Đang tải... (xem toàn văn)
Mục tiêu nghiên cứu: Hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp. Phân tích, đánh giá công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại NHTMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn. Đề xuất một số giải pháp nhằm tăng cường công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay của ngân hàng trong tương lai. Mời các bạn tham khảo!
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HỒNG NAM RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số : 60.34.20 TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2014 Cơng trình hồn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS TRẦN ĐÌNH KHƠI NGUN Phản biện 1: PGS.TS Nguyễn Trường Sơn Phản biện 2: TS Hồ Kỳ Minh Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 28 tháng năm 2014 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tín dụng ngân hàng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng thương mại đặc biệt NHTM nước ta từ trước đến Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ln gắn liền với rủi ro Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thường nặng nề: làm tăng thêm chi phí ngân hàng, thu nhập lại giảm với thất thoát vốn vay, làm tình hình tài xấu ảnh hưởng đến uy tín vị ngân hàng Rủi ro tín dụng khơng ảnh hưởng xấu đến kết kinh doanh ngân hàng mà cịn mang tính hệ thống ảnh hưởng trực tiếp đến thị trường tiền tệ ngân hàng toàn kinh tế Chính việc kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng nhiệm vụ quan trọng hoạt động NHTM Trong năm gần đây, doanh nghiệp Việt Nam nói chung Đà Nẵng nói riêng phát triển động, mạnh mẽ số lượng chất lượng, đóng góp lớn cho kinh tế Tuy nhiên khơng phải doanh nghiệp có đủ nguồn vốn để mở rộng sản xuất thực tốt chiến lược kinh doanh nên nhu cầu vốn doanh nghiệp lớn Vì vậy, cho vay doanh nghiệp thường chiếm tỷ lệ lớn cho vay hầu hết ngân hàng Việc hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp giúp cho ngân hàng đảm bảo phạm vi rủi ro tín dụng hoạt động cho vay chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu hoạt động cho vay, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng cho vay tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Một ngân hàng hoạt động kinh doanh hiệu quả, có lực tài mạnh kiểm soát rủi ro giới hạn cho phép tạo niềm tin khách hàng, nâng cao vị uy tín tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng ngồi nước Đây điều vô quan giúp ngân hàng đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển cách bền vững Những điểm nêu lý để tơi chọn đề tài “Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn” làm luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý thuyết rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp - Phân tích, đánh giá cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTMCP Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn - Đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng tương lai Câu hỏi nghiên cứu - Thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank Ngũ Hành Sơn diễn nào? Có hạn chế nguyên nhân nào? - Những giải pháp giúp ngân hàng nâng cao hiệu cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp? Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn 4.2 Phạm vi nghiên cứu Cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn; đánh giá thực trạng giai đoạn 2011 - 2013 Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng kết hợp phương pháp sau: - Tổng hợp, phân tích liệu thu thập nội ngân hàng rủi ro tín dụng cho vay công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTMCP Công Thương Việt Nam - Phỏng vấn sâu chuyên gia việc thực công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank - Ngũ Hành Sơn để tìm hiểu thực trạng công tác Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, luận văn gồm chương Chương 1: Cơ sở lý luận hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM Chương 2: Thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân Hàng Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn Chương 3: Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân Hàng Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn Tổng quan tài liệu nghiên cứu Đề tài "Rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - thực trạng giải pháp" năm 2007, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Kinh tế tài - Ngân hàng tác giả Đinh Thị Kim Loan, Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Đề tài "Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng TMCP Kỹ Thương Đà Nẵng" năm 2011, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Kinh tế tài - Ngân hàng tác giả Lê Trọng Quý, Đại học Kinh tế Đà Nẵng Đề tài "Rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, thực trạng giải pháp phòng ngừa" năm 2007, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Kinh tế tài - Ngân hàng tác giả Trương Quốc Doanh, Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Đề tài " Hạn chế rủi ro cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Kon Tum" năm 2013, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Kinh tế tài - Ngân hàng tác giả Nguyễn Văn Thảo, Đại học Kinh tế Đà Nẵng CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng a Khái niệm, phân loại hoạt động cho vay ngân hàng Cho vay nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng cam kết giao cho người vay khoản tiền người vay cam kết hoàn trả lại sau thời gian định Phân loại hoạt động cho vay ngân hàng: theo đối tượng khách hàng, mục đích vay, thời hạn vay, hình thức bảo đảm, theo đồng tiền b Cho vay doanh nghiệp Cho vay doanh nghiệp việc ngân hàng thương mại chấp nhận cho doanh nghiệp vay khoản tiền thời hạn định doanh nghiệp phải trả thời hạn số tiền gốc lãi cho ngân hàng cam kết hợp đồng Doanh nghiệp vay vốn ngân hàng để đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn nhu cầu vốn trung dài hạn 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại a Khái niệm Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp rủi ro phát sinh trường hợp ngân hàng không thu đầy đủ gốc lãi khoản cho vay, việc toán nợ gốc lãi vay khơng hạn doanh nghiệp khơng có khả trả nợ cố ý không trả nợ b Phân loại Rủi ro tín đụng phân loại sau: - Rủi ro giao dịch: Rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm, rủi ro nghiệp vụ - Rủi ro danh mục: Rủi ro nội tại, rủi ro tập trung c Đặc điểm Rủi ro tín dụng cho vay có tính tất yếu, ln tồn gắn liền với hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng cho vay thường bắt nguồn từ tình khơng “phát hiện” cho vay phát sinh trình thực hợp đồng cho vay Rủi ro tín dụng cho vay mang tính liên đới Rủi ro tín dụng cho vay có tính chất đa dạng phức tạp Cho vay doanh nghiệp thường chiếm tỷ trọng lớn hoạt động cho vay d Các nhân tố ảnh hưởng dẫn dến rủi ro tín dụng - Nhân tố ảnh hưởng từ mơi trường bên ngồi - Nhân tố ảnh hưởng từ phía ngân hàng - Nhân tố ảnh hưởng từ phía khách hàng e Hậu Rủi ro tín dụng cho vay làm giảm lợi nhuận Ngân hàng Rủi ro tín dụng cho vay làm giảm khả tốn Ngân hàng Rủi ro tín dụng cho vay làm giảm uy tín ngân hàng ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Rủi ro tín dụng cho vay nguy dẫn đến phá sản Ngân hàng 1.2 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP 1.2.1 Khái niệm, mục tiêu a Khái niệm Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại việc ngân hàng thương mại thực biện pháp phòng tránh xử lý nhằm giảm bớt tổn thất rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp b Mục tiêu Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay giúp ngân hàng nhận biết cách kịp thời sụt giảm chất lượng tín dụng Giúp cho ngân hàng ngăn ngừa, giảm thiểu rủi ro xảy chuẩn bị phương pháp để xử lý thiệt hại rủi ro gây 1.1.1 Phƣơng pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp a Phương pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp - Tổ chức máy tổ chức tín dụng Tổ chức máy tín dụng phải dựa nguyên tắc phân định rõ chức năng, nhiệm vụ; phân cấp, uỷ quyền rõ ràng hoạt động tín dụng; xác định rõ quyền hạn, trách nhiệm đơn vị, cán theo phân cấp uỷ quyền nhiệm vụ giao; đảm bảo yêu cầu phán tín dụng phải qua ba khâu: người trình, người kiểm sốt, người định - Xây dựng sách tín dụng quy trình phân tích tín dụng hợp lý, khoa học Chính sách tín dụng đặt mục tiêu, tham số định hướng cho cán ngân hàng, người làm công tác cho vay quản trị danh mục đầu tư Chính sách xây dựng khoa học, cẩn thận, thông suốt từ xuống tạo điều kiện cho ngân hàng trì tiêu chuẩn tín dụng mình, tránh rủi ro q mức đánh giá hội kinh doanh Quy trình tín dụng Ban Giám đốc ngân hàng định, xây dựng cách chi tiết quán triệt từ xuống Nó thể nội dung mà cán tín dụng phải thực từ trước, sau cho vay nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay - Phân loại đánh giá khách hàng Các nhà kinh tế, nhà phân tích ngân hàng sử dụng nhiều mơ hình khác để đánh giá rủi ro tín dụng cho vay + Mơ hình định tính rủi ro tín dụng cho vay + Các mơ hình lượng hố rủi ro tín dụng cho vay - Thẩm định tính hiệu quả, khả thi dự án, phương án vay vốn + Đưa kết luận tính khả thi dự án, phương án phục vụ cho việc định cho vay từ chối cho vay; + Là sở để xác định số tiền cho vay, thời hạn vay, điều kiện cho vay, lãi suất cho vay, - Kiểm tra, kiểm soát nội Kiểm tra việc tuân thủ chế, quy chế, quy trình nghiệp vụ quy định pháp luật hoạt động kinh doanh phận chức chuyên môn - Phân tán rủi ro tín dụng cho vay + Khơng tập chung cấp tín dụng cho ngành, lĩnh vực, hay khu vực + Không nên dồn vốn đầu tư vào khách hàng + Đa dạng hố sản phẩm tín dụng + Cho vay đồng tài trợ - Đội ngũ cán làm tín dụng có lực Cán tín dụng cần giỏi trình độ chun mơn, có kinh nghiệm, sức khoẻ, tinh thần trách nhiệm đào tạo có hệ thống Cán tín dụng yếu chun mơn, thiếu kinh nghiệm, sa sút phẩm chất đạo đức dễ bị khách hàng cố tình lừa đảo lợi dụng gây tổn thất lớn cho ngân hàng b Các phương pháp xử lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp - Từ quỹ dự phòng rủi ro trích - Trích thẳng trực tiếp vào chi phí lợi nhuận ngân hàng - Cho vay vốn bổ sung, cấu lại nợ giúp cho khách hàng - Từ xử lý tài sản bảo đảm tiền vay: - Từ bán nợ 1.2.3 Các tiêu phản ánh kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp a Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu Dư nợ xấu Tỷ lệ nợ = xấu Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng Tỷ lệ nợ xấu cao làm tăng chi phí ngân hàng b Tỷ lệ xóa nợ Các khoản cho vay xóa nợ khoản cho vay ngân hàng tun bố khơng cịn giá trị bị xóa khỏi sổ sách Giá trị khoản xóa nợ rịng Tỷ lệ = xóa nợ Tổng dư nợ c Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Việc trích lập thực trước rủi ro xảy sở phân loại nợ mức độ rủi ro nhóm nợ Trong trường hợp có rủi ro xảy ra, ngân hàng dùng nguồn để bù đắp tổn thất rủi ro gây Số dư trích lập quỹ DPRR Tỷ lệ trích lập = X 100% DPRR Tổng dư nợ KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng Vietinbank Ngũ Hành Sơn 2.1.2 Chức nhiệm vụ ngân hàng Vietinbank Ngũ Hành Sơn 10 a Tình hình nợ hạn, nợ xấu theo thời hạn Bảng 2.5: Nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu KHDN theo thời hạn Vietinbank Ngũ Hành Sơn giai đoạn 2011-2013 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu - Tổng dư nợ KHDN Ngắn hạn Dư nợ KHDN Nợ xấu KHDN + Tỷ lệ nợ xấu Trung, dài hạn Dư nợ KHDN 2.Nợ xấu KHDN + Tỷ lệ nợ xấu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 2012/2011 Số tiền 884,981 969,583 1,043,082 84,602 % 2013/2012 Số tiền % 9.56 73,499 7.58 690,981 528,046 595,721 162,935 -23.58 67,675 12.82 30,405 20,353 20,792 4.40 3.85 3.49 -10,052 -33.06 -12.41 439 2.16 -9.45 194,000 441,537 447,361 247,537 127.60 5,824 1.32 8,199 4,051 4,185 -4,148 -50.59 134 3.31 4.23 0.92 0.94 -78.29 1.96 (Nguồn: Vietinbank–CN Ngũ Hành Sơn) b Tình hình nợ hạn, nợ xấu theo ngành kinh tế Nợ xấu doanh nghiệp tập trung chủ yếu hai ngành: ngành thương mại dịch vụ ngành xây dựng Trong đó, nợ xấu ngành xây dựng chiếm tỷ trọng lớn nhất, chiếm 91% tổng nợ xấu năm 2012 83% tổng nợ xấu năm 2013 c Tình hình nợ hạn, nợ xấu theo thành phần kinh tế Về cấu nợ xấu theo thành phần kinh tế nợ xấu chi nhánh chủ yếu tập trung doanh nghiệp nhà nước chiếm 80% 11 d Tình hình nợ xấu xóa tỷ lệ xóa nợ Bảng 2.8: Nợ xóa tỷ lệ nợ xóa Vietinbank Ngũ Hành Sơn giai đoạn 2011-2013 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Tổng dư nợ KHDN Nợ xấu KHDN Nợ xóa KHDN Tỷ lệ nợ xóa KHDN Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 2012/2011 Số tiền 884,981 969,583 1,043,082 84,602 % 9.56 2013/2012 Số tiền % 73,499 7.58 38604 24,404 24,977 -14,200 -36.78 573 2.35 14,200 5,462 14,200 - -8,738 -61.54 0.37 0.22 0.37 - -0.15 -39.15 (Nguồn: Vietinbank–CN Ngũ Hành Sơn) e Trích lập dự phịng rủi ro Bảng 2.9: Trích lập dự phịng Vietinbank Ngũ Hành Sơn giai đoạn 2011-2013 ĐVT: Triệu đồng 2012/2011 2013/2012 Năm Năm Năm Số Số % % Chỉ tiêu 2011 2012 2013 tiền tiền Tổng dư nợ 884,981 969,583 1,043,082 84,602 9.56 73,499 7.58 KHDN Nợ xấu 38,604 24,404 24,977 573 2.35 KHDN 14,200 36.78 Trích DPRR 7,721 5,006 7,580 -2,715 2,574 51.42 35.16 KHDN Tỷ lệ trích lập 0.87 0.52 0.73 0 40.75 DPRR 40.82 KHDN (Nguồn: Vietinbank–CN Ngũ Hành Sơn) 12 2.2.2 Thực trạng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank - Ngũ Hành Sơn Trong trình cho vay doanh nghiệp, VietinBank Ngũ Hành Sơn quan tâm thực công tác cần thiết để hạn chế rủi ro tín dụng Điều thể nội dung hoạt động sau đây: a Thực trạng cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp - Thiết lập máy quản trị rủi ro phù hợp + Đối với cơng tác cấp giới hạn tín dụng: Hiện tại, VietinBank Ngũ Hành Sơn Trụ Sở Chính xếp hạng chi nhánh loại Là chi nhánh loại 3, VietinBank Ngũ Hành Sơn phê duyệt cấp GHTD tỷ đồng phòng giao dịch thuộc chi nhánh duyệt cấp GHTD tỷ đồng doanh nghiệp đáp ứng tiêu chí cụ thể chấm điểm xếp hạng tín dụng từ BB trở lên, kinh doanh có lãi qua năm, hệ số tự tài trợ lớn 0,8 Nếu vượt giới hạn này, phịng giao dịch phải trình lên chi nhánh, chi nhánh phải trình lên Phịng Đánh giá xếp hạng Phê duyệt tín dụng miền Nam để phê duyệt giới hạn tín dụng + Đối với công tác giải ngân: Đối với chi nhánh Ngũ Hành Sơn, hạn mức phê duyệt giải ngân khách hàng doanh nghiệp lần nhận nợ/ ngày tỷ đồng, phòng giao dịch thuộc chi nhánh phê duyệt giải ngân 500 triệu đồng/ lần nhận nợ/ ngày Nếu giải ngân vượt hạn mức, chi nhánh phải trình lên Phịng Phê duyệt giải ngân miền Nam để giải + Đối với cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ: Để hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp, VietinBank thành lập hệ thống kiểm tra kiểm soát nội theo cụm / khu vực Tại cụm Quảng Nam - Đà Nẵng - Hội An, có khoảng 18 chuyên viên Hệ thống trực thuộc ban điều hành nhân sự, phân bổ cho chi nhánh từ 1-2 chuyên viên để thực chức kiểm tra, giám sát hoạt động giải ngân thường ngày 13 Bên cạnh đó, hàng tháng, cán kiểm tra kiểm soát theo dõi, nhắc nhở việc kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay cán tín dụng sau cho khách hàng vay vốn Ngoài ra, hàng năm chuyên viên thuộc phận kiểm tra kiểm soát nội phân công đánh giá hồ sơ cho vay chi nhánh, từ đó, phát sai phạm trình xử lý hồ sơ cho vay khách hàng - Nghiêm túc thực sách tín dụng theo hướng hoạt động an tồn hiệu Các yếu tố sách tín dụng Vietinbank quy định về: đối tượng vay vốn; nguyên tắc cho vay; điều kiện mà ngân hàng qua xét duyệt hay xét duyệt cấp tín dụng; mức cho vay chi nhánh, thời hạn cho tuỳ theo chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn thời hạn phép hoạt động ngân hàng; mức lãi suất cho vay, điều kiện tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định - Quy trình phân tích thẩm định tín dụng chặt chẽ + Phân tích khách hàng Phân tích thơng tin phi tài Phân tích đánh giá khả tài Phân tích tình hình quan hệ doanh nghiệp với ngân hàng bao gồm quan hệ với Vietinbank - Ngũ Hành Sơn với NH khác + Phân tích phương án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư Đánh giá sơ nội dung phương án sản xuất kinh doanh; Phân tích tính khả thi dự án dựa khả cung cấp nguyên liệu/ sản phẩm yếu tố đầu vào khác đầu vào….; Phương thức tiêu thụ mạng lưới phân phối, sách bán hàng; Tính tốn hiệu tài chính, khả trả nợ phương án; Thẩm định tính pháp lý dự án đầu tư; Thẩm định tính khả thi dự án đầu tư + Phân tích, đánh giá tài sản bảo đảm Theo nguyên tắc bảo đảm tiền vay Vietinbank, tài sản đảm bảo cho hạn mức tín dụng từ tỷ đồng trở lên phải qua công ty định giá độc lập - AMC Chi nhánh cấp hạn mức tín dụng dựa 14 giá trị định giá AMC định giá, có quyền phản hồi, điều chỉnh giá trị định giá biên độ +/- 10% so với mức định giá công ty AMC chịu trách nhiệm định Và tài sản đảm bảo cho hạn mức tín dụng tỷ đồng Hiện tại, theo quy định Vietinbank Ngũ Hành Sơn áp dụng mức cho vay tối đa so với giá trị tài sản đảm bảo sau: Tài sản nhà ở, quyền sử dụng đất ở, mức cho vay tối đa quy định theo bảng sau: Bảng 2.10: Tỷ lệ cấp tín dụng tài sản bảo đảm nhà ở, quyền sử dụng đất Mức cấp tín dụng tối đa so với giá trị tài sản bảo đảm (theo hạng khách hàng) Loại tài sản AAA; AA A B Định giá theo giá trị thị trường - Vị trí mặt tiền 70% 67% 63% - Vị trí mặt kiệt > 4m 63% 60% 50% - Vị trí mặt kiệt > 3m 56% 53% 50% - Các vị trí cịn lại 50% 46% 45% Định giá theo khung giá đất nhà nước Vị trí mặt tiền 100% 95% 90% Vị trí mặt kiệt 90% 85% 70% (Nguồn: Vietinbank–CN Ngũ Hành Sơn) Tài sản máy móc, thiết bi, phương tiện vận tải, mức cho vay tối đa quy định theo bảng sau: Bảng 2.11: Tỷ lệ cấp tín dụng tài sản bảo đảm máy móc, thiết bi, phương tiện vận tải Mức cấp tín dụng tối đa so với giá trị tài sản bảo đảm (theo hạng Loại tài sản khách hàng) Từ A trở lên Từ BBB trở xuống Phương tin vận tải - Có xuất xứ Trung Quốc 40% 40% - Khơng có xuất xử Trung Quốc + Mới 100% 70% 60% 15 + Đã qua sử dụng 50% 40% Máy móc thiết bị - Mới 100% + Không phải thương hiệu Trung 50% 40% Quốc + Không phải thương hiệu Trung 40% 30% Quốc - Đã qua sử dụng 30% 20% (Nguồn: Vietinbank–CN Ngũ Hành Sơn) Tài sản hàng hóa, mức cho vay tối đa quy định theo hàng khách hàng Tài sản hình thành tương lai: Mức cho vay tối đa 50% giá trị tài sản bảo đảm Tài sản giấy tờ có giá: Mức cho vay tối đa số tiền gốc cộng lãi chứng từ có giá trừ số lãi trả cho ngân hàng thời gian xin vay - Hệ thống chấm điểm tín dụng Hệ thống chấm điểm tín dụng sử dụng cách linh hoạt dựa vào đối tượng khách hàng Đối tượng khách hàng doanh nghiệp Vietinbank bao gồm: + Khách hàng doanh nghiệp lớn + Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ + Doanh nghiệp vừa thành lập Mỗi bảng xếp loại tín dụng có nhiều tiêu thức chấm điểm khác Và việc chấm điểm thực định kỳ tháng/ lần chấm điểm đột xuất vào thời điểm tháng 1;4;7;10, đảm bảo việc đánh giá thường xuyên, xác khách hàng - Kiểm tra nợ vay Để tránh rủi ro phát sinh sau giải ngân, Vietinbank Ngũ Hành Sơn thường xuyên thực kiểm tra mục đích sử dụng vốn, tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm + Thời gian kiểm tra: Đối với tất khoản vay kiểm tra 16 định kỳ tháng/1 lần Riêng khoản vay theo hạn mức, tùy theo số lần giải ngân mà định thời gian kiểm tra định kỳ + Phương thức kiểm tra: Kiểm tra trực tiếp nơi làm việc kiểm tra gián tiếp thơng qua báo cáo tài + Thời gian đánh giá lại tài sản bảo đảm: Vietinbank Ngũ Hành Sơn thực đánh giá định kỳ tháng/1 lần Ngồi ra, VietinBank Ngũ Hành Sơn cịn có phận Tổng hợp, chịu trách nhiệm theo dõi, thống kê, tập hợp số liệu liên quan đến hoạt động cho vay để nhanh chóng phát nợ hạn - Chính sách nhân Một cán tín dụng đào tạo bản, nắm vững yếu tố rủi ro, quy trình xử lý thơng tin để hạn chế rủi ro sở đến hạn chế rủi ro Hàng tuần, Phòng Khách hàng doanh nghiệp phịng Giao dịch triển khai cơng văn, định công tác cho vay để thường xuyên cập nhật quy định hoạt động Bên cạnh đó, hàng tháng, chi nhánh thường tổ chức đến buổi học nghiệp vụ để chia sẻ kiến thức liên quan đến rủi ro tín dụng Cùng với đó, Trụ sở thường xuyên tổ chức lớp học Livemeeting lớp học trực tuyến, để giúp cán có thêm nhiều kỹ năng, chuyên môn nghiệp vụ Đặc biệt hơn, việc quản lý khoản cho vay khách hàng doanh nghiệp địi hỏi cán tín dụng khơng những người giàu kinh nghiệm, mà phải nhạy bén việc nắm bắt nguy rủi ro tiềm ẩn Vì vậy, chi nhánh thường phân bổ cán có kinh nghiệm nhanh nhẹn để theo dõi, quản lý khoản cho vay b Thực trạng xử lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Biện pháp thường chi nhánh Ngũ Hành Sơn sử dụng cấu lại nợ, áp dụng cho khách hàng định trì mối quan hệ tín dụng Ngân hàng có biện pháp giám sát chặt chẽ khoản tín dụng Trường hợp khách hàng khơng thể khắc phục khó khăn đứng trước nguy khả toán, buộc chi nhánh phải dùng biện pháp xử lý cuối lý tài sản đảm bảo để thu 17 hồi nợ 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 2.3.1 Những thành tựu đạt đƣợc - Chi nhánh bổ sung lực lượng cán trẻ có trình độ, động, có lực cho Phịng Khách hàng doanh nghiệp, phối hợp với cán có kinh nghiệm Phịng, tạo nên nguồn lực có chất lượng để hồn thành tốt cơng việc Chi nhánh thường xuyên cử cán tham gia khố đào tạo nghiệp vụ tín dụng để nâng cao trình độ - Chi nhánh thường xuyên kiểm sốt việc gia tăng tín dụng sở cân đối nguồn vốn gắn liền với việc tăng cường kiểm tra, giám sát việc tn thủ quy trình tín dụng khâu Ngoài ra, chi nhánh thường xuyên đánh giá, phân tích thực trạng khoản vay, đặc biệt khoản vay có tiềm ẩn rủi ro dẫn đến khả không thu nợ - Chi nhánh thực nghiêm túc công tác quản lý nợ hạn, tuân thủ quy trình việc gia hạn, cấu lại nợ Xác định xác nợ q hạn để trích lập dự phịng rủi ro theo quy định, đảm bảo hiệu kinh doanh Công tác xử lý nợ xấu hiệu góp phần nâng cao lực tài chính, tạo sở vững cho phát triển chi nhánh 2.3.2 Những mặt hạn chế nguyên nhân Bên cạnh thành tựu đạt được, công tác hạn chế rủi ro vay doanh nghiệp tồn số hạn chế thách thức Hạn chế lớn công tác việc thu thập thông tin cho cơng tác phân tích thẩm định tín dụng Việc thu thập thông tin khách hàng ngân hàng thường gặp nhiều khó khăn Bên cạnh đó, hỗ trợ cơng nghệ thơng tin có hạn nên khả tạo nguồn liệu cho công tác thẩm định khó khăn Thứ hai, việc thẩm định tín dụng chủ yếu tập trung vào khía cạnh tình hình sản xuất kinh doanh, quy mô khách 18 hàng cụ thể Thứ ba, công tác thẩm định tài sản bảo đảm - nguồn trả nợ thứ hai ngân hàng - thường dựa cảm tính mang tính chất hình thức Thứ tư, việc thường xuyên kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng mang tính chất hình thức Thứ năm, việc đến thăm, kiểm tra trường, nơi làm việc khách hàng chưa Thứ sáu, công tác cảnh báo rủi ro ngân hàng yếu Chi nhánh phát rủi ro khoản vay khách hàng phát sinh thành nợ hạn Thứ bảy, chi nhánh chưa trọng tới công tác tiếp thị, khuyến nghị khách hàng sử dụng sản phẩm bảo hiểm kèm theo Chi nhánh đơn triển khai việc sử dụng công cụ bảo hiểm trường hợp bắt buộc Cuối cùng, việc luân chuyển cán tín dụng quản lý khách hàng chưa thực cách hợp lý KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NGŨ HÀNH SƠN 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK NGŨ HÀNH SƠN Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp công tác vô quan trọng VietinBank Ngũ Hành Sơn Khi công tác hồn thiện, quy mơ chất lượng khoản vay gia tăng, giúp chi nhánh tăng trưởng phát triển bền vững 19 Về nội dung công tác: Chi nhánh cần phải luôn đảm bảo thực quy định tín dụng phù hợp với thời kỳ, đáp ứng mục tiêu kinh doanh “tăng trưởng - bền vững – chất lượng – hiệu - an tồn” Phát triển tín dụng cần phải dựa sở thận trọng, tăng trưởng ổn định, an tồn hiệu Bên cạnh đó, chi nhánh cần phải thực phân tích, đánh giá sâu rộng để sàn lọc khách hàng để có sách tín dụng cụ thể phù hợp Về cơng tác nhân sự: Chi nhánh cần phấn đấu không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng theo tiêu chuẩn quy định qua việc nâng cao lực trình độ chun mơn, nghiệp vụ, nâng cao lực quản lý rủi ro, lực phân tích thị trường Bên cạnh đó, chi nhánh cần ý đến việc phát triển đội ngũ, gia tăng số lượng cán tín dụng để đáp ứng tốt khối lượng công việc ngày nhiều, nhằm gia tăng chất lượng khoản cho vay Về công tác phát triển hoạt động cho vay: Chi nhánh cần tích cực tìm kiếm, tiếp cận nguồn khách hàng có lực tài lành mạnh, lựa chọn dự án đầu tư, phương án kinh doanh có tính khả thi, hiệu cao, nguồn trả nợ chắn để xem xét cho vay, đảm bảo tăng trưởng đôi với chất lượng, an toàn hiệu Ngoài ra, chi nhánh cần phải tăng cường cơng tác marketing, hồn thiện sản phẩm dịch vụ để thực bán chéo sản phẩm 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƢỜNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK NGŨ HÀNH SƠN 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện công tác thu thập thông tin Hiện nguồn thơng tin chi nhánh chủ yếu khách hàng cung cấp Tuy nhiên thông tin hầu hết chưa kiểm tốn, cịn mang tính chủ quan người vay Sau nguồn thông tin mà cán chi nhánh khai thác: - Từ lần tiếp xúc cán tín dụng chi nhánh với khách hàng - Nguồn thơng tin lần cán tín 20 dụng xuống tận sở kinh doanh khách hàng - Thu thập thơng tin từ đồng nghiệp mình, từ bạn hàng, đối tác doanh nghiệp, ngân hàng khác có quan hệ với khách hàng trước hay - Bên cạnh đó, cán tín dụng thu thập thơng tin cần thiết từ sách báo, văn hướng dẫn, từ Internet, phương tiện thông tin đại chúng, hay từ Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) 3.2.2 Các giải pháp nhân - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp - Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Tăng cường cơng tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ đào tạo thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, kiểm soát rủi ro, nâng cao chất lượng khoản cho vay - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng khoản cho vay hiệu cơng việc mà cán thực - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng cách hợp lý 3.2.3 Thực tốt cơng tác thẩm định tín dụng Để chất lượng thẩm định dự án, phương án đạt chất lượng cần bố trí cán có trình độ, kinh nghiệm hoạt động này, thường xuyên tổ chức buổi thảo luận khoá học thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định dự án Chi nhánh cần thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng Bên cạnh việc định giới hạn cho vay cần kèm theo điều 21 kiện cho vay khác, đặc biệt điều kiện tổng dư nợ vay cấu tài khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn kinh doanh Nỗ lực xác định giới hạn cho vay hợp lý giúp cho ngân hàng ln chủ động có giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay cách hiệu Ứng dụng hoàn thiện hệ thống cho điểm xếp hạng tín dụng khách hàng Trên sở giới hạn cho vay phê duyệt, lần cho vay chủ yếu tập trung phân tích rủi ro phương án vay để giảm bớt thời gian xử lý giao dịch Trong thẩm định dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế dự án để vay nhiều phổ biến Để hạn chế tình hình trên, đảm bảo xác định khách quan xác giá trị tài sản bảo đảm, cần thuê tổ chức định giá kiểm toán độc lập, có uy tín để thực việc kiểm tốn tồn việc tốn giá trị cơng trình định giá tài sản Đồng thời thực chặt chẽ nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án khách hàng, giải ngân đối ứng theo tiến độ dự án 3.2.4 Tăng cƣờng quản lý, giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay - Thực kiểm tra thường xuyên việc sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lượng khách hàng Đối với khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra phân loại nợ lần/tháng để theo sát tình hình khách hàng, có nhận định, phân tích giải pháp đắn nhằm hạn chế rủi ro - Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi môi 22 trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật, dựa hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng cho vay để nắm bắt khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xảy - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phương án kinh doanh giúp ngân hàng kịp thời thu nợ hạn 3.2.5 Các giải pháp tài sản bảo đảm Thường xuyên thu thập thông tin tài sản loại qua thị trường trung tâm bán đấu giá để có sở định giá tài sản bảo đảm Đối với việc nhận tài sản bảo đảm, chi nhánh cần thường xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp tính thị trường tài sản Khi nhận thấy tài sản đảm bảo khách hàng không đủ để đảm bảo cho khoản vay cán tín dụng u cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm Bên cạnh đó, chi nhánh cần thành lập tổ chuyên thực việc xử lý tài sản bảo đảm để xử lý cách nhanh chóng 3.2.6 Giải pháp tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát nội cho vay - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng quản lý tín dụng, phịng ban có trách nhiệm theo dõi kiểm sốt cơng tác tín dụng chi nhánh - Các cán làm công tác kiểm tra giám sát cần phải có đầy đủ phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật, quản trị kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng - Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, 23 đối tượng mục đích kiểm tra 3.2.7 Sử dụng công cụ bảo hiểm Rủi ro tín dụng cho vay xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng cơng cụ bảo hiểm để hạn chế tổn thất rủi ro xảy hữu dụng - Khuyến khích đơn vị mua bảo hiểm: bảo hiểm trình xây dựng, bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm kho hàng,… - Bắt buộc khách hàng phải mua bảo hiểm: tài sản bảo đảm chấp ngân hàng phương tiện vận chuyển, hàng hoá Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất 3.2.8 Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng biện pháp giảm thiểu rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng Chi nhánh phải thường xuyên theo dõi tình hình diễn biến thị trường tiền tệ, tình hình lãi suất, mức phí ngân hàng khác địa bàn để đưa sách lãi suất linh hoạt, mức phí phù hợp nhằm giữ vững khách hàng truyền thống thu hút khách hàng có nhiều tiềm Bên cạnh chi nhánh cần kết hợp hoạt động cho vay với số hoạt động khác chi nhánh cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng hỗ trợ cho khách hàng nhiều kinh doanh Chi nhánh cần phát triển hoạt động marketing ngân hàng Chi nhánh cần xác định phải cấp dịch vụ mà khách hàng cần cấp dịch vụ có sẵn Chi nhánh cần phải ý tới thái độ nhân viên khách hàng, nhân viên phải có thái độ tốt với khách hàng giữ khách hàng lại với chi nhánh Đồng thời với thái độ niềm nở dễ gần nhân viên tín dụng lấy nhiều thơng tin từ phía khách hàng 24 KẾT LUẬN Hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam ngày phát triển mạnh mẽ chiếm vị trí quan trọng việc cung cấp vốn cho trình sản xuất kinh doanh kinh tế mà việc cấp vốn cho doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn hoạt động cấp vốn Hoạt động tín dụng vừa đem lại lợi nhuận lại vừa tiềm ẩn rủi ro ngân hàng Để tồn phát triển ngân hàng buộc phải khắc phục khó khăn, nâng cao chất lượng tín dụng, loại bỏ hoạt động hiệu khỏi danh mục, tái cấu trúc lại nguồn vốn,… Tuy nhiên việc loại bỏ hoàn tồn rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng khơng thể Chính vậy, q trình hoạt động ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định để có hiệu kinh doanh tốt Cho nên, vấn đề hạn chế rủi ro hoàn toàn cần thiết Dựa vào mục tiêu đó, đề tài hồn thành nội dung sau: Thứ nhất, đề tài tìm hiểu lý luận hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Thứ hai, đề tài nêu khái quát thực trạng rủi ro tín dụng cho vay sâu phân tích cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân Hàng Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn Thứ ba, thông qua việc đánh giá ưu điểm hạn chế với ngun nhân cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân Hàng Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn, đề tài nêu lên số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác hạn chế rủi ro Ngân Hàng Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn ... chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân Hàng Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn Tổng quan tài liệu nghiên cứu Đề tài "Rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - thực... Rủi ro tín dụng cho vay làm giảm uy tín ngân hàng ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Rủi ro tín dụng cho vay nguy dẫn đến phá sản Ngân hàng 1.2 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH. .. luận hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM Chương 2: Thực trạng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân Hàng Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn Chương