Khóa luận tốt nghiệp giải pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro hoạt động phát hành và thanh toán thẻ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh TP vinh nghệ an

MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÍ HIỆU DANH MỤC BẢNG BIỂU Ế DANH MỤC SƠ ĐỒ U TÓM TẮT NGHIÊN CỨU -H PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài TẾ Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu H Phạm vi nghiên cứu IN Phương pháp nghiên cứu Tính đề tài K Kết cấu khóa luận C PHẦN 2: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Ọ CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA ĐỀ TÀI IH 1 TỔNG QUAN VỀ THẺ THANH TOÁN 1.1.1 Khái niệm thẻ toán Ạ 1.1.1.1 Định nghĩa Đ 1.1.1.2 Đặc điểm cấu tạo thẻ G 1.1.1.3 Phân loại N 1.1.2 Vai trị thẻ tốn 11 Ư Ờ 1.1.2.1 Đối với người sử dụng thẻ 11 1.1.2.2 Đối với sở chấp nhận thẻ (CSCNT) 13 TR 1.1.2.3 Đối với ngân hàng 13 1.1.2.4 Đối với kinh tế - xã hội 15 1.1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến phát triển thẻ tốn 17 1.1.3.1 Thói quen tiêu dùng người dân 17 1.1.3.2 Trình độ dân trí 17 1.1.3.4 Thu nhập người dùng thẻ 17 1.1.3.5 Trình độ kỹ thuật cơng nghệ ngân hàng 17 1.1.3.6 Môi trường pháp lý 18 1.2 NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ 18 1.2.1 Các chủ thể tham gia 18 1.2.2 Nghiệp vụ phát hành thẻ 19 1.2.2.1 Cơ sở pháp lý 19 1.2.2.2 Nguyên tắc phát hành 20 Ế 1.2.2.3 Quy trình phát hành 20 U 1.2.3 Nghiệp vụ toán thẻ 23 -H 1.2.3.1 Cơ sở pháp lý 23 1.2.3.2 Quy trình thực toán 24 1.2.3.3 Tra sốt bồi hồn 27 TẾ 1.2.4 Rủi ro kinh doanh thẻ 27 1.2.4.1 Các loại rủi ro thường gặp 27 H 1.2.4.2 Quản lý rủi ro phát hành toán thẻ 29 IN CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT K ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NHNN&PTNT CHI C NHÁNH TP VINH 31 Ọ 2.1 Vài nét Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn TP Vinh – IH Nghệ An 31 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 31 Ạ 2.1.2 Sản phẩm dịch vụ Agribank Thành phố Vinh 33 Đ 2.1.3 Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT thành phố Vinh 34 2.1.3.1 Cơ cấu tổ chức 34 G 2.1.3.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 35 N 2.1.4 Nguồn lực chi nhánh năm gần (2009-2011) 38 Ư Ờ 2.1.5 Kết hoạt động Agribank TP Vinh qua năm gần TR (2009-2011) 40 2.1.6 Kết thực tiêu năm gần (2009-2011) mục tiêu năm 2012 42 2.1 Thực trạng hoạt động phát hành thẻ NHNo&PTNT TP Vinh 45 2.2.1 Các loại thẻ NH phát hành 45 2.2.1.1 Thẻ ghi nợ nội địa hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 45 2.2.1.2 Thẻ quốc tế 45 2.2 Các quy định liên quan đến phát hành thẻ NH 46 2.3.1 Đối tượng sử dụng thẻ 46 2.3.2 Điều kiện sử dụng thẻ 46 2.3.2.1 Thẻ ghi nợ nội địa 46 2.3.2.2 Thẻ quốc tế 47 Ế 2.3.3 Quy định hạn mức 48 U 2.3.3.1 Hạn mức rút/ứng tiền mặt chuyển khoản thẻ ghi nợ nội địa 48 -H 2.3.3.2 Các loại hạn mức thẻ quốc tế 49 2.3.5 Kết hoạt động phát hành thẻ năm gần 53 2.3.6 Rủi ro phát hành thẻ 54 TẾ 2.2 Thực trạng hoạt động toán thẻ Ngân hàng 56 2.4.1 Hoạt động toán thẻ Ngân hàng 56 H 2.4.2 Rủi ro toán thẻ 57 IN 2.4.3 Hoạt động tra soát giải tranh chấp 60 K 2.4.3.1 Giải tranh chấp, địi bồi hồn thơng qua hịa giải 61 C 2.4.3.2 Giải tranh chấp qua Trọng tài 61 Ọ 2.5 Công tác quản lý rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ NH 62 IH 2.5.1 Công tác quản lý rủi ro hoạt động phát hành thẻ NH 62 2.5.2 Công tác quản lý rủi ro hoạt động toán thẻ ngân hàng 64 Ạ CHƯƠNG III: MỘT SỐ BIỆN PHÁP GĨP PHẦN NÂNG CAO HIỀU QUẢ Đ CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TỐN THẺ TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG G THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VINH – NGHỆ AN 66 N 3.1 Đánh giá chung công tác quản lý rủi ro hoạt động phát hành Ư Ờ toán thẻ Chi nhánh 66 TR 3.1.1 Điểm mạnh 66 3.1.2 Tồn 68 3.1.3 Cơ hội 69 3.1.4 Thách thức 69 3.2 Một số biện pháp góp phần nâng cao hiệu công tác quản lý rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thành phố Vinh – Nghệ An 69 3.2.1 Tuân thủ quy định tham gia chương trình quản lý rủi ro NHNo&PTNT, Ngân hàng nhà nước Tổ chức thẻ quốc tế 70 3.2.2 Thực việc thẩm định khách hàng xác 70 3.2.3 Phối hợp với quan pháp luật nước quốc tế phòng chống tội phạm giả mạo thẻ 71 Ế 3.2.4 Tăng cường đầu tư cho hệ thống trang bị kỹ thuật phục vụ U toán thẻ 71 -H 3.2.5 Siết chặt bước quy trình phát hành thẻ 72 3.2.6 Tăng cường đầu tư cho chiến lược nguồn nhân lực 73 TẾ 3.2.7 Thiết lập mối quan hệ phận 73 PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 74 I KẾT LUẬN 74 H Đánh giá mức độ hoàn thành đề tài 74 IN Hạn chế đề tài 74 K Đề nghị hướng phát triển đề tài 75 C II KIẾN NGHỊ 75 Ọ Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 75 IH 1.1 Hoàn thiện văn pháp quy thẻ 75 1.2 Hoạch định chiến lược chung thẻ cho toàn hệ thống NHTM Ạ tránh cạnh tranh vơ ích 76 Đ 1.3 Thành lập trung tâm toán liên hàng thẻ 77 1.4 Có sách siết chặt cơng tác quản lý rủi ro kinh doanh G thẻ 78 N Kiến nghị với Chính phủ 78 Ư Ờ 2.1 Đẩy mạnh công tác đấu tranh chống tội phạm thẻ 78 TR 2.2 Đầu tư xây dựng sở hạ tầng 79 2.3 Tạo môi trường kinh tế xã hội ổn định 79 2.4 Đầu tư cho hệ thống giáo dục 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÍ HIỆU : Trung tâm thẻ CSCNT/ĐVCNT : Cơ sở chấp nhận thẻ/Đơn vị chấp nhận thẻ TP : Thành phố CBCNV : Cán công nhân viên NHTM : Ngân hàng thương mại U Ế TTT : Địi bồi hồn ĐƯTM : Điểm ứng tiền mặt TCTTT : Tổ chức toán thẻ CMND : Chứng minh nhân dân IPCAS : Hệ thống toán kế toán khách hàng TW : Trung ương HTX : Hợp tác xã TCSĐ : Tài sản cố định ATM : Máy giao dịch tự động Ư Ờ N H Ạ Đ G NHTT IN K C Ọ IH : Thiết bị đọc thẻ điện tử TCTQT NHPH TẾ Chargeback EDC TR -H NHNo/NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát triển Nông thôn : Tổ chức thẻ quốc tế : Ngân hàng phát hành : Ngân hàng toán DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1: Nguồn lực lao động chi nhánh năm gần (2009-2011) 38 Bảng 2: Kết hoạt động Chi nhánh qua năm 2009-2011 40 Bảng 3: Hạn mức giao dịch ngày ATM/EDC 50 TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H TẾ -H U Ế Bảng 4: Số lượng thẻ phát hành chi nhánh qua năm 2009-2011 53 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 01: Quy trình toán thẻ nội địa 24 Sơ đồ 02: Quy trình tốn thẻ quốc tế 26 Sơ đồ 03: Cơ cấu tổ chức máy quản lý chi nhánh 34 U Ế Sơ đồ 04: Quy trình phát hành thẻ chi nhánh 50 -H Sơ đồ 05: Quy trình tốn thẻ chi nhánh 56 TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H TẾ Sơ đồ 06: Quy trình công tác quản lý rủi ro hoạt động phát hành thẻ chi nhánh 62 TÓM TẮT NGHIÊN CỨU Phát hành tốn thẻ loại hình dịch vụ đem lại nhiều tiện ích cho khách hàng, đồng thời đem lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng Ế Tuy nhiên hoạt động kèm theo rủi ro lớn, cơng tác quản lý U hoạt động phát hành toán thẻ ngân hàng quan tâm Sau -H tháng thực tập NHNo&PTNT chi nhánh TP Vinh Nghệ An, với hiểu biết từ thực tế tài liệu thông tin chi nhánh cung cấp, kết TẾ nghiên cứu cho thấy chi nhánh thực quan tâm đến công tác quản ly hoạt động phát hành toán thẻ H Khóa luận với đề tài “Giải pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro hoạt IN động phát hành tốn thẻ Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển K Nông thôn chi nhánh TP Vinh – Nghệ An” vào tìm hiểu thực tế C Khóa luận trước tiên hệ thống hóa làm rõ sở lý luận vấn đề Ọ nghiên cứu, vấn đề liên quan đến thẻ toán, nghiệp vụ phát hành IH toán thẻ, rủi ro quản lý rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ Ở phần kết nghiên cứu khóa luận vào tìm hiểu vài nét Ạ NHNo&PTNT chi nhánh TP Vinh – Nghệ An, trình bày thực trạng hoạt động phát Đ hành toán thẻ, rủi ro thường xảy ra, công tác quản lý rủi ro hoạt G động chi nhánh Phần cuối khóa luận đưa đánh giá công tác N quản lý rủi ro hoạt động phát hành tốn thẻ chi nhánh Từ đưa Ư Ờ giải pháp cho chi nhánh kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước Chính phủ góp phần nâng cao hiệu cơng tác Do hạn chế thời TR gian kiến thực khóa luận cịn nhiều thiếu sót mong thầy góp ý thêm Tơi xin chân thành cảm ơn Khóa luận tốt nghiệp Khoa Kế tốn- Tài PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Xã hội lồi người bước vào kỷ ngun tồn cầu hóa Kinh tế giới phát triển mạnh mẽ, đặc biệt lĩnh vực thương mại công nghệ ngân hàng, U Ế qua đặt nhiều u cầu cho q trình chi trả, tốn Cùng với -H ưu điểm mình, thẻ tốn đời nhanh chóng phát triển rộng rãi Thẻ toán đời trước nhu cầu thiết trao đổi, lưu thơng hàng TẾ hóa mà hình thức tiền tệ sử dụng chưa thể đáp ứng được:  Nhu cầu lưu thơng nhanh chóng thuận tiện H  Nhu cầu gắn kết chủ thể kinh tế IN Mặt khác, với tình hình biến động kinh tế năm vừa qua, mà thấy rõ khủng hoảng tài giới, gây ảnh hưởng K mạnh vấn đề trao đổi, điều đặt số yêu cầu cho trình lưu C thơng mà thấy rõ nhu cầu giảm lượng tiền mặt lưu thông nhu Ọ cầu giảm chi phí phát sinh q trình giao dịch Việc đưa vào sử dụng IH hình thức thẻ tốn khơng kích thích dịng chảy lưu thơng mà cịn giúp Ạ nhà nước dễ dàng kiểm sốt kinh tế có biện pháp vĩ mơ thích hợp Đ Sau ba năm trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức Thương mại giới (WTO), hệ thống Ngân hàng Việt Nam có bước chuyển mạnh N G mẽ nhằm đáp ứng cho nhu cầu phát triển kinh tế thách thức Ư Ờ hội Cũng nhiều quốc gia giới Việt Nam nỗ lực để phát triển thẻ toán đời sống kinh tế xã hội người dân TR Tuy nhiên, hoạt động phát hành toán thẻ phát triển kèm theo rủi ro ảnh hưởng không đến ngân hàng mà nhiều cá nhân tổ chức xã hội cơng tác quản lý rủi ro hoạt động yêu cầu cần thiết cho ngân hàng Nhận thấy tầm quan trọng vấn đề định lựa chọn nghiên cứu tìm hiểu đề tài “Giải pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro hoạt động phát hành tốn thẻ Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh TP Vinh – Nghệ An” SVTH: Phan ThịVân Trang Khóa luận tốt nghiệp Khoa Kế tốn- Tài Mục tiêu nghiên cứu - Tập hợp vấn đề lý luận liên quan đến hoạt động phát hành, toán thẻ, rủi ro quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng - Tìm hiểu phân tích thực trạng hoạt động phát hành toán thẻ công tác quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Ế Nông thôn Chi nhánh Thành phố Vinh – Nghệ An Đối tượng nghiên cứu -H ro hoạt động phát hành toán thẻ chi nhánh U - Đề xuất số biện pháp góp phần nâng cao hiệu công tác quản lý rủi TẾ - Đối tượng nghiên cứu đề tài công tác quản lý rủi ro hoạt động phát H hành toán thẻ IN Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi thời gian: Số liệu nghiên cứu thu thập thời gian từ năm K 2009 – 2011 C - Phạm vi không gian: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi Ọ nhánh Thành phố Vinh – Nghệ An IH Phương pháp nghiên cứu Ạ - Phương pháp thu thập số liệu: Đ Số liệu thu thập bao gồm số liệu thứ cấp số liệu sơ cấp: G  Số liệu thứ cấp: N - Để thu thập thông tin nhằm tạo sở khoa học cho đề tài cần nghiên cứu Ư Ờ sử dụng số tài liệu thứ cấp như: tham khảo tài liệu có liên quan từ nguồn sách vở, báo cáo sổ sách tài liệu từ Ngân hàng, khóa luận TR năm trước, website…  Số liệu sơ cấp: Được thu thập qua hình thức: - Quan sát trực tiếp: Phương pháp thực trình thực tập Ngân hàng Quan sát cách làm việc nhân viên Bộ phận Tư vấn – Dịch vụ khách hàng, Phịng kế tốn – Ngân quỹ….nhằm nắm bắt quy trình xử lý, luân chuyển chứng từ, nghiệp vụ liên quan đến đề tài nghiên cứu SVTH: Phan ThịVân Trang Khóa luận tốt nghiệp Khoa Kế tốn- Tài Chức vụ: Thời hạn Hợp đồng lao động: Thu nhập bình quân/ tháng: Hạn mức đề nghị thấu chi: Bằng số VND, chữ Hình thức tốn dư nợ thấu chi: Tự động thu nợ từ tài khoản  Ế Thông tin chủ thẻ phụ -H Tên dập thẻ (tối đa 20 ký tự chữ in hoa, dấu) U Họ tên chủ thẻ phụ thứ nhất: …… TẾ  Số CMND/Hộ chiếu: Ngày cấp:… / /… Nơi cấp: H Quan hệ với chủ thẻ chính: Vợ chồng  Bố mẹ  Khác: ….………Điện IN thoại:… ………… … Họ tên chủ thẻ phụ thứ hai:…… K Tên dập thẻ (tối đa 20 ký tự chữ in hoa, khơng có dấu) C  Ọ Số CMND/Hộ chiếu: Ngày cấp:… / /……Nơi cấp: IH Quan hệ với chủ thẻ chính: Vợ chồng  Bố mẹ  Khác: ……… Ạ Điện thoại: Đ Thông tin phát hành thẻ Visa  MasterCard  Chuẩn(Classic)  Vàng (Gold)  Hình thức phát hành: Thường  Nhanh   Phát hành lại  G Loại thẻ: Ư Ờ N Hạng thẻ: Phát hành lần đầu TR Lý phát hành lại: Ảnh chữ ký chủ thẻ Họ tên chủ thẻ chính: SVTH: Phan ThịVân Khóa luận tốt nghiệp Khoa Kế tốn- Tài U Ế Ảnh 4x6 -H Chữ ký IN H TẾ Họ tên chủ thẻ phụ thứ nhất: IH Ọ C K Ảnh 4x6 Đ Ạ Chữ ký TR Ư Ờ N G Họ tên chủ thẻ phụ thứ hai: Ảnh 4x6 Chữ ký SVTH: Phan ThịVân Khóa luận tốt nghiệp Khoa Kế tốn- Tài Lưu ý: Đề nghị Quý khách ký gọn chữ ký trống dành riêng (khơng có nét chữ ký lên phần khung) Tôi cam kết thông tin thật hồn tồn chịu trách nhiệm thơng tin cung cấp , ngày .tháng năm 2008 U TẾ -H (Ký, ghi rõ họ tên) Ế Chủ thẻ XÁC NHẬN CỦA CƠ QUAN K IN H (Trường hợp khách hàng đăng ký thấu chi) Ọ Tôi xác nhận rằng: C Căn Giấy đề nghị phát hành thẻ ghi nợ quốc tế Ông/ Bà:……………… IH Ơng/ Bà:…………………………… …… Hiện cơng tác quan Ạ chúng tôi, với mức lương là:…………… VND/tháng Đ Nếu Ơng/Bà……………… ……… ………thay đổi vị trí cơng tác G nghỉ công tác quan chúng tôi, cam kết thông báo cho Quý ngân N hàng trước … ngày Ư Ờ Cơ quan hỗ trợ đôn đốc chủ thẻ tốn tồn dư nợ TR thấu chi thẻ ghi nợ quốc tế hạn thao quy định Cơ quan xin chịu trách nhiệm xác nhận Xác nhận có gía trị đến hết thời hạn cấp hạn mức thấu chi ……………., ngày … tháng … năm 20… THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ (Ký tên, đóng dấu) SVTH: Phan ThịVân Khóa luận tốt nghiệp Khoa Kế tốn- Tài PHẦN DÀNH CHO NGÂN HÀNG Căn Giấy đề nghị phát hành thẻ ghi nợ quốc tế Ngân hàng đồng ý phê duyệt: MasterCard  Hình thức phát hành: Thường  Nhanh  Thẻ phụ thứ nhất:  Không đồng ý  Visa U Đồng ý Ế  Loại thẻ: Thẻ phụ thứ hai:  Đồng ý -H Lý do: Không đồng ý  Thấu chi:  Đồng ý TẾ Lý do: Không đồng ý  H Hạn mức thấu chi: Bằng số:……………VND, chữ:……………………… K IN Lý do: … ,ngày tháng năm 200… TRƯỞNG PHÒNG GIÁM ĐỐC (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký tên, đóng dấu) TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C GIAO DỊCH VIÊN SVTH: Phan ThịVân Khóa luận tốt nghiệp Khoa Kế tốn- Tài PHỤ LỤC II: Mẫu 02/TGNQT CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM U Ế Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số: /HĐSDT Căn cứ: -H HỢP ĐỒNG SỬ DỤNG THẺ GHI NỢ QUỐC TẾ TẾ - Bộ luật dân năm 2005 nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam; H - Luật Tổ chức tín dụng 1997 Luật sửa đổi, bổ sung số điều IN Luật tổ chức tín dụng năm 2004; K - Quyết định số 20/2007/QĐ-NHNN ngày 15/05/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam việc ban hành Quy chế phát hành, toán, sử C dụng cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt động thẻ Ngân hàng IH Ọ - Quyết định số 1718/QĐ-NHNo-TTT ngày 12/11/2007của Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam (NHNo) ban hành quy định tạm thời phát hành, quản Ạ lý, sử dụng toán thẻ ghi nợ quốc tế hệ thống NHNo; Đ - Nhu cầu khả hai bên N Nghệ An G Hôm nay, ngày tháng năm 200 NHNo&PTNT Thành phố Vinh - Ư Ờ Chúng tôi, TR Một bên là: Ơng/Bà (Chủ thẻ chính):…………………………………………… …… …………………………….………… Sinh ngày: / / Nơi sinh: ………… .………………………… Địa thường trú :… Số CMND/Hộ chiếu: Ngày cấp: / /…… Nơi cấp: SVTH: Phan ThịVân Khóa luận tốt nghiệp Khoa Kế tốn- Tài Một bên là: Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Vinh - Nghệ An Do: làm đại diện Chức vụ: Địa giao dịch: Ế Điện thoại: U Fax: Email: -H Cùng thoả thuận ký kết Hợp đồng sử dụng thẻ ghi nợ quốc tế với nội dung, TẾ điều khoản điều kiện sau: Điều 1: Giải thích thuật ngữ Trong Hợp đồng này, thuật ngữ hiểu sau: IN H 1.1 Thẻ ghi nợ quốc tế: Là thẻ mang thương hiệu Visa/MasterCard NHNo phát hành cho phép chủ thẻ sử dụng phạm vi số dư tài khoản tiền gửi K toán (hoặc) hạn mức thấu chi để toán tiền hàng hoá, dịch vụ; C rút/ứng tiền mặt ĐVCNT ĐƯTM phạm vi toàn cầu Ọ 1.2 Chủ thẻ: Là cá nhân NHNo cấp thẻ để sử dụng, IH - Chủ thẻ chính: Là cá nhân đứng tên thoả thuận với NHNo việc sử dụng thẻ Ạ - Chủ thẻ phụ: Là cá nhân NHNo cấp thẻ theo đề nghị chủ thẻ Đ 1.3 Đơn vị chấp nhận thẻ (ĐVCNT): Là tổ chức hay cá nhân cung ứng hàng hoá, dịch vụ, chấp nhận thẻ làm phương tiện toán N G 1.4 Điểm ứng tiền mặt (ĐƯTM): Là máy rút tiền tự động, ĐVCNT chi Ư Ờ nhánh tốn mà chủ thẻ sử dụng thẻ để rút/ứng tiền mặt sử dụng dịch vụ Ngân hàng khác TR 1.5 Trung tâm Thẻ (TTT): Là đơn vị đại diện NHNo quan hệ với tổ chức thẻ quốc tế Visa/MasterCard chủ thể khác lĩnh vực thẻ Chịu trách nhiệm điều hành, quản lý, giám sát hoạt động kinh doanh thẻ toàn hệ thống NHNo 1.6 Tổ chức thẻ Quốc tế (TCTQT): Là Hiệp hội tổ chức tài chính, tín dụng cơng ty tham gia phát hành toán thẻ quốc tế mang thương hiệu Visa/MasterCard SVTH: Phan ThịVân Khóa luận tốt nghiệp Khoa Kế tốn- Tài 1.7 Mã số xác định chủ thẻ (PIN): Là mã số mật cá nhân chủ thẻ, NHNo cấp cho chủ thẻ, sử dụng để thực số loại hình giao dịch thẻ ATM EDC Chủ thẻ trách nhiệm bảo mật mã PIN, giao dịch thẻ có sử dụng mã PIN, mã PIN coi chữ ký chủ thẻ 1.8 Thời hạn hiệu lực thẻ: Là khoản thời gian chủ thẻ phép sử Ế dụng thẻ theo quy định NHNo Thời hạn hiệu lực in dập thẻ U 1.9 Giao dịch thẻ: Là việc sử dụng thẻ để rút tiền mặt, toán tiền hàng -H hoá dịch vụ, sử dụng dịch vụ khác TCPHT, TCTTT cung ứng 1.10 Tài khoản tiền gửi toán: Là tài khoản cá nhân tổ chức TẾ mở NHNo để phát hành sử dụng thẻ 1.11 ATM (Automatic Teller Machine): Máy rút tiền tự động H 1.12 EDC (Electronic Data Capture): Thiết bị đọc thẻ điện tử IN Điều Nội dung hợp đồng K 2.1 Bên A cung cấp cho bên B dịch vụ thẻ ghi nợ quốc tế Visa/MasterCard C Thông tin phát hành thẻ chi tiết Bên B cung cấp Giấy đề nghị phát hành thẻ Ọ ghi nợ quốc tế ngày tháng năm 2008 số lượng thẻ thẻ, bao gồm; IH (01) thẻ thẻ phụ 2.2 Biểu phí sử dụng thẻ ghi nợ quốc tế theo quy định Tổng Giám đốc Ạ NHNo quy định thời kỳ Đ Điều Quyền hạn trách nhiệm chủ thẻ G 3.1 Quyền hạn chủ thẻ N - Sử dụng thẻ để rút/ứng tiền mặt, thực giao dịch khác ATM; Ư Ờ toán hàng hoá, dịch vụ ứng tiền mặt ĐVCNT có biểu tượng Visa/MasterCard phạm vi số dư tài khoản tiền gửi toán (hoặc) hạn TR mức thấu chi cấp - Yêu cầu phát hành thẻ mới, cấp lại mã PIN, đổi hạng thẻ, gia hạn sử dụng thẻ - Yêu cầu Ngân hàng phát hành tối đa hai (02) thẻ phụ Chủ thẻ có tồn quyền đưa u cầu có liên quan đến việc sử dụng thẻ phụ - Chủ thẻ có quyền đơn phương chấm dứt Hợp đồng sử dụng thẻ Nếu chủ thẻ chính thức chấm dứt Hợp đồng sử dụng thẻ chủ thẻ phụ phải chấm dứt việc sử dụng thẻ SVTH: Phan ThịVân Khóa luận tốt nghiệp Khoa Kế tốn- Tài - Chủ thẻ có quyền khiếu lại sai sót (nếu có) phát sinh qua trình sử dụng thẻ phải chịu phí khiếu nại theo quy định NHNo 3.2 Trách nhiệm chủ thẻ - Mở tài khoản tiền gửi toán NHNo - Ký chữ ký mẫu vào băng chữ ký mặt sau thẻ nhận thẻ Ế - Trực tiếp đến Ngân hàng nhận thẻ/PIN uỷ quyền cho người khác đến U nhận thẻ/PIN Giấy ủy quyền lập văn -H - Đổi mã PIN máy ATM sau nhận thẻ để thẻ hoạt động - Bảo quản thẻ, bảo mật mã PIN Không cho người khác mượn thẻ Không TẾ tiết lộ mã PIN cho Trường hợp để lộ mã PIN, phải hoàn toàn chịu trách H nhiệm thiệt hại xảy IN - Chịu trách nhiệm toán tồn giao dịch thẻ có chữ ký (hoặc) sử dụng mã PIN chủ thẻ giao dịch khác ngân hàng cung cấp K chứng việc chủ thẻ thực giao dịch mà không cần chữ ký chủ thẻ C - Chịu hoàn toàn trách nhiệm rủi ro (nếu có phát sinh) liên quan đến Ọ giao dịch thực qua mạng Internet IH - Ký hoá đơn toán, đảm bảo khớp với chữ kỹ mẫu mặt sau Ạ thẻ sử dụng thẻ để toán hàng hoá, dịch vụ rút/ứng tiền mặt Đ ĐVCNT G - Thông báo cho Trung tâm Thẻ NHNo (ĐT: 04.8687437/8687913) chi N nhánh NHNo gần phát thẻ bị mất, lấy cắp, lộ PIN có nghi ngờ Ư Ờ thẻ bị lợi dụng Sau đó, phải đến chi nhánh NHNo nơi chủ thẻ mở thẻ mở tài khoản tiền gửi đăng ký phát hành thẻ để hoàn tất thủ tục báo văn TR - Hoàn toàn chịu trách nhiệm rủi ro, tổn thất phát sinh giao dịch thực trước phạm vi 120 phút kể từ hoàn thành đầy đủ thủ tục báo chi nhánh phát hành thẻ trường hợp thẻ bị mất/ đánh cắp - Trả lại thẻ cho NHNo nơi chủ thẻ đăng ký phát hành thẻ thẻ hết hạn hiệu lực đơn phương chấm dứt sử dụng thẻ - Kiểm tra, toán đầy đủ, hạn khoản phí sử dụng thẻ theo biểu phí NHNo quy định thời kỳ SVTH: Phan ThịVân Khóa luận tốt nghiệp Khoa Kế tốn- Tài - Thực tra soát, khiếu nại giao dịch thẻ phạm vi bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày phát sinh giao dịch Sau bảy (07) ngày làm việc, khiếu lại chủ thẻ khơng cịn hiệu lực -Kịp thời thông báo cho chủ thẻ NHNo nơi chủ thẻ đăng ký phát hành thẻ Ế thông tin liên quan đến thay đổi nghề nghiệp, địa thường trú, địa liên hệ,vv -H chịu hồn tồn trách nhiệm thơng tin cung cấp U - Cung cấp đầy đủ, xác thông tin cần thiết theo yêu cầu NHNo - Chịu trách nhiệm giải mâu thuẫn với ĐVCNT vấn đề liên TẾ quan đến hàng hoá, dịch vụ H - Các nghĩa vụ khác việc sử dụng thẻ ghi nợ quốc tế theo quy định IN NHNo, TCTQT - Cam kết không sử dụng thẻ để thực giao dịch trái với luật pháp K nước CHXHCN Việt Nam nước sở Ọ C Điều 4: Quyền hạn trách nhiệm NHNo&PTNT Thành phố Vinh - IH Nghệ An 4.1 Quyền hạn NHNo: Đ Ạ - Đề nghị chủ thẻ cung cấp đầy đủ thông tin theo quy định N dụng thẻ G - Ghi nợ tài khoản khoản phí khoản tốn liên quan đến sử Ư Ờ - Cung cấp cho quan có thẩm quyền thơng tin tài khoản, giao dịch thông tin khác chủ thẻ phục vụ cho việc tra soát, khiếu nại, điều tra TR giao dịch thẻ theo quy định pháp luật - Được quyền khoá/ngừng sử dụng thẻ trường hợp sau: chủ thẻ vi phạm các điều Hợp đồng; sử dụng thẻ giả mạo và/hoặc thẻ bị nghi ngờ giả mạo - Được miễn trách nhiệm trường hợp hệ thống mạng xử lý, mạng truyền thơng,vv bị trục trặc cố ngồi khả kiểm sốt NHNo SVTH: Phan ThịVân Khóa luận tốt nghiệp Khoa Kế tốn- Tài - Khơng chịu trách nhiệm việc giao hàng, chất lượng hàng hoá, dịch vụ toán thẻ Được quyền ghi nợ vào tài khoản giá trị giao dịch tốn thẻ cho dù hàng hố, dịch vụ có giao, nhận thực hay không - NHNo thu hồi thẻ vào lúc cách thông báo việc U Ế thu hồi cho chủ thẻ thông qua Ngân hàng tốn, ĐVCNT Trong tới danh dự, uy tín chủ thẻ việc thu hồi lại thẻ -H trường hợp này, NHNo miễn trách nhiệm phương hại TẾ - Chấm dứt sử dụng thẻ chủ thẻ chủ thẻ vi phạm điều kiện, điều khoản sử dụng thẻ ghi nợ quốc tế, thẻ có yếu tố giả mạo H 4.2 Trách nhiệm NHNo: IN - Chấp hành quy định phát hành, toán thẻ Ngân hàng Nhà K nước Việt Nam Tổ chức thẻ Quốc tế mà NHNo thành viên C - Tôn trọng quyền lợi chủ thẻ Ọ - Giải yêu cầu tra soát, khiếu nại chủ thẻ liên quan đến việc sử IH dụng thẻ theo quy định NHNo Tổ chức thẻ quốc tế - Bảo mật thông tin liên quan đến chủ thẻ, trừ pháp luật có quy định khác Ạ - Trả lại thẻ bị thu giữ máy ATM NHNo cho chủ thẻ nhận Đ Giấy đề nghị chủ thẻ xác minh chủ thẻ G - Khoá thẻ phạm vi 120 phút kể từ nhận thông báo chủ Ư Ờ N thẻ việc thẻ bị mất, đánh cắp lộ mã PIN Điều Thanh toán TR 5.1 Giá trị giao dịch khoản phí quy định Biểu phí sử dụng thẻ NHNo toán trực tiếp từ tài khoản tiền gửi toán chủ thẻ thời điểm thực giao dịch NHNo quyền từ chối cấp phép giao dịch số dư tài khoản tiền gửi khơng đủ để tốn 5.2 Ngân hàng ghi nợ/có tài khoản tiền gửi toán số tiền giao dịch ngày thời điểm thực giao dịch SVTH: Phan ThịVân Khóa luận tốt nghiệp Khoa Kế tốn- Tài 5.3 Trường hợp chủ thẻ sử dụng thẻ để đặt trước cho dịch vụ khơng sử dụng dịch vụ khơng thơng báo huỷ dịch vụ thời hạn quy định ĐVCNT, chủ thẻ phải toán phần toàn giá trị dịch vụ, loại thuế phí liên quan theo quy định ĐVCNT 5.4 Thời hạn giải khiếu nại chủ thẻ mười lăm (15) ngày kể từ U Ế ngày NHNo nhận khiếu nại chủ thẻ NHNo hoàn trả cho chủ thẻ giá -H trị giao dịch khiếu nại Trường hợp đặc biệt, NHNo có thông báo cụ thẻ cho chủ thẻ TẾ Điều Sửa đổi, bổ sung nội dung hợp đồng 6.1 NHNo phép sửa đổi nội dung Hợp đồng cách thông báo H văn cho chủ thẻ phương tiện thông tin đại chúng, IN Website NHNo K 6.2 Trường hợp không đồng ý với nội dung sửa đổi, bổ sung, chủ thẻ đơn phương chấm dứt hợp đồng sử dụng thẻ Ọ C 6.3 Sau NHNo thực việc sửa đổi, bổ sung, chủ thẻ tiếp tục sử đổi, bổ sung IH dụng thẻ ghi nợ quốc tế có nghĩa chủ thẻ chấp nhận tồn nội dung sửa Ạ Điều Luật điều chỉnh, giải tranh chấp Đ 7.1 Hợp đồng thiết lập điều chỉnh pháp luật Việt Nam G 7.2 Hai bên xác nhận đọc, hiểu rõ hồn tồn trí với nội dung Hợp Ư Ờ N đồng, đồng thời cam kết nghiêm chỉnh thực điều kiện, điều khoản ký kết Trường hợp có tranh chấp phát sinh q trình thực hiện, hai Bên có TR trách nhiệm trực tiếp bàn bạc, giải sở thương lượng, đôi Bên có lợi Nếu khơng tự giải được, hai Bên thống khởi kiện quan Nhà nước có thẩm quyền để giải Quyết định quan Nhà nước có thẩm quyền có hiệu lực cuối bắt buộc thi hành Bên Điều Điều khoản thi hành 8.1 Chủ thẻ chủ thẻ phụ chịu trách nhiệm thực điều khoản điều kiện Hợp đồng SVTH: Phan ThịVân Khóa luận tốt nghiệp Khoa Kế tốn- Tài 8.2 Chủ thẻ NHNo xác nhận đọc, hiểu rõ đồng ý với điều khoản, điều kiện hợp đồng Cam kết thực điều khoản, điều kiện ghi Hợp đồng 8.3 Hợp đồng có hiệu lực kể từ ngày ký 8.4 Hợp đồng lập thành hai (02) gốc, Bên giữ (01) -H U Ế bản, có giá trị pháp lý Bên B (chủ thẻ chính) TẾ Đại diện bên A (Ký, ghi rõ họ tên) K IN H (Ký tên, đóng dấu) TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ (Ký, ghi rõ họ tên) C Chủ thẻ phụ SVTH: Phan ThịVân Chủ thẻ phụ (Ký, ghi rõ họ tên) Khóa luận tốt nghiệp Khoa Kế tốn- Tài PHỤ LỤC III: Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam Độc lập-Tự do- Hạnh phúc -**** - Kính gửi : Phịng Kế Tốn NHNo TP Vinh Tên là: -H U Ế GIẤY UỶ QUYỀN TẾ Đơn vị công tác : H Chức vụ : IN Số CMND CA cấp Nay tơi uỷ quyền cho Ơng(Bà) : K Đơn vị công tác : C Chức vụ : Ọ Số CMND CA cấp IH Đến NHNo &PTNT TP Vinh – Nghệ An để rút tiền từ Tài khoản số Ạ Đ Số tiền rút là: G (Bằng chữ: ) N Giấy uỷ quyền có giá trị từ ngày .đến ngày Ư Ờ Mong phịng kế tốn NHNo & PTNT TP Vinh tạo điều kiện giúp đỡ để TR Ơng(Bà) hồn thành nhiệm vụ Ngày .tháng năm Người uỷ quyền SVTH: Phan ThịVân Người uỷ quền Khóa luận tốt nghiệp Khoa Kế tốn- Tài PHỤ LỤC IV Mẫu: 10/TGN CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc -*** Ế GIẤY ĐỀ NGHỊ XỬ LÝ PHÁT SINH U REQUEST LETTER TO SOLVE ARISING CIRCUMSTANCES -H PHẦN DÀNH CHO CHỦ THẺ/FOR CUSTOMER USE: TẾ Kính gửi: Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Thành phố Vinh - Nghệ An Họ tên khách hàng/Customer’name: ………………………… ………… H Số CMND/Hộ chiếu/ID or Passport No .…… IN Ngày cấp/Date of issue / ./ K Nơi cấp/Place of issue Mó số khách hàng/Customer No.:…………………………………………… C Số hiệu tài khoản/ Account No:……………………………………………… Ọ Tại ngân hàng/Open at:……………………………………………………… IH Điện thoại liên hệ/Tel:…….………………………………………………… Đề nghị Ngân hàng Nông nghiệp &PTNT/To request Agribank Branch Thành Ạ phố Vinh - Nghệ An Đ Phát hành lại thẻ Ghi nợ/Reissue Debit card Phát hành lại số PIN/Reissue PIN G Giải việc ATM thu giữ thẻ/Deal with ATM retrieval card Ư Ờ N Giải việc ATM thu giữ tiền/Deal with ATM retrieval money - Số tiền thu dữ….………đồng, vào hồi ….h….ngày….tháng….năm ……., TR máy: ATM… Khoá thẻ/ Temporarily block Debit Card account Mở khoá sử dụng thẻ/ Unblock of Debit Card account Yêu cầu khác/ Other requirements Lý do/Reasons: …………………………………………………………… Nghệ An, ngày ……tháng…….năm 2008 Ghi chú: Đánh dấu  vào ô (Note: Tick  at ) SVTH: Phan ThịVân CHỦ THẺ( Kí tên) Khóa luận tốt nghiệp Khoa Kế tốn- Tài PHẦN DÀNH CHO CHI NHÁNH/FOR BRANCH USE: Phần dành cho Chi Nhánh toán: Phần dành cho chi nhánh phát hành: Thời gian nhận: … h ngày /… /… Thời gian nhận: ……h ngày……/……/… Thời gian gửi: … h ngày /… /… Thời gian gửi: … h ngày /… /… Thời gian hẹn: … h ngày /… /… Thời gian hẹn: … h ngày /… /… (Ký, Đóng dấu) (Ký, ghi rõ họ tên) GIÁM ĐỐC Ế TP KẾ TỐN/TỔ TRƯỞNG TỔ THẺ (Ký, Đóng dấu ) -H (Ký, ghi rõ họ tên) GIÁM ĐỐC U TP KẾ TOÁN/TỔ TRƯỞNG TỔ THẺ PHẦN XÁC NHẬN CỦA KHÁCH HÀNG: TẾ Vào……h…… ngày……tháng…….năm 2008 đề nghị tơi chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Vinh - Nghệ An giải quyết: …………… H K IN …………………………………………… TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C Chữ ký xác nhận SVTH: Phan ThịVân ... trạng hoạt động phát Đ hành toán thẻ, rủi ro thường xảy ra, công tác quản lý rủi ro hoạt G động chi nhánh Phần cuối khóa luận đưa đánh giá công tác N quản lý rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ chi. .. quan đến hoạt động phát hành, toán thẻ, rủi ro quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng - Tìm hiểu phân tích thực trạng hoạt động phát hành tốn thẻ cơng tác quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp. .. 2.5.2 Công tác quản lý rủi ro hoạt động toán thẻ ngân hàng 64 Ạ CHƯƠNG III: MỘT SỐ BIỆN PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỀU QUẢ Đ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TỐN THẺ TẠI NGÂN HÀNG