Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh đăck nông

luận văn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI ---------  --------- PHAN XUÂN BỈNH GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH ðẮK NÔNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Kinh tế Nông nghiệp Mã số: 60.31.10 Người hướng dẫn khoa học: TS. Trần Văn ðức Hà Nội - 2008 i LỜI CAM ðOAN - Tôi xin cam ñoan ñây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. - Các số liệu, kết qủa nêu trong luận án là trung thực, có nguồn gốc rõ ràng và xuất phát từ tình hình thực tế nghiên cứu. - Mọi trích dẫn ñều ñược chỉ rõ nguồn gốc. Tác giả luận văn Phan Xuân Bỉnh ii LỜI CẢM ƠN Quá trình học tập và thực hiện luận văn này, tôi ñã nhận ñược sự giúp ñỡ quý báu của nhiều cá nhân và tập thể. Tôi xin bày tỏ sự cảm ơn sâu sắc nhất ñến tất cả các cá nhân và tập thể ñã tạo ñiều kiện giúp ñỡ tôi trong quá trình học tập và nghiên cứu. Trước hết, tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc ñến thầy giáo, TS Trần Văn ðức - người ñã trực tiếp hướng dẫn và giúp ñỡ tôi trong suốt quá trình học tập, nghiên cứu và hoàn thành luận văn này. Tôi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội; Ban chủ nhiệm Khoa Sau ñại học, Ban chủ nhiệm Khoa Kinh tế và Phát triển nông thôn, Bộ môn Kinh tế; các thầy giáo, cô giáo, cán bộ khoa Sau ñại học, khoa Kinh tế và phát triển nông thôn, ñặc biệt là các thầy giáo, cô giáo Bộ môn kinh tế, trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội ñã tạo ñiều kiện giúp ñỡ và tận tình chỉ bảo, hướng dẫn tôi trong quá trình học tập và hoàn thành luận văn này. Tôi xin chân thành cảm ơn ban lãnh ñạo chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh ðắk Nông và các anh chị em ở các phòng ban nghiệp vụ của chi nhánh cũng ñã tạo ñiều kiện thuận lợi, giúp ñỡ tôi trong việc thu thập số liệu và những thông tin cần thiết cho việc nghiên cứu luận văn này. Tôi xin cảm ơn các bạn bè, ñồng nghiệp ñã luôn ñộng viên và tạo ñiều kiện cho tôi trong suốt thời gian học tập và nghiên cứu luận văn này. Xin trân trọng cảm ơn. Tác giả luận văn Phan Xuân Bỉnh iii MỤC LỤC LỜI CAM ðOAN i LỜI CẢM ƠN . ii MỤC LỤC . iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT .vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC BIỂU ðỒ, ðỒ THỊ VÀ SƠ ðỒ . viii Phần 1 MỞ ðẦU .1 1.1 Tính cấp thiết của ñề tài .1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .2 1.2.1 Mục tiêu chung 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 3 1.3 ðối tượng nghiên cứu .3 1.4 Phạm vi nghiên cứu 3 1.4.1 Phạm vi nội dung 3 1.4.2 Phạm vi thời gian 3 1.4.3 Phạm vi không gian . 3 Phần 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN CỦA ðỀ TÀI .4 2.1 Cơ sở lý luận của vấn ñề nghiên cứu .4 2.1.1 Lý luận về tín dụng ngân hàng 4 2.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng 8 2.1.3 Chất lượng tín dụng Ngân hàng . 10 2.1.4 Một số ñặc ñiểm cơ bản của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn khác với các ngân hàng thương mại khác ảnh hưởng ñến chất lượng tín dụng 26 2.2 Cơ sở thực tiễn của vấn ñề nghiên cứu 28 2.2.1 Kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng trong hoạt ñộng ngân hàng tại một số nơi trên thế giới 28 2.2.2 Những quy ñịnh và một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ñã và ñang áp dụng tại Việt Nam 30 2.3 Một số kết luận rút ra từ nghiên cứu cơ sở lý luận và thực tiễn 32 2.3.1 Tín dụng là hoạt ñộng chủ ñạo trong hoạt ñộng ngân hàng 32 iv 2.3.2 Nâng cao chất lượng tín dụng là nhân tố quyết ñịnh tới sự thành công trong hoạt ñộng ngân hàng 32 2.3.3 Chất lượng tín dụng chịu tác ñộng của nhiều yếu tố 33 2.3.4 Cán bộ tín dụng có vai trò quan trọng ảnh hưởng lớn tới chất lượng tín dụng .33 2.3.5 Chính phủ có vai trò quan trọng trong việc bảo ñảm cho hệ thống ngân hàng hoạt ñộng ổn ñịnh . 33 2.4 Tổng quan các công trình nghiên cứu ở Việt Nam liên quan ñến ñề tài 34 Phần 3 ðẶC ðIỂM ðỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .36 3.1 ðặc ñiểm ñịa bàn nghiên cứu 36 3.1.1 ðiều kiện tự nhiên .36 3.1.2 ðiều kiện kinh tế - xã hội 37 3.1.3 Những thuận lợi và khó khăn trong phát triển kinh tế xã hội ở ðắk Nông 39 3.1.4 ðịnh hướng phát triển các ngành kinh tế tỉnh ðắk Nông . 41 3.1.5 Khái quát hoạt ñộng TD của các tổ chức tín dụng trên ñịa bàn 43 3.1.6 Những cơ hội và thách thức ñối với NHNo&PTNT trong ñiều kiện hội nhập kinh tế quốc tế 45 3.1.7 Giới thiệu khái quát về NHNo&PTNT tỉnh ðắk Nông 48 3.2 Phương pháp nghiên cứu .54 3.2.1 Chọn ñiểm nghiên cứu. . 54 3.2.2 Tổ chức thực hiện nghiên cứu . 54 3.2.3 Phương pháp phân tích số liệu . 57 3.2.4 Một số chỉ tiêu phân tích liên quan ñến chất lượng tín dụng 58 Phần 4 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 63 4.1 Tình hình hoạt ñộng của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh ðắk Nông 63 4.1.1 Kết quả hoạt ñộng kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh ðắk Nông giai ñoạn 2005 - 2007 . 63 4.1.2 Thực trạng chất lượng tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh ðắk Nông 76 v 4.1.3 ðánh giá chung về chất lượng hoạt ñộng tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh ðắk Nông .91 4.2 Mục tiêu và một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh NHNo& PTNT tỉnh ðắk Nông .99 4.2.1 Mục tiêu hoạt ñộng của chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh ðắk Nông ñến 2010 99 4.2.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ñã ñược thực hiện tại chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh ðắk Nông 100 4.2.3 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh NHNo& PTNT tỉnh ðắk Nông 100 4.2.4 Nhóm giải pháp về khách hàng . 109 Phần 5 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 111 5.1 Kết luận .111 5.2. Kiến nghị .113 TÀI LIỆU THAM KHẢO 116 vi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu CBTD Cán bộ tín dụng CN Công nghiệp CLTD Chất lượng tín dụng DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước DV Dịch vụ ðVT ðơn vị tính HðKD Hoạt ñộng kinh doanh HðQT Hội ñồng quản trị NN Nông nghiệp NT Nông thôn ND Nông dân NQH Nợ quá hạn NH Ngân hàng NHNo Ngân hàng nông nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMQD Ngân hàng thương mại quốc doanh NHTW Ngân hàng Trung ương NXB Nhà xuất bản Qð Quyết ñịnh TS Tài sản TM Thương mại TTCN Tiểu thủ công nghiệp TCKT Tổ chức kinh tế TCXH Tổ chức xã hội TCTD Tổ chức tín dụng SX Sản xuất SXKD Sản xuất kinh doanh UBND Uỷ ban nhân dân VN Việt Nam VPB Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh VIB Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1 Tình hình sử dụng ñất ñai của tỉnh ðắk Nông 36 Bảng 3.2 Một số chỉ tiêu về tình hình phát triển KT - XH tỉnh ðắk Nông. 37 Bảng 3.3 Tình hình chuyển dịch cơ cấu kinh tế . 38 Bảng 3.4 Hoạt ñộng cấp tín dụng của các tổ chức tín dụng .43 Bảng 3.5 Tình hình lao ñộng của Chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh ðắk Nông53 Bảng 3.6 ðối tượng và mẫu ñiều tra 56 Bảng 4.1A Nguồn vốn huy ñộng của NHNo&PTNT tỉnh ðắk Nông .64 Bảng 4.1B Biến ñộng huy ñộng vốn của NHNo&PTNT tỉnh ðắk Nông . 65 Bảng 4.2A Tình hình dư nợ cho vay 68 Bảng 4.2B Biến ñộng dư nợ cho vay 69 Bảng 4.3 Kết quả hoạt ñộng kinh doanh qua các năm .75 Bảng 4.4 Kết quả trả lời phỏng vấn về mức lãi suất cho vay trong 03 năm 2005 – 2007 .77 Bảng 4.5 Kết quả trả lời phỏng vấn sự ñánh giá về thời gian giải quyết cho vay năm 2007 . 78 Bảng 4.6 Kết quả trả lời phỏng vấn về thời gian xem xét hồ sơ giải quyết cho vay . 78 Bảng 4.7 Kết quả ñiều tra ñánh giá của khách hàng về một số nội dung liên quan ñến hoạt ñộng cho vay của NH trong 03 năm 2005 – 2007 80 Bảng 4.8 Tốc ñộ tăng trưởng dư nợ .82 Bảng 4.9 Tình hình nợ quá hạn . 83 Bảng 4.10 Tình hình nợ xấu 84 Bảng 4.11 Nợ có khả năng mất vốn so với tổng số nợ xấu 85 Bảng 4.12 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro . 85 Bảng 4.13 Tình hình xử lý rủi ro và thu nợ xử lý rủi ro . 86 Bảng 4.14 Tình hình lợi nhuận và thu lãi từ hoạt ñộng cho vay . 87 Bảng 4.15 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 89 Bảng 4.16 Thị phần dư nợ của NHNo&PTNT ðắk Nông .92 Bảng 4.17 Chênh lệch về NQH, nợ xấu giữa số liệu báo cáo và số kiểm tra 94 Bảng 4.18 Trình ñộ cán bộ NHNo tỉnh ðắk Nông qua các năm . 99 viii DANH MỤC CÁC BIỂU ðỒ, ðỒ THỊ VÀ SƠ ðỒ Biểu ñồ 4.1 Tình hình huy ñộng và dư nợ cho vay qua các năm 66 Biểu ñồ 4.2 Cơ cấu vốn huy ñộng qua các năm .66 Biểu ñồ 4.3 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn cho vay . 67 Biểu ñồ 4.4 Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 71 Biểu ñồ 4.5 Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế 72 Biểu ñồ 4.6 Tình hình nợ xấu qua các năm 73 ðồ thị 4.1 Tình hình tăng trưởng huy ñộng vốn 65 Sơ ñồ 3.1 Sơ ñồ tổ chức bộ máy quản lý ñiều hành của chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh ðăk Nông 51 1 Phần 1: MỞ ðẦU 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ðỀ TÀI Hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng (NH) luôn ñứng trước nguy cơ rủi ro rất cao và tín dụng (TD) là một trong những lĩnh vực có nhiều rủi ro nhất. P.Volker, cựu Chủ tịch Cục dự trữ liên bang Mỹ (FED) cho rằng “Nếu ngân hàng không có những khoản nợ xấu thì ñó không phải là hoạt ñộng kinh doanh”[11]. ðiều ñó cho thấy rủi ro tín dụng (RRTD) luôn tồn tại và nợ xấu là một thực tế hiển nhiên ở bất cứ ngân hàng nào, kể cả các NH hàng ñầu thế giới bởi có những rủi ro nằm ngoài tầm kiểm soát của con người. ðối với các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam, hoạt ñộng tín dụng ñang là lĩnh vực chủ ñạo, chiếm tỷ trọng từ 80-95% doanh thu nên việc bảo ñảm chất lượng tín dụng (CLTD) càng có ý nghĩa quyết ñịnh ñến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Những rủi ro ñó khi phát sinh sẽ không chỉ ảnh hưởng ñến kết quả kinh doanh của mỗi ngân hàng mà còn ảnh hưởng dây chuyền tới sự ổn ñịnh và phát triển của cả hệ thống ngân hàng và cả nền kinh tế. Sự khác biệt cơ bản của các ngân hàng có năng lực quản trị tín dụng là khả năng khống chế nợ xấu ở một tỷ lệ có thể chấp nhận ñược nhờ xây dựng một mô hình quản trị hiệu quả, phù hợp với môi trường hoạt ñộng ñể hạn chế ñược những rủi ro tín dụng mang tính chủ quan, xuất phát từ yếu tố con người và những rủi ro tín dụng khác có thể kiểm soát ñược. Trong thời gian qua, Ngân hàng nhà nước (NHNN) Việt Nam và các Tổ chức tín dụng (TCTD) ñều hết sức quan tâm ñến chất lượng tín dụng, ñiều này ñược thể hiện rõ qua các văn bản chỉ ñạo nghiệp vụ về nâng cao chất lượng tín dụng, về công tác thanh tra của ngân hàng nhà nước, về công tác tự kiểm tra kiểm soát của các tổ chức tín dụng. Nhờ ñó tỷ lệ nợ xấu của toàn ngành ñã ñược giảm xuống qua các năm, từ 19,2 - 26,6% trong những năm . ra ñịnh hướng và một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp& amp ;Phát triển Nông thôn tỉnh ðắk Nông. 1.3 ðỐI. hưởng và ñề xuất các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp& amp ;Phát triển Nông thôn tỉnh ðắk Nông. 1.4.2 Phạm vi thời