Nâng cao hiệu quả cho hoạt động quản trị rủi ro tác nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh phú yên

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH ĐẶNG ĐĂNG THỤC Tên đề tài: NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ YÊN Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGÔ MINH HẢI Phú Yên - 2017 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU 10 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VÀ TÌNH HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ YÊN 13 1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Phú Yên 13 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 13 1.1.2 Cơ cấu tổ chức 14 1.1.3 Sơ lược Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Phú Yên 14 1.1.3.1 Kết hoạt động kinh doanh 14 1.1.3.2 Tình hình hoạt động huy động vốn 15 1.1.3.3 Tình hình hoạt động cho vay 16 1.2 Tình hình quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Phú Yên .20 1.2.1 Các loại rủi ro đặc thù theo quy định Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 20 1.2.2 Khái niệm rủi ro tác nghiệp .21 1.2.3 Sơ lược tình hình quản trị rủi ro nói chung Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Phú Yên lý chọn quản trị rủi ro tác nghiệp làm mục tiêu nghiên cứu 22 1.2.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng giới Việt Nam .24 1.2.4.1 Bài học từ đổ vỡ Ngân hàng Barings năm 1995 24 1.2.4.2 Bài học từ cố rủi ro tác nghiệp ngân hàng Việt Nam .26 1.2.4.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng giới 27 1.2.4.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng Việt Nam .28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ YÊN 31 2.1 Quy trình Quản trị rủi ro tác nghiệp áp dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Phú Yên 31 2.1.1 Các nghiên cứu thực trước 31 2.1.2 Cơ sở pháp lý liên quan đến quản trị rủi ro tác nghiệp 32 2.1.3 Tổ chức máy Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 33 2.1.4 Tổ chức máy Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Phú Yên 34 2.1.5 Quy trình Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Phú Yen 35 2.1.5.1 Nhận diện Rủi ro tác nghiệp 35 2.1.5.2 Đánh giá Rủi ro tác nghiệp .35 2.1.5.3 Kiểm soát giám sát Rủi ro tác nghiệp 37 2.2 Phân tích thực trạng nguyên nhân phát sinh Rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Phú Yên 37 2.2.1 Sai sót nghiệp vụ tín dụng 39 2.2.2 Sai sót nghiệp vụ Huy động vốn 41 2.2.3 Sai sót nghiệp vụ chuyển tiền .42 2.2.3 Sai sót nghiệp vụ Tiền tệ Kho quỹ 42 2.2.4 Sai sót nghiệp vụ Kinh doanh ngoại tệ 43 2.2.5 Sai sót nghiệp vụ khác 44 2.3 Các nhóm ngun nhân dẫn đến rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Phú Yên .44 2.3.1 Lỗi phát sinh quy trình, quy chế .44 2.3.2 Lỗi phát sinh từ yếu tố chủ quan Chi nhánh cán 44 2.3.3 Lỗi phát sinh hệ thống tác nghiệp, công nghệ thông tin .47 2.3.4 Lỗi phát sinh yếu tố bên 47 2.4 Đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Phú Yên .48 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ GIÚP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ YÊN 50 3.1 Chiến lược quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam giai đoạn 2015-2025 50 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu cho hoạt dộng quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Phú Yên 51 3.2.1 Giải pháp chế, sách quy trình 52 3.2.2 Giải pháp Nguồn nhân lực Xây dựng văn hóa tuân thủ 53 3.2.3 Giải pháp hệ thống công nghệ thông tin 54 3.2.4 Giải pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp yếu tố bên .55 3.3 Kết khảo sát cán Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Phú Yên việc đánh giá giải pháp nâng cao hoạt động quản trị rủi ro tác nghiệp 55 CHƯƠNG 4: KẾ HOẠCH THỰC HIỆN GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ YÊN59 4.1 Kế hoạch thực nhóm giải pháp .59 4.1.1 Kế hoạch thực nhóm giải pháp chế, sách quy trình 59 4.1.2 Kế hoạch thực nhóm giải pháp Nguồn nhân lực Xây dựng văn hóa tuân thủ .59 4.1.3 Kế hoạch thực giải pháp hệ thống công nghệ thông tin 61 4.1.4 Kế hoạch thực giải pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp yếu tố bên 62 4.2 Đánh giá hiệu thực giải pháp 63 4.2.1 Hiệu thực nhóm giải pháp chế, sách quy trình 63 4.2.2 Hiệu thực nhóm giải pháp Nguồn nhân lực Xây dựng văn hóa tuân thủ .63 4.2.3 Hiệu thực nhóm giải pháp hệ thống công nghệ thông tin 64 4.2.4 Hiệu thực nhóm giải pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp yếu tố bên 64 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 66 5.1 Những hạn chế việc thực giải pháp 66 5.1.1 Đối với nhóm giải pháp chế, sách quy trình 66 5.1.2 Đối với nhóm giải pháp Nguồn nhân lực Xây dựng văn hóa tuân thủ .66 5.1.3 Đối với nhóm giải pháp hệ thống công nghệ thông tin 66 5.1.4 Đối với nhóm giải pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp yếu tố bên 66 5.2 Khuyến nghị 67 5.2.1 Khuyến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam .67 5.2.2 Khuyến nghị với UBND tỉnh Phú Yên 69 5.2.3 Khuyến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 69 5.3 Kết luận 70 PHỤ LỤC 1: MẪU PHIẾU KHẢO SÁT CÁN BỘ 73 PHỤ LỤC 2: KẾT QUẢ KHẢO SÁT CÁN BỘ 75 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn “Nâng cao hiệu cho hoạt động quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Phú n” cơng trình nghiên cứu tơi nghiên cứu thực Cơ sở lý luận tham khảo từ sách, báo, nghiên cứu khoa học nước nêu phần tài liệu tham khảo Các số liệu đưa với dẫn chứng nguồn gốc rõ ràng, tuân thủ nguyên tắc Kết trình bày Luận văn thu thập trình nghiên cứu trung thực, khách quan chưa công bố trước Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến TS Ngô Minh Hải, cá nhân, tập thể quan, gia đình, đơn vị giúp đỡ, cộng tác tài trợ q trình nghiên cứu, thực hồn thành luận văn thạc sĩ Phú Yên, ngày 25 tháng 01 năm 2018 Tác giả luận văn Đặng Đăng Thục DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt NHTM QTRRTN RRHĐ RRTN TMCP VietinBank NHNN TCTD TSBĐ Nguyên nghĩa Ngân hàng thương mại Quản trị Rủi ro tác nghiệp Rủi ro hoạt động Rủi ro tác nghiệp Thương mại cổ phần Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Tổ chức tín dụng Tài sản bảo đảm DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Mơ hình tổ chức VietinBank Phú n 14 Bảng 1.1: Kết hoạt động kinh doanh từ năm 2012 đến 2016 14 Bảng 1.2: Kết hoạt động huy động vốn theo loại hình khách hàng từ năm 2012 – 2016 15 Bảng 1.3: Kết hoạt động huy động vốn theo kỳ hạn từ năm 2012 – 2016 16 Bảng 1.4: Kết hoạt động cho vay từ năm 2012 – 2016 phân theo loại khách hàng .16 Bảng 1.5: Doanh số cho vay thu nợ từ năm 2012 – 2016 theo loại khách hàng 17 Bảng 1.6: Dư nợ phân theo sản phẩm từ năm 2012 – 2016 18 Bảng 1.7: Dư nợ phân theo kỳ hạn từ năm 2012 – 2016 .18 Bảng 1.8: Dư nợ phân theo nhóm nợ từ năm 2012 – 2016 19 10 Sơ đồ 1.2: Phân loại rủi ro hoạt động Ngân hàng VietinBank 20 11 Sơ đồ 1.3: Chi tiết loại rủi ro đặc thù thuộc Rủi ro hoạt động VietinBank .21 12 Bảng 1.9: Tình hình nợ xấu theo phân khúc từ năm 2012 đến 2016 .22 13 Bảng 1.10: Tổng lỗi tác nghiệp phát từ năm 2014 đến 2016 23 14 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức Quản trị Rủi ro hoạt động VietinBank 33 15 Sơ đồ 2.2: Ma trận Đánh giá rủi ro VietinBank 36 16 Bảng 2.1: Tình hình lỗi tác nghiệp phát từ năm 2014 đến năm 2016 37 17 Biểu đồ 2.1: Diễn biến lỗi tác nghiệp phát từ năm 2014 đến năm 2016 38 18 Bảng 2.2: Tình hình Lỗi tác nghiệp nghiệp vụ tín dụng phát từ năm 2014 đến năm 2016 39 19 Bảng 2.3: Tình hình Lỗi tác nghiệp nghiệp vụ tín dụng phát phân theo luồng công việc từ năm 2014 đến năm 2016 40 20 Bảng 2.4: Tình hình Lỗi tác nghiệp nghiệp vụ huy động vốn phát 41 21 Bảng 2.5: Tình hình Lỗi tác nghiệp nghiệp vụ chuyển tiền (VND, ngoại tệ) 42 22 Bảng 2.6: Tình hình Lỗi tác nghiệp nghiệp vụ Tiền tệ Kho quỹ .43 23 Bảng 2.7: Tình hình Lỗi tác nghiệp nghiệp vụ Kinh doanh ngoại tệ phát từ năm 2014 đến năm 2016 43 61 mơ hình tổ chức tại, tình hình thực kế hoạch định hướng chiến lược kinh doanh Chi nhánh để bố trí cán cho phù hợp Cơng tác định biên thực nguyên tắc sau: + Số lượng lao động định biên phù hợp với quy mô, hiệu hoạt động, cấu tổ chức lao động có, nhu cầu bổ sung lao động chi nhánh tương lai + Định mức lao động tính sở mức trung bình tiên tiến nghiệp vụ xác định theo nhóm + Đảm bảo chi nhánh có đủ lao động theo cấu mạng lưới mức tối thiểu theo quy định tổ chức hoạt động quy trình thực cơng việc nghiệp vụ cụ thể Công tác xây dựng định biên lao động dự kiến hoàn thiện năm 2017 để áp dụng vào năm 2018 - Định kỳ hàng tháng/quý, tổ chức vinh danh cán có số lượng lỗi tác nghiệp để tạo động lực tuân thủ cho cán bộ, hướng đến chuyên nghiệp xác tác nghiệp Trong họp giao ban, phòng Tổng hợp có trách nhiệm thống kê lỗi phát sinh hàng tháng báo cáo Ban lãnh đạo Lãnh đạo phòng ban nghiệp vụ, vào số lượng mức độ nghiêm trọng lỗi phát sinh, Các thành viên dự họp thống đưa kế hoạch khắc phục biện pháp phòng ngừa nhằm tránh phát sinh lỗi tương tự Lộ trình: Áp dụng từ năm 2017 điều chỉnh phù hợp theo thời kỳ - Tổ chức kiểm tra định kỳ/đột xuất liên quan đến quy định tuân thủ Chi nhánh Lộ trình: Áp dụng từ năm 2017 - Xây dựng chế tài trường hợp thường xuyên lặp lại lỗi đo nguyên nhân chủ quan từ phía cán Dự kiến xây dựng xong năm 2017, sau hệ thống Core Sunshine vận hành 4.1.3 Kế hoạch thực giải pháp hệ thống công nghệ thông tin - Hiện hệ thống Core VietinBank chưa hỗ trợ cảnh báo cán ngày hết hạn ưu đãi lãi suất, trường hợp thu phí trả nợ trước hạn hay nhận diện 62 trường hợp miễn phí có phê duyệt Ban lãnh đạo Do đó, phịng Tổng hợp đầu mối phối hợp Bộ phận điện tốn xây dựng chương trình cảnh báo, nhắc nhở cán ngày đến hạn điều chỉnh lãi suất khoản vay, ngày đến hạn khoản tiền gửi, dự tính phí trả nợ trước hạn nhận dạng trường hợp miễn giảm phí Các chương trình hỗ trợ dự kiến hồn thành xây dựng năm 2018, sau hệ thống Core Sunshine vận hành năm - Triển khai chương trình hỗ trợ giúp giảm tải thao tác trình tác nghiệp Điển vận dụng chức merge word excel để rút gọn thời gian lập hồ sơ tín dụng Lộ trình thực hiện: Áp dụng năm 2017 - Xây dựng chương trình thống kê, cập nhật kịp thời văn quy định hiệu lực theo nghiệp vụ, giúp cho cán nhân viên tiện lợi việc tra cứu áp dụng thực công việc, tránh nhầm lẫn việc áp dụng văn bản, quy định hết hiệu lực bổ sung, thay Lộ trình: Thực năm 2017 trì hàng tuần 4.1.4 Kế hoạch thực giải pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp yếu tố bên - Tích cực đẩy mạnh bán chéo sản phẩm cho khách hàng nhằm chuyển dịch dòng tiền khách hàng sang tài khoản VietinBank nhằm kiểm sốt dịng tiền khách hàng Mục tiêu đạt 70% số lượng Khách hàng vay sử dụng dịch vụ toán đến hết năm 2017 90% vào năm 2018 - Xây dựng chương trình tặng quà cho khách hàng đến giao dịch vào khung có khối lượng giao dịch nhằm phân tán áp lực khách hàng cho giao dịch viên, giúp hạn chế sai sót tác nghiệp, chuyển dịch lượng tiền mặt kiểm đếm sang khung thoải mái để giảm áp lực kiểm đếm, hạn chế sai sót kiểm đếm Tuy nhiên, cần thu thập số liệu chi tiết tính tốn chi phí lợi ích mang lại sau áp dụng, đảm bảo cân hiệu tuân thủ lợi ích Dự kiến xây dựng xong áp dụng chương trình vào năm 2018 63 4.2 Đánh giá hiệu thực giải pháp 4.2.1 Hiệu thực nhóm giải pháp chế, sách quy trình Các phịng nghiệp vụ thơng qua việc kiểm tra chéo có góc nhìn tồn diện, nhìn mặt mạnh mặt yếu nhau, từ đúc kết kinh nghiệm nhằm tránh lặp lại lỗi tuân thủ tương tự, phịng ban học hỏi phương pháp quản trị Rủi ro nhằm tìm phương án tối ưu để áp đụng đơn vị Việc luân chuyển cán định kỳ giúp cán có thêm kinh nghiệm nhiều mơi trường hoạt động khác Bởi khơng địa bàn có đặc thù giống nhau, đó, thơng qua việc ln chuyển định kỳ, cán có nhiều hội học hỏi thích nghi với mơi trường kinh doanh khác nhau, nhìn lại q trình tác nghiệp cán trước nhằm đúc kết giải pháp giảm thiểu lỗi tn thủ cho Thơng qua việc kiểm tra định kỳ, Ban giám đốc sâu sát hoạt động phịng ban, từ đưa điểm thiếu sót q trình thực hiện, nhắc nhở chấn chỉnh phòng ban thực theo quy trình quy định 4.2.2 Hiệu thực nhóm giải pháp Nguồn nhân lực Xây dựng văn hóa tuân thủ - Việc xác định đạo đức yếu tố hàng đầu khâu tuyển dụng tảng hệ cán có lực, trách nhiệm cơng việc Bởi rủi ro liên quan đến đạo đức rủi ro gây hậu lớn khó kiểm soát - Việc đào tạo theo phương thức OJT giúp cán cọ sát với tình hình thực tế với nghiệp vụ diễn Ngồi ra, Lãnh đạo sâu sát với cán hơn, môi trường tốt để cán học tập lẫn nhau, nâng cao nhận thức rủi ro - Việc triển khai tốt công tác định biên lao động giúp giảm thiểu RRTN nâng cao hiệu sử dụng lao động - Việc tổ chức thi tìm hiểu lỗi tuân thủ giúp cán “thấm sâu” nhận dạng trường hợp sai sót có mức độ nghiêm trọng cao, lỗi chủ quan thường gặp… giúp cán phịng ngừa q trình giao dịch sau 64 - Việc áp dụng chế tài cán có nhiều vi phạm vinh danh cán tuân thủ tốt giúp tạo động lực cho cán tuân thủ theo quy trình, quy định - Việc xây dựng chi tiết áp dụng việc tuân thủ QTRRTN vào KPI đánh giá cán giúp cán nâng cao ý thức tuân thủ khơng ngừng hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro 4.2.3 Hiệu thực nhóm giải pháp hệ thống công nghệ thông tin - Việc xây dựng hệ thống hỗ trợ giúp cán giảm thiểu nhiều sai sót thiệt hại tài bối cảnh Hệ thống Core chưa có cơng cụ hỗ trợ tự động - Thời gian tác nghiệp giảm thiểu, bước thao tác tự động hóa giúp tăng độ xác, hạn chế sai sót q trình thực mà đảm bảo yêu cầu thời gian từ phía khách hàng - Các văn bản, quy trình, quy định hệ thống hóa cách khoa học, giúp cán nắm vững quy trình quy định, phịng ngừa rủi ro phát sinh tranh chấp sau 4.2.4 Hiệu thực nhóm giải pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp yếu tố bên - Kiểm sốt dịng tiền khách hàng giúp cán kiểm sốt mục đích sử dụng vốn vay, đưa đánh giá tình hình khách hàng, góp phần nâng cao chất lượng cho định tín dụng cảnh báo rủi ro xảy - Nếu việc xây dựng chương trình tặng quà cho khách hàng đến giao dịch vào khung có khối lượng giao dịch triển khai thành cơng góp phần dịch chuyển lượng tiền mặt kiểm đến phân tán khối lượng giao dịch ngày phân bổ đều, giảm tải áp lực tác nghiệp cho giao dịch viên, giảm thiểu lỗi phát sinh 65 TÓM TẮT CHƯƠNG Trong chương 4, tác giả đưa kế hoạch lộ trình thực cho nhóm giải pháp nhằm áp dụng cách hiệu VietinBank Phú Yên Hướng đến mục tiêu giảm thiểu rủi ro tác nghiệp, nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro Chi nhánh 66 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 5.1 Những hạn chế việc thực giải pháp Việc thực giải pháp nâng cao hiệu quản trị RRTN nêu chương có hiệu thiết thực nhiên có hạn chế, cụ thể: 5.1.1 Đối với nhóm giải pháp chế, sách quy trình Thực tế việc ln chuyển cán thường gây số xáo trộn hoạt động, ví dụ: Khách hàng quen giao dịch với cán A, cán B tiếp nhận chưa nắm rõ tình hình, đặc điểm khách hàng, dẫn đến có định chưa xác cơng tác chăm sóc quan hệ tín dụng, cán B nắm tình hình phải khoản thời gian Lúc ấy, kỳ luân chuyển bắt đầu vòng quay lại lặp lại Ngồi ra, cán có nơi cư trú nơi làm việc chung địa bàn thường có mối quan hệ tốt nắm rõ tình hình địa bàn hơn, việc luân chuyển địa bàn khác gây số hạn chế phát triển địa bàn kinh doanh 5.1.2 Đối với nhóm giải pháp Nguồn nhân lực Xây dựng văn hóa tn thủ Khối lượng cơng việc nhiều, áp lực cạnh tranh cao dẫn đến cán có thời gian thực theo phương án mà tác giả đề xuất 5.1.3 Đối với nhóm giải pháp hệ thống công nghệ thông tin Hệ thống tác nghiệp VietinBank cịn q trình hồn thiện chuyển đổi sang CoreBanking mới, thường hay gặp cố kỹ thuật đứng, treo hệ thống bước tác nghiệp cịn cồng kềnh gây khó khăn trình tác nghiệp, vừa ảnh hưởng đến tiến độ giao dịch Ngoài nguồn số liệu chiết xuất tương đối khan Hệ thống trình bổ sung tính cần thiết, dẫn đến hạn chế mặt thống kê 5.1.4 Đối với nhóm giải pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp yếu tố bên ngồi Việc thay đổi thói quen khách hàng Phú Yên sớm chiều thực được, người dân Phú Yên chủ yếu hoạt động kinh doanh nhỏ lẻ, hoạt động chủ yếu địa bàn nơng thơn, có thói quen sử dụng tiền mặt từ lâu, 67 dịch vụ tài Phú Yên lại chưa phát triển, khả bán chéo sản phẩm dịch vụ tài chưa cao Ngồi ra, yếu tố cạnh tranh gay gắt rào cản lớn, khách hàng có nhiều lựa chọn, khách hàng nhận thấy dịch vụ ngân hàng cung cấp không phù hợp với nhu cầu, khách hàng sẵn sàng chuyển sang giao dịch với TCTD khác Về giải pháp xây dựng khung vàng, thực tế, khách hàng không sẵn sàng bỏ cơng việc kinh doanh để giao dịch khung vàng 5.2 Khuyến nghị 5.2.1 Khuyến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Về tổ chức máy QTRRTN VietinBank: Để phù hợp với thông lệ quốc tế, đảm bảo tách bạch, rõ ràng trách nhiệm,quyền hạn, để đảm bảo tính chun nghiệp q trình QTRRTN, VietinBank cần kiện tồn mơ hình tổ chức máy quản lý rủi ro tác nghiệp - Về chế, sách: VietinBank cần hồn thiện quy định hướng dẫn thực nội hệ thống để giúp cho việc triển khai văn Chính phủ, NHNN ban hành cách nhanh chóng, xác, đắn Xây dựng chương trình thống kê, cập nhật kịp thời văn quy định hiệu lực theo nghiệp vụ, giúp cho cán nhân viên tiện lợi việc tra cứu áp dụng thực công việc, tránh nhầm lẫn việc áp dụng văn bản, quy định hết hiệu lực bổ sung, thay Xây dựng quy trình nghiệp vụ cần soạn thảo, ban hành theo hướng tuân thủ nghiêm túc quy định Chính phủ, NHNN Việt Nam, Bộ ngành có liên quan; kịp thời cập nhật có thay đổi sách, pháp luật để vừa đảm bảo tuân thủ theo quy định có liên quan, vừa hạn chế rủi ro cho ngân hàng Ban hành sổ tay nghiệp vụ tất mặt nghiệp vụ để làm cẩm nang cho cán thực nghiệp vụ, trường hợp chưa thể ban hành đầy đủ có kế hoạch ban hành theo thời gian, có xem xét nghiệp vụ phức tạp, mức độ rủi ro cao cần ban hành sổ tay nghiệp vụ trước, sau theo trình tự ban 68 hành cho nghiệp vụ lại đến ban hành đầy đủ sổ tay nghiệp vụ cho tất mặt nghiệp vụ mà VietinBank có thực Xây dựng hệ thống công cụ để quản lý rủi ro tác nghiệp phù hợp với hoạt động VietinBank từ hội sở đến chi nhánh, phịng ban gồm: cơng cụ phát sớm, đo lường (bao gồm định tính định lượng), chuẩn mực kiểm soát, báo cáo cố, báo cáo số rủi ro chính, quy trình rà sốt phê duyệt sản phẩm - Củng cố hoàn thiện hệ thống thông tin tác nghiệp hệ thống Công nghệ thơng tin: Tập trung nguồn lực kiện tồn hệ thống Ngân hàng lõi Core Banking, tinh gọn hóa bước tác nghiệp khơng cần thiết, hồn thiện chức hình giao dịch, nâng cấp hệ thống máy chủ nhằm giúp giao dịch nhanh giảm thiểu rủi ro tác nghiệp xảy đến Một giải pháp thật cần thiết quan trọng cho VietinBank lĩnh vực công nghệ thông tin xây dựng hệ thống kiểm tra tác nghiệp trực tuyến, hay gọi QLRRTN trực tuyến Hiện tại, sai sót thường phát sau ngày thực hiện, khơng kịp thời, kiện rủi ro xảy có phát sinh tổn thất Hệ thống trực tuyến giúp kiểm tra giám sát tác nghiệp cán công nhân viên hệ thống thời điểm họ tác nghiệp Từ cán ban kiểm sốt ban quản lý rủi to tác nghiệp phát lỗi, sai sót cán cơng nhân viên tức báo lỗi cho Giám đốc chi nhánh để thực khắc phục Việc phòng ngừa hạn chế tối đa lỗi tác nghiệp xảy nhầm lẫn, tắc trách thiếu hiểu biết cán bộ, từ hạn chế rủi ro - Đầu tư cho sách đào tạo cán bộ: Hàng năm phân bổ chi phí cho đào tạo hợp lý nhằm mục đích trì nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Thông qua đào tạo, xây dựng nhận thức QTRRTN, trước hết cấp quản trị điều hành, sau tồn thể nhân viên tồn hệ thống, có nhận thức hành động - Hồn thiện cơng tác kiểm tra, giám sát: 69 Đây mắt xích quan trọng quản lý rủi ro Để thực tốt yêu cầu nâng cao hiệu công tác kiểm tra, giám sát mặt hoạt động, VietinBank cần: + Cung cấp đầy đủ thiết bị hỗ trợ cho cơng tác kiểm tra, giám sát, đó, quan trọng thiết bị công nghệ thông tin, hệ thống thơng tin phải đảm bảo tiêu chuẩn, máy móc thiết bị đại, phục vụ yêu cầu cung cấp số liệu đầy đủ, kịp thời cho công tác kiểm tra, giám sát, có phần mềm ứng dụng lập riêng để phục vụ cho công tác kiểm tra, giám sát + Thiết lập máy kiểm tra giám sát thực độc lập Người thực kiểm tra, giám sát phải người khơng thực nghiệp vụ kiểm tra, tách bạch chức năng, phận giám sát khỏi phận trực tiếp thực nghiệp vụ 5.2.2 Khuyến nghị với UBND tỉnh Phú Yên Để giải pháp đề xuất thành cơng, cần thiết phải có hỗ trợ Ủy ban nhân dân tỉnh Phú Yên Cụ thể sau: - Chỉ đạo quan ban ngành địa bàn tỉnh thực Đề án đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam giai đoạn 2016-2020 theo Quyết định số 2545/QĐ-TTG ngày 3/12/2016 Thủ tướng Chính phủ, biện pháp như: tiếp tục mở rộng việc trả lương qua tài khoản đối tượng hưởng lương từ ngân sách nhà nước; vận động, khuyến khích cán bộ, cơng chức thực tốn khơng dùng tiền mặt thông qua tài khoản (thực chuyển khoản trực tiếp máy ATM, sử dụng toán qua điểm chấp nhận thẻ, sử dụng dịch vụ toán khác) - Đẩy mạnh công tác thông tin, tuyên truyền tầng lớp dân cư toàn tỉnh, thường xuyên tổ chức đợt tuyên truyền, phổ biến kiến thức tốn khơng dùng tiền mặt với hình thức thích hợp phương tiện thơng tin đại chúng 5.2.3 Khuyến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam QLRRTN VietinBank Phú Yên nói riêng hệ thống VietinBank nói chung, ngồi mục tiêu QLRRTN q trình hoạt động nghiệp vụ đơn vị, cịn hướng tới việc ứng dụng chuẩn mực quốc tế (mà trước hết Basel II) vào 70 hoạt động Do đó, để QTRRTN hồn thiện sớm đạt tiêu chuẩn mà thông lệ quốc tế đề ra, cần phải có hỗ trợ từ phía Ngân hàng Nhà nước sau: - Ngân hàng nhà nước cần nghiên cứu sớm ban hành quy định khung QLRR có quy định QLRRTN để NHTM có sở thực có VietinBank áp dụng thơng lệ quốc tế việc quản trị điều hành Định hướng thực hiệp ước Basel II sách phát triển hệ thống NHTM Việt Nam, nêu cụ thể chi tiết lộ trình áp dụng, điều kiện áp dụng để ngân hàng nước biết sẵn sàng cho việc thực - Ban hành văn hướng dẫn thực chuẩn mực Ủy ban Basel sở lựa chọn chuẩn mực phương pháp đo lường tiên tiến để QTRRTN cho NHTM nước áp dụng theo - Đưa tiêu chuẩn hiệu QLRRTN vào tiêu chí đánh giá lực ngân hàng bên cạnh tiêu truyền thống sử dụng trước như: tỷ lệ nợ xấu, lợi nhuận, vốn tự có đồng thời nghiên cứu áp dụng gắn liền yếu tố chất lượng, hiệu công tác QLRRTN NHNN Việt Nam xem xét cấp hạn mức, xác định giá (lãi suất) tái cấp vốn, tái chiết khấu ngân hàng thương mại có nhu cầu vay tái cấp vốn, tái chiết khấu 5.3 Kết luận Rủi ro tác nghiệp loại rủi ro bao trùm lên loại rủi ro, có tác động lớn đến kết kinh doanh NHTM Quản lý rủi ro tác nghiệp vấn đề nóng, quan trọng cấp thiết, xem mẻ Việt Nam, chưa quan tâm trọng nghiên cứu, xem xét để đưa giải pháp tồn diện nhằm phịng ngừa, khắc phục, giảm thiểu loại rủi ro khác Rủi ro tác nghiệp thực tế phịng ngừa đơn vị dành quan tâm mức xây dựng khung quản lý nhằm đưa biện pháp phòng ngừa 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Đường Thị Thanh Hải (2013), “Giảm thiểu rủi ro ngân hàng thương mại” – Tạp chí Tài Đầu tư số năm 2013 Hội đồng Basel (2005), Hiệp ước Basel II; Nguyễn Minh Kiều (2006), Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà Nội; Nguyễn Thùy Trang (2012), “Rủi ro hoạt động ngân hàng - Nhìn từ góc độ đạo đức” – Tạp chí Ngân hàng số 23 năm 2012 Nguyễn Thường Lạng (2017), “Quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam vấn đề đặt ra” – Tạp chí Tài kỳ tháng 9/2017; Nguyễn Văn Tiến (2010), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Ngô Đức Tiến (2017), Áp dụng 11 nguyên tắc vàng Basel II quản trị rủi ro tác nghiệp - Nghiên cứu Ngân hàng thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam, Hội thảo khoa học quốc gia áp dụng Basel II quản trị rủi ro NHTM Việt Nam: Cơ hội - thách thức lộ trình thực NHNN Việt Nam (2011), Thông tư số: 44/2011/TT-NHNN ngày 29/12/2011 “Quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm tốn nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài”; NHNN Việt Nam (2014,2016) Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Thông tư số 06/2016/TT-NHNN ngày 27/05/2016 quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng; 10 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng (Luật số 47/2010/QH2012); Tiếng Anh BCBS, Principles for the Sound Management of Operational Risk, Switzerland (2011) Joël Bessis (1998), Risk Management in Banking 72 Peter R Rose (2012), Risk Analysis and Management of Petroleum Exploration Ventures‖, American Association of Petroleum Geologists Tài liệu nội Báo cáo kết hoạt động kinh doanh VietinBank Phú Yên giai đoạn 2012-2016; Báo cáo kết kiểm tra tồn diện VietinBank Phú n Phịng Kiểm tra Kiểm sốt Nội Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam năm 2016; Báo cáo lỗi tuân thủ VietinBank Phú Yên từ năm 2014 đến 2016; Lịch sử hình thành Vietinbank Phú Yên VietinBank (2016), Quy định Khung Quản lý rủi ro hoạt động, VietinBank, Hà Nội VietinBank (2016), Tài liệu đào tạo Quản lý rủi ro hoạt động, VietinBank, Nhà Nội 73 PHỤ LỤC 1: MẪU PHIẾU KHẢO SÁT CÁN BỘ 74 75 PHỤ LỤC 2: KẾT QUẢ KHẢO SÁT CÁN BỘ Tên câu hỏi/Thang đo Câu Câu Câu Câu Câu Câu Câu Câu Câu Câu 10 Câu 11 Câu 12 Câu 13 Câu 14 Câu 15 Câu 16 Câu 17 Tỷ trọng 49,52% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Tỷ trọng 33,33% 0,00% 0,00% 18,10% 59,05% 3,81% 16,19% 38,10% 0,00% 44,76% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 8,57% 4,76% 6,67% Tỷ trọng 17,14% 0,00% 31,43% 39,05% 37,14% 25,71% 39,05% 36,19% 29,52% 55,24% 8,57% 20,95% 20,95% 39,05% 27,62% 31,43% 28,57% Tỷ trọng 0,00% 75,24% 66,67% 21,90% 3,81% 64,76% 44,76% 25,71% 53,33% 0,00% 75,24% 48,57% 79,05% 50,47% 58,10% 41,90% 53,33% Tỷ trọng 0,00% 24,76% 1,90% 20,95% 0,00% 5,71% 0,00% 0,00% 17,14% 0,00% 16,19% 30,48% 0,00% 10,48% 5,71% 21,90% 11,43% ... VietinBank NHNN TCTD TSBĐ Nguyên nghĩa Ngân hàng thương mại Quản trị Rủi ro tác nghiệp Rủi ro hoạt động Rủi ro tác nghiệp Thương mại cổ phần Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Tổ chức... hoạt động quản trị rủi ro tác nghiệp 55 CHƯƠNG 4: KẾ HOẠCH THỰC HIỆN GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH... VÀ TÌNH HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ YÊN 13 1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Phú Yên