Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là hệ thống hóa cơ sở lý luận về công tác thẩm định tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại NHTM. Phân tích đánh giá thực trạng công tác thẩm định tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk.
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THU THẢO HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂKLĂK TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Đà Nẵng - 2017 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn KH: PGS.TS VÕ THỊ THÚY ANH Phản biện 1: PGS TS Nguyễn Hòa Nhân Phản biện 2: GS TS Dương Thị Bình Minh Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp Trường Đại học Tây Nguyên vào ngày 13 tháng năm 2017 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tổng quan tình hình nghiên cứu Để đánh giá xác kết đạt năm qua cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM, tác giả tập trung số luận văn gần nhất: Thứ luận văn chị Nguyễn Thị Hướng (2013) sử dụng cách tiếp cận vật biện chứng, phân tích hệ thống, phương pháp quy nạp diễn dịch.Tác giả sử dụng phương pháp thống kê như: Điều tra, tổng hợp liệu, phân tích so sánh, đối chiếu, vừa kết hợp hệ thống hóa khái quát sở lý luận, quy trình nội dung thẩm định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM vừa thực so sánh, diễn giải, phân tích để đánh giá thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng ngắn hạn đơn vị ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Hải Châu qua năm 20102012 Tác giả cho thấy, ngun nhân tình hình nợ xấu chi nhánh tăng cao, thu nhập giảm chi phí dự phịng rủi ro giai đoạn năm 2012 lớn chủ yếu tồn nhiều bất cập công tác thẩm định cho vay ngắn hạn quy trình hành chi nhánh như: Bộ phận thẩm định thành lập từ cá nhân thuộc phòng kinh doanh, việc tách biệt hai phận chưa rõ ràng, CBTD kiêm nhiều việc, thẩm định rủi ro phương án kinh doanh chưa trọng, TSBĐ bất động sản cịn nhiều trường hợp đăng ký giao dịch bảo đảm mà không công chứng tài sản… Thứ hai luận văn chị Nguyễn Thị Mộng Diệp (2013)cũng tương tự cách tiếp cận nghiên cứu Tác giả sử dụng kết hợp nhiều phương pháp như: phương pháp lịch sử, phương pháp so sánh, phương pháp mơ tả, phương pháp diễn giải, phân tích, để nhận định hạn chế chi nhánh thực nghiên cứu cịn nhiều lỗ hổng quy trình thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Thứ ba: hệ thống ngân hàng Nông Nghiệp nguyên cứu vòng năm 2013, luận văn Huỳnh Thị Thu Sinh nghiên cứu Đại Học Đà Nẵng lần kế thừa kết nghiên cứu hai nghiên cứu để tìm điểm cần khắc phục cơng tác thẩm định tín dụng ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp Tác giả linh động sử dụng tổng hợp phương pháp phân tích, thống kê, để khái quát phần lớn nhược điểm hầu hết ngân hàng TMCP địa bàn hoạt động đặc biệt ngân hàng nghiên cứu Thứ tư nhằm hoàn thiện khắc phục hạn chế quy trình thẩm định nghiên cứu trên, Phạm Văn Mão (2014)thực nghiên cứu ngân hàng khác ngân hàng TMCP Công thương có nhiều hướng tích cực Tác giả sử dụng số phương pháp tương tự luận văn trước như: Phương pháp lịch sử, so sánh, mô tả, diễn giải, phân tích sâu,…kết hợp lý luận thực tiễn, văn pháp luật nhà nước liên quan đến DN, tín dụng, cơng trình khoa học, báo cáo Vietinbank để đánh giá xác thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn chi nhánh Vietinbank Quảng Bình Tính cấp thiết luận văn Ngân hàng TMCP Công Thương CN Đăk Lăk có thị phần so với ngân hàng TM Nhà Nước (thị phần 1/3 so với ngân hàng Nông nghiệp địa bàn tỉnh Đăk Lăk), số lượng phòng GD chi nhánh Vietinbank Đăk Lăk thấp bình quân dư nợ/CB chi nhánh Vietinbank Đăk Lăk cao nhiều so với ngân hàng đối thủ Điều chứng tỏ, khối lượng công việc/cán đảm nhận tương ứng cao rủi ro cơng tác thẩm định tín dụng tăng theo Cụ thể, tính đến thời điểm cuối năm 2016, cơng tác thu thập hồ sơ khách hàng chi nhánh thiếu, xếp hạng tín dụng nội chưa quy trình, cấp tín dụng cịn sai đối tượng, thẩm định tài chưa đầy đủ, dẫn đến nợ nhóm 11.2 tỷ, nợ xấu 14.4 tỷ, dư nợ bán VAMC 5.3 tỷ, dự nợ XLRR 54.7 tỷ,…trên tổng dư nợ 5.886,6 tỷ đồng (trong cho vay ngắn hạn đạt 1.874 tỷ đồng) Đặc biệt, tính đến 03/2017, nợ nhóm tăng 92.6 tỷ đạt 103.8 tỷ đồng, nợ xấu tăng tỷ so với cuối năm 2016 Nguyên nhân chủ yếu việc gia tăng đột biến nợ xấu thời điểm cuối năm 2016 - đầu năm 2017 có sơ hở cách thức triển khai quy trình thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp dẫn đến kết khó lường trước được: chấm điểm xếp hạng tín dụng khơng kịp thời dẫn đến khách hàng chuyển nhóm nợ, áp lực tiêu dẫn đến sơ sài công tác đánh giá hồ sơ khách hàng dẫn đến khách hàng khơng có khả trả nợ, tính tốn thời điểm dòng tiền khách hàng chi nhánh sai dẫn đến hạn… Đây điểm bất cập thực tế hầu hết nghiên cứu trước nói chung, ngân hàng TMCP Công Thương CN Đăk Lăk nói riêng Vì vậy, từ khác biệt không gian, thời gian nghiên cứu, luận văn trước chưa thể đánh giá xác tác động sơ hở cơng tác thẩm định tín dụng ngắn hạn ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh chi nhánh; việc chưa có tách bạch rõ ràng cán quan hệ khách hàng thẩm định tác động nhiều hay đến q trình tác nghiệp hồ sơ… Không thế, sở thực tế chi nhánh ngân hàng Cơng Thương CN Đăk Lăk cịn tồn động nợ xấu gia tăng đội biến vào đầu năm 2017 Nguyên nhân chủ yếu xuất phát từ lỗ hổng công tác thẩm định từ năm trước Đặc biệt hơn, điểm nhấn luận văn nghiên cứu việc tách biệt cán quan hệ khách hàng thẩm định quy trình tín dụng Chức năng, nhiệm vụ (hạn chế lớn thực tế hầu hết ngân hàng TMCP nay) cải thiện đến công tác thẩm định tín dụng ngắn hạn cho vay doanh nghiệp Từ đó, có đổi nhằm khắc phục cải thiện công tác thẩm định chi nhánh Không thế, định hướng ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam năm 2017 chủ động dành nguồn lực để tăng trưởng, bứt phá mạnh mẽ phân khúc KHDN vừa nhỏ, đặc biệt cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn (70%) so với trung dài hạn, thách thức lớn việc quản lý thẩm định hồ sơ khách hàng Tóm lại, vấn đề hồn thiện công tác thẩm định DN nhiệm vụ cấp bách ban lãnh đạo quan tâm đặc biệt Tơi chọn: “Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk” làm đề tài luận văn thạc sĩ kinh tế Mục tiêu đề tài Hệ thống hóa sở lý luận cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM Phân tích đánh giá thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk Từ đó, tìm ưu & nhược điểm, rõ nguyên nhân vấn đề công tác thẩm định chi nhánh? Nghiên cứu, đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk Để thực mục tiêu trên, luận văn hướng đến trả lời câu hỏi sau: Câu 1: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk? Chi nhánh Đăk Lăk có ưu điểm, hạn chế cơng tác thẩm định tín dụng ngắn hạn cho vay doanh nghiệp nào? Câu 2: Để hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Đăk Lăk cần phải làm thời gian tới Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu a Đối tượng nghiên cứu Toàn vấn đề lý luận thẩm định tín dụng cho ngắn hạn doanh nghiệp NHTM, thực tiễn cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk b Phạm vi nghiên cứu Về nội dung: Luận văn tập trung nghiên cứu tồn vấn đề cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng thương mại Không gian: Tập trung phân tích Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam Chi nhánh Đăk Lăk Thời gian: Toàn vấn đề liên quan đến cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - CN Đăk Lăk giai đoạn từ năm 2012 - 2016 đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp chi nhánh Cách tiếp cận, phƣơng pháp nghiên cứu a Cách tiếp cận Sử dụng tảng lý thuyết cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM để đánh giá công tác thẩm định, đồng thời so sánh lý thuyết thực tiễn công tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM để nhận diện vướng mắc vấn đề gặp phải Từ đó, có sở để đưa giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk nói riêng b Phương pháp nghiên cứu Trên sở thu thập liệu tình hình cho vay ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk, địa bàn tỉnh Đăk Lăk, số liệu nợ xấu, số lượng khách hàng,… giai đoạn 2012-2016 Tác giả sử dụng tổng hợp phương pháp sau: - Phương pháp thống kê mô tả bao gồm phương pháp tổng hợp, mô tả, so sánh đối chiếu Phương pháp tổng hợp: Tác giả tham khảo nghiên cứu trước đây, tạp chí khoa học liệu thu thập để phục vụ bước đầu sở lý luận luận văn Phương pháp so sánh, đối chiếu: Tác giả thực so sánh mặt không gian NHCT CN Đăk Lăk đối thủ địa bàn, so sánh mặt thời gian năm nghiên cứu để hỗ trợ đánh giá thực trạng công tác thẩm định tín dụng ngắn hạn cho vay doanh nghiệp NHCT CN Đăk Lăk Phương pháp mô tả: Tác giả phân tích & xử lý thơng tin thu thập, để phục vụ cho mục tiêu nghiên cứu, vận dụng phân tích liệu thứ cấp định tính, giải pháp đề xuất nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp - Phương pháp khảo sát môi trường bên bên Bên ngân hàng: Nhằm hỗ trợ so sánh, đánh giá mức ảnh hưởng tác động mơi trường bên ngồi, thủ tục hành đến công tác thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp, tác giả thực khảo sát: môi trường thể chế, kinh tế địa phương, đối thủ, môi trường tự nhiên, khảo sát doanh nghiệp để phục vụ việc đưa giải pháp phù hợp Bên ngân hàng: Nắm bắt định hướng kinh doanh NHCT Công Thương Việt Nam CN Đăk Lăk địa bàn; quy trình nội phục vụ đưa giải pháp thiết thực, hướng nhằm hạn chế tối thiểu chi phí công tác thẩm định - Phương pháp vấn chuyên gia Nội dung nghiên cứu tiến độ thực a Nội dung nghiên cứu b Tiến độ thực Ý nghĩa khoa học thực tiễn ðề tài nghiên cứu Bố cục dự kiến luận văn Chương 1: Cơ sở lý luận thực tiễn cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk Chương 3: Giải pháp hoàn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk 11 doanh nghiệp lĩnh vực xây lắp Cơ sở để xem xét cho vay hợp đồng nhận thầu; đối tượng vay tiền thuê công nhân, thiết bị, mua vật tư, nguyên liệu để thực thi công theo cơng trình nhận thầu; kỳ hạn nợ xác định theo kế hoạch thi cơng cơng trình; nguồn thu nợ từ tiền toán chủ đầu tư - Cho vay kinh doanh chứng khoán: Là loại cho vay cơng ty chứng khốn, nhà đầu tư không chuyên nghiệp Thời hạn cho vay từ mua chứng khốn đến bán chứng khốn cho khách hàng Loại cho vay có thời hạn ngắn, bảo đảm chứng khoán mua vào - Cho vay kinh doanh bán lẻ: Là loại cho vay để toán tiền mua hàng doanh nghiệp bán lẻ hàng tiêu dung Cơ sở vay dựa vào hàng tồn kho, tài sản tồn kho, sau tiêu thụ hàng hóa, doanh nghiệp trả nợ cho ngân hàng NHTM tài trợ cho doanh nghiệp bán lẻ việc mua lại từ hợp đồng bán hàng trả góp doanh nghiệp bán lẻ người tiêu dùng, hợp đồng thỏa mãn tiêu chuẩn tín dụng c Đặc điểm cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Đối tượng khách hàng đa dạng doanh nghiệp hoạt động nhiều lĩnh vực khác Do đó, nhu cầu vay vốn đa dạng hóa như: nơng sản, xây lắp, thương mại phân phối, sản xuất đường, bia, nước ngọt,… + Mục đích sử dụng vốn vay doanh nghiệp tập trung đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, mua nguyên vật liệu, tài sản cố định, xây dựng nhà xưởng, đổi thiết bị công nghệ, kỹ thuật,… + Thủ tục, quy trình doanh nghiệp phức tạp so với cá nhân, giá trị khoản vay lớn, tài sản bảo đảm nhiều loại hình đa dạng, khó định giá,… 12 + Nguồn trả nợ tiền vay từ người bán hàng, nguồn khấu hao, lợi nhuận, nguồn thu hợp pháp khác + Hệ thống công nghệ thông tin so với cá nhận đại hơn, báo cáo rõ ràng, kiểm tốn tổ chức có uy tín (nếu có) + Rủi ro xảy thường gây tổn thất lớn cho ngân hàng thương mại d Vai trò cho vay ngắn hạn doanh nghiệp - Đối với kinh tế - Đối với doanh nghiệp - Đối với ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM a Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng khơng trả nợ khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết Căn vào khoản 01 điều 02 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 2/4/2005 thống đốc NHNN khái niệm hiểu cụ thể sau:“ Rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng, khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Rủi ro tín dụng không giới hạn hoạt động cho vay mà cịn bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác NHTM như: hoạt động bảo lãnh, tài trợ ngoại thương, cho thuê tài chính… 13 Rủi ro tín dụng phân thành loại sau: - Rủi ro giao dịch - Rủi ro danh mục Rủi ro tín dụng có đặc điểm sau: – Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp – Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp – Rủi ro tín dụng có tính tất yếu b Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM Rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp bao gồm nguyên nhân sau: - Nguyên nhân khách quan Do biến động mơi trường kinh tế (nội địa, tồn cầu) Những bất cập chế, sách nhà nước Hành lang pháp lý cho hoạt động Ngân hàng chưa hoàn thiện Nguyên nhâ bất khả kháng ( thiên tai, dịch bệnh…) - Nguyên nhân thuộc người vay Tình hình SXKD thiếu ổn định, vững Tình hình tài khơng tốt Cơng tác quản lý kinh doanh nhiều hạn chế Thái độ thiếu thiện chí bất hợp tác người vay Hiện tượng cố ý, cố tình lừa đảo - Nguyên nhân thuộc phía Ngân hàng Chính sách tín dụng chưa hợp lý Chưa nêu cao tính tự chủ tự chịu trách nhiệm hoạt động tín dụng 14 Chưa xác định quy mơ tốc độ tăng trưởng tín dụng Chưa có sách khách hàng hợp lý Chưa linh hoạt lãi suất ưu đãi lãi suất Quy trình cho vay có nhiều kẻ hở cho khách hàng lợi dụng Trình độ chuyên mơn cán tín dụng cịn hạn chế Đạo đức kinh doanh chưa tốt c Đo lường rủi ro tín dụng cho vay Cơng tác thẩm định tín dụng cho vay phương thức đo lường rủi ro tín dụng Vì vậy, mơ hình quản lý rủi ro tín dụng áp dụng phổ biến NHTM Việt Nam Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống mơ hình bao gồm mơ hình tổ chức quản lý rủi ro, mơ hình đo lường rủi ro mơ hình kiểm soát rủi ro xây dựng vận hành cách đầy đủ, toàn diện liên tục hoạt động quản lý tín dụng ngân hàng Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phản ánh cách hệ thống vấn đề chế, sách, quy trình nghiệp vụ nhằm thiết lập giới hạn hoạt động an tồn chốt kiểm sốt rủi ro quy trình thực nghiệp vụ; Các công cụ đo lường, phát rủi ro; Các hoạt động giám sát tuân thủ nhận diện kịp thời loại rủi ro phát sinh phương án, biện pháp chủ động phòng ngừa, đối phó có rủi ro xảy Hiện nay, Việt Nam, có hai mơ hình phổ biến áp dụng Đó là, mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán - Mơ hình quản lý rủi ro tập trung Mơ hình có tách biệt cách độc lập chức năng: Quản lý rủi ro, kinh doanh tác nghiệp Sự tách biệt 15 chức nhằm mục tiêu hàng đầu giảm thiểu rủi ro mức thấp đồng thời phát huy tối đa kỹ chun mơn vị trí cán làm cơng tác tín dụng Ưu điểm chủ yếu mơ hình giúp quản lý rủi ro cách hệ thống quy mơ tồn ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh lâu dài; Thiết lập trì mơi trường quản lý rủi ro đồng bộ, phù hợp với quy trình quản lý gắn với hoạt động phận kinh doanh nâng cao lực đo lường giám sát rủi ro; Xây dựng sách quản lý rủi ro thống cho tồn hệ thống; Thích hợp với ngân hàng có quy mơ lớn Tuy nhiên, bên cạnh điểm mạnh mơ hình quản lý rủi ro tập trung có nhược điểm như: Địi hỏi phải đầu tư nhiều công sức thời gian; Đội ngũ cán phải có kiến thức cần thiết biết áp dụng lý thuyết với thực tiễn - Mô hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán Mơ hình chưa có tách bạch chức quản lý rủi ro, kinh doanh tác nghiệp Trong đó, phịng tín dụng ngân hàng thực đầy đủ chức chịu trách nhiệm khâu chuẩn bị cho khoản vay Mơ hình có ưu điểm trội như: Quy trình gọn nhẹ, cấu tổ chức đơn giản, thích hợp với ngân hàng có quy mơ nhỏ Tương tự trên, mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán có nhược điểm như: Thiếu chuyên sâu bước quy trình; Việc quản lý hoạt động tín dụng theo phương thức từ xa dựa số liệu chi nhánh báo cáo lên quản lý gián tiếp thơng qua sách tín dụng 1.2 CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng cho vay Thẩm định tín dụng việc thu thập xử lý thông tin, sử 16 dụng cơng cụ kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy rủi ro hoạt động cho vay nhằm phục vụ cho việc định tín dụng Việc thẩm định tín dụng bao gồm thẩm định hồ sơ ban đầu định kỳ tái thẩm định 1.2.2 Mục tiêu thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM Mục tiêu thẩm định tín dụng việc định cho vay Do vậy, để giúp cán tín dụng lãnh đạo Ngân hàng mạnh dạn tránh sai lầm định cho vay, thẩm định tín dụng cần đạt dược mục tiêu sau: - Đánh giá mức độ tin cậy khách hàng phương án vay vốn khả hoàn vốn vay cho Ngân hàng sở tìm hiểu đánh giá cách tồn diện xác khách hàng - Phân tích đánh giá mức độ rủi ro phương án định cho vay - Rút kết luận xác tính khả thi, hiệu kinh tế, rủi ro tiềm ẩn…nhằm đưa định cho vay hay không cho vay cách đắn - Tham gia góp ý kiến cho chủ doanh nghiệp, nhằm đảm bảo hiệu cho vay, thu nợ gốc lãi hạn, hạn chế rủi ro mức thấp - Làm sở để xác định số tiền cho vay, thời hạn cho vay, mức thu nợ hợp lý tạo điều kiện để doanh nghiệp hoạt động có hiệu 1.2.3 Cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM a Thu thập xử lý thông tin: Với mục đích đánh giá cách tổng quát tư cách khách hàng có đầy đủ lực, luận văn chủ yếu thu thập thông tin từ nhiều 17 nguồn khác như: khách hàng, từ báo cáo nội bộ, tra hệ thống CIC, từ tạp chí, từ đối tác làm ăn khách hàng,…,sử dụng số phương pháp thơng kê đơn giản như: mơ tả, phân tích, … Từ đó, luận văn xử lý thơng tin thu thập để thực phân tích đánh giá tình hình cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam CN DakLak b Thẩm định nội dụng cho vay tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM - Thẩm định tư cách khách hàng vay Tác giả tiến hành thẩm định tư cách khách hàng vay dựa câu hỏi: - Pháp lý hồ sơ khách hàng đủ lực hành vi dân sự? Có đầy đủ tư cách pháp nhân hay khơng? - Tính xác hồ sơ pháp lý nào? Nội dung thẩm định bao gồm sau: Tư cách, uy tín người vay Năng lực cạnh tranh Điều kiện môi trường Đối thủ cạnh tranh Cơ cấu tổ chức quản lý doanh nghiệp Thiết bị, công nghệ - Thẩm định khả tài doanh nghiệp Tác giả thực thẩm định tư cách khách hàng dựa báo cáo tài khách hàng vay bao gồm: Bảng cân đối kế toán Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Bảng thuyết minh báo cáo tài 18 - Thẩm định phương án vay vốn Nội dung thẩm định phuơng án vay vốn bao gồm: Đối chiếu mục đích đề nghị vay vốn khách hàng với danh mục hàng hoá bị cấm lưu thông dịch vụ thương mại bị cấm theo quy định Pháp luật nhu cầu vốn mà NHTM không cho vay Thẩm định hiệu kinh tế khả thực thi phương án vay vốn Tính tốn, xác định nguồn trả nợ (gốc lãi) khách hàng Phương pháp tính toán khả trả nợ khách hàng Đối với thẩm định phương án cho vay ngắn hạn, nội dung thẩm định thuờng bổ sung thêm yếu tố bao gồm: Phân tích ngành thị phấn sản phẩm tiêu thụ, phân tích thị truởng khả ổn định phát triển, đánh giá tiềm phát triển sản phẩm thị trường địa bàn, phân tích phương án số vòng quay vốn lưu động, tỷ lệ tham gia vốn chủ sở hữu vào phương án,… - Thẩm định tài sản bảo đảm Để định cho vay hay không, việc thẩm định khách hàng, phương án sử dụng vốn vay, phương án sản xuất kinh doanh điều cần thiết Một số nội dung cần lưu ý thẩm định TSĐB: - Kiểm tra tính đầy đủ, xác hợp pháp thủ tục hồ sơ pháp lý; giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh; sở định giá TSTC, cầm cố, bảo lãnh phải theo quy chế hŕnh - Kiểm tra thực tế trường để xác định vị trí, địa điểm, chất lượng, giá trị thực tế, hình thức vật Cán tín dụng tổ thẩm định phải lập biên kiểm định tài sản chấp theo chế độ quy định 19 - Thẩm định giá trị tài sản, giá trị cịn lại Bên cạnh đánh giá khả khoản tài sản.tài sản có tính khoản cao thuận tiện việc xử lý tài sản rủi ro xảy - Trong trường hợp Trình TSC, cầm cố, bảo lãnh vượt lực thẩm định cán Ngân hàng cần phải thuê quan chức chuyên gia có hiểu biết lĩnh vực thẩm định - Thủ tục chấp/cầm cố tài sản phải hoàn thiện trước giải Ngân - Để định cho vay hay không, việc thẩm định khách hàng, phương án sử dụng vốn vay, phương án sản xuất kinh doanh điều cần thiết c Sử dụng kết thẩm định Từ việc phân tích đánh giá thẩm định hồ sơ cho vay khách hàng doanh nghiệp, cán tín dụng nhìn nhận tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp tư cách, tài chính, nguồn vốn, thị trường tiêu thụ,… nhằm hỗ trợ đưa định cho vay d Đánh giá lại công tác thẩm định tín dụng sau cho vay Sau đưa định cho vay khách hàng, sau giải ngân, CBTD thực quản lý hồ sơ, kiểm tra kiểm sốt khách hàng q trình cho vay Tiêu chí ngân hàng sử dụng để đánh giá lại chất lượng thẩm định hồ sơ khách hàng tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ khả vốn khách hàng cụ thể; Rà soát lại mức độ đáp ứng hồ sơ vay vốn với quy trình tín dụng cho vay ngân hàng.Từ tiêu phản ánh chất lượng thẩm định, ngân hàng đưa định tiếp tục cấp lại giới hạn tín dụng lý hợp đồng cho vay 20 1.2.4 Các tiêu chí đánh giá kết cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM Có nhiều tiêu thức đánh giá chất lượng tín dụng cho vay ngắn hạn Tuy nhiên, để thuận tiện cho việc nghiên cứu đánh giá cách xác tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại, đánh giá qua hai tiêu chí quy mơ chất lượng cho vay doanh nghiệp sau: - Tiêu chí phản ánh quy mơ cơng tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp: Quy mô dư nợ, tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay ngắn hạn doanh nghiệp; Tốc độ tăng trưởng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp; Số lượng khách hàng vay vốn ngắn hạn doanh nghiệp, số vay tốc độ tăng trưởng vay ngắn hạn doanh nghiệp - Tiêu chí phản ánh chất lượng thẩm định tín dụngtrong cho vay ngắn hạn doanh nghiệp: Thời gian, chi phí xử lý hồ sơ vay vốn ngắn hạn doanh nghiệp; Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu; Tỷ lệ khả vốn; Biến động cấu nợ 1.3.5 Các nhân tố ảnh hƣởng công tác thẩm định tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM - Những nhân tố khách quan Hoạt động NHTM thường chịu ảnh hưởng lớn môi trường kinh tế – xã hội Một ngân hàng dù có cố gắng đến hoạt động kinh doanh mơi trường kinh tế – xã hội khơng ổn định khó thành cơng Ta xem xét ảnh hưởng môi trường kinh tế – xã hội đến chất lượng hoạt động tín dụng cho vay ngắn hạn doanh nghiệp NHTM từ yếu tố sau: Môi trường kinh tế 21 Môi trường pháp lý Mơi trường trị –xã hội - Những nhân tố chủ quan Nhân tố chủ quan bao gồm loại chính: + Các nhân tố thuộc ngân hàng bao gồm: Chính sách tín dụng Khả kiểm sốt nội Cơng nghệ ngân hàng Chất lượng đội ngũ nhân + Các nhân tố thuộc khách hàng: Năng lực, kinh nghiệm quản lý kinh doanh doanh nghiệp Điều kiện doanh nghiệp Đạo đức khách hàng CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 2.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CN ĐĂK LĂK 2.2 BỐI CẢNH KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH VIETINBANK ĐĂK LĂK 2.2.1 Bối cảnh bên Tác giả đánh giá bố cảnh bên ngồi dựa tiêu chí sau: Điều kiện tự nhiên Điều kiện kinh tế xã hội 22 Cơ sở pháp lý Đối thủ cạnh tranh 2.2.2 Bối cảnh bên Bối cảnh bên tác giả đánh giá cụ thể thông qua nội dung sau: - Chiến lược phát triển ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk - Nguồn lực ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk Cơ sở vật chất Nhân chi nhánh Nguồn vốn - Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk 2.3 THỰC TRẠNG TRIỂN KHAI CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NHTM CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CN ĐĂK LĂK 2.3.1 Quy trình thẩm định tín dụng ngắn hạn cho vay doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk 2.3.2 Các giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk 2.3.3 Kết thực công tác thẩm định ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk 2.3.4 Đánh giá chung kết thực công tác thẩm định ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk 23 - Ưu điểm - Hạn chế - Nguyên nhân KẾT LUẬN CHƢƠNG 24 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 3.1 ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 3.3 KHUYẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với ngân hàng Nhà Nƣớc 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam 3.4 KẾT LUẬN Khoa Quản lý chuyên ngành Đã kiểm tra xác nhận: Tóm tắt luận văn trình bày theo quy định hình thức chỉnh sửa theo kết luận Hội đồng ... TRIỂN KHAI CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NHTM CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CN ĐĂK LĂK 2.3.1 Quy trình thẩm định tín dụng ngắn hạn cho vay doanh nghiệp ngân hàng... TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk? Chi nhánh Đăk Lăk có ưu điểm, hạn chế cơng tác thẩm định tín dụng ngắn hạn cho vay doanh nghiệp nào? Câu 2: Để hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cho. .. TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK