hàng trên thế giới
Thái Lan
Hệ thống ngân hàng Thái Lan sau khi bị chao ựảo bởi cuộc khủng hoảng tài chắnh tiền tệ khu vực Châu Á năm 1997-1998 ựã ựiều chỉnh và thay ựổi căn bản hoạt ựộng ngân hàng, ựặc biệt khâu trọng yếu nhất trong quản lý ựó là xây dựng và thực thi hệ thống quản trị rủi ro ngân hàng hiệu quả, cụ thể:
- Ngân hàng Trung ương quy ựịnh và giám sát nghiêm ngặt những chỉ
tiêu an toàn vốn của từng NHTM theo quy ựịnh của NHTW Thái Lan phù hợp với thông lệ NH quốc tế như: chỉ tiêu vốn ựiều lệ tối thiểu của một NH khi thành lập là 7.500 triệu Bath; tỷ lệ vốn tự có so với tổng vốn huy ựộng tối thiểu 8%; giới hạn cho vay và bảo lãnh một khách hàng, một nhóm khách hàng có liên quan không quá 25% vốn tự có; tỷ lệ dự trữ bắt buộc là 2% /tổng vốn huy ựộng.
- đã thành lập Công ty quản lý tài sản vào giữa năm 2001 ựể quản lý các khoản vay có vấn ựề.
- Các NHTM tách bạch chức năng các bộ phận và tuân thủ quy trình cho vay: (i) Tại NH Bangkok Bank tách bộ phận cho vay thành 2 bộ phận ựộc lập kiểm soát lẫn nhau (bộ phận tiếp nhận, giải quyết hồ sơ và bộ phận thẩm
ựịnh); (ii) Phân loại khách hàng theo nhóm khác nhau ựể áp dụng những quy trình thẩm ựịnh và cho vay riêng phù hợp với từng ựối tượng khách hàng; áp dụng nghiêm ngặt những nguyên tắc tắn dụng, chuyển từ chỉ quan tâm ựến tài sản thế chấp (trước ựây) sang thẩm ựịnh chặt chẽ tình hình tài chắnh, năng lực của khách hàng và tắnh khả thi của việc sử dụng vốn vay.
- Ban hành hệ thống chấm ựiểm ựánh giá xếp loại khánh hàng hữu hiệu, trên cơ sở ựó xếp loại khách hàng và có chắnh sách tắn dụng phù hợp với từng khách hàng.
- Xây dựng và áp dụng rộng rãi hệ thống ựo lường, giám sát các loại rủi ro về tắn dụng, thị trường và quản lý thanh khoản theo thông lệ ngân hàng quốc tế.
Hồng Kông
Thành lập cơ quan quản lý, giám sát hoạt ựộng của các tổ chức tài chắnh với tên gọi là Cơ quan Quản lý tiền tệ Hồng Kông. Cơ quan này quy ựịnh các biện pháp thận trọng trên cơ sở áp dụng các quy ựịnh của Uỷ ban Basel; trong
ựó, có các quy ựịnh về cấp giấy phép hoạt ựộng, các tỷ lệ ựảm bảo vốn an toàn tối thiểu, tỷ lệ khả năng chi trả, giới hạn cho vay ựối với một khách hàng. Các NHTM phải xây dựng và áp dụng hệ thống quản lý khả năng chi trả
nội bộ, hệ thống ựánh giá xếp loại tắn dụng và quy ựịnh về trắch lập dự phòng rủi ro. Những quy ựịnh này phải ựược NHTW chấp thuận cho phép áp dụng. Bên cạnh ựó, phải lập 100% dự phòng cho những khoản nợ xấu, 75% cho các khoản nợ có vấn ựề và 15% cho các khoản nợ cần chú ý.
Hàn Quốc
Sau cuộc khủng hoảng tài chắnh tiền tệ Châu Á, Chắnh phủ Hàn Quốc ựã thanh lý các ngân hàng không có khả năng hoạt ựộng, tiến hành sát nhập nhiều ngân hàng hoạt ựộng yếu kém ựi ựôi với cải cách căn bản hoạt ựộng của hệ thống ngân hàng. Nâng mức quy ựịnh áp dụng tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu từ
5% lên 8%, tổng dư nợ cho vay ựối với một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng thương mại. Yêu cầu các ngân hàng thương mại phải phân loại khoản vay theo 5 nhóm nợ (nợ bình thường, nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả năng mất vốn). Trên cơ sở ựó phải trắch lập dự phòng tương ứng với từng nhóm nợ (0%, 10%, 20%, 50%, 100%).
Thành lập hệ thống Uỷ ban thanh tra, giám sát ựặt dưới sự chỉ ựạo của Thủ
tướng Chắnh phủ gồm 9 thành viên. Uỷ ban hoạt ựộng giám sát tại chỗ và giám sát từ xa, ựịnh kỳựánh giá xếp loại các ngân hàng theo hệ thống Camens.
2.2.2 Những quy ựịnh và một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tắn dụng ựã và ựang áp dụng tại Việt Nam