Giải pháp nâng cao khả năng tiếp cận vốn vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh phú yên

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ĐÀO XUÂN LIỆU GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚ YÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh - Năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ĐÀO XUÂN LIỆU GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚ YÊN Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Hướng đào tạo: Ngân hàng ứng dụng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THƠNG TP Hồ Chí Minh - Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị Thạc sĩ trường đại học Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tuy Hịa, ngày 11 tháng 11 năm 2020 Tác giả luận văn Đào Xuân Liệu MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH DANH MỤC BẢNG TÓM TẮT ABSTRACT CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 Tính cấp thiết đề tài: 1.2 Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu: 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu: 1.2.2 Câu hỏi nghiên cứu: 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu: .5 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu: 1.4 Phương pháp nghiên cứu: 1.5 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài: 1.6 Kết cấu luận văn: .6 Tóm tắt chương 1: .6 CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚ YÊN VÀ BIỂU HIỆN VẤN ĐỀ TIẾP CẬN VỐN VAY CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI BIDV PHÚ YÊN 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam .7 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam - Chi nhánh Phú Yên .7 2.1.1.1 Quá trình hình thành phát triển 2.1.1.2 Những hoạt động kinh doanh chủ yếu BIDV Phú Yên: 2.1.1.3 Kết hoạt động kinh doanh tình hình tài chính: 2.2 Biểu hiển vấn đề tiếp cận vốn vay DNNVV BIDV Phú Yên .10 Tóm tắt chương 2: .11 CHƯƠNG 3: TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA, KHẢ NĂNG ĐÁP ỨNG CÁC ĐIỀU KIỆN VAY VỐN CỦA DNNVV VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 12 3.1 Lý thuyết Doanh nghiệp nhỏ vừa: 12 3.2 Đặc điểm Doanh nghiệp nhỏ vừa 14 3.2.1 Đặc điểm thành lập, pháp lý, lao động, tài 14 3.2.2 Đặc điểm khả tiếp cận vốn vay ngân hàng thương mại 16 3.2.3 Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại 17 3.3 Khả tiếp cận vốn vay ngân hàng DNNVV: 18 3.3.1 Định nghĩa 18 3.3.2 Quy định tiếp cận vốn vay ngân hàng thương mại DNNVV 19 3.4 Tổng quan nghiên cứu trước khả đáp ứng điều kiện vay vốn DNNVV: 23 3.4.1 Các nghiên cứu nước 23 3.4.2 Các nghiên cứu Việt Nam 24 3.5 Phương pháp nghiên cứu: 27 3.6 Các điều kiện vay vốn DNNVV BIDV Phú Yên 30 3.6.1 Năng lực tài doanh nghiệp: 31 3.6.2 Tài sản đảm bảo 31 3.6.3 Năng lực quản lý lãnh đạo doanh nghiệp đội ngũ cố vấn 31 3.6.4 Dự án, phương án sản xuất kinh doanh khả thi 32 3.6.5 Uy tín doanh nghiệp: 32 3.6.6 Các điều khoản cho vay ngân hàng .33 3.6.7 Thủ tục hành 33 3.7 Khung phân tích mức độ đáp ứng điều kiện vay vốn DNNVV ngân hàng BIDV Phú Yên .33 Tóm tắt chương 34 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG KHẢ NĂNG ĐÁP ỨNG CÁC ĐIỀU KIỆN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI BIDV PHÚ YÊN 35 4.1 Thống kê mô tả mẫu nghiên cứu: 35 4.2 Thực trạng tiếp cận vốn vay DNNVV BIDV Phú Yên 36 4.2.1 Tình hình cho vay Doanh nghiệp nhỏ vừa BIDV Phú Yên: 36 4.2.2 Đánh giá chung mức độ đáp ứng điều kiện DNNVV BIDV Phú Yên 38 4.2.3 Tài sản đảm bảo: 39 4.2.4 Năng lực tài doanh nghiệp: 40 4.2.5 Dự án, phương án sản xuất kinh doanh khả thi 40 4.2.6 Năng lực quản lý lãnh đạo doanh nghiệp đội ngũ cố vấn: .41 4.2.7 Uy tín doanh nghiệp: 42 4.2.8 Điều khoản cho vay ngân hàng: 42 4.2.9 Thủ tục hành chính: 43 4.3 Đánh giá mức độ đáp ứng điều khoản cho vay DNNVV BIDV Phú Yên 44 4.3.1 Kết đạt .44 4.3.2 Những hạn chế: 44 Tóm tắt chương 4: .45 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN VAY CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI BIDV PHÚ YÊN .47 5.1 Giải pháp kế hoạch thực 47 5.1.1 Đối với hạn chế tài sản đảm bảo: 47 5.1.2 Đối với hạn chế minh bạch báo cáo tài chính: 48 5.1.3 Đối với hạn chế lực quản trị điều hành đội ngũ cố vấn .49 5.1.4 Đối với hạn chế dự án, phương án sản xuất kinh doanh 51 5.2 Hạn chế đề tài hướng nghiên cứu .51 5.2.1 Hạn chế đề tài .51 5.2.2 Hướng nghiên cứu .52 Tóm tắt chương 5: .52 KẾT LUẬN .53 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài BIDV Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Phú Yên Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Phú Yên DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa KHDN Khách hàng doanh nghiệp TCTD Tổ chức tín dung TSBĐ Tài sản bảo đảm TSCĐ Tài sản cố định DTT Doanh thu HĐV Huy động vốn NHTM Ngân hàng thương mại DN Doanh nghiệp DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH SME Small and Medium-sized Interprise Doanh nghiệp nhỏ vừa NIM Net Interest Margin Biên độ lãi ròng DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Diễn biến dư nợ tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam Bảng 1.2 Tỷ lệ dư nợ DNNVV/ tổng dư nợ cuối kỳ DNNVV BIDV Phú Yên Bảng 2.1 Chỉ tiêu dư nợ, huy động vốn, chênh lệch thu chi, lợi nhuận trước thuế Bảng 2.2 Thị phần hoạt động tín dụng huy động vốn so với khối NHTM toàn địa bàn Bảng 3.1: Tiêu chí phân loại doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam Bảng 3.2: Tổng hợp nhân tố tác giả có liên quan nhân tố ảnh hưởng đến khả vay vốn ngân hàng DNNVV Bảng 4.1: Kết thống kê mô tả mẫu theo quy mô doanh nghiệp lĩnh vực hoạt động Bảng 4.2: Kết thống kê mô tả mẫu theo đối tượng khảo sát Bảng 4.3 Dư nợ, huy động vốn DNNVV BIDV Phú Yên Bảng 4.4 Cơ cấu thu nhập từ DNNVV có quan hệ tín dụng Phú Yên Bảng 4.5 Giá trị trung bình mẫu nghiên cứu yếu tố tác động đến khả vay vốn DNNVV BIDV Phú Yên Bảng 4.6: Tỷ trọng loại tài sản DNNVV Bảng 4.7: Bảng kết yếu tố tài sản đảm bảo Bảng 4.8: Bảng kết yếu tố lực tài doanh nghiệp Bảng 4.9: Giá trị trung bình mẫu nghiên cứu yếu tố lực quản lý lãnh đạo doanh nghiệp đội ngũ cố vấn Bảng 4.10: Giá trị trung bình mẫu nghiên cứu yếu tố uy tín doanh nghiệp Bảng 4.11: Giá trị trung bình mẫu nghiên cứu yếu tố điều khoản cho vay ngân hàng Bảng 4.12: Giá trị trung bình mẫu nghiên cứu yếu tố thủ tục hành TĨM TẮT Đánh giá mức độ đáp ứng điều kiện vay vốn giải pháp nâng cao khả tiếp cận vốn doanh nghiệp nhỏ vửa BIDV Phú Yên Đến cuối năm 2019, dư nợ DNNVV BIDV Phú Yên 958,6 tỷ đồng chiếm 18% tổng dư nợ chi nhánh Đề tài “Giải pháp nâng cao khả tiếp cận vốn vay Doanh nghiệp nhỏ vừa BIDV Phú Yên” thực để tìm hiểu mức độ đáp ứng điều kiện vay vốn đưa giải pháp phù hợp nhằm nâng cao dư nợ dành cho DNNVV Dựa sở phân tích quan điểm, nghiên cứu nước, tác giả sử dụng phương pháp thống kê mơ tả, sử dụng Excel tính tốn tiêu trung bình, giá trị lớn nhất, giá trị nhỏ yếu tố mức độ đáp ứng điều kiện vay vốn DNNVV Kết cho thấy, khả tiếp cận vốn ngân hàng ảnh hưởng yếu tố tài sản đảm bảo, lực tài chính, phương án kinh doanh khả thi, uy tín doanh nghiệp, lực quản lý lãnh đạo doanh nghiệp đội ngũ cố vấn Về phía ngân hàng điều khoản cho vay, thủ tục hành gây cản trở cho DNNVV tiếp cận vốn vay ngân hàng Nghiên cứu hữu ích cho ban lãnh đạo BIDV Phú Yên định sách tín dụng nâng cao tỷ lệ vay vốn tài sản đảm bảo, nới lỏng quy trình vay vốn, hỗ trợ lãi suất DNNVV Đồng thời giúp DNNVV có biện pháp thích hợp để nâng cao khả vay vốn BIDV Phú Yên nâng cao lực tài chính, lực quản lý chủ doanh nghiệp, khả lập dự án/ phương án sản xuất kinh doanh khả thi, uy tín doanh nghiệp, minh bạch báo cáo tài để tăng khả tiếp cận vốn vay BIDV Phú Yên Từ khóa: Tiếp cận vốn vay, ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Doanh nghiệp nhỏ vửa ABSTRACT Assessing the level of meeting the borrowing conditions and solutions to improve the accessibility of capital of small and medium enterprises at BIDV Phu Yen By the end of 2019, BIDV ‘s outstanding loans to BIDV were VND 1,441 billion, accounting for 18% of the total outstanding loan of the branch The project "Solutions to improve access to loans for small and medium enterprises in BIDV Phu Yen" was conducted to find out the level of satisfaction of loan conditions and offer appropriate solutions to improve High debt balance for SMEs Based on the basis of opinion analysis, domestic and foreign studies, the author uses descriptive statistical methods, using Excel to calculate the average indicators, the maximum value, the minimum value factors and the extent to which SMEs meet loan conditions The results show that the ability to access bank capital is influenced by factors such as collateral, financial capacity, feasible business plan, corporate reputation, management capacity of business leaders industry and advisory team On the banks' side, loan terms and administrative procedures all prevent SMEs from accessing bank loans This study is useful for the leaders of BIDV Phu Yen to make credit policy decisions such as raising the loan to collateral ratio, loosening the loan process, and supporting interest rates for SMEs At the same time, it helps SMEs to take appropriate measures to improve their borrowing capacity at BIDV Phu Yen such as improving financial capacity, management capacity of business owners, ability to formulate production projects / plans feasible business, corporate reputation, and transparency of financial statements to increase access to loans at BIDV Phu Yen Keywords: Access to loans, joint stock commercial banks for Investment and Development of Viẹtnam, Small and Medium-sized Interprise quản trị hàng tồn kho tốt hay xấu qua năm Hệ số lớn cho thấy tốc độ quay vịng hàng hóa kho nhanh ngược lại hệ số nhỏ tốc độ quay vòng hàng tồn kho thấp - Kỳ thu tiền bình quân = 𝑃ℎả𝑖 𝑡ℎ𝑢 𝑘ℎá𝑐ℎ ℎà𝑛𝑔 ˟ 365 𝑛𝑔à𝑦 𝐷𝑜𝑎𝑛ℎ 𝑡ℎ𝑢 𝑏á𝑛 𝑐ℎị𝑢 Kỳ thu tiền bình quân cho thấy khoảng thời gian trung bình cần thiết để công ty thu hồi khoản nợ từ khách hàng Xem xét xu hướng kỳ thu tiền bình qn qua thời kỳ cơng ty có hiệu Nếu vịng quay khoản phải thu tăng từ năm qua năm khác cho thấy khả yếu việc quản lý công nợ cơng ty - Vịng quay khoản phải trả = 𝐷𝑜𝑎𝑛ℎ 𝑠ố 𝑚𝑢𝑎 ℎà𝑛𝑔 𝑡ℎườ𝑛𝑔 𝑛𝑖ê𝑛 𝐵ì𝑛ℎ 𝑞𝑢â𝑛 𝑐á𝑐 𝑘ℎ𝑜ả𝑛 𝑝ℎả𝑖 𝑡𝑟ả Chỉ số vòng quay khoản phải trả phản ánh khả chiếm dụng vốn doanh nghiệp nhà cung cấp Chỉ số vịng quay khoản phải trả q thấp ảnh hưởng khơng tốt đến xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Chỉ số vòng quay khoản phải trả năm nhỏ năm trước chứng tỏ doanh nghiệp chiếm dụng vốn toán chậm năm trước Ngược lại, số vòng quay khoản phải trả năm lớn năm trước chứng tỏ doanh nghiệp chiếm dụng vốn toán nhanh năm trước - Vòng quay tài sản = 𝐷𝑜𝑎𝑛ℎ 𝑡ℎ𝑢 𝑡ℎ𝑢ầ𝑛 𝑇ổ𝑛𝑔 𝑡à𝑖 𝑠ả𝑛 Hệ số vòng quay tổng tài sản dùng để đánh giá hiệu việc sử dụng tài sản công ty Thông qua hệ số biết với đồng tài sản có đồng doanh thu tạo Hệ số vòng quay tổng tài sản cao đồng nghĩa với việc sử dụng tài sản công ty vào hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu Tuy nhiên muốn có kết luận xác mức độ hiệu việc sử dụng tài sản công ty cần so sánh hệ số vịng quay tài sản cơng ty với hệ số vịng quay tài sản bình qn ngành - Tỷ suất tự tài trợ = 𝑁𝑔𝑢ồ𝑛 𝑣ố𝑛 𝑐ℎủ 𝑠ở ℎữ𝑢 𝑇ổ𝑛𝑔 𝑡à𝑖 𝑠ả𝑛 Hệ số phản ánh tỷ trọng nguồn vốn chủ sở hữu tổng tài sản doanh nghiệp Để xác định mức độ phù hợp tỷ lệ vốn chủ sở hữu trong nguồn vốn doanh nghiệp phụ thuộc lớn vào hoạt động sách doanh nghiệp ngành Tỷ số cao chứng tỏ khả tự chủ tài doanh nghiệp cho thấy doanh nghiệp chưa tận dụng đòn bẩy tài nhiều - Tỷ suất tự tài trợ TSCĐ = 𝑁𝑔𝑢ồ𝑛 𝑣ố𝑛 𝑐ℎủ 𝑠ở ℎữ𝑢 𝑇ổ𝑛𝑔 𝑡à𝑖 𝑠ả𝑛 𝑐ố đị𝑛ℎ Tỷ suất tự tài trợ TSCĐ phản ánh tỷ lệ tài sản cố định đầu tư Tỷ suất cung cấp dịng thơng tin cho biết số vốn chủ sở hữu doanh nghiệp dùng để trang bị TSCĐ đầu tư dài hạn Tỷ suất >1 chứng tỏ khả tài vững vàng, lành mạnh Khi tỷ suất < phận TSCĐ tài trợ vốn vay đặc biệt mạo hiểm vốn vay ngắn hạn - Tỷ suất lợi nhuận ROS = 𝐿ợ𝑖 𝑛ℎ𝑢ậ𝑛 𝑠𝑎𝑢 𝑡ℎ𝑢ế 𝐷𝑜𝑎𝑛ℎ 𝑡ℎ𝑢 𝑡ℎ𝑢ầ𝑛 Chỉ tiêu cho biết đồng doanh thu từ bán hàng hóa cung cấp dịch vụ tạo đồng lợi nhuận Tỷ suất cao hiệu hoạt động doanh nghiệp cao - Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu ROE = 𝐿ợ𝑖 𝑛ℎ𝑢ậ𝑛 𝑠𝑎𝑢 𝑡ℎ𝑢ế 𝑉ố𝑛 𝑐ℎủ 𝑠ở ℎữ𝑢 Cho biết đồng vốn chủ sở tạo đồng lợi nhuận Tỷ số phụ thuộc vào thời vụ kinh doanh Ngồi ra, cịn phụ thuộc vào quy mơ mức độ rủi ro công ty Để so sánh xác, cần so sánh tỷ số cơng ty cổ phần với tỷ số bình qn tồn ngành với tỷ số cơng ty tương đương ngành - Tỷ suất sinh lời tài sản = 𝐿ợ𝑖 𝑛ℎ𝑢ậ𝑛 𝑠𝑎𝑢 𝑡ℎ𝑢ế 𝑇ổ𝑛𝑔 𝑡à𝑖 𝑠ả𝑛 Chỉ tiêu đo lường hiệu hoạt động doanh nghiệp mà khơng quan tâm đến cấu trúc tài Chỉ số cho biết công ty tạo đồng lợi nhuận từ đồng tài sản - Lợi nhuận biên từ hoạt động kinh doanh = 𝐷𝑜𝑎𝑛ℎ 𝑡ℎ𝑢−𝐶ℎ𝑖 𝑝ℎí 𝑏á𝑛 ℎà𝑛𝑔−𝐶ℎ𝑖 𝑝ℎí ℎ𝑜ạ𝑡 độ𝑛𝑔 𝐷𝑜𝑎𝑛ℎ 𝑡ℎ𝑢 Chỉ số cho biết đồng doanh thu tạo lợi nhuận Lợi nhuận biên đóng vai trị vùng đệm doanh thu chi phí Về lý thuyết, doanh nghiệp có biên lợi nhuận cao tồn vững vàng bối cảnh chi phí leo thang Ngược lại, doanh nghiệp có biên lợi nhuận thấp tăng lợi nhuận cách đẩy mạnh doanh thu Khi gặp đợt gia tăng chi phí, doanh nghiệp khó khăn Như vậy, việc theo dõi biên lợi nhuận theo thời gian không giúp nhà quản lý chủ động ứng phó với hội nguy từ thị trường mà giúp nhà đầu tư tránh nhận định cảm tính để nhận diện doanh nghiệp có tiềm lực bão giá * Đánh giá tình hình quan hệ tín dụng khách hàng (nếu có) Uy tín quan hệ tín dụng tiêu chí quan trọng đánh giá thơng qua số tiêu như: Lịch sử trả nợ khách hàng Số lần cấu lại nợ Tỷ trọng nợ cấu lại tổng dư nợ Tình hình nợ hạn dư nợ Lịch sử quan hệ cam kết ngoại bảng ( thư tín dụng bảo lãnh cam kết tốn khác…) Tình hình cung cấp thơng tin khách hàng theo yêu cầu ngân hàng Tỷ trọng số dư tiền gửi bình quân tổng dư nợ bình quân doanh nghiệp ngân hàng Tỷ trọng doanh số chuyển qua ngân hàng tổng doanh thu so với tỷ trọng tài trợ vốn ngân hàng tổng số vốn tài trợ doanh nghiệp Mức độ sử dụng dịch vụ ngân hàng Thời gian quan hệ tín dụng với ngân hàng Tình trạng nợ q hạn ngân hàng khác… Một doanh nghiệp trả nợ hạn, không xin gia hạn nợ, nợ hạn, nợ có khả vốn…tức doanh nghiệp có lịch sử vay nợ với ngân hàng tốt, doanh nghiệp giữ chữ “tín” với ngân hàng ngân hàng chấm điểm quan hệ với ngân hàng cao doanh nghiệp tiếp cận vốn vay dễ dàng Ngược lại, doanh nghiệp có lịch sử tín dụng với ngân hàng khơng tốt đạo đức tín dụng khách hàng khơng tốt, cố tình chây ỳ trì hỗn trả nợ thân doanh nghiệp có tình hình sản xuất phương án kinh doanh khơng hợp lý, không đem lại lợi nhuận đảm bảo trả nợ vay ngân hàng chấm điểm uy tín giao dịch thận trọng việc xem xét cho vay Ngân hàng không đánh giá quan hệ tín dụng với khách hàng mà cịn xem xét quan hệ phi tín dụng quan hệ thời gian trì tài khoản khách hàng ngân hàng hay tần suất sử dụng dịch vụ ngân hàng…và ngân hàng cịn tìm hiểu quan hệ khách hàng với ngân hàng khác để tham khảo Bước 3: Đánh giá tiêu phi tài chính: Các tiêu Chi nhánh cập nhật định kỳ chia thành nhóm tiêu: - Khả trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ - Trình độ quản lý mơi trường nội - Quan hệ với Ngân hàng - Các nhân tố bên - Các đặc điểm hoạt động khác - Chỉ tiêu đặc trưng doanh nghiệp - Đánh giá tình hình kinh doanh Bước 4: Tổng hợp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trên sở tổng điểm kết xếp hạng nhóm nợ khách hàng Ngân hàng định cấp tín dụng theo quy định sách cấp tín dụng ngân hàng PHỤ LỤC 3: CÁC CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH KHẢ NĂNG TRẢ NỢ TỪ LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ Nguồn trả nợ khách hàng theo đánh giá cán tín dụng TRÌNH ĐỘ QUẢN LÝ VÀ MƠI TRƯỜNG NỘI BỘ Số lượng lao động đơn vị Năng lực điều hành người trực tiếp quản lý doanh nghiệp theo đánh giá cán QLKH CÁC NHÂN TỐ BÊN NGOÀI Chu kỳ ngành/ lĩnh vực kinh doanh Các sách bảo hộ /ưu đãi nhà nước Sự phụ thuộc hoạt động kinh doanh doanh nghiệp vào điều kiện tự nhiên CÁC ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG KHÁC Mức độ bảo hiểm tài sản CHỈ TIÊU ĐẶC TRƯNG CỦA DOANH NGHIỆP Lợi vị trí địa lý doanh nghiệp TRÌNH ĐỘ QUẢN LÝ VÀ NĂNG LỰC CỦA CHỦ DOANH NGHIỆP a – Đánh giá chủ sở hữu Tiềm lực tài chủ sở hữu Kinh nghiệm chủ sở hữu lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp b – Đánh giá ban lãnh đạo doanh nghiệp Kinh nghiệm chuyên môn người trực tiếp quản lý DN Kinh nghiệm quản lý người trực tiếp quản lý DN Mục tiêu kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp thời gian tới Trình độ học vấn người quản lý lĩnh vực kinh doanh DN ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH KINH DOANH Lợi vốn Đánh giá tiến độ góp vốn thành viên Chủ sở hữu Chiến lược quảng bá doanh nghiệp Đánh giá mối quan hệ DN với nhà cung cấp yếu tố đầu vào Đánh giá biến động thị trường đầu Thị hiếu khách hàng loại sản phẩm/dịch vụ DN Khả cạnh tranh sản phẩm/ dịch vụ doanh nghiệp thời điểm đánh giá ĐÁNH GIÁ RỦI RO TỪ MÔI TRƯỜNG HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP Đánh giá xu hướng biến động giá sản phẩm đầu dự án thị trường 12 tháng vừa qua Đánh giá xu hướng biến động giá nguyên vật liệu sản phẩm đầu vào dự án 12 tháng vừa qua Dự kiến biến động giá thị trường tiêu thụ sản phẩm/ dịch vụ kỳ kinh doanh tới Đánh giá rủi ro gián đoạn hoạt động sản xuất kinh doanh DN ngành tác động yếu tố tự nhiên ĐÁNH GIÁ RỦI RO TỪ CÁC YẾU TỐ TÀI CHÍNH Khả tiếp cận nguồn vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp theo đánh giá cán QLKH Triển vọng phát triển DN theo đánh giá cán QLKH HỆ THỐNG CHỈ TIÊU CẬP NHẬT THƯỜNG XUYÊN Số ngày hạn Khách hàng có dư nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (chưa hết thời gian thử thách) Kiểm toán viên từ chối đưa ý kiến kiểm tốn khơng đưa ý kiến kiểm toán báo cáo tài khách hàng Thành viên Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc/Ban Điều hành bị kiện/khởi tố có nguy ảnh hưởng đến hoạt động uy tín khách hàng Thị trường đầu vào (khối lượng giá nhà cung cấp) có biến động lớn giá nguyên liệu đầu vào tăng 10% quý đánh giá Thị phần kinh doanh doanh nghiệp sụt giảm 10% so với quý trước Doanh thu doanh nghiệp sụt giảm 50% so với quý trước Lợi nhuận doanh nghiệp giảm 50% so với quý trước Kiểm toán viên đưa ý kiến ngoại trừ báo cáo tài khách hàng Khách hàng có dư nợ gia hạn lần đầu (chưa hết thời gian thử thách) Khách hàng có dư nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ (chưa hết thời gian thử thách) Khách hàng có dư nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ trở lên (chưa hết thời gian thử thách) Khách hàng cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn đến 90 ngày Khách hàng cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên Khách hàng cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ trở lên bị hạn Số ngày hạn dư nợ trả thay cam kết ngoại bảng Nhóm nợ có mức độ rủi ro cao TCTD Khách hàng có dư nợ gốc sử dụng quỹ DPRR để hạh toán ngoại bảng (xử lý rủi ro) Bị khoanh chờ xử lý Được miễn giảm lãi khách hàng trả lãi đầy đủ hạn Khách hàng vi phạm điều khoản hợp đồng tín dụng và/hoặc hợp đồng bảo đảm tiền vay BIDV yêu cầu khách hàng tốn nợ khách hàng khơng trả theo yêu cầu hạn từ 90 ngày đến 180 ngày Khách hàng vi phạm điều khoản hợp đồng tín dụng và/hoặc hợp đồng bảo đảm tiền vay BIDV yêu cầu khách hàng toán nợ khách hàng không trả theo yêu cầu hạn từ 181 ngày đến 360 ngày Khách hàng vi phạm điều khoản hợp đồng tín dụng và/hoặc hợp đồng bảo đảm tiền vay BIDV yêu cầu khách hàng tốn nợ khách hàng khơng trả theo yêu cầu hạn 360 ngày Khách hàng bị giải thể phá sản theo quy định pháp luật trình xem xét giải thể phá sản Nợ BIDV dự kiến bán bán cho bên thứ ba mua lại từ bên thứ ba với mức giá thấp dư nợ gốc 5% Người đứng đầu doanh nghiệp (Giám đốc/ Tổng giám đốc/ Chủ tịch Hội đồng quản trị/ Chủ tịch Hội đồng thành viên) bị truy tố tạm giam tuyên án phạt tù tình pháp lý tương tự dẫn đến hoạt động doanh nghiệp bị ảnh hưởng nghiêm trọng (ví dụ doanh thu doanh nghiệp giảm 30% ) Tài sản bảo đảm khách hàng cho khoản vay có suy giảm đáng kể mặt giá trị không đáp ứng yêu cầu BIDV BIDV yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm khách hàng thực Tính pháp lý tài sản bảo đảm bị thay đổi ảnh hưởng đến quyền khả thu hồi BIDV (có tranh cãi quyền sở hữu hợp đồng…) đồng thời khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm theo yêu cầu Ngân hàng Xảy biến động bất lợi mội trường ngành nghề kinh doanh (thiên tai dịch bệnh chiến tranh môi trường kinh tế thị trường đầu bị suy giảm ) tác động tiêu cực trực tiếp tới khả trả nợ khách hàng (ví dụ doanh thu doanh nghiệp giảm 30% ) Dự kiến tổn thất đến tổng tài sản doanh nghiệp thời điểm xảy ảnh hưởng bất lợi môi trường Bảo lãnh vay vốn Chính phủ BTC Ngân hàng Phát triển Ngân hàng TM quốc doanh Bán nợ VAMC PHỤ LỤC 3: XẾP HẠNG VÀ NHÓM NỢ CỦA KHÁCH HÀNG TỔ CHỨC KINH TẾ TẠI BIDV STT Hạng Nhóm nợ AAA AA+ AA AA- A+ A A- BBB BB+ 10 BB 11 BB- 12 B 13 D1 Nhóm 14 D2 Nhóm 15 D3 Nhóm Nhóm Nhóm PHỤ LỤC 4: CHÍNH SÁCH CẤP TÍN DỤNG THEO NHÓM ĐỐI TƯỢNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP ĐỦ ĐIỀU KIỆN XHTDNB Tiêu chí Tiêu chí phân nhóm đối tượng Đối tượng Hạng AAA AA+ PLN nhóm Đối tượng Đối tượng Hạng AA Hạng A+ AA- A nợ PLN nhóm nhóm Đối tượng Hạng A- BBB PLN nhóm Đối tượng Hạng BB+ PLN nhóm Đối tượng Đối tượng Hạng BB PLN nhóm Hạng BB; Hoặc có hạng từ BB đến Hạng B AAA PLN nợ nhóm Đối tượng Đối tượng Hạng D1; Hoặc có hạng từ B đến AAA PLN nhóm bị âm vốn chủ sở hữu Đối tượng 10 Hạng D2 D3; Hoặc có hạng từ D1 đến AAA PLN nhóm Chính sách cấp tín dụng theo nhóm 2.1 Định hướng tiếp Mở rộng phát triển tiếp thị Tiếp thị có chọn lọc thị khách hàng 2.2 Định hướng cấp Ưu tiên cấp tín dụng Cấp tín dụng bình thường tín dụng 2.3 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu cấp tín dụng đầu tư dự án 2.3.1 Đối với cấp tín 20% 20% 25% 25% 30% 35% dụng đầu tư dự án Khơng tiếp thị Cấp tín dụng có chọn lọc Kiểm sốt Khơng cấp tín cấp tín dụng dụng 40% Khơng cấp tín dụng 50% Khơng cấp tín dụng Tiêu chí 2.3.2 Đối với cấp tín dụng phục vụ nhu cầu vốn lưu động Đối Đối Đối Đối Đối Đối Đối Đối Đối tượng tượng tượng tượng tượng tượng tượng tượng tượng Trường hợp khách hàng không đủ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án theo quy định khách hàng xem xét bổ sung thay tài sản bảo đảm khác (ngoài tài sản hình thành từ vốn vay) Bất động sản Các tài sản có tính khoản cao phải bảo đảm tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia tối thiểu 15% theo quy định pháp luật tùy mức cao Tỷ lệ chuyển đổi 2% giá trị tài sản bảo đảm sau quy đổi/giá trị khoản vay giảm trừ 1% tỷ lệ vốn chủ sở hữu khách hàng phải tham gia theo quy định Trường hợp trước giải ngân khoản vay đầu tư dự án khách hàng chưa đủ tài sản bảo đảm bổ sung thay theo quy định khách hàng phải cam kết lộ trình thực bổ sung tài sản bảo đảm tối thiểu phải thực bổ sung tương ứng theo dư nợ dự án cấp có thẩm quyền phán tín dụng theo quy định hành BIDV phê duyệt 0% 0% 0% 0% 0% 0% 20% phương án SXKD 20% phương án SXKD Trong trường hợp cho vay theo hạn mức tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia phương án SXKD tính phương án kinh doanh năm kế hoạch doanh nghiệp (có nghĩa phần (vốn chủ sở hữu + nợ dài hạn - tài sản dài hạn) doanh nghiệp tham gia phải đáp ứng tối thiểu 20% nhu cầu vốn lưu động 20% phương án SXKD Đối tượng 10 Tiêu chí Đối tượng Đối tượng 2.4 Tỷ lệ Tài sản bảo đảm tối thiểu 2.4.1 Cấp tín dụng phục vụ 20% 20% nhu cầu vốn lưu động Đối tượng Đối tượng Đối tượng Đối tượng Đối Đối Đối tượng tượng tượng doanh nghiệp kỳ kế hoạch) thực kiểm soát theo lần giải ngân 30% 40% 50% 60% 80% 100% Tài sản bảo đảm có hệ số giá trị tài sản bảo đảm từ 0.6 trở lên bảo đảm bảo Tài sản bảo đảm không bao gồm tài sản hàng hóa tồn kho hàng hóa luân chuyển lãnh theo quy trình sản xuất kinh doanh theo quy định hành BIDV biện pháp định bảo đảm hoạt động cấp tín dụng hành BIDV biện pháp bảo đảm hoạt động cấp tín dụng 100% Đối tượng 10 Khơng cấp tín dụng Chi nhánh xem xét cấp tín dụng khơng có TSBĐ toàn khách hàng đáp ứng điều kiện: khách hàng khơng có nợ gốc q hạn BIDV khơng có nợ nhóm nợ xấu TCTD khác thời gian 01 năm gần khơng có lỗ lũy kế lợi nhuận năm tài gần dương cung cấp báo cáo tài kiểm tốn báo cáo tài nộp cho quan thuế (trừ trường hợp khách hàng lỗ theo kế hoạch/khách hàng BIDV cấp tín dụng đầu tư dự án) Trong Đối tượng bổ sung điều kiện có hệ số nợ ≤ 2.5 Đối Đối tượng tượng 2.4.2 Cấp tín dụng đầu tư dự án a) Tài sản hình thành Là TSBĐ Là TSBĐ từ vốn vay b) Tỷ lệ tài sản bảo đảm (ngoài 0% 0% tài sản hình thành từ vốn vay) Tiêu chí Đối tượng Đối tượng Đối tượng Đối tượng Đối tượng Đối tượng Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ Là TSBĐ 0% 0% 0% 0% 30% 30% Đối tượng Đối tượng 10 Khơng cấp tín dụng Khơng cấp tín dụng Lưu ý: - Trường hợp khách hàng chưa có quan hệ tín dụng tổ chức tín dụng khách hàng xác định phân loại nợ nhóm (nếu chưa đủ điều kiện xếp hạng tín dụng nội bộ) khơng có nợ q hạn - Đối với khách hàng thuộc từ nhóm đối tượng trở trường hợp khách hàng âm vốn lưu động rịng theo Báo cáo tài năm liền kề vốn tự có khách hàng phải giải ngân trước và/hoặc đồng thời vốn vay BIDV ... VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚ YÊN VÀ BIỂU HIỆN VẤN ĐỀ TIẾP CẬN VỐN VAY CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI BIDV PHÚ YÊN 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển. .. VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH PHÚ YÊN VÀ BIỂU HIỆN VẤN ĐỀ TIẾP CẬN VỐN VAY CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI BIDV PHÚ YÊN 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển. .. trọng việc nâng cao khả tiếp cận vốn vay DNNVV, chọn đề tài ? ?giải pháp nâng cao khả tiếp cận vốn vay Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Phú Yên? ?? làm luận