi nhánh Ngũ Hành Sơn,thành phố Đà Nẵng” làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu - Mục tiêu tổng quát: Dựa sở số liệu thu thập từ báo cáo rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt nam- CN Ngũ Hành Sơn- TP Đà Nẵng giai đoạn 2014-2017 phân tích ,đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam -CN Ngũ Hành Sơn- TP Đà Nẵng đưa khuyến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam CN Ngũ Hành Sơn- TP Đà Nẵng Mục tiêu tác giả xây dựng giải pháp không tập trung xây dựng giải pháp mang tính vĩ mơ, bao qt mà khuyến nghị vi mô dễ ứng dụng vào thực tế Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam -CN Ngũ Hành SơnTP Đà Nẵng Từ mục tiêu vào thực cụ thể luận văn giải câu hỏi nghiên cứu đặt sau: - Quản trị rủi ro tác nghiệp bao gồm nội dung gì? Có thể sử dụng tiêu chí để đánh giá? - Quy trình quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam nào? Công tác quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Công Thương CN Ngũ Hành Sơn- TP Đà Nẵng thực hiệu chưa? Những điểm đạt điểm cần khắc phục? - Để hồn thiện công tác quản trị rủi ro tác nghiệp chi nhánh cần thực giải pháp nào? Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu a Đối tượng nghiên cứu Để thực đề tài, luận văn tập trung nghiên cứu: - Cơ sở lí luận liên quan đến quản trị rủi ro tác nghiệp - Thực tiễn công tác quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam-Chi nhánh Ngũ Hành Sơn- TP Đà Nẵng b Phạm vi nghiên cứu - Về nội dung: Đề tài nghiên cứu quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam-Chi nhánh Ngũ Hành Sơn-TP Đà Nẵng - Về không gian: Đề tài nghiên Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam-Chi nhánh Ngũ Hành Sơn-TP Đà Nẵng - Về thời gian: Đề tài nghiên cứu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam-Chi nhánh Ngũ Hành Sơn-TP Đà Nẵng từ năm 2014 đến năm 2017 Phƣơng pháp nghiên cứu Đề tài thực dựa phương pháp thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp Cụ thể sau: - Phương pháp thống kê: dựa liệu thu thập được, tác giả sử dụng phương pháp thống kê số liệu theo loại rủi ro, theo năm, từ dễ dàng cho việc so sánh, phân tích, đánh giá - Phương pháp so sánh, phân tích : dựa tài liệu thu thập được, so sánh, phân tích điểm đạt hạn chế tác giả trước từ tổng hợp để chuẩn bị nội dung sở lý luận hệ thống hóa thành phần sở lí luận hoàn chỉnh nhất, so sánh số liệu đơn vị nghiên cứu với chi nhánh khác hệ thống, so sánh số liệu năm để xu hướng, từ đưa nhận định thực trạng rủi ro tác nghiệp thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp, mức độ hiệu công tác quản trị rủi ro tác nghiệp đơn vị nghiên cứu - Phương pháp tổng hợp: tổng hợp phân tích đánh giá để đưa khuyến nghị phù hợp với định hướng hoạt động phát triển đơn vị Bố cục luận văn Để giải vấn đề trên, luận văn chia làm ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tác nghiệp tron Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Công Thương Việt Nam- Chi nhánh Ngũ Hành Sơn- TP Đà Nẵng Chương 3: Khuyến nghị hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Công Thương Việt Nam- Chi nhánh Ngũ Hành Sơn- TP Đà Nẵng Tổng quan tình hình nghiên cứu Quản trị rủi ro tác nghiệp nội dung công tác quản trị rủi ro số tác giả nghiên cứu trước báo khoa học, đề tài có liên quan đến chủ đề quản trị rủi ro tác nghiệp NHTM Trong trình nghiên cứu đề tài: “Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Ngũ Hành Sơn- TP Đà Nẵng”, tác giả thu thập, tìm hiểu tham khảo số báo khoa học, luận văn thạc sỹ cơng bố có nội dung tương tự làm tảng cho trình hoàn thành luận văn Nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Ngũ Hành Sơn- TP Đà Nẵng” kế thừa số nội dung sở lý luận đề tài trước Nhưng đồng thời sâu việc phân tích, đánh giá đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tác nghiệp riêng đơn vị nghiên cứu, có điểm khác biệt so với đề t quản trị rủi ro tác nghiệp thực trước CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tác nghiệp Rủi ro tác nghiệp nguy xảy tổn thất trực tiếp hay gián tiếp quy trình,con người hệ thống nội không đạt yêu cầu thất bại hay kiện bên Rủi ro tác nghiệp bao gồm rủi ro pháp lý loại trừ rủi ro chiến lược rủi ro uy tín” 1.1.2 Phân loại rủi ro tác nghiệp a Rủi ro liên quan đến mơ hình tổ chức, cán an toàn nơi làm việc b Rủi ro liên quan đến chế, sách, quy định c Rủi ro liên quan đến gian lận nội d Rủi ro liên quan đến yếu tố từ bên ngồi e Rủi ro liên quan đến q trình xử lý công việc f Rủi ro liên quan đến hệ thống công nghệ thông tin g.Rủi ro liên quan đến thiệt hại tài sản 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tác nghiệp a Rủi ro người b Rủi ro quy định, quy trình nghiệp vụ c Rủi ro từ hệ thống công nghệ thông tin d Rủi ro tác động bên 1.1.4 Hậu rủi ro tác nghiệp 1.1.5 Mối quan hệ rủi ro tác nghiệp loại rủi ro khác 1.2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tác nghiệp Quản trị rủi ro tác nghiệp q trình Tổ chức tín dụng tiến hành hoạt động tác động đến rủi ro tác nghiệp, bao gồm việc thiết lập cấu tổ chức, xây dựng hệ thống sách, phương pháp quản lý rủi ro tác nghiệp để thực trình quản lý rủi ro, xác định, đo lường, đánh giá, quản lý, giám sát kiểm tra kiểm soát rủi ro tác nghiệp nhằm bảo đảm hạn chế tới mức thấp rủi ro xảy 1.2.2 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tác nghiệp 1.2.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tác nghiệp 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tác nghiệp a Nhận diện rủi ro Nhận diện rủi ro trình sử dụng biện pháp cần thiết để nhận dạng rủi ro hoạt động ngân hàng, nhận dạng loại rủi ro nào: người, quy trình, hệ thống hay từ yếu tố bên tác động b Đo lường rủi ro Đo lường rủi ro tác nghiệp việc lượng hóa mức độ rủi ro loại rủi ro tác nghiệp Có hai phương pháp đo lường thường sử dụng phương pháp định tính phương pháp định lượng c Kiểm soát rủi ro Kiểm soát rủi ro việc sử dụng biện pháp, kĩ thuật, công cụ, chiến lược, chương trình hoạt động để ngăn ngừa, né tránh giảm thiểu tổn thất, ảnh hưởng khơng mong đợi xảy với ngân hàng d Tài trợ rủi ro Tài trợ rủi ro sử dụng biện pháp kĩ thuật để bù đắp tổn thất rủi ro xảy Biện pháp tài trợ cho rủi ro tác nghiệp - Chuyển giao rủi ro - Tự tài trợ Kỹ thuật tài trợ rủi ro - Chuyển giao rủi ro chính, phần tự tài trợ rủi ro - Tài trợ rủi ro chính, phần chuyển giao rủi ro - 50% chuyển giao rủi ro 50% tự tài trợ rủi ro 1.2.5 Tiêu chí đánh giá kết công tác quản trị rủi ro tác nghiệp a Tần suất xảy rủi ro tác nghiệp Tần suất xảy rủi ro khả năng/số lần xuất hiện(xảy ra) rủi ro Tần suất xảy rủi ro phản ánh mức độ rủi ro tiềm ẩn ngân hàng Tần suất xảy rủi ro cao chứng tỏ ngân hàng chưa kiểm soát, giảm thiểu rủi ro nhận diện xảy trước Do tiêu chí quan trọng để đánh giá kết quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng b Mức độ nghiêm trọng rủi ro tác nghiệp Mức độ nghiêm trọng rủi ro tác nghiệp mức độ ảnh hưởng loại rủi ro tác nghiệp đến hoạt động NHTM Mức độ ảnh hưởng mức độ tổn thất(nếu có) rủi ro xảy Nếu ngân hàng xuất nhiều loại rủi ro có nguy gây tổn thất lớn cho ngân hàng đồng nghĩa với việc cơng tác quản trị rủi ro ngân hàng chưa tốt 10 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong xu toàn cầu hóa nay, hoạt động ngân hàng ngày cạnh tranh khốc liệt tiềm ẩn nhiều rủi ro tác nghiệp Do đó, quản trị rủi ro tác nghiệp năm gần trở thành hoạt động quan trọng NHTM Trong chương tác giả trình bày sở lí luận rủi ro tác nghiệp: khái niệm, loại rủi ro tác nghiệp, nguyên nhân, hậu rủi ro tác nghiệp quản trị rủi ro tác nghiệp: khái niệm, mục tiêu, nội dung, nhân tố ảnh hưởng quản trị rủi ro tác nghiệp đưa tiêu chí đánh giá kết cơng tác quản trị rủi ro tác nghiệp Những nội dung nghiên cứu chương sở cho việc phân tích thực trạng đánh giá kết công tác quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng hàng TMCP Công Thương- Chi nhánh Ngũ Hành Sơn- TP Đà Nẵng chương 11 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN - TP ĐÀ NẴNG 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN-TP ĐÀ NẴNG Quá trình hình thành phát triển 2.1.1 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng, nhiệm vụ Phòng ban 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 2.2.THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN-TP ĐÀ NẴNG 2.2.1 Mơ hình quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam 2.2.2 Cơ sở pháp lý cho công tác quản trị rủi ro tác nghiệp hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam 2.2.3.Thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Ngũ Hành Sơn- TP Đà Nẵng 2.2.4 Kết công tác quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Ngũ Hành SơnTP Đà Nẵng a Nhận diện rủi ro tác nghiệp Tại VIETINBANK Ngũ Hành Sơn, phòng chức thực nhận diện RRTN sau: - Xác định dấu hiệu rủi ro tác nghiệp: 12 Các phòng nghiệp vụ thực xác định rủi ro tác nghiệp bao gồm: tự đánh giá nguy rủi ro, nguồn gốc rủi ro, đối tượng gây rủi ro, cấp độ rủi ro phải mở sổ theo dõi rủi ro - Xác định cố rủi ro tác nghiệp: Theo quy định hành, đơn vị có trách nhiệm chủ động việc xác định cố rủi ro tác nghiệp Khi có cố rủi ro tác nghiệp xảy ra, đơn vị phải thực biện pháp xử lý kịp thời báo cáo hội sở - Xác định giao dịch nghi ngờ, bất thường: Báo cáo giao dịch nghi ngờ, bất thường xây dựng sở tiêu chí Phòng quản lý rủi ro thị trường phối hợp với phòng nghiệp vụ đưa - Xác định rủi ro sản phẩm mới: Ở VIETINBANK, trước sản phẩm triển khai để cung ứng cho khách hàng, phận kinh doanh phận quản lý rủi ro tác nghiệp phận khác có liên quan tiến hành rà sốt, đánh giá xem xét đầy đủ yếu tố rủi ro sản phẩm Sau tiến hành lượng hóa rủi ro để xác định mức độ tổn thất tối đa mà ngân hàng gánh chịu Xác định giới hạn việc cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng đề biện pháp quản trị rủi ro tương ứng cho loại rủi ro Nhận xét cơng tác nhận diện RRTN: Có thể nói cơng tác nhận diện RRTN VIETINBANK Ngũ Hành Sơn xây dựng tốt thực tế thực đạt yêu cầu đề ra, rủi ro phát đầy đủ, tốn thời gian phụ thuộc vào yếu tố người Tuy nhiên số tồn tại: - Đối với công tác thực báo cáo: 13 + Về thời gian báo cáo: việc nhập liệu đơi muộn so với thời gian quy định + Về chất lượng báo cáo: chưa phát đầy đủ rủi ro tiềm ẩn - Quy trình quy định chồng chéo nhau, tồn nhiều kẽ hở nên tiêu chí để nhận diện rủi ro chưa sát với thực tế dẫn đến để lọt rủi ro chưa đưa vào nhận diện - VIETINBANK chưa đưa tiêu chí nhận diện rủi ro kịp thời nên tồn số rủi ro bị bỏ sót b Đo lường rủi ro tác nghiệp Sau nhận diện rủi ro, chi nhánh thực đo lường hai phương pháp: đo lường định tính đo lường định lượng - Phương pháp đo lường định tính: VIETINBANK Ngũ Hành Sơn dùng phương pháp định tính cho dấu hiệu rủi ro liên quan mơ hình tổ chức cán bộ, an tồn nơi làm việc, q trình tác nghiệp, sách quy trình nội - Phương pháp đo lường định lượng: VIETINBANK Ngũ Hành Sơn sử dụng ma trận rủi ro mức độ ảnh hưởng khả xảy rủi ro để đánh giá tổng quan RRTN Rủi ro tổng thể xác định vào điểm khả điểm ảnh hưởng rủi ro Nhận xét công tác đo lường RRTN: Công tác đo lường RRTN VIETINBANK từ Hội sở đến chi nhánh thực tương đối tốt VIETINBANK Ngũ Hành Sơn chủ yếu sử dụng phương pháp đo lường định lượng để đo lường RRTN độ xác cao sử dụng phương pháp định tính rủi ro khơng thể sử dụng phương pháp đo lường định lượng VIETINBANK Ngũ Hành Sơn thực đo lường tất loại rủi ro xác định đánh giá 14 thay đổi mức độ rủi ro mức độ ảnh hưởng loại rủi ro phân theo mức độ: rủi ro cao, rủi ro trung bình rủi ro thấp VIETINBANK Ngũ Hành Sơn xác định khả khắc phục rủi ro rủi ro mức độ cao xác định mức độ rủi ro chấp nhận mức độ rủi ro chấp nhận nghiệp vụ đơn vị Việc chọn công cụ báo cáo ma trận RRTN để đo lường rủi ro hợp lý Qua VIETINBANK Ngũ Hành Sơn nói riêng VIETINBANK nói chung đánh giá xác mức độ loại rủi ro c Kiểm soát rủi ro tác nghiệp Trên sở kết trình xác định đo lường rủi ro, chi nhánh tự xây dựng phương án phòng ngừa, giảm nhẹ rủi ro đơn vị sở hướng dẫn Hội sở Các biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu RRTN bao gổm: - Xem xét, sửa đổi quy trình nghiệp vụ - Đào tạo cán - Các hành động phòng tránh rủi ro: Thường xuyên trau dồi chuyên môn nghiệp vụ, thực quy trình quy định quan, cảnh giác cao với giao dịch nghi ngờ cảnh báo - Giám sát rủi ro tác Nhận xét công tác kiểm soát RRTN: VIETINBANK Ngũ Hành Sơn xây dựng thực tương đối tốt kế hoạch phòng ngừa, giảm nhẹ, giám sát rủi ro Kết lỗi tác nghiệp giảm nhiều, tổn thất xảy với giá trị thấp giảm dần qua năm từ 2014 đến 2017 Tuy nhiên khâu nhận diện rủi ro nhiều tồn tại, chưa nhận diện hết rủi ro nên ảnh hưởng đến cơng tác kiểm sốt, tồn số rủi ro chưa kiểm soát 15 d Tài trợ rủi ro Hiện hệ thống VIETINBANK chưa thực trích dự phòng rủi ro cho RRTN không mua bảo hiểm RRTN.Khi xảy tổn thất, VIETINBANK sử dụng lợi nhuận sau thuế để bù đắp tổn thất Nhận xét công tác tài trợ rủi ro: Do chưa thực trích dự phòng RRTN khơng mua bảo hiểm RRTN nên VIETINBANK chưa chủ động dự phòng cho tổn thất xảy 2.2.5 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tác nghiệp VIETINBANK chi nhánh Ngũ Hành Sơn- TP Đà Nẵng a Đánh giá kết công tác QTRRTN VIETINBANK chi nhánh Ngũ Hành Sơn Tần suất xảy rủi ro Theo số liệu thống kê từ năm 2014 đến 2017 ta thấy RRTN giảm qua năm Đây tín hiệu tốt, tần suất xuất rủi ro giảm cho thấy công tác QTRRTN VIETINBANK Ngũ Hành Sơn mang lại hiệu tốt Tuy nhiên 452 số năm 2017 cao, đặc biệt nghiệp vụ thẻ 2017 có tần suất tăng lên so với năm 2016,2015, chi nhánh cần tiếp tục tìm nguyên nhân giảm thiểu tối đa rủi ro xảy Mức độ nghiêm trọng RRTN Theo số liệu thống kê ta thấy RRTN có mức độ ảnh hưởng cao chiếm tỷ trọng nhỏ tổng số rủi ro xảy số lượng RRTN có mức độ ảnh hưởng cao giảm dần qua năm.Qua ta đánh giá cơng tác QTRRTN VIETINBANK Ngũ Hành Sơn thực hiệu quả, rủi ro có mức độ cao kiểm sốt tốt giảm dần qua năm Tuy nhiên tỷ trọng rủi ro có mức độ ảnh hưởng cao 16 lại tăng qua năm tốc độ giảm rủi ro mức độ ảnh hưởng cao giảm chậm so với tốc độ giảm rủi ro có mức độ ảnh hưởng trung bình thấp, chi nhánh cần tập trung giảm thiểu tối đa rủi ro có mức độ ảnh hưởng cao rủi ro dù tần suất thấp gây hậu lớn Giá trị tổn thất Giá trị tổn thất VIETINBANK- chi nhánh Ngũ Hành Sơn qua năm từ 2014 đến 2017 mức đáng kể, bình quân 346.25 triệu đồng/năm, cao năm 2017 với giá trị tổn thất 905 triệu đồng, thấp năm 2014 với giá trị tổn thất 70 triệu đồng Tóm lại qua số liệu tổn thất năm từ 2014 đến 2017 cho thấy chi nhánh Ngũ Hành Sơn để xảy nhiều thiệt hại RRTN, chứng tỏ công tác QTRRTN chi nhánh chưa hiệu quả, giá trị tổn thất xảy mức đáng kể Trích lập dự phòng RRTN: VIETINBANK Ngũ Hành Sơn chưa thực trích lập dự phòng RRTN nên chưa thể đánh giá công tác QTRRTN VIETINBANK Ngũ Hành Sơn theo tiêu chí 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC QTRRTN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN- TP ĐÀ NẴNG 2.3.1 Kết đạt đƣợc - Các sai sót cán trình tác nghiệp bước hạn chế - Công tác QTRRTN chi nhánh tuân thủ theo đạo Hội sở Chi nhánh thực đầy đủ bước nhận diện, đo lường kiểm soát rủi ro 17 - Dựa vào tiêu chí nhận diện RRTN Hội sở đưa ra, chi nhánh nhận diện thống kê RRTN hoạt động tương đối đầy đủ Do đó, chi nhánh lưu trữ số liệu để đối chiếu, so sánh qua thời kỳ cách - Công tác QTRRTN tác động đến nhận thức cán nhân viên chi nhánh, góp phần nâng cao ý thức trách nhiệm cán trình thao tác nghiệp vụ, hạn chế tối đa rủi ro - Công tác đào tạo cán trọng Chi nhánh thường xuyên cử cán đào tạo, bồi dưỡng kiến thức cho theo hình thức tập trung với chi nhánh khác 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân a Hạn chế - RRTN giảm qua năm, nhiên 452 số năm 2017 cao, đặc biệt nghiệp vụ thẻ 2017 có tần suất tăng lên so với năm 2016,2015 Ngoài ra, tổn thất RRTN mà chi nhánh gánh chịu tương đối lớn - Công tác QTRRTN chi nhánh hướng đến yêu cầu tuân thủ nhiều dự báo - Chi nhánh chưa xác định giới hạn rủi ro chấp nhận cho mảng nghiệp vụ nhiều lý khác Do khó đánh giá xác hiệu cơng tác QTRRTN - Phòng Quản lý rủi ro chi nhánh đồng thời thực đồng thời chức năng: quản lý tín dụng quản lý RRTN, chưa thành lập phận làm công tác quản lý rủi ro tác nghiệp chuyên trách Việc bố trí cán kiêm nhiệm làm tính chun mơn hóa nên khó mang lại hiệu cao - Số liệu báo cáo cố RRTN tổn thất xảy chưa thực xác 18 - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn nói riêng VIETINBANK nói chung chưa có chương trình quản lý liệu RRTN mà thực thủ cơng chưa cung cấp số liệu kịp thời phục vụ yêu cầu quản trị điều hành - Cơng tác tài trợ rủi ro mang tính bị động Hiện nay, rủi ro gây tổn thất thực tế, chi nhánh thành lập hội đồng để đưa biện pháp xử lý hầu hết trường hợp hạch tốn vào chi phí hoạt động - Công tác tự đào tạo nghiệp vụ chỗ cho cán nhân viên thực chưa tốt, vấn đề vướng mắc văn q trình tác nghiệp khơng tổng hợp phổ biến rộng rãi cho tất cán liên quan rút kinh nghiệm b Nguyên nhân: - Nguyên nhân hạn chế nêu quan điểm quản trị điều hành quan điểm kiểm soát rủi ro ban lãnh đạo chi nhánh từ cấp ban giám đốc đến cấp lãnh đạo phòng Quan điểm ban lãnh đạo chi nhánh đặt mục tiêu tăng trưởng cao mục tiêu khác - Lãnh đạo cấp chi nhánh cấp phòng chưa trọng công tác đào tạo chỗ cán bộ, công tác chấn chỉnh rút kinh nghiệm sau cố xảy Có chế tài khen thưởng cán đạt tiêu kế hoạch thiếu chế tài phạt cán có sai phạm tác nghiệp dẫn đến tâm lý cán chạy theo tiêu mà bỏ qua nguy tiềm ẩn rủi ro - Bản thân số cán nhận thức công tác QTRRTN chưa đầy đủ - Số lượng nhân viên chi nhánh không đáp ứng khối lượng công việc số lượng khách hàng ngày gia tăng 19 - Việc bố trí không với nghiệp vụ tuyển dụng đào tạo ban đầu, không với nguyện vọng cán dễ dẫn đến hệ lụy không mong muốn cán không tận tâm với công việc, thiếu chun mơn, kinh nghiệm khơng qua đào tạo ban đầu, áp lực tâm lý làm việc theo thói quen người cũ vốn không chuẩn dẫn đến sai phạm trình làm việc - Quy định, quy trình hệ thống VIETINBANK nói chung nhiều bất cập Số lượng quy định, quy trình hệ thống VIETINBANK nhiều, chồng chéo nhau, văn có nhiều văn bổ sung, sửa đổi kèm dẫn đến cán khó nắm bắt - Hệ thống Core Incass VIETINBANK sử dụng lạc hậu, thao tác hệ thống rườm rà tiêu tốn nhiều thời gian cho giao dịch - Chưa coi trọng kết kiểm tra kiểm soát nội phần hỗ trợ đắc lực cho việc kiểm soát rủi ro chi nhánh, số trường hợp cho rào cản cho việc tăng trưởng chi nhánh - Hiện Việt Nam chưa phát triển đa dạng sản phẩm bảo hiểm Trong trường hợp chi nhánh muốn mua bảo hiểm cho hoạt động nghiệp vụ khó khăn triển khai 20 KẾT LUẬN CHƢƠNG Căn vào tiêu chí đánh giá nêu chương số liệu RRTN từ 2014 đến năm 2017 VIETINBANK chi nhánh Ngũ Hành Sơn, Chương đánh giá kết công tác QTRRTN VIETINBANK chi nhánh Ngũ Hành Sơn qua tần suất xảy RRTN, mức độ nghiêm trọng RRTN giá trị tổn thất Đồng thời nêu lên kết đạt công tác QTRRTN, hạn chế tồn nguyên nhân hạn chế Đây sơ để tác giả đưa khuyến nghị nhằm giúp thực tốt công tác QTRRTN VIETINBANK Ngũ Hành Sơn chương 21 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN - TP ĐÀ NẴNG 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Định hƣớng phát triển VIETINBANK Chi nhánh Ngũ Hành Sơn đến 2020 - Tăng trưởng huy động vốn chổ hàng năm từ 20 25%/năm; - Tăng trưởng tín dụng bình quân hàng năm từ 15-20%/năm; - Nợ xấu: Khống chế mức 3%/tổng dư nợ; - Các dịch vụ TTQT, thẻ tăng bình quân 20%/năm; - Lợi nhuận trước thuế tăng bình quân hàng năm từ 10 – 15%/năm; - Thu nhập bình quân cán CNV đạt mức địa bàn; - Tăng cường công tác QTRR, trọng đến rủi ro tín dụng loại hình rủi ro khó dự báo đo lường RRTN, nhằm giúp cho VIETINBANK Ngũ Hành Sơn phát triển ổn định, bền vững, góp phần hồn thành mục tiêu chung VIETINBANK 3.1.2 Định hƣớng quản trị rủi ro tác nghiệp VIETINBANK Chi nhánh Ngũ Hành Sơn đến 2020 a Định hướng quản trị rủi ro tác nghiệp chung VIETINBANK b Định hướng QTRRTN VIETINBANK Ngũ Hành Sơn 22 - Phòng QTRR thực theo quy định VIETINBANK, đào tạo củng cố lực nghiệp vụ cán nhân viên Phòng QTRR để bước hồn thiện cơng tác QTRRTN - Ban hành, phổ biến cập nhật liên tục sách, quy định quy trình QTRRTN đến phận, phòng ban để cán nhân viên nắm bắt kịp thời, nhằm hạn chế rủi ro trình tác nghiệp xảy đến cho ngân hàng - Thành lập hệ thống cảnh báo RRTN, đảm bảo kịp thời cung cấp thơng tin cho tồn chi nhánh để giám sát có biện pháp xử lý nhanh - Khơng ngừng nâng cao trình độ ý thức toàn thể cán nhân viên ngân hàng để nhanh chóng nhận diện xử lý RRTN, giảm thiểu hậu RRTN mang lại - Tăng cường vai trò hỗ trợ cơng nghệ thông tin để công tác QTRRTN đem lại hiệu cao nhất, tạo liên kết với Trụ sở để giám sát hỗ trợ giải rủi ro mà chi nhánh gặp phải 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI VIETINBANK- CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN-TP ĐÀ NẴNG 3.2.1 Khuyến nghị VIETINBANK Ngũ Hành Sơn a Nguồn nhân lực - Nâng cao nhận thức QTRRTN - Định biên lao động hiệu - Nâng cao chất lượng công tác tuyển dụng - Xây dựng tiêu chí đánh giá cán - Chú trọng công tác đào tạo cán 23 - Ban hành chế tài thưởng phạt hợp lý kiên nội b Quy định, quy trình tác nghiệp - Đóng góp ý kiến với Hội sở để xây dựng quy trình phù hợp - Rút ngắn thời gian báo cáo rủi ro tác nghiệp phòng ban chi nhánh - Tiến hành rà sốt, đánh giá tổng thể sản phẩm , dịch vụ cung cấp cho khách hàng c Hệ thống công nghệ thơng tin - Rà sốt lại trang thiết bị tin học - Rà soát việc cấp mã truy cập thông tin phân quyền sử dụng mã truy cập hệ thống - Nghiên cứu, xây dựng phần mềm thống kê lỗi tác nghiệp d Hệ thống kiểm tra kiểm sốt nội - Nâng cao vai trò hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội 3.2.2 Khuyến nghị, đề xuất với VIETINBANK KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sơ phân tích từ chương 2, chương đưa số khuyến nghị phía chi nhánh VIETINBANK Ngũ Hành Sơn hệ thống VIETINBANK quy trình nghiệp vụ, cơng tác nhân sự, hệ thống công nghệ…nhằm giúp cho công tác QTRRTN thực thuận lợi có hiệu tốt 24 KẾT LUẬN Rủi ro tác nghiệp loại rủi ro bao trùm lên loại rủi ro, có tác động lớn đến kết kinh doanh NHTM Quản lý rủi ro tác nghiệp vấn đề nóng, quan trọng cấp thiết, xem mẻ Việt Nam, chưa quan tâm trọng nghiên cứu, xem xét để đưa giải pháp tồn diện nhằm phòng ngừa, khắc phục, giảm thiểu loại rủi ro khác NHNN Việt Nam đưa Dự thảo Thông tư quy định hệ thống quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng từ năm 2011 nay, sau năm …dự thảo Nhận thấy QTRRTN vấn đề quan trọng cấp bách, đặc biệt với xu phát triển nay, môi trường cạnh tranh ngày gay gắt, tiềm ẩn nhiều rủi ro, tác giả mạnh dạn đưa vấn đề QTRRTN vào nghiên cứu, mục đích để xây dựng cách có hệ thống, để nắm rõ sở lý luận cho công tác QTRRTN, từ lý luận đến thực tiễn hoạt động VIETINBANK Ngũ Hành Sơn đưa giải pháp nhằm hoàn thiện QTRRTN VIETINBANK Ngũ Hành Sơn nơi tác giả công tác, đồng thời đưa khuyến nghị đề xuất VIETINBANK góp phần nhỏ xây dựng VIETINBANK Ngũ Hành Sơn nói riêng VIETINBANK, hệ thống Ngân hàng nói chung giảm thiểu rủi ro, phát triển bền vững hội nhập quốc tế Khoa Quản lý chuyên ngành kiểm tra xác nhận: Tóm tắt luận văn trình bày theo quy định hình thức chỉnh sửa theo kết luận Hội đồng ... cần nhận thức thực thay đổi quản trị rủi ro tác nghiệp Vì tơi chọn đề tài Quản /trị rủi ro tác nghiệp NHTMCP Công Thương Việt Nam-chi nhánh Ngũ Hành Sơn ,thành phố Đà Nẵng làm đề tài nghiên cứu... Nam- Chi nhánh Ngũ Hành Sơn- TP Đà Nẵng 2.2.4 Kết công tác quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Ngũ Hành SơnTP Đà Nẵng a Nhận diện rủi ro tác nghiệp Tại VIETINBANK... nhân, hậu rủi ro tác nghiệp quản trị rủi ro tác nghiệp: khái niệm, mục tiêu, nội dung, nhân tố ảnh hưởng quản trị rủi ro tác nghiệp đưa tiêu chí đánh giá kết công tác quản trị rủi ro tác nghiệp