Xử lý nợ xấu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thăng long

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ / / HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA ĐỒNG THỊ THANH TÂM XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HÀ NỘI – 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ / / HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA ĐỒNG THỊ THANH TÂM XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS.LÊ CHI MAI HÀ NỘI - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Đồng Thị Thanh Tâm Sinh ngày 18/04/1987 Hiện công tác Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Viể Nam - Chi nhánh Thăng Long Đề tài: “Xử lý nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long” Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng - Mã số: 8340201 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Lê Chi Mai Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố cơng trình nghiên cứu khác Tơi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn đƣợc ghi lời cảm ơn thơng tin trích dẫn luận văn đƣợc rõ nguồn gốc Hà Nội, ngày tháng năm 2019 Học viên Đồng Thị Thanh Tâm LỜI CẢM ƠN Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc chân thành cảm ơn PGS.TS Lê Chi Mai - người Cô bảo, hướng dẫn giúp đỡ tơi tận tình suốt thời gian thực hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn Học viện hành Quốc Gia tạo điều kiện giúp đỡ thực luận văn Cuối xin cảm ơn thành viên gia đình động viên, ủng hộ, chia sẻ chỗ dựa tinh thần giúp tập trung nghiên cứu hồn thành luận văn Học viên Đồng Thị Thanh Tâm MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại 1.2 Một số vấn đề chung nợ xấu ngân hàng 15 1.2.1 Khái niệm nợ xấu 15 1.2.2 Bản chất nợ xấu Ngân hàng: 17 1.2.3 Phân loại nợ xấu Ngân hàng 18 1.2.4 Những tiêu phản ánh nợ xấu ngân hàng 19 1.2.5 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu ngân hàng 20 1.2.6 Tác động nợ xấu 25 1.3 Xử lý nợ xấu hoạt động Ngân hàng 27 1.3.1 Khái niệm xử lý nợ xấu 27 1.3.2 Nội dung xử lý nợ xấu 28 1.3.3 Các tiêu đánh giá kết xử lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại: 30 1.4 Các yếu tố ảnh hƣởng đến việc xử lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại 32 1.5 Kinh nghiệm số nƣớc giới nguyên tắc Basel quản lý xử lý nợ xấu, học kinh nghiệm cho Việt Nam 35 1.5.1 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu đƣợc Trung Quốc áp dụng 35 1.5.2 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu Malaysia 36 1.5.3 Nguyên tắc Basel quản lý xử lý nợ xấu 37 1.5.4 Bài học kinh nghiệm rút cho Việt Nam 39 TÓM TẮT CHƢƠNG 42 CHƢƠNG THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THĂNG LONG GIAI ĐOẠN 2016 -2018 43 2.1 Giới thiệu Agribank chi nhánh Thăng Long 43 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 43 2.1.2 Hệ thống máy tổ chức quản lý .44 2.1.3 Các sản phẩm, dịch vụ Agribank Thăng Long 47 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long 49 2.2 Thực trạng hoạt động xử lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2016-2018 58 2.2.1 Tình hình nợ xấu nguyên nhân dẫn đến nợ xấu Agribank chi nhánh Thăng Long 58 2.2.2 Thực trạng xử lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thăng Long: 66 2.3 Đánh giá thực trạng xử lý nợ xấu Agribank Thăng Long 72 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 72 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 73 TÓM TẮT CHƢƠNG 82 CHƢƠNG ĐINH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK THĂNG LONG 83 3.1 Định hƣớng hoạt động xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Thăng Long thời gian tới 83 3.1.1 Định hƣớng phát triển Agribank chi nhánh Thăng Long 83 3.1.2 Định hƣớng xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Thăng Long 85 3.2 Giải pháp tăng cƣờng xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Thăng Long 86 3.2.1 Thành lập phận xử lý nợ chuyên trách 86 3.2.2 Xây dựng hệ thống thơng tin phục vụ phịng ngừa, xử lý nợ xấu 87 3.2.3 Giám sát nợ xấu thơng qua hoạt động phân tích nợ định kỳ 89 3.2.4 Nâng cao hiệu phòng ngừa nợ xấu phát sinh 91 3.2.5 Trích lập, sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hợp lý hiệu 92 3.2.6 Bán khoản nợ xấu 93 3.2.7 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp 94 3.2.8 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng 95 3.3 Một số kiến nghị 96 3.3.1 Kiến nghị Agribank 100 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 98 3.3.3 Kiến nghị phủ 96 TÓM TẮT CHƢƠNG 103 KẾT LUẬN 104 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 105 DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 : Nguồn vốn huy động Agribank chi nhánh Thăng Long Giai đoạn (2016 – 2018) 50 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn Agribank chi nhánh Thăng Long theo kỳ hạn giai đoạn (2016-2018) 51 Bảng 2.3: Cơ cấu nguồn vốn Agribank chi nhánh Thăng Long theo khách hàng giai đoạn (2016-2018) 53 Bảng 2.4: Tình hình dƣ nợ Agribank chi nhánh Thăng Long Giai đoạn (2016-2018) 54 Bảng 2.5: Cơ cấu dƣ nợ Agribank chi nhánh Thăng Long Giai đoạn (2016 – 2018) 55 Bảng 2.6: Tình hình doanh thu phí dịch vụ Agribank Thăng Long Giai đoạn (2016-2018) 56 Bảng 2.7: Tình hình nợ hạn, nợ xấu Agribank chi nhánh Thăng Long Giai đoạn (2016 - 2018) 60 Bảng 2.8: Nợ xấu số khách hàng lớn Agribank chi nhánh Thăng Long đến 31/12/2018 61 Bảng 2.9: Nợ XLRR, nợ bán VAMC số khách hàng lớn Agribank chi nhánh Thăng Long tính đến 31/12/2018 62 Bảng 2.10 Tình hình tái cấu khoản nợ Agribank Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2016 - 2018 70 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam XLNX Xử lý nợ xấu DPRR Dự phòng rủi ro NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại QTRR Quản trị rủi ro SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế - xã hội có quan hệ gắn bó mật thiết với hoạt động tín dụng NHTM, hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận nhƣ mang lại nhiều rủi ro cho ngân hàng Hệ thống ngân hàng đƣợc hoạt động môi trƣờng lành mạnh, thông suốt điều kiện kinh doanh thuận lợi, sách xử lý RRTD phù hợp mang lại kết hoạt động kinh doanh tốt cho NHTM, tăng vị cạnh tranh giúp ngân hàng chiếm giữ thị phần, tiền đề đảm bảo cung cấp dịng vốn tín dụng cho kinh tế Tuy nhiên điều kiện bối cảnh chung kinh tế không đƣợc thuận lợi ngân hàng thƣơng mại (NHTM) Việt Nam hoạt động chƣa hiệu cao, môi trƣờng pháp lý liên quan đến lĩnh vực ngân hàng chƣa đƣợc hoàn thiện đồng thống nhất, mức độ cạnh tranh ngày gay gắt, trình độ khả xử lý thu hồi nợ xấu số NHTM nhiều hạn chế, dẫn đến hiệu hoạt động ngân hàng chƣa cao phù hợp Tình trạng nợ xấu nay, tác động mạnh mẽ đến việc lƣu thơng dịng vốn kinh tế, tính an tồn hiệu kinh doanh NHTM bị ảnh hƣởng nghiêm trọng Theo nhận định chuyên gia lĩnh vực tài - ngân hàng để giải đƣợc vấn đề nợ xấu khơng trách nhiệm riêng ngành ngân hàng tự riêng NHTM chủ động tự giải mà địi hỏi hậu thuẫn, chung tay góp sức mạnh mẽ hệ thống trị, tham gia ngành, cấp có liên quan đặc biệt phải có giải pháp mang tính tổng thể, thời gian đủ dài, tập trung nguồn tài đủ lớn Nhận thức đƣợc việc xử lý nợ xấu nhiệm vụ hàng đầu hoạt động kinh doanh ngân hàng, Agribank Chi nhánh Thăng Long 91 3.2.4 Nâng cao hiệu phòng ngừa nợ xấu phát sinh Đi đôi với việc xử lý dứt điểm nợ xấu, chi nhánh cần có biện pháp tích cực, phù hợp nhằm ngăn chặn, phịng ngừa nợ xấu phát sinh Đây giải pháp thƣờng xuyên, đặt tất khâu q trình hoạt động kinh doanh, địi hỏi ngƣời điều hành, lãnh đạo đến cán tín dụng toàn chi nhánh phải quan tâm thực tốt số nội dung sau: - Xây dựng thực nghiêm túc giới hạn tín dụng, phù hợp với lĩnh vực, ngành kinh tế, vùng kinh tế nhóm khách hàng Trên sở phân tích, báo cáo xu hƣớng phát triển, nhu cầu vốn, mức độ rủi ro ngành nghề, lĩnh vực, sản phẩm thị trƣờng, đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng tập trung tín dụng vào số lĩnh vực, khách hàng chủ yếu, cần xây dựng giới hạn tín dụng phù hợp thời kỳ định - Chấp hành nghiêm túc quy trình tín dụng, quy định bảo đảm tiền vay; khơng thể coi nhẹ hay lý cạnh tranh, thu hút khách hàng, giữ khách hàng mà bỏ qua khâu quy trình cấp tín dụng; tăng cƣờng kiểm tra trƣớc, sau cho vay; nâng cao chất lƣợng công tác thơng tin tín dụng, áp dụng hình thức bảo hiểm cho tài sản đối tƣợng liên quan kinh doanh tín dụng Khi thấy khách hàng có biểu khó khăn tài chính, CBTD phải trực tiếp tƣ vấn cho khách hàng bán sản phẩm, thu hồi công nợ, điều chỉnh kế hoạch sản xuất kinh doanh hợp lý, yêu cầu ngƣời vay giảm bớt kế hoạch đầu tƣ trung, dài hạn, hạn chế mua sắm tài sản chƣa thật cần thiết, chí phải kiểm sốt thu nhập chi phí ngƣời vay để tập trung nguồn trả nợ ngăn chặn nợ xấu phát sinh - Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng, thơng qua hoạt động kiểm tra phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh hoạt động kiểm tra phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức CBTD gây Hiện phận kiểm tra, kiểm soát nội Agribank 92 theo mơ hình chịu đạo Giám đốc chi nhánh, chƣa đảm bảo tính độc lập khách quan, đồng thời hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát nội chƣa đạt đƣợc nhƣ mong muốn Để nâng cao vai trò hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội cần xếp lại theo mơ hình trực thuộc Hội đồng thành viên, nhằm nâng cao tính độc lập tăng hiệu hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội - Thƣờng xuyên đào tạo, bồi dƣỡng CBTD nhằm nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án đầu tƣ; thẩm định khách hàngvay vốn phƣơng diện lực pháp lý, lực tài chính, mơi trƣờng, hiệu kinh doanh khả trả nợ; thẩm định tính khả thi dự án SXKD; cử cán tham gia lớp tập huấn cơng nghệ thơng tin, phịng chống rủi ro để hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng 3.2.5 Trích lập, sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hợp lý hiệu Việc ban hành quy định trích lập sử dụng dự phịng rủi ro để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng sở pháp lý cho TCTD chủ động tạo lập nguồn tài để bù đắp cho rủi ro tổn thất xảy Đây giải pháp mà ngân hàng hồn tồn chủ động thực hiện, khơng phụ thuộc vào khách hàng, đồng thời dễ dàng xử lý khoản nợ xấu bảng tổng kết tài sản ngân hàng Để đảm bảo tình hình tài chủ động bù đắp rủi ro tín dụng, Agribank Thăng Long cần tuân thủ quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để XLRR tín dụng Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 việc sửa đổi, bổ sung số Điều Quy định PLN, trích lập sử dụng dự phịng để XLRR tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Bên cạnh đó, cần quan tâm trọng nâng cao hiệu việc tăng cƣờng trích lập sử dụng hợp lý, kịp thời quỹ DPRR tín dụng, cụ thể nhƣ: 93 cần thực phân loại nợ cách xác, phản ánh tình hình tài khách hàng, đặc biệt trƣờng hợp phân loại nợ sở kết chấm điểm, xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; việc trích lập DPRR tín dụng phải đảm bảo trích đúng, đủ, kịp thời theo kết phân loại nợ thời điểm tính trích lập dự phịng; trƣờng hợp tài sản chấp không đáp ứng đầy đủ điều kiện pháp lý dẫn đến Agribank khơng có quyền phát mại, khơng phát mại đƣợc, giá trị khấu trừ tài sản phải coi khơng để thực trích lập dự phịng đầy đủ theo quy định Về sử dụng quỹ dự phòng để XLRR tín dụng, cần quy định cụ thể việc sử dụng quỹ dự phòng để XLRR khoản nợ xấu theo quy định hành nhƣ: sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp khoản nợ xấu theo thứ tự ƣu tiên: khoản nợ khơng có khả thu hồi, khoản nợ có khả thu hồi thấp khoản nợ có khả thu hồi cao hơn; quy định khoảng thời gian tối đa để xử lý nợ xấu giải pháp thu nợ trực tiếp trƣớc sử dụng quỹ DPRR tín dụng; tăng cƣờng sử dụng nguồn dự phịng chung để bù đắp rủi ro tín dụng trƣờng hợp xử lý phát mại TSTC nhƣng số tiền bán tài sản không đủ thu hồi nợ gốc vay ngân hàng; tránh tình trạng số tiền dự phịng chung trích tƣơng đối lớn, nhƣng khơng đƣợc sử dụng để bù đắp rủi ro tín dụng 3.2.6 Bán khoản nợ xấu Bằng việc tham gia thị trƣờng mua bán nợ, ngân hàng xem xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ ngân hàng chủ thể kinh tế khác theo quy định hành Việc bán khoản nợ xấu giúp ngân hàng nhanh chóng xử lý đƣợc nợ xấu, thu hồi nợ vay tối đa, tập trung cho công việc kinh doanh Để phát huy tối đa hiệu biện pháp này, điều kiện khách quan thị trƣờng mua bán nợ xấu phải phát triển sở quy định hành ngân hàng Nhà nƣớc mua bán nợ, Agribank cần linh hoạt, 94 chủ động việc bán nợ, không thực bán khoản nợ ngoại bảng mà đẩy mạnh việc bán khoản nợ xấu nội bảng, không bán nợ cho VAMC mà cịn chủ động tìm kiếm đối tác khác để bán nợ nhằm nâng cao tính cạnh tranh nâng cao giá bán nợ 3.2.7 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp Trên sở kết phân tích phân loại nợ xấu, cán tín dụng cần tiến hành đơn đốc khách hàng trả nợ thời gian ngắn Đây đƣợc xem biện pháp thu hồi nợ tốn nhƣng mang lại hiệu tƣơng đối lớn Sau phân tích đánh giá khoản nợ xấu, nợ XLRR, ngân hàng cần làm việc trực tiếp với khách hàng, nhiều khách hàng trả đƣợc phần khoản nợ có kế hoạch trả nợ dần tƣơng lai, phải động viên, phối hợp, tiếp tục hỗ trợ khách hàng để khơi phục SXKD, có nguồn thu để trả nợ ngân hàng Để làm đƣợc điều phía ngân hàng, cán phải giỏi chun mơn nghiệp vụ, có kiến thức kinh tế xã hội, đặc biệt phải có q trình làm việc, am hiểu lịch sử khách hàng Về phía khách hàng vay vốn, phải hợp tác với ngân hàng, tâm khôi phục sản xuất kinh doanh, có khả tổ chức SXKD tạo lợi nhuận để trả nợ ngân hàng Cách làm tƣơng đối phù hợp tiến hành thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro khách hàng hộ gia đình, cá nhân hộ gia đình, cá nhân sản xuất nơng lâm nghiệp Đây cách làm có hiệu q trình xử lý thu hồi nợ xấu, đồng thời mang tính nhân văn sâu sắc Đối với trƣờng hợp khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, trây ỳ khơng thực nghĩa vụ trả nợ, cần phối hợp tốt với quan bảo vệ pháp luật để khởi kiện, phát mại tài sản bảo đảm thu hồi nợ Để nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ trực tiếp, ngân hàng cần có chế khen thƣởng hấp dẫn tổ chức, cá nhân tham gia hỗ trợ, giúp đỡ ngân hàng thu hồi nợ xấu, bao gồm cán nhân viên ngân hàng; cần xây dựng nguyên tắc khen thƣởng theo tỷ lệ phần trăm giá trị nợ xấu thu hồi đƣợc để tối đa hoá giá trị khoản nợ xấu thu hồi 95 Trƣờng hợp khoản nợ xấu chủ quan cán ngân hàng gây ra, cần kiểm tra, xác minh quy trách nhiệm cụ thể, buộc phải bồi hồn, khơng thực đƣợc phải xử lý nghiêm túc Nếu cán ngân hàng cố ý làm trái quy định, lợi dụng mối quan hệ với khách hàng để rút vốn ngân hàng phải truy tố trƣớc pháp luật Bên cạnh đó, cần phối hợp biện pháp xử lý nợ xấu khác có tính chủ động linh hoạt nhƣ đẩy mạnh việc chuyển nợ vay thành vốn góp vào doanh nghiệp có triển vọng Tức ngân hàng chuyển số tiền từ hình thức cho vay sang hình thức góp vốn tham gia vào điều hành hoạt động doanh nghiệp chọn thời điểm thích hợp để chuyển nhƣợng cổ phần 3.2.8 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Không thể phủ nhận ngƣời trung tâm, giữ vai trò định hoạt động Thực tế chứng minh, ngân hàng có đội ngũ cán nhanh nhạy, sáng tạo cơng việc, có tinh thần trách nhiệm cao, phấn đấu lợi ích ngân hàng ngân hàng chắn đứng vững phát triển trƣớc cạnh tranh khắc nghiệt kinh tế thị trƣờng Agribank Thăng Long cần áp dụng biện pháp nhằm tuyển lựa đƣợc nhân viên có tài tƣ chất đạo đức tốt Tuy nhiên chi nhánh cần mạnh dạn công tác loại thải cán bộ, phát cán có suy thối đạo đức hay trình độ khơng đáp ứng nhu cầu cơng việc cần đề xuất với Trụ Sở để có hƣớng bố trí cơng việc phù hợp chí loại khỏi ngành để tránh rủi ro phát sinh Bên cạnh đó, chi nhánh phải đƣa biện pháp hỗ trợ, giúp đỡ nhân viên vào làm việc ngân hàng cách: đơn giản hoá thủ tục, rút ngắn thời gian thử việc hiệu cơng việc cao Việc bố trí cán vào vị trí cơng tác cần đảm bảo điều kiện phát triển bền vững chi nhánh nhƣ tạo điều kiện cho cán phát triển tƣơng lai Công việc cần đƣợc tiến hành cẩn thận để tránh bất cập trình 96 chuyển giao cán bộ, giúp nhân viên trẻ nhanh chóng hịa nhập với cơng việc, tránh ảnh hƣởng xấu đến kết kinh doanh góp phần đảm bảo an toàn hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngoài ra, chi nhánh nên tiến hành tiêu chuẩn hóa cán mặt: kiến thức, trình độ, kỹ thuật, tƣ cách đạo đức,… Kiên lọc cán có biểu khơng sạch, lợi dụng quyền hạn khách hàng, sử dụng quan hệ cơng việc để làm ăn khơng đáng khỏi đội ngũ cán tín dụng Để xây dựng đƣợc đội ngũ cán đủ tiêu chuẩn, chi nhánh phải trọng đến việc đào tạo cán bộ: cán tín dụng khơng phải nắm vững nghiệp vụ tín dụng, lý luận phân tích tài tiền tệ, ngân hàng mà phải hiểu biết sâu rộng thị trƣờng loại hình kinh doanh khác Do đó, chi nhánh cần khuyến khích cán tín dụng học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ, cử cán tham gia lớp tập huấn, lớp ứng dụng công nghệ thông tin kỹ thuật, để nâng cao hiệu hoạt động Bên cạnh đó, chi nhánh cần quy định rõ ràng trách nhiệm quyền hạn cán tín dụng Bản thân cán tín dụng phải thƣờng xuyên cập nhật qui định nhà nƣớc có liên quan đến lĩnh vực đầu tƣ, thị trƣờng, pháp luật, phải có trực giác nhạy bén để bảo vệ lợi ích nhƣ ngân hàng Ngồi ra, Ban lãnh đạo Chi nhánh nên ý chế độ đãi ngộ xứng đáng cán để cán phải nỗ lực cố gắng Khen thƣởng kịp thời cán có thành tích tốt việc xử lý nợ, ngƣợc lại cần đƣa hình thức kỷ luật nghiêm khắc sai sót, sơ hở thiếu trách nhiệm cán tín dụng dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Tuỳ theo mức độ thiệt hại mà ngân hàng có biện pháp xử lý khác nhƣ: cảnh cáo, khiển trách, trừ cơng tác phí, trừ lƣơng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị phủ Khơng ngừng tạo mơi trƣờng pháp lý lành mạnh để khuyến khích 97 SXKD, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tƣ Bên cạnh cần tăng cƣờng vai trò kiểm tra, giám sát hoạt động doanh nghiệp thơng qua quy định kiểm tốn bắt buộc BCTC, tốn khơng dùng tiền mặt đảm bảo tuân thủ chuẩn mực quốc tế lĩnh vực tài chính, kế tốn, tạo điều kiện cho NH việc đƣa định cho vay hợp lý, an toàn hạn chế phát sinh nợ xấu Hồn thiện Luật, văn pháp luật có liên quan, tạo môi trƣờng pháp lý vững cho hoạt động ngân hàng, đặc biệt văn pháp lý liên quan đến việc xử lý phát mại tài sản chấp, nhằm giải toả ách tắc vấn đề xử lý tài sản chấp Chính phủ đạo phối hợp chặt chẽ ngành, cấp để tiếp tục tháo gỡ khó khăn trình xử lý nợ xấu: - Ngân hàng nhà nƣớc đạo TCTD tiếp tục chủ động phối hợp với cổ đông lớn, đặc biệt cổ đơng tập đồn, tổng cơng ty, doanh nghiệp nhà nƣớc để xây dựng lộ trình, phƣơng án thối vốn theo đạo, định hƣớng Chính phủ sở hữu cổ phần TCTD thời gian tới - Phối hợp với Bộ, ngành UBND tỉnh, thành phố trực thuộc trung ƣơng đạo DNNN (bao gồm tập đồn kinh tế, tổng cơng ty, DNNN) đẩy nhanh tiến độ thối vốn góp, vốn cổ phần TCTD theo đạo Chính phủ giải pháp, lộ trình đề - Chỉ đạo, hƣớng dẫn hệ thống TCTD phối hợp chặt chẽ với quyền địa phƣơng quan nhà nƣớc có thẩm quyền để triển khai thực Nghị 42 Đề án 1058 địa bàn - Chỉ đạo TCTD chủ động phối hợp chặt chẽ đơn vị liên quan, quan thi hành án để phát tài sản thu hồi nợ xấu; chủ động báo cáo, đề xuất Hội sở việc bán nợ cho VAMC; phối hợp chặt chẽ với quyền địa phƣơng, quan chức có liên quan việc xử lý, thu hồi nợ vay TCTD địa bàn theo quy định pháp luật 98 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước - Thực triệt để tái cấu ngân hàng thƣơng mại, tập trung xử lý dứt điểm ngân hàng yếu kém, tạo môi trƣờng cạnh tranh lành mạnh, đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu phát triển bền vững - Ban hành đồng văn pháp lý, hỗ trợ hoạt động xử lý nợ xấu NHTM nhƣ hƣớng dẫn hoạt động mua bán nợ, khai thác tài sản Công ty xử lý nợ xấu với tổ chức, cá nhân khác ngƣợc lại; hƣớng dẫn xử lý tổn thất NHTM mua bán nợ; hƣớng dẫn xử lý TSBĐ; quy chế chuyển nợ thành vốn góp tạo hành lang pháp lý cho TCTD trình XLNX - Nâng cao chất lƣợng cơng tác thơng tin phòng ngừa rủi ro; tăng cƣờng thu thập, cung cấp nhiều sản phẩm cảnh báo RRTD; thƣờng xuyên cập nhật, xử lý kịp thời thông tin kho liệu CIC phục vụ cho TCTD khai thác sử dụng q trình cấp tín dụng - Tăng cƣờng công tác tra, giám sát việc thực Nghị 42, Đề án 1058, đồng thời, xử lý nghiêm theo thẩm quyền quy định vi phạm pháp luật TCTD trình triển khai thực - Tăng cƣờng công tác tra, giám sát TCTD, VAMC việc chấp hành quy định pháp luật mua, bán nợ Tiếp tục đạo, kiểm tra, giám sát chặt chẽ TCTD việc thực Nghị 42, Quyết định 1058, Chỉ thị số 06, Quyết định 1533 NHNN, Kế hoạch, đạo Bộ, ngành, UBND tỉnh, thành phố văn khác có liên quan - Tiếp tục đạo TCTD có nợ xấu cao chủ động xây dựng phƣơng án, kế hoạch xử lý nợ xấu, có giải pháp ngăn chặn nợ xấu phát sinh; rà soát việc phân loại nợ, đảm bảo phản ánh chất lƣợng khoản vay, trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ theo quy định Rà soát đánh giá khách hàng khó khăn để đề xuất, định miễn, giảm lãi tiền vay theo quy định Luật Các TCTD, Thơng tƣ 39 quy định có liên quan 99 - Tăng cƣờng tra, giám sát chặt chẽ việc chấp hành quy định an tồn hoạt động phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro, hoạt động cấp tín dụng, chất lƣợng tín dụng, nợ xấu để phát hiện, ngăn chặn xử lý kịp thời rủi ro gây tổn thất, an toàn vi phạm pháp luật hoạt động cấp tín dụng TCTD; kiểm sốt tốc độ chất lƣợng tăng trƣởng tín dụng hợp lý; phát xử lý kịp thời xu hƣớng đầu tƣ, cấp tín dụng vào lĩnh vực, ngành nghề, đối tƣợng tiềm ẩn nhiều rủi ro - cho trình giám sát cảnh báo rủi ro tín dụng, nợ xấu phát sinh - Sửa đổi, bổ sung quy định, sách hoạt động tín dụng theo hƣớng: đảm bảo phải có tham gia vốn hợp lý chủ đầu tƣ dự án đầu tƣ; nâng cao nguyên tắc, kỷ luật thị trƣờng hoạt động tín dụng; cơng khai, minh bạch, tăng cƣờng giám sát thị trƣờng, nhà đầu tƣ ngƣời gửi tiền hoạt động tín dụng; tăng cƣờng hạn chế, kiểm sốt chặt chẽ việc cấp tín dụng cổ đơng lớn ngƣời có liên quan; phịng ngừa tiêu - Điều hành linh hoạt, chặt chẽ, thận trọng sách tiền tệ lƣợng tiền cung ứng p xuất kinh doanh, hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng bảo đảm an toàn khoản hệ thống ngân hàng Việt Nam 100 - Tiếp tục triển khai tái cấu, kiên xử lý dứt điểm loại bỏ TCTD yếu kém, tiềm ẩn rủi ro gây an toàn hệ thống NHNN VAMC cần có quyền chủ động can thiệp bắt buộc xử lý, mua, bán nợ tài sản bảo đảm trƣờng hợp cần thiết để bảo đảm an toàn hoạt động TCTD bảo vệ quyền lợi ngƣời gửi tiền TCTD - Chủ trì, phối hợp với quan, tổ chức có liên quan tiếp tục nghiên cứu, hoàn thiện quy định tổ chức, hoạt động tài VAMC; nghiên cứu, bổ sung vào văn Luật quy định vấn đề đặc thù tổ chức, hoạt động, tài thẩm quyền VAMC Tiếp tục nghiên cứu trƣờng hợp thực giải pháp chuyển nợ thành vốn góp cho phép TCTD góp vốn mua cổ phần khách hàng thông qua việc mua lại số tài sản vƣợt giới hạn góp vốn mua cổ phần theo quy định NHNN tối đa 11% - Tiếp tục tăng cƣờng công tác tuyên truyền để tạo hiểu biết, thống ủng hộ dƣ luận xã hội vai trò, ý nghĩa, mục tiêu sách, giải pháp xử lý nợ xấu hệ thống TCTD, tạo đồng thuận xã hội; triển khai đầy đủ, kịp thời đạo Chính phủ, NHNN xử lý nợ xấu để TCTD thực có hiệu 3.3.3 Kiến nghị Agribank Trong chiến lƣợc kinh doanh, cần nghiên cứu, phân tích xây dựng kế hoạch tăng trƣởng tín dụng phù hợp với mức tăng trƣởng chung kinh tế; xây dựng hạn mức tín dụng theo ngành, thành phần kinh tế phù hợp với xu hƣớng phát triển ngành, thành phần kinh tế Ban hành đồng (sửa đổi, bổ sung ban hành mới) hệ thống văn hƣớng dẫn nghiệp vụ nhƣ quy trình thẩm định cho vay doanh nghiệp; quy trình thẩm định cho vay hộ gia đình, cá nhân; quy trình xử lý TSBĐ đặc biệt văn hƣớng dẫn xử lý nợ xấu nhƣ cấu nợ; miễn giảm lãi; mua lại tài sản hình thành từ vốn vay; chi phí mơi giới thu hồi nợ… Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội theo hƣớng 101 có kiểm soát ràng buộc lẫn tiêu tiêu chí chấm điểm, hạn chế tình trạng chấm điểm xếp hạng khách hàng theo ý chí chủ quan cán tín dụng Nâng cao hiệu hoạt động AMC thuộc Agribank, tạo điều kiện bổ sung vốn điều lệ cho công ty, khuyến khích phát triển nghiệp vụ mua bán nợ khơng Agribank mà TCTD khác Xây dựng chế khuyến khích cán nhân viên AMC việc xử lý, thu hồi nợ xấu nhƣ chế độ tiền lƣơng, khen thƣởng, ƣu tiên công tác đào tạo, tham gia khóa đào tạo nƣớc, tạo hội nâng cao nghiệp vụ - Thực tốt quy định Chỉ thị số 01/CT-NHNN ngày 10/01/2018 tổ chức thực nhiệm vụ, giải pháp trọng tâm ngành Ngân hàng năm 2018; tiếp tục đẩy mạnh cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng xử lý nợ xấu - Nghiêm chỉnh chấp hành quy định pháp luật cấp tín dụng, bảo đảm tiền vay, quy định an toàn, thận trọng hoạt động tín dụng; thực phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro đầy đủ theo quy định pháp luật, bao gồm việc trích lập dự phòng rủi ro trái phiếu đặc biệt - Thƣờng xun rà sốt, sửa đổi hồn thiện quy định, sách quy trình, thủ tục quản lý, kiểm sốt, giám sát cấp tín dụng theo hƣớng chặt chẽ, phòng ngừa, ngăn chặn rủi ro vi phạm pháp luật hoạt động tín dụng; nâng cao lực quản trị, điều hành, hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội hoạt động tín dụng; phát triển hệ thống ngừa, phát sớm xử lý hành vi vi phạm, tiêu cực, tham nhũng hoạt động cấp tín dụng Phát triển quản lý có hiệu đội ngũ cán ngân hàng, đặc biệt nâng cao lực đánh giá, thẩm định tín dụng đạo đức nghề nghiệp cán ngân hàng - 102 mơ, cấu nguồn vốn Rà sốt, điều chỉnh chiến lƣợc, định hƣớng kinh doanh theo hƣớng an tồn, hiệu quả; kiểm sốt chặt chẽ cấp tín dụng vào lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao đầu tƣ dài hạn vào lĩnh vực phát triển sở hạ tầng kinh tế - xã hội - Tích cực, chủ động triển khai đồng bộ, liệt giải pháp xử lý nợ xấu nhƣ đôn đốc thu hồi nợ, bán, xử lý nợ, tài sản bảo đảm, khởi kiện khách hàng vay, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, có biện pháp hỗ trợ phù hợp cho khách hàng khắc phục khó khăn phát triển sản xuất kinh doanh, tiếp tục hỗ trợ vốn, miễn, giảm lãi suất, cấu lại nợ theo quy định pháp luật; đồng thời, cải cách mạnh mẽ thủ tục cấp tín dụng theo hƣớng thuận tiện cho khách hàng tiếp cận vốn, dịch vụ ngân hàng Trƣờng hợp tự xử lý đƣợc nợ xấu, tăng cƣờng nhận lại nợ bán cho VAMC để chủ động 103 TÓM TẮT CHƢƠNG Trên sở thực trạng công tác xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Thăng Long, chƣơng trình bày số giải pháp xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Thăng Long Hệ thống giải pháp bao gồm: Thành lập phận xử lý nợ xấu chuyên trách, Xây dựng hệ thống thơng tin phục vụ phịng ngừa, Xử lý nợ xấu, Giám sát nợ xấu thông qua hoạt động phân tích nợ định kỳ, Nâng cao hiệu phịng ngừa nợ xấu phát sinh, Trích lập, sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hợp lý hiệu quả, Bán khoản nợ xấu, đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp 104 KẾT LUẬN Trong tình trạng thực kinh tế khó khăn ảnh hƣởng sâu sắc khủng hoảng tài phạm vi tồn cầu, hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại nói chung Agribank Chi nhánh Thăng Long nói riêng gặp nhiều khó khăn, chất lƣợng tín dụng có dấu hiệu giảm sút nợ xấu có xu hƣớng tăng Do tăng cƣờng công tác hạn chế nợ xấu xử lý nợ xấu nhiệm vụ hàng đầu Ngân hàng thƣơng mại nhƣ Agribank chi nhánh Thăng Long giai đoạn Điều cho thấy, điều kiện kinh tế phát triển không ngừng, dù trải qua nhiều học kinh nghiệm, nhƣng hoạt động xử lý nợ xấu chƣa đủ Với tác động sâu rộng mạnh mẽ rủi ro tín dụng, tùy giai đoạn mức độ phát triển, mà ngân hàng phải ln củng cố hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro rín dụng, để vừa có lợi nhuận vừa đảm bảo an tồn tài cho ngân hàng Trên sở đó, luận văn trình bày sơ lƣợc thực trạng hoạt động xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2016 - 2018 Từ đó, luận văn đƣa giải pháp giúp nâng cao hiệu công tác xử lý nợ xấu Agribank chi nhánh Thăng Long giai đoạn tới Điểm Agribank chi nhánh Thăng Long cần xây dựng rõ sách hoạt động tín dụng cụ thể thời kỳ có định hƣớng theo xu hƣớng phát triển kinh tế - xã hội, đồng thời phổ biến đến cán tín dụng để từ có định hƣớng cho vay hợp lý Bên cạnh đó, cần hồn thiện mơ hình quy trình quản trị rủi ro tín dụng, đảm bảo cấp tín dụng chặt chẽ, khách quan, khoa học Ngoài ra, cần hoàn thiện yếu tố nhƣ đào tạo, phát triển nguồn nhân lực, phát triển cơng nghệ, xây dựng hệ thống thu thập phân tích thơng tin Từng bƣớc hồn thiện hệ thống xử lý nợ xấu, để nâng cao chuẩn an tồn cho ngân hàng, đảm bảo lợi nhuận, nâng cao lực cạnh tranh Đây u cầu sống cịn Agribank Chi nhánh Thăng Long nói riêng hệ thống Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nói chung thời kỳ hội nhập 105 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Kim Anh (2008), Rủi ro HĐKD NH, Học viện NH, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2007), NH thương mại, NXB Đại học KT Quốc dân, Hà Nội Trần Minh Hải (2011), Quản trị RRTD NH thương mại cổ phần Bắc Á, Luận văn thạc sĩ KT, Trƣờng Đại học KT Quốc dân, Hà Nội Lƣu Thị Hƣơng, Vũ Duy Hào (2007), Tài DN, NXB Đại học KT Quốc dân, Hà Nội Nguyễn Thị Nhung, Lê Thị Tuyết Hoa (2009), Tiền tệ NH, NXB Thống kê NH Nhà nƣớc Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005; Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 NH Nhà Nƣớc Việt Nam (2012), Quyết định số 780/QĐ-NHNN ngày 23/04/2012 Quy định PLN khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ Agribank, Sổ tay tín dụng Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng Agribank CN Thăng Long giai đoạn 2015 - 2018 10 Quốc hội Nƣớc CHXH chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 11 Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá PNRR kinh doanh NH, NXB Thống kê 12 Lê Văn Tƣ (2005), Nghiệp vụ NH Thương mại, NXB Tài 13 Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, (2009), Quản lý nợ xấu Việt Nam, kinh nghiệm quốc tế chiến lƣợc tối đa hoá 14 Hoàng Thanh Tùng (2014), Thực trạng giải pháp tăng cường lực XLNX Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Tân Lạc, Luận văn thạc sĩ KT, Học viện NH 15 https://www.agribank.com.vn/ 16 https://sbv.gov.vn/ ... Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Viể Nam - Chi nhánh Thăng Long Đề tài: ? ?Xử lý nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long? ?? Chuyên ngành: Tài - Ngân. .. Agribank chi nhánh Thăng Long chọn đề tài ? ?Xử lý nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long? ?? để nghiên cứu, với mong muốn khắc phục phần hạn chế tại, đóng... hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long 49 2.2 Thực trạng hoạt động xử lý nợ xấu Agribank Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2016-2018