Giải pháp mở rộng tín dụng ngắn hạn trong chiến lược phát triển kinh doanh tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn láng hạ

Ngân hàng thương mại: Hoạt động kinh doanh tiền tệ gắn với quan hệ thanh toán trong thương mại và nó phát triển không ngừng theo sự phát triển của nền kinh tế.Khi có sự giao lưu hàng ho

Ngành: Quản trị kinh doanh

Giải pháp mở rộng tín dụng ngắn hạn trong chiến lược phát triển kinh doanh tại chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Láng Hạ

Nguyễn Anh Tuấn

Hà Nội

1.2.Chiến lược kinh doanh của ngân hàng thương mại 11

1.2.3.Mối quan hệ giữa các hoạt động trong chiến lược kinh doanh 16

1.4 Mở rộng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Thương mại 25

1.4.4 Mối quan hệ giữa mở rộng&nâng cao chất lượng tín dụng 29

Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT

2.1 Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

Việt Nam, nội dung chiến lược kinh doanh của ngân hàng 34

2.1.2.Chiến lược kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam 36

2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng của Chi nhánh

Chương3: Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng ngắn hạn trong

chiến lược phát triển kinh doanh tại chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ 69

3.1 Các căn cứ để xây dựng chiến lược kinh doanh của Chi Nhánh

3.1.1.Quan điểm và định hướng mở rộng tín dụng ngắn hạn tại

3.2 Một số giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng ngắn hạn trong chiến lược

3.3 Một số kiến nghị để thực hiện tốt giải pháp 96

3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển

Chương I Vai trò của tín dụng ngắn hạn trong chiến lược kinh doanh của ngân hàng thương mại

1.1 Hoạt động của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế:

1.1.1 Ngân hàng thương mại:

Hoạt động kinh doanh tiền tệ gắn với quan hệ thanh toán trong thương mại và

nó phát triển không ngừng theo sự phát triển của nền kinh tế.Khi có sự giao lưu hàng hoá giữa các vùng, các quốc gia có loại tiền khác nhau đã gây khó khăn trở ngại cho việc mua bán, thanh toán và đặc biệt phức tạp trong việc chuyển đổi, bảo quản tiền tệ Chính sự bức bách trong quan hệ thương mại này đã thúc đẩy sự

ra đời của những tổ chức chuyên nghề kinh doanh tiền tệ để đảm nhận chức năng riêng biệt lưu thông tiền tệ đòi hỏi Nghiệp vụ đầu tiên của các tổ chức kinh doanh tiền tệ là việc thực hiện đổi tiền, đảm bảo chuyển hoán các đồng tiền của những vùng, những quốc gia khác nhau để phục vụ cho việc giao lưu hàng hoá Bản chất nghiệp vụ này là đổi các loại tiền khác nhau ra vàng, bạc nén và ngược lại theo yêu cầu của sự phát triển các quan hệ tiền tệ – hàng hoá Thông qua nghiệp vụ này tổ chức kinh doanh tiền tệ thu phí cho dịch vụ đổi tiền này và đây chính là nguồn để nuôi chính bản thân doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ và để tích luỹ cho phát triển kinh doanh Từ nghiệp vụ đổi tiền đã kéo theo các nghiệp vụ khác mà trước hết là nhận tiền gửi, nhận bảo quản vàng bạc đã tạo ra sự chuyển biến về chất trong hoạt động của các tổ chức kinh doanh tiền tệ và phát hành ra những chứng phiếu ( giấy nhận nợ) làm phương tiện thanh toán thay cho tiền Lúc đầu giấy nhận nợ chỉ là những biên lai xác nhận quyền sở hữu một số lượng tiền, vàng cụ thể, tiến tới các tổ chức kinh doanh tiền tệ phát hành ra các loại

chứng phiếu đảm bảo cho khách hàng có thể sử dụng nó trong việc mua bán, thanh toán hay rút tiền – vàng đã gửi Khi cần người có chứng phiếu sẽ đem nó

đến nơi phát hành để rút lại tiền – vàng Nghiệp vụ nhận tiền gửi phát triển cùng với việc sử dụng rộng rãi các loại chứng phiếu thanh toán thay cho tiền đã tạo nên nguồn dự trữ tiền tệ ngày càng lớn của các tổ chức mà nghiệp vụ ban đầu chỉ làm dịch vụ chuyển đổi tiền.Tiền dự trữ ngày càng nhiều của các tổ chức kinh doanh tiền tệ, trong khi một số khách hàng của họ lại có nhu cầu vay tiền để phục

vụ thanh toán và đầu tư – Nghiệp vụ cho vay sinh lời hình thành Đây một sự kiện quan trọng trong việc chuyển những tổ chức hoạt động thuần tuý thành những tổ chức ngân hàng chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ – tín dụng Cùng với sự phát triển của nền kinh tế xã hội, các tổ chức kinh doanh tiền tệ phát triển nhanh và mở rộng thêm nhiều nghiệp vụ mới như thanh toán bù trừ, nghiệp vụ bảo lãnh Lịch sử phát triển ngân hàng cho thấy, thế kỷ 15 ở Tây Ban Nha đã có các ngân hàng như vậy Đến thế kỷ 17 xuất hiện một số tổ chức kinh doanh tiền tệ mới đã thực hiện nhiều nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ mới và đặc biệt

đã cho ra đời lại tín phiếu chứng nhận tiền gửi được thanh toán chi trả gần giống như giấy bạc ngân hàng hiện nay Các tổ chức được coi là những ngân hàng đầu tiên như: Ngân hàng Amsterdam ở Hà Lan được thành lập năm 1609, ngân hàng Hambourd ở Đức năm 1619 và đặc biệt là ngân hàng cổ phần đầu tiên trên thế giới Anh quốc ngân hàng năm 1694

“ Ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi, tiến hành các hoạt động cho vay đồng thời làm nhiệm vụ trung gian thanh toán, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu và một số dịch vụ khác” ( theo luật các tổ chức tín dụng - Việt Nam)

1.1.2 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại:

1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn:

Huy động vốn là hoạt động hình thành nên nguồn vốn của NHTM.NHTM là

tổ chức kinh doanh tiền tệ, tín dụng nên với nguồn vốn tự có của mình cho dù nguồn vốn đó có lớn đến đâu đi chăng nữa một ngân hàng cũng không thể nào

đáp ứng được các nhu cầu tín dụng chính đáng của tất cả các khách hàng Muốn

có đủ tiềm năng tài chính để hoạt động, ngân hàng phải tìm mọi cách để thu hút các nguồn vốn từ bên ngoài

Nguồn vốn tự có của NHTM là cơ sở để NHTM huy động các nguồn vốn khác trong nền kinh tế.Việc thu hút các nguồn vốn của ngân hàng có thể được thực hiện dưới nhiều hình thức:

a Nhận tiền gửi của các cá nhân, tổ chức

Tiền gửi của khách hàng là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của NHTM Khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ khách hàng, bằng cách đó ngân hàng huy

động tiền của các doanh nghiệp, các tổ chức và của dân cư Tiền gửi là nguồn tiền quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng Để gia tăng tiền gửi trong môi trường cạnh tranh và để có được nguồn tiền có chất lượng ngày càng cao, các ngân hàng đã đưa ra và thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau:

+ Tiền gửi không kỳ hạn: là những khoản tiền gửi mà người gửi có thể rút ra

sử dụng bất cứ lúc nào Bộ phận tiền gửi này bao gồm: tiền gửi để thanh toán và tiền gửi để đảm bảo an toàn tài sản của khách hàng, tiền gửi không kỳ hạn của các tầng lớp dân cư với tính chất là tiền để dành Loại tiền gửi này chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của NHTM và có chi phí huy động thấp nhưng biến

động mạnh tính chất vận động phức tạp và khả năng gặp rủi ro của ngân hàng lớn

+ Tiền gửi có kỳ hạn: là loại tiền gửi có quy định cụ thể về thời gian rút tiền

của khách hàng Nó có thể là tiền gửi có kỳ hạn của các doanh nghiệp khi có các

khoản thu và xác định thời hạn chi hoặc các khoản tích luỹ của doanh nghiệp,

ngoài ra còn có tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn của dân cư trong xã hội Đây là loại

tiền gửi có số dư tương đối ổn định Nhằm thu hút ngày càng nhiều tiền tiết kiệm

trong dân cư, ngân hàng cố gắng thay đổi thói quen của người dân giữ vàng và

tiền tại nhà bằng cách mở rộng mạng lưới huy động, đưa ra các hình thức huy

động đa dạng và lãi suất hấp dẫn ( ví dụ như tiền gửi với các kỳ hạn khác nhau,

tiết kiệm hưởng lãi bậc thang, tiết kiệm vàng và ngoại tệ ) Tiền gửi tiết kiệm

không dùng để thanh toán tiền hàng và dịch vụ song có thể thế chấp để vay vốn

của ngân hàng

+ Tiền gửi của các ngân hàng khác: Nhằm mục đích nhờ thanh toán hộ và một

số mục đích khác, ngân hàng này có thể gửi tiền tại ngân hàng khác

b.Vay trên thị trường: bằng cách phát hành kỳ phiếu, trái phiếu Hoạt động này

sẽ được hỗ trợ tốt nếu như thị trường chứng khoán phát triển, khi đó tính lưu

động của các loại giấy tờ có giá sẽ tăng lên và người nắm giữ chúng có thể chủ

động hơn

c.Vay từ NHTW: Việc huy động vốn của NHTM còn có thể thực hiện bằng cách

vay từ NHTW, các tổ chức tín dụng và các NHTM khác Đây là nguồn thường

được các ngân hàng sử dụng để đáp nhu cầu chi trả cấp bách hoặc để duy trì tỷ lệ

dự trữ bắt buộc do NHTW quy định

Theo luật ngân hàng nhà nước, các NHTM có thể huy động vốn gấp 20 lần

vốn tự có của mình, trong đó số vốn ngân hàng huy động bằng cách nhận tiền gửi

giữa các hình thức huy động còn tuỳ thuộc vào năng lực quản lý và tính mạo hiểm của nhà lãnh đạo ngân hàng cũng như từng thời kỳ phát triển của nền kinh tế

1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn

Hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng thương mại chính là cho vay tiền huy

động được Ngân hàng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian thoả thuận nhất định giữa ngân hàng và khách hàng với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế các hình thức cho vay khác nhau đã hình thành và phát triển:

- Theo thời gian: cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn

- Theo mục đích sử dụng: cho vay tiêu dùng, cho vay đầu tư, cho vay thời vụ, cho vay nhập khẩu

- Theo cách thức cho vay có thể cho vay trực tiếp như chuyển tiền vào tài khoản hoặc tiền mặt cũng có thể chiết khấu thương phiếu

Khi cho vay ngân hàng quan tâm đến việc bảo toàn vốn của mình và có lợi nhuận tối đa, khách hàng thì muốn nhận được khoản cho vay với những điều kiện

ưu đãi nhất Hoạt động cho vay mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng quyết

định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, tuy nhiên cũng chứa đựng nhiều rủi

ro ( rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro chính trị, rủi ro đạo đức ) Khi những rủi ro này xảy ra sẽ gây ảnh hưởng lớn đến ngân hàng vì phần lớn vốn của ngân hàng là được huy động từ nền kinh tế

Ngoài hoạt động cho vay, NHTM còn sử dụng vốn trong hoạt động đầu tư Ngân hàng dùng vốn của mình tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh với tư cách là người góp vốn Ngân hàng cùng với nhà kinh doanh quản lý vốn và cùng chịu rủi ro, cùng chia lợi nhuận mà hoạt động kinh doanh mang lại Để đầu

tư có hiệu quả ngân hàng phải nghiên cứu thị trường, tìm hiểu lĩnh vực dự định

tham gia và nắm được đầy đủ thông tin, tình hình hoạt động của đơn vị mà ngân

hàng dự định góp vốn Trong quá trình đầu tư ngân hàng phải luôn giám sát hoạt

động kinh doanh sử dụng vốn đảm bảo mang lại thu nhập cho ngân hàng Nếu

như hoạt động cho vay chỉ được thực hiện khi có khách hàng đến vay thì trong

hoạt động đầu tư ngân hàng hoàn toàn chủ động khi đưa ra quyết định của mình

Tuy vậy rủi ro trong đầu tư là khá cao

Hoạt động của NHTM liên quan đến nhiều lĩnh vực của nền kinh tế và liên

quan tới lợi ích của nhiều người, hoạt động của ngân hàng gặp phải nhiều rủi ro

do đó để phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng phải đảm bảo

nguyên tắc tín dụng NHTM “ vốn vay phải được hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng thời

hạn đã ký, vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả, vốn vay phải

được bảo đảm bằng hàng hoá có giá trị tương đương” ( Theo quyết định

198/NH-QD ngày 16/09/1994 của thống đốc NHTW)

1.1.2.3 Hoạt động thanh toán và các dịch vụ khác:

Ngoài ra trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng còn một số hoạt động khác:

+ Kinh doanh ngoại tệ: là việc NHTM dùng đồng tiền nước này để mua bán

đồng tiền nước khác tại cùng một địa điểm hoặc giữa các địa điểm khác nhau

trong cùng một khoảng thời gian hoặc tại các thời điểm khác nhau nhằm mang

lại thu nhập dưới hình thức “chênh lệch giá”

+ Kinh doanh chứng khoán: là việc các NHTM dùng vốn của mình để mua

hoặc bán các loại chứng khoán trên thị trường nhằm thu được các khoản thu nhập

dưới hình thức “ chênh lệch giá”

+ Hoạt động dịch vụ: gồm một số hoạt động sau:

* Bảo lãnh: Đó là việc các ngân hàng thương mại dùng uy tín và khả nằng tài

chính của mình để bảo lãnh cho các khách hàng nếu như họ có yêu cầu Các loại

bảo lãnh của ngân hàng thường tiến hành là: bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán,

bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh dự thầu và các hình thức bảo lãnh khác

theo yêu cầu của các doanh nghiệp và cá nhân Thông qua hoạt động bảo lãnh

ngân hàng thu “phí dịch vụ bảo lãnh”

* Dịch vụ thanh toán: đó là việc ngân hàng thương mại cung ứng và thực hiện

các dịch vụ sau:

• Hoạt động thu hộ

• Hoạt động chi hộ

• Hoạt động chuyển tiền

• Hoạt động thanh toán thẻ tự động ATM

• Dịch vụ thanh toán quốc tế: đó là việc ngân hàng thực hiện thanh toán tiền

cho các bên tham gia hợp đồng ngoại thương dựa trên cơ sở hệ thống ngân hàng

đại lý của mình trên thế giới Các hình thức thanh toán quốc tế được ngân hàng

thương mại sử dụng là: Thư tín dụng ( Letter of Credit), chuyển tiền ( Telegraph

transfer), nhờ thu ( Collection)

Khi thực hiện các dịch vụ thanh toán kể trên ngân hàng thương mại thu

được các khoản “phí dịch vụ” Khi nhu cầu dịch vụ thanh toán của nền kinh tế và

xã hội ngày càng phát triển sâu rộng trên mọi lĩnh vực thì “ phí dịch vụ thanh

toán” là khoản thu không nhỏ và có xu hướng ngày càng tăng của các ngân hàng

- Dịch vụ tư vấn: đó là việc ngân hàng cung ứng các dịch vụ tư vấn tài

chính, tiền tệ cho khách hàng và thu được các khoản “phí” dịch vụ tư vấn nhất định

- Các dịch vụ khác: đó là việc cung ứng các dịch vụ bảo quản hiện vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê két sắt, cầm đồ và các dịch vụ khác theo quy định của pháp luật

1.2.Chiến lược kinh doanh của ngân hàng thương mại.

Hiện nay phần lớn các ngân hàng thương mại phải hoạt động trong môi trường kinh doanh có nhiều biến động phức tạp và mức độ rủi ro ngày càng cao

Điều này thể hiện qua hàng loạt các xu hướng như: nới lỏng các quy định điều tiết và kiểm soát các hoạt động ngân hàng; tăng cường cạnh tranh giữa các doanh nghiệp ngân hàng với các định chế tài chính khác chính những xu hướng này đã

đưa đến sự giảm sút về khả năng sinh lời của các Ngân hàng Vì vậy, các nhà Ngân hàng cần đưa ra các biện pháp mới trong quản trị, điều hành để đảm bảo tăng năng suất, chất lượng và hiệu quả kinh doanh trong bối cảnh môi trường kinh doanh liên tục thay đổi

Một trong những điểm đổi mới quan trọng đó chính là việc áp dụng lý thuyết về quản trị chiến lược vào trong quá trình quản trị kinh doanh của các Ngân hàng Xác định được chiến lược kinh doanh đúng đắn sẽ đảm bảo sự thành công trong kinh doanh bởi nó là phương hướng giải quyết vấn đề: tăng tính chủ

động của Ngân hàng, tăng khả năng thích nghi của Ngân hàng với những khuynh hướng mới và sự thay đổi của môi trường kinh doanh

Có thể định nghĩa chiến lược kinh doanh như sau: Chiến lược kinh doanh

là tổng thể các quyết định với việc lựa chọn các phương tiện và phân bổ nguồn lực nhằm đạt được một mục tiêu nhất định trong kinh doanh

Chiến lược kinh doanh của một ngân hàng là một chương trình hoạt động tổng thể và dài hạn nhằm tạo ra một bước phát triển nhất định của ngân hàng, là

đạt được và sự phân bổ các nguồn lực quan trọng để đạt được các mục tiêu đó trong môi trường hoạt động tương lai

1.2.1 Mục tiêu chiến lược:

Trong một chiến lược kinh doanh thông dụng của một ngân hàng thường bao gồm các mục tiêu sau:

+ Mục tiêu về khả năng sinh lời tài chính (thể hiện trên hàng loạt các chỉ tiêu ví dụ như: ROA, ROE )

+ Mục tiêu về doanh số, qui mô hoạt động, thể hiện trên hàng loạt các chỉ tiêu như: doanh số huy động, cho vay, số lượng các chi nhánh, cơ sở mới, số lượng nhân viên tuyển dụng thêm, số lượng tài khoản được mở, số lượng khách hàng tăng thêm, số lượng dịch vụ cung ứng

+ Mục tiêu về chất lượng hoạt động kinh doanh như: Chất lượng dịch vụ ngân hàng, chất lượng công nghệ ngân hàng, chất lượng đội ngũ quản trị viên và nhân viên

Tuy nhiên, có thể nhận thấy rằng các mục tiêu chiến lược mang tính dài hạn thể hiện trên các kết quả tổng quát mà ngân hàng đạt được, mà kết quả này lại hình thành trên cơ sở mọi cấp, mọi đơn vị Vậy mục tiêu chiến lược trên thực tế

có thể phân định thành nhiều cấp khác nhau tuỳ thuộc vào từng đặc điểm của từng ngân hàng

- Việc thực hiện các mục tiêu trong chiến lược kinh doanh cần được viết thành văn bản tuỳ thuộc vào mỗi Ngân hàng nội dung của chiến lược kinh doanh cần tập trung vào các đặc trưng sau:

Về khách hàng: Ai là khách hàng của ngân hàng, khách hàng chủ yếu của

ngân hàng là doanh nghiệp, cá nhân hay cả hai Có thể chi tiết hơn khách hàng doanh nghiệp chủ yếu là doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ

Dịch vụ: Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cung ứng là gì, tập trung một nhóm

dịch vụ nào đó hay một loạt sản phẩm dịch vụ thông dụng

Thị trường: Ngân hàng hoạt động kinh doanh trên thị trường nào, phạm vi

hoạt động, khu vực hoạt động chủ yếu điều này phụ thuộc phần lớn vào quy mô của Ngân hàng

Công nghệ: Đây là nội dung khá quan trọng, ngân hàng đưa ra chính sách

chiến lược cần trả lời được những câu hỏi như: Công nghệ có phải là mối quan tâm hàng đầu của ngân hàng không? công nghệ thanh toán, phân phối các dịch

vụ có phải là điểm mạnh của ngân hàng không?

Sự phát triển và khả năng sinh lời: Có hay không sự ràng buộc giữa các mục

tiêu phát triển và khả năng sinh lời, các chỉ số khả năng sinh lời được đánh giá trên khía cạnh nào Vị trí trong ngành kinh doanh, lợi thế cạnh tranh chủ yếu của ngân hàng là gì

1.2.2.Nội dung chiến lược kinh doanh của NHTM

Trong hoạt động của NHTM, chiến lược kinh doanh sẽ bao gồm các đặc

điểm chính sau:

Thứ nhất, chiến lược thực ra là một kế hoạch dài hạn mang tính định hướng cơ bản trên nhiều cấp độ khác nhau hay là cấp tổng quát hay là cấp các đơn vị kinh doanh chiến lược (SBU) hay là cấp chức năng hoạt động nhưng tựu chung lại đã gọi là chiến lược thì về phương diện thời gian phải là dài hạn

Thứ hai, chiến lược không phải là một kế hoạch dài hạn cứng nhắc mà thường rất linh hoạt và có khả năng điều chỉnh tuỳ thuộc vào các yếu tố thuộc về điều kiện và môi trường kinh doanh Mặt khác, các yếu tố nguồn lực phải được xem xét chi tiết để cho phép ngân hàng đưa ra chiến lược luôn đảm bảo thích nghi với môi trường kinh doanh và có thể linh hoạt điều chỉnh nó

Thứ ba, chiến lược kinh doanh không phải những đường hướng vô định mà luôn hướng đến mục đích, mục tiêu nhất định với nghĩa là những kết quả chung, khái quát nhất của quá trình kinh doanh mà ngân hàng cần đạt được trong tương lai Những mục tiêu chiến lược đó có thể là mục tiêu định tính hay là mục tiêu

định lượng hay cả hai

Để thực hiện các nội dung trên thường sử dụng các công cụ: kế hoạch hoá chiến lược (là tổng hợp các biện pháp đã được áp dụng và đem lại kết quả tốt theo tiến trình logíc) hoặc chiến lược năng động đa liên kết (là quá trình sáng tạo, có tính đến thực trạng của tổ chức, nhân sự, là phép biện chứng giữa mong muốn và khả năng có chấp nhận sự bất ổn và nhập nhằng)

Để thể hiện các nội dung trên có thể phân loại chiến lược kinh doanh theo các

động, tốc độ tăng trưởng vốn điều lệ, mức độ tăng các khoản vay và sử dụng các nguồn khác nhằm đạt mục tiêu về tăng trưởng ổn định nguồn vốn, điều này thể hiện rõ trong chiến lược nguồn vốn của mỗi ngân hàng

+ Hoạt động sử dụng vốn (chiến lược sử dụng vốn)

Việc sử dụng vốn chính là quá trình tạo nên các loại tài sản khác nhau của ngân hàng, trong đó cho vay và đầu tư là hai loại tài sản lớn và quan trọng Mỗi loại tài sản được hình thành theo các cách thức khác nhau, vì những mục tiêu

khác nhau song đều tập trung đảm bảo an toàn và sinh lợi cho Ngân hàng Hoạt

động sử dụng vốn bao gồm các nghiệp vụ chủ yếu sau: Ngân quỹ (tiền mặt trong két, tiền gửi tại ngân hàng khác); Chứng khoán; Các khoản cho vay và đầu tư

+ Hoạt động dịch vụ và các hoạt động khác (chiến lược trong các hoạt động dịch vụ và các hoạt động khác)

Hoạt động dịch vụ của Ngân hàng Thương mại gồm nhiều loại dịch vụ khác nhau Khi nền kinh tế càng phát triển, các dịch vụ ngân hàng theo đó cũng phát triển theo để đáp ứng yêu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng Hoạt động dịch vụ bao gồm các hoạt động: thanh toán và ngân quỹ; các hoạt động khác như góp vốn, liên doanh liên kết, kinh doanh ngoại hối, vàng, tham gia tư vấn và các dịch vụ khác liên quan đến Ngân hàng

- Xét trên mục đích: chiến lược kinh doanh bao gồm:

+ Chiến lược sinh lời: thể hiện kế hoạch, các biện pháp định hướng nhằm tăng khả năng sinh lời của Ngân hàng (được thể hiện qua các hệ số (ROA, ROE ))

+ Chiến lược rủi ro: thể hiện nội dung phân tích đánh giá, tìm ra nguyên nhân

và hạn chế, phát huy những điểm tích cực của mỗi Ngân hàng nhằm hạn chế rủi

ro, tăng trưởng bền vững

- Xét theo đối tượng, chiến lược kinh doanh thể hiện:

+ Chiến lược khách hàng: Thể hiện đối tượng khách hàng mà Ngân hàng tập trung vào (loại khách hàng, cơ cấu vốn tài trợ cho khách hàng )

+ Chiến lược thị trường: Thể hiện kế hoạch thị trường rõ ràng (hoạt động trên phạm vi địa bàn nào, tập trung vào thị trường nào: công nghiệp, nông nghiệp, thương mại, dịch vụ )

+ Chiến lược sản phẩm: Cung cấp các loại hình sản phẩm nào (các sản phẩm ở

đây bao gồm các sản phẩm huy động vốn, sản phẩm tín dụng, sản phẩm dịch vụ )

1.2.3.Mối quan hệ giữa các hoạt động trong chiến lược kinh doanh

Xét trên khía cạnh các hoạt động cơ bản trong chiến lược kinh doanh (hoạt

động huy động vốn và sử dụng vốn cùng với các hoạt động dịch vụ và hoạt động khác (tư vấn ) có mối liên hệ chặt chẽ với nhau để thực hiện mục tiêu tổng thể trong chiến lược kinh doanh của Ngân hàng) Để có thể khai thác tối đa khách hàng phục vụ chiến lược kinh doanh dài hạn nhất định của mình các Ngân hàng Thương mại đều có một chu trình khép kín toàn bộ nội dung hoạt động để có thể kiểm soát, phát huy hết các loại hình hoạt động của mình, đạt mục tiêu tăng trưởng hợp lý Trong hoạt động cơ bản đó, tín dụng có thể coi là một đặc trưng cơ bản trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại, trong hoạt động tín dụng thì tín dụng ngắn hạn lại đóng vai trò chủ yếu Đối với mô hình các ngân hàng nước ngoài, tín dụng hầu hết là tín dụng ngắn hạn, việc đầu tư dài hạn được

ưu tiên dành cho các ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư Tuy nhiên, ở Việt Nam, việc phân định ranh giới ngắn hạn và trung, dài hạn trong đầu tư giữa các

hệ thống ngân hàng là không rõ rệt, chính vì vậy hoạt động tín dụng ngắn hạn càng cần phải được chú trọng, tách bạch trong định hướng hoạt động kinh doanh của riêng mỗi ngân hàng Trong chiến lược kinh doanh của mình, mỗi ngân hàng cần tìm ra phương hướng đầu tư tín dụng trong chiến lược phát triển kinh doanh của mình sao cho đảm bảo các khả năng phát triển, khả năng sinh lời, kết hợp sử dụng tối đa các dịch vụ ngân hàng, tranh thủ được lợi thế cạnh tranh, thoả mãn nhu cầu thị trường mà ngân hàng đang hoạt động

Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng (trong đó có hoạt động tín dụng ngắn hạn) nhằm thực hiện tốt mục tiêu chiến lược của ngân hàng theo định hướng hoạt

động và đảm bảo thực hiện hiệu quả hoạt động ngân hàng (đảm bảo thực hiện tốt

và đầy đủ các hoạt động cơ bản), ở đây việc thể hiện hiệu quả của ngân hàng trên các mặt hoạt động cơ bản sẽ đảm bảo các vấn đề sau:

- Hiệu quả xã hội: Một ngân hàng kinh doanh có hiệu quả khi nó đóng góp vào sự phát triển kinh tế xã hội nói chung và hệ thống ngân hàng tài chính nói riêng Việc kinh doanh có hiệu quả của ngân hàng sẽ góp phần điều hoà lưu thông tiền tệ trong nền kinh tế, thực thi các chính sách tiền tệ của NHTW, giúp luôn chuyển vốn tốt, tạo việc làm và có các đóng góp xã hội khác

- Hiệu quả kinh tế xét trên phương diện ngân hàng: Hiệu quả kinh doanh ngân hàng trong trường hợp này thể hiện qua các thông số về lợi nhuận, hiệu quả

sử dụng tài sản đồng thời ngân hàng đạt được mục tiêu đề ra Có thể đưa ra một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động của một ngân hàng như sau:

+ Chỉ tiêu lợi nhuận

+ Tỉ lệ thu nhập trên vốn chủ sở hữu

+ Tỉ lệ thu nhập trên tổng tài sản

+ Chênh lệch lãi suất bình quân

Như vậy, các hoạt động cơ bản của ngân hàng luôn có mối liên hệ chặt chẽ với nhau cho một mục đích chung mà mỗi Ngân hàng đưa ra trong một giai đoạn nhất định (chiến lược kinh doanh), trong đó có thể nhận định một vấn đề cơ bản

đó là mở rộng tín dụng sẽ đáp ứng được hiệu quả trong hoạt động tín dụng xét trên hai phương diện trên Trong chiến lược kinh doanh của mỗi Ngân hàng, mở rộng tín dụng sẽ được xem xét trên các chỉ tiêu về quy mô và chất lượng tín dụng, xét trong một phạm vi ngắn hạn, mở rộng tín dụng ngắn hạn là một phần chủ yếu góp phần hoàn thành chiến lược chung của mỗi Ngân hàng

1.3 Tín dụng Ngân hàng

1.3.1 Khái niệm, bản chất tín dụng Ngân hàng:

Tín dụng ngân hàng: Là quan hệ TD giữa một bên là ngân hàng còn bên

Tín dụng Ngân hàng bao gồm hai nghiệp vụ chủ yếu là huy động vốn và

cho vay (trong phạm vi luận văn tác giả chỉ đi sâu nghiên cứu khía cạnh cho vay

trong hoạt động TD) Bằng cách áp dụng các cơ chế và chính sách thích hợp,

Ngân hàng tiến hành huy động các nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi hoặc nhàn rỗi

lâu dài trong nền kinh tế quốc dân để hình thành nên nguồn vốn cho vay Trên cơ

sở nguồn vốn huy động được, Ngân hàng sẽ tiến hành cho các pháp nhân và thể

nhân trong nền kinh tế quốc dân vay theo những hình thức thích hợp để bổ sung

vào nguồn vốn sản xuất kinh doanh của họ hoặc để thoả mãn các nhu cầu tiêu

dùng So với các hình thức TD khác, TD ngân hàng có nhiều ưu điểm nổi bật:

- Tín dụng ngân hàng có thể thoả mãn nhu cầu vốn của các pháp nhân và

thể nhân trong nền KTQD nếu họ chấp hành đúng các quy chế TD của ngân hàng

- Tín dụng ngân hàng có thời hạn cho vay phong phú tuỳ thuộc vào nhu

cầu vay của các đối tượng

- Tín dụng ngân hàng có thể đầu tư vào nhiều lĩnh vực khác nhau trong đời

sống kinh tế xã hội

Chính vì những lợi thế của mình mà TD ngân hàng trở thành hình thức TD

phổ biến trong nền kinh tế thị trường

Sự khác biệt của Tín dụng ngân hàng với các hình thức TD khác bởi chủ

thể TD là các NHTM, khác với TD thương mại là quan hệ giữa các nhà doanh

nghiệp, các nhà sản xuất kinh doanh dưới hình thức mua bán chịu hàng hoá hoặc

ứng tiền trước khi nhận hàng Khác với TD Nhà nước là quan hệ TD thể hiện mối

quan hệ giữa Nhà nước với nhân dân và các tổ chức khác

Ngoài ra, TD ngân hàng còn được phân biệt với TD cho vay nặng lãi ở bản

chất, đặc điểm, mục đích và nguyên nhân tồn tại và vai trò của nó trong xã hội

Tín dụng cho vay nặng lãi xuất hiện rất sớm xuất phát từ những rủi ro bất khả

kháng trong cuộc sống của người vay, đặc điểm của hình thức này là lãi suất cao, mục đích chủ yếu là nhằm vào tiêu dùng và gây nên sự kìm hãm phát triển kinh

tế, phân hoá giai cấp Ngược lại, TD ngân hàng hoạt động vì mục đích thúc đẩy sản xuất, lưu thông hàng hoá, giải quyết những khó khăn tạm thời về vốn trong sản xuất và đời sống Tín dụng ngân hàng hoạt động có tổ chức và đóng vai trò quan trọng đối với sự phát triển của nền sản xuất xã hội

1.3.2 Chức năng và vai trò của tín dụng

có lãi Các khoản vốn nhàn rỗi sẽ được phân bổ cho các đối tượng có khả năng thoả mãn những điều kiện TD một cách tốt nhất và như vậy vốn được giao cho người sử dụng có hiệu quả nhất Bằng cách đó, tín dụng góp phần vào việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và hiệu quả kinh doanh của xã hội

Chức năng thanh khoản: chúng ta nhận thấy rằng khi một khoản TD được cấp, có nghĩa là người đi vay đang cần thanh khoản để chi trả cho một khoản

thanh toán Khi một khoản thặng dư tài chính chưa được sử dụng, nó nằm trong

vị thế là tiền cất trữ, và khi mà nó đưa ra để cho vay thì nó trở thành phương tiện lưu thông hay phương tiện thanh toán của nền kinh tế Khi khoản thu nhập chưa

sử dụng thì khoản thu nhập đó nằm ở dạng một phương tiện thanh toán tiềm tàng

và gần như nó đang ở vào vị thế của phương tiện cất trữ Chừng nào các tổ chức tín dụng hay chủ sở hữu của khoản tiền đó cấp cho một chủ thể khác để sử dụng thì thực sự khoản tiền đó sẽ đi vào lưu thông Như vậy, có thể nói rằng nhờ vào

TD mà nền kinh tế có được thanh khoản

Chức năng tạo tiền: Đây là một chức năng đặc biệt riêng của TD, làm cho

số lượng phương tiện lưu thông và thanh toán trong nền kinh tế tăng lên Khi một ngân hàng cấp một khoản TD thì điều đó cũng đồng nghĩa với việc nó tạo ra một khoản tiền cung ứng thêm trong nền kinh tế Thông thường, các chủ thể kinh tế gửi vào ngân hàng số tiền mà mình đang cần để làm phương tiện thanh toán, để

sử dụng các dịch vụ thanh toán của ngân hàng như: Séc, Uỷ nhiệm chi Nhưng khi ngân hàng dựa trên cơ sở số dư tiền gửi này để cấp thêm một khoản TD thì lập tức phương tiện thanh toán sẽ tăng lên một lượng tương ứng

Ngân hàng nhà nước chịu trách nhiệm điều tiết khối lượng tiền cung ứng cho nền kinh tế thông qua việc sử dụng các công cụ có thể tác động gián tiếp đến khối lượng tín dụng mà các ngân hàng thương mại cung cấp cho nền kinh tế: Dự trữ bắt buộc, chính sách chiết khấu, quy định tỷ lệ dư nợ tín dụng trên số dư tiền gửi của các ngân hàng thương mại

1.3.2.2.Vai trò của tín dụng

Vai trò quan trọng nhất của TD là cung ứng vốn một cách kịp thời cho các nhu cầu sản xuất và tiêu dùng của các chủ thể kinh tế trong xã hội hay nói cách khác TD là công cụ tích tụ và tập trung vốn để hỗ trợ cho các doanh nghiệp tái

sản xuất Nhờ đó mà các chủ thể này có thể đẩy nhanh tốc độ sản xuất như tốc độ tiêu thụ sản phẩm

Trên cơ sở nguồn tiền nhàn rỗi phát sinh trong nền kinh tế Ngân hàng tiến hành phân phối cho nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn để mở rộng quá trình tái sản xuất, Ngân hàng đóng vai trò là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư giúp các chủ thể kinh tế mở rộng và phát triển sản xuất Một hệ thống các hình thức TD đa dạng không những thoả mãn nhu cầu đa dạng về vốn của nền kinh tế mà còn làm cho sự tiếp cận các nguồn vốn tín dụng trở nên dễ dàng, tiết kiệm chi phí giao dịch và giảm bớt các chi phí nguồn vốn cho các chủ thể kinh doanh; điều này giúp cho các nhà sản xuất tích cực tìm kiếm cơ hội đầu tư và nâng cao năng lực sản xuất của xã hội

Chính từ vai trò cung ứng TD, Ngân hàng góp phần bổ xung phần vốn lưu

động còn thiếu phát sinh trong quá trình sản xuất, kinh doanh hoặc làm dịch vụ của doanh nghiệp, việc mở rộng và nâng cao hiệu quả của hình thức TD sẽ tạo sự chủ động cho các doanh nghiệp trong việc thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh khi nó không phải phụ thuộc quá nhiều vào nguồn vốn tự có của bản thân Ngoài ra, việc cung ứng các nguồn vốn tín dụng luôn kèm theo các điều kiện tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và thu hồi đầy đủ vốn cho Ngân hàng, chính vì thế người đi vay cần phải quan tâm thực sự đến hiệu quả sử dụng vốn, tổ chức lại sản xuất kinh doanh và quản lý doanh nghiệp có hiệu quả

- Tín dụng là công cụ để Nhà nước điều tiết kinh tế vĩ mô, góp phần chống lạm phát, ổn định tiền tệ và giá cả, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho các doanh nghiệp Các mục tiêu vĩ mô của nền kinh tế bao gồm ổn định giá cả, tăng trưởng kinh tế, tạo công ăn việc làm Việc đảm bảo đạt được mục tiêu kinh tế vĩ mô hài hoà phụ thuộc một phần vào khối lượng và cơ cấu TD xét cả về mặt thời hạn cũng như đối tượng TD Khối lượng, cơ cấu TD lại phụ thuộc vào các điều

kiện TD như lãi suất, điều kiện vay, yêu cầu thế chấp, bảo lãnh và chủ trương mở rộng TD được quy định trong chính sách tín dụng từng thời kỳ Như vậy, thông qua việc điều chỉnh và thay đổi các quy tắc TD, Nhà nước có thể thay đổi quy mô

TD hay chuyển hướng vận động của nguồn vốn TD, qua đó trực tiếp hoặc gián tiếp ảnh hưởng để các mục tiêu vĩ mô cần thiết

- Tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện thúc đẩy các ngành kinh tế kém phát triển, là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế mũi nhọn, giúp di chuyển vốn từ ngành này sang ngành khác

Đối với những nước đang phát triển như Việt Nam hiện nay, các ngành tiềm tàng khả năng phát triển là rất lớn nhưng việc có tận dụng được cơ hội, có khả năng đầu tư đúng hướng lại là cả một vấn đề Tín dụng Ngân hàng sẽ giúp cho các chủ thể trong nền kinh tế có một điều kiện cần thiết đó là vốn đầu tư sản xuất, đây là điều kiện hết sức quan trọng trong việc phát triển doanh nghiệp Đối với các ngành kinh tế mũi nhọn, sự hỗ trợ của TD là rất quan trọng bởi lẽ không thể có chủ thể kinh tế nào đủ khả năng tài trợ toàn bộ vốn cần thiết cho hoạt động nhất là những ngành kinh tế mũi nhọn

- Ngoài ra, TD còn là công cụ thực hiện các chính sách xã hội nhằm duy trì nguồn cung cấp tài chính và có điều kiện mở rộng quy mô tín dụng chính sách Chẳng hạn việc thành lập Ngân hàng chính sách tài trợ vốn cho người nghèo nằm trong chiến lược dùng các công cụ tín dụng thực hiện mục tiêu chính sách

Trong cơ chế thị trường, cạnh tranh sẽ là vấn đề tất yếu, chính do yếu tố cạnh tranh và mục tiêu lợi nhuận trong sản xuất kinh doanh, các ngành kinh tế sẽ chuyển dịch cơ cấu hợp lý, đáp ứng nhu cầu công nghiệp hoá - hiện đại hoá Việc

đầu tư tín dụng trong nhiều ngành kinh tế gián tiếp ảnh hưởng đến quá trình phân phối lại vốn giữa các ngành, giúp di chuyển vốn từ ngành này sang ngành khác

1.3.3 Phân loại tín dụng

Nền kinh tế xã hội ngày càng phát triển thì nhu cầu về vốn tín dụng càng tăng, do đó, để đáp ứng các nhu cầu về vốn ngày càng cao của thị trường thì các NHTM cũng dần đa dạng hoá các hình thức tín dụng ngân hàng Để phân loại các hình thức tín dụng ngân hàng, người ta thường dựa vào các tiêu thức dưới đây:

- Căn cứ vào theo thời gian (thời hạn tín dụng):

Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lợi của tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng Theo thời gian, tín dụng được phân thành:

+ Tín dụng ngắn hạn: Từ 12 tháng trở xuống, thường được dùng để cho vay bổ sung sự thiếu hụt vốn lưu động tạm thời của các doanh nghiệp, hộ sản xuất, kinh doanh, cho vay tiêu dùng

+ Tín dụng trung hạn: Từ trên 1 năm đến 5 năm, dùng để cho vay mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh

+ Tín dụng dài hạn: Trên 5 năm, được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn

- Căn cứ vào tính chất và đặc điểm sử dụng vốn: Theo tiêu thức này tín

dụng ngân hàng được chia thành hai loại:

+ Tín dụng vốn lưu động ( Cho vay vốn lưu động): Loại tín dụng này được

cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động của các doanh nghiệp hoặc cá nhân nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh, dịch vụ dưới hai hình thức chủ yếu là cho vay bổ sung nguồn vốn lưu động thiếu hụt tạm thời và chiết khấu chứng từ có giá

+ Tín dụng vốn cố định ( Cho vay vốn cố định ): Là loại tín dụng được

hiện sản xuất kinh doanh Loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung và dài hạn

- Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng: Theo tiêu thức này, tín dụng

ngân hàng được chia thành hai loại:

+ Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá ( Cho vay sản xuất và lưu thông hàng hoá): Là loại tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp hoặc cá nhân thực

hiện sản xuất kinh doanh

+ Tín dụng tiêu dùng ( Cho vay tiêu dùng): Là loại tín dụng mà ngân hàng

cho các cá nhân, hộ gia đình vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như mua sắm…

- Căn cứ vào mức độ tín nhiệm (biện pháp bảo đảm tiền vay): Theo tiêu

thức này, tín dụng ngân hàng có hai loại:

+ Tín dụng có đảm bảo ( Cho vay có đảm bảo ): Là loại tín dụng đòi hỏi

người vay phải có tài sản đảm bảo (mức độ tín nhiệm chưa đủ)

+ Tín dụng không có đảm bảo: Là loại tín dụng dựa vào uy tín (tín chấp) của bản thân khách hàng (mức độ tín nhiệm cao) không cần có tài sản đảm bảo

- Căn cứ vào phương thức hoàn trả tiền vay: Theo tiêu thức này, tín dụng

đó có nghĩa là họ vay ngân hàng (dư nợ) Khi khách hàng nộp tiền vào tài khoản

là họ trả nợ (tài khoản tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng sẽ có số dư có nếu

số tiền nộp vào lớn hơn số tiền vay)

- Căn cứ vào phương pháp cho vay: theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng

có ba loại:

+ Tín dụng trực tiếp: là loại tín dụng trong đó khách hàng trực tiếp vay trả với ngân hàng

+ Tín dụng gián tiếp: Là loại quan hệ tín dụng có liên quan đến người thứ

ba như: Nghiệp vụ chiết khấu, nghiệp vụ mua nợ

+ Tín dụng bằng chữ ký: Là loại tín dụng trong đó ngân hàng cấp cho khách hàng chữ ký của ngân hàng để họ có thể vay tiền ở một nơi khác hoặc xin

được hưởng một kỳ hạn trong việc trả tiền như: tín dụng chứng từ (mở L/C) và bảo lãnh của ngân hàng cho khách hàng đi vay nợ nơi khác

- Căn cứ vào mục đích cho vay: Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng có

thể phân chia thành các loại sau:

+ cho vay bất động sản, cho vay công nghiệp và thương mại, cho vay nông

nghiệp, cho vay các định chế tài chính, cho vay cá nhân, cho thuê

1.4 Mở rộng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Thương mại

1.4.1 Vai trò của tín dụng ngắn hạn:

Để hoạt động sản xuất kinh doanh diễn ra một cách thường xuyên liên tục, các doanh nghiệp ngoài lượng vốn mà mình có thì doanh nghiệp cần có những nguồn vốn khác để bổ sung cho quá trình sản xuất kinh doanh Vấn đề thiếu vốn tạm thời ( ngắn hạn) thường xuyên ở các doanh nghiệp và ngân hàng với chức năng là trung gian tài chính của mình sẽ đáp ứng một cách nhanh nhất kịp thời nhất nhu cầu thiếu vốn của doanh nghiệp, còn về phần ngân hàng tín dụng ngắn hạn có nhiều ưu thế là khả năng lường trước được rủi ro tỷ lệ an toàn vốn cao, tăng doanh số mang lại nhiều lợi nhuận

1.4.2.Mở rộng tín dụng ngắn hạn trong nền kinh tế thị trường:

Mở rộng tín dụng trong điều kiện kinh tế thị trường hiện nay vừa là thuận lợi vừa là khó khăn đối với NHTM Các NHTM được phép cho vay với lãi suất và mức vay thoả thuận, tạo điều kiện thuận lợi cho sự mở rộng tín dụng cũng như thoả mãn ngày càng tốt hơn nhu cầu của khách hàng nhưng việc đó cũng tạo ra

sự cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng để cùng tồn tại Để đảm bảo cho sự phát triển của mình các NHTM cần phải có hệ thống các giải pháp mở rộng tín dụng mang tính cạnh tranh, có chiến lược phát triển rõ ràng: Về cơ chế lãi suất, chính sách tín dụng, phát triển mạng lưới cho phù hợp nhất để vừa đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh vừa chiếm lĩnh được thị trường, mở rộng quy mô kinh doanh

1.4.3 Nội dung mở rộng tín dụng:

Việc mở rộng tín dụng ngắn hạn nói riêng và tín dụng nói chung được

đánh giá trên hai yếu tố đó là: phạm vi tín dụng và quy mô tín dụng

động Các biện pháp này có thể giúp ngân hàng giảm bớt rủi ro tổn thất tín dụng khi thị trường hoạt động của ngân hàng nảy sinh những vấn đề kinh tế tiêu cực

* Quy mô tín dụng:

Quy mô tín dụng phụ thuộc vào quy mô vốn chủ sở hữu, tương quan giữa thu nhập dự tính trên các khoản tín dụng và thu nhập dự tính từ các tài sản tài chính khác của một ngân hàng Với điều kiện các yếu tố khác không đổi, nhìn chung một ngân hàng muốn cung cấp những khoản vay mang tỷ lệ thu nhập dự tính cao nhất sau khi tính tới toàn bộ chi phí và rủi ro tổn thất tín dụng

Quy mô tín dụng của ngân hàng có ảnh hưởng đáng kể tới thu nhập ròng từ các loại hình cho vay Ví dụ, các ngân hàng quy mô nhỏ có thu nhập ròng trung bình cao hơn đối với khoản mục cho vay kinh doanh bất động sản và cho vay thương mại, trong khi các ngân hàng có quy mô lớn lại thu nhập ròng cao từ hoạt

động cho vay hộ gia đình theo thẻ tín dụng

Dĩ nhiên, quy mô khách hàng cũng như quy mô Ngân hàng đều có tác

động tới tương quan về thu nhập giữa các loại hình cho vay khác nhau Ví dụ, các ngân hàng quy mô lớn nhất cho các công ty lớn nhất vay với lãi suất tương đối thấp do chất lượng tín dụng đảm bảo của khách hàng vay vốn và do sự cạnh tranh gay gắt trên thị trường cho vay kinh doanh giá trị Ngược lại, các ngân hàng nhỏ lại cho vay chủ yếu đối với các doanh nghiệp quy mô nhỏ với lãi suất cao hơn

Do vậy, cũng không có gì đáng ngạc nhiên khi ta thấy rằng thu nhập ròng của các ngân hàng nhỏ từ các khoản vay thương mại đứng ở mức cao trong toàn bộ

hệ thống ngân hàng

Giống như một quy tắc chung, một ngân hàng nên cung cấp các loại hình cho vay mà ngân hàng có lợi thế nhất Các ngân hàng quy mô trung bình đạt mức chi phí thấp nhất đối với các món cho vay theo thẻ tín dụng Các ngân hàng quy mô nhỏ có lợi thế về cho vay thương mại Tuy vậy, các ngân hàng quy mô nhỏ nhất lại có khả năng trong việc hạn chế tổn thất tín dụng đối với mọi loại hình

cho vay tốt hơn các ngân hàng lớn, có lẽ bởi vì các ngân hàng này nắm rõ khách hàng của mình hơn các ngân hàng khác

Có thể hiểu rằng mở rộng tín dụng ngắn hạn là đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng ngày càng tăng của khách hàng cả về quy mô và phạm vi tín dụng trong thời gian ngắn hạn (dưới 12 tháng)

Để mở rộng tín dụng các Ngân hàng thoả mãn hai nhu cầu có liên quan

đến nhau đó là việc gia tăng nhu cầu vốn tín dụng của khách hàng và khả năng

đáp ứng nhu cầu khách hàng của Ngân hàng

- Mở rộng về quy mô tín dụng: Thể hiện trên việc tăng trưởng doanh số cho vay và dư nợ của Ngân hàng thương mại qua các thời kỳ

- Mở rộng các hình thức, phương thức cho vay: Bằng việc làm phong phú

và đa dạng các hình thức, phương thức cho vay đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng

- Mở rộng về đối tượng cho vay: Đa dạng hoá các đối tượng cho vay mới bên cạnh những khách hàng truyền thống là nội dung quan trọng trong mở rộng tín dụng

- Mở rộng về phạm vi hoạt động tín dụng theo không gian, thời gian: Bằng việc tăng thêm mạng lưới hoạt động, thời gian hoạt động

- Tăng cường khả năng tiếp cận khách hàng: Bằng việc đơn giản hoá thủ tục cho vay, Marketing trong kinh doanh ngân hàng để tăng cường số lượng khách hàng, tăng số lượt vay của khách hàng cũ

Để năng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng nói chung cũng như mở rộng hoạt động nói riêng, ngân hàng không thể không quan tâm tới các yếu tố như: Khách hàng, thị trường, sản phẩm Với sự hỗ trợ đắc lực của Marketing, các vấn đề trên sẽ được giải quyết một cách có hiệu quả, góp phần vào việc nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng Marketing có vai trò rất quan trọng trong

hoạt động ngân hàng: xác định đuợc loại sản phẩm dịch vụ, tổ chức tốt quá trình cung ứng sản phẩm dịch vụ Marketing trở thành cầu nối gắn kết hoạt động của ngân hàng với thị trường

1.4.4 Mối quan hệ giữa mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng:

Mở rộng tín dụng phản ánh sự mở rộng qui mô kinh doanh theo chiều rộng, góp phần mở rộng thị phần, củng cố vị thế, tăng thu nhập cho NHTM Chất lượng tín dụng được hiểu khi phần vốn vay của Ngân hàng được khách hàng sử dụng đúng mục đích kinh doanh và hoàn trả đúng hạn cả gốc và lãi, mang lại lợi nhuận cho khách hàng, như vậy chất lượng tín dụng phản ánh chất lượng hoạt

động của NHTM Do đó, đảm bảo chất lượng tín dụng là yêu cầu khách quan trong quá trình mở rộng tín dụng, là mối quan tâm hàng đầu của Ngân hàng

Việc mở rộng tín dụng phải đảm bảo nâng cao chất lượng tín dụng nhằm mục tiêu đạt hiệu quả kinh doanh, tạo uy tín cho Ngân hàng Bên cạnh đó việc chỉ chú trọng tập trung vào chất lượng tín dụng mà không tích cực mở rộng tín dụng sẽ bó hẹp phạm vi kinh doanh, mất thị trường, mất cơ hội tăng trưởng và phát triển

Như vậy, giữa mở rộng tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng có mối liên hệ chặt chẽ không tách rời

1.4.5 Các chỉ tiêu đánh giá tín dụng ngắn hạn của NHTM:

- Nhóm chỉ tiêu về quy mô, cơ cấu tín dụng

- Tổng dư nợ tín dụng

n Tổng dư nợ tín dụng = ∑ Dư nợ tín dụng loại i (1.1)

i=1 Chỉ tiêu (1.1) cho phép xác định quy mô tín dụng, so sánh quy mô tín dụng qua các thời điểm hay thời kỳ khác nhau sẽ phản ánh được mức độ mở rộng quy

- Tốc độ tăng dư nợ tín dụng ngắn hạn:

Dư nợ ngắn hạn - Dư nợ Ngắn hạn Tốc độ tăng kỳ này kỳ trước

dư nợ tín dụng = - x 100 (1.2) ngắn hạn Dư nợ tín dụng ngắn hạn kỳ trước hoặc kế hoạch

Chỉ tiêu (1.2) thể hiện sự tăng trưởng tín dụng so sánh qua các thời gian khác nhau, cho phép đánh giá tốc độ mở rộng tín dụng qua các thời gian khác nhau

- Tốc độ tăng trưởng doanh số tín dụng ngắn hạn trong một giai đoạn hay một thời kỳ:

Tốc độ tăng doanh số tín D.số vay kỳ này – D.số vay kỳ trước

dụng ngắn hạn cho một = - x100 (1.3) giai đoạn, một thời kỳ Doanh số cho vay kỳ trước

Chỉ tiêu (1.3) cho phép đánh giá tốc độ tăng doanh số cho vay ngắn hạn qua một giai đoạn, thời kỳ nhất định

nhau cho phép đánh giá sự đổi mới cơ cấu tín dụng có định hướng trong quá trình

động của NHTM Do đó, các NHTM phải theo dõi sự biến động của các lực lượng môi trường để phân tích, dự đoán và tiến hành các biện pháp cần thiết để

đối phó Bằng hệ thống chính sách vĩ mô, Nhà nước có thể tạo ra những tác động

điều tiết môi trường vĩ mô, qua đó tạo thuận lợi cho các NHTM, Nhà nước với các cơ quan chức năng của mình cần đảm bảo điều tiết một nền kinh tế thị trường phát triển ổn định, tránh các đột biến làm giảm bất thường giá trị của các khoản tiền gửi tại Ngân hàng, dù là dưới loại hình nào Đặc biệt cần tránh sự thay đổi

đột ngột của hệ thống Ngân hàng về quy mô, đối tượng hoạt động của cả hệ thống hay từng cấu thành của hệ thống Ngân hàng, dẫn tới sự đe doạ hoặc thực

sự làm mất khả năng thanh toán, co hẹp hoạt động hay giải thể, phá sản một hay nhiều cấu thành của hệ thống, tạo ra sự mất ổn định về tâm lý, mục đích gửi tiền, làm cho khách hàng hướng tới sự giao dịch tiền tệ ngoài Ngân hàng

Môi trường kinh tế ổn định là cơ sở căn bản để nhân dân tin tưởng vào các nhà kinh doanh, trong đó có các nhà Ngân hàng để họ sẵn sàng uỷ thác tài sản của mình cho các nhà kinh doanh Ngân hàng đồng thời Ngân hàng tin tưởng vào khách hàng, sẵn sàng đầu tư cho hoạt động kinh doanh do khách hàng đề nghị

Trong môi trường kinh tế vĩ mô, ảnh hưởng trực tiếp và quan trọng nhất

đến hoạt động của các Ngân hàng thương mại là các nhân tố như: Lạm phát, tỷ giá, cơ chế điều hành chính sách tiền tệ và nghiệp vụ Ngân hàng TW

+ Môi trường kinh tế vi mô: Bao gồm nhiều các nhân tố khác nhau như: khách hàng, các tổ chức cạnh tranh, các bạn hàng, các nhà cung ứng Trong đó

đặc biệt quan trọng là các nhân tố sau:

- Nhu cầu thực tế và đặc điểm của khách hàng: Việc mở rộng tín dụng ngắn hạn nói riêng và tín dụng nói chung của các NHTM trước hết phụ thuộc vào các nhu cầu thực tế của khách hàng, nhằm mở rộng hoạt động kinh doanh của mình trên cơ sở đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng Khách hàng với tư cách là người vay, người sử dụng vốn là người có nhu cầu về mở rộng tín dụng đối với NHTM và đòi hỏi NHTM đáp ứng nhu cầu đó đồng thời tạo ra thị trường, cơ hội cho NHTM mở rộng tín dụng Khách hàng sản xuất kinh doanh ổn định, có hiệu quả là cơ sở quan trọng nhất để NHTM mở rộng tín dụng Ngược lại, sản xuất kinh doanh của họ kém tính ổn định và hiệu quả, sử dụng vốn vay sai mục đích

có thể gây thất thoát vốn vay, rủi ro cho NHTM

- Sự phát triển ổn định và uy tín của NHTM: Các NHTM hoạt động ổn

định, có hiệu quả và tăng về quy mô, chất lượng hoạt động tạo ra sự an tâm giao dịch dài hạn của khách hàng với các NHTM và tạo ra uy tín của các NHTM đối với khách hàng

Các tổ chức cạnh tranh: Trong nền kinh tế thị trường, các NHTM trong quá trình hoạt động luôn gặp phải các tổ chức cạnh tranh khác Khi tiềm lực của các

tổ chức cạnh tranh mạnh sẽ rất khó khăn cho việc mở rộng tín dụng của NHTM

và ngược lại đòi hỏi các NHTM phải có những biện pháp mở rộng tín dụng mang tính cạnh tranh

1.4.6.2 Các nhân tố gián tiếp:

- Điều kiện chính trị xã hội: tín dụng là một nghiệp vụ kinh doanh của NHTM Điều kiện chính trị xã hội luôn là yếu tố môi trường quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của các NHTM và khách hàng Những bối cảnh chính trị xã hội nhất định sẽ tạo nên những thuận lợi hoặc khó khăn cho hoạt động của cả hai bên từ đó ảnh hưởng tới sự mở rộng tín dụng của NHTM đối với khách hàng

- Các điều kiện khác như tình hình quốc tế với các quan hệ đối ngoại; sự phát triển của khoa học kỹ thuật, công nghệ tin học cũng ảnh hưởng tới việc mở rộng tín dụng của NHTM

Chương II Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ

2.1 Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, nội dung chiến lược kinh doanh của ngân hàng:

2.1.1 Giới thiệu chung về ngân hàng No&PTNT Việt Nam:

Năm 1988: Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp,

nông thôn

Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ) ký Quyết định số 400/CT thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp là Ngân hàng thương mại đa năng, hoạt động chủ yếu trên lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, là một pháp nhân, hạch toán kinh tế độc lập, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về hoạt động của mình trước pháp luật

Ngày 15/11/1996, được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT Việt Nam) Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn hoạt động theo mô hình tổng công ty 90, là doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, hoạt động theo luật các tổ chức tín dụng và chịu sự quản lý trực tiếp của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Với tên gọi mới, ngoài chức năng của

một ngân hàng thương mại, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam được xác định thêm nhiệm vụ đầu tư phát triển đối với khu vực nông thôn thông qua việc mở rộng đầu tư vốn để xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật cho sản xuất nông, lâm nghiệp, thủy hải sản góp phần thực hiện thành công sự nghiệp công nghiệp hóa - hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam là Ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam với tổng nguồn vốn huy động lớn nhất: 132.000 tỷ

đồng (tính đến 31/12/2005), chiếm 37% tổng nguồn vốn huy động của toàn bộ hệ thống ngân hàng Việt Nam; Tổng dư nợ lớn nhất: 118.000 tỷ đồng; có số lượng khách hàng lớn nhất: hơn 10 triệu khách hàng thuộc các thành phần kinh tế; có mạng lưới phục vụ rộng lớn nhất gồm 2000 chi nhánh trên toàn quốc với 28.000 cán bộ nhân viên (chiếm 40% tổng số CBCNV toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam), ứng dụng công nghệ hiện đại, cung cấp những sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hoàn hảo Đến nay, tổng số dự án nước ngoài mà NHNo&PTNT Việt Nam tiếp nhận và triển khai là 68 dự án với tổng số vốn 2.486 triệu USD, trong đó giải ngân qua NHNo&PTNT VN là 1,5 tỷ USD Hiện nay NHNo&PTNT VN đã có quan hệ đại lý với trên 851 ngân hàng và tổ chức tài chính quốc tế ở 110 quốc gia

và vùng lãnh thổ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

được khẳng định là ngân hàng chủ đạo, chủ lực trong thị trường tài chính nông thôn, đồng thời là ngân hàng thương mại đa năng, giữ vị trí hàng đầu trong hệ thống ngân hàng thương mại ở Việt Nam

Với những thành tích đặc biệt xuất sắc trong thời kỳ đổi mới, đóng góp tích cực và rất có hiệu quả vào sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội của đất nước,

sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp - nông thôn, Chủ tịch nước CHXHCNVN đã ký quyết định số 226/2003/QD/CTN ngày 07/05/2003 phong

tặng danh hiệu Anh hùng Lao động thời kỳ đổi mới cho Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển Nông thôn Việt Nam

2.1.2.Chiến lược kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam

- Nội dung và mục đích chiến lược kinh doanh

* Các mục tiêu chính:

- Mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng, không có nợ tồn đọng mới phát sinh do nguyên nhân chủ quan

- Duy trì khả năng thanh khoản

- Hoà nhập với chuẩn mực kế toán quốc tế

- Tăng cường khả năng sinh lời và khả năng bên vững Mở rộng và từng bước đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng, thu hút thêm nhiều khách hàng

- Tăng cường huy động vốn, đặc biệt là nguồn vốn trung dài hạn

- Xây dựng hệ thống thông tin quản lý dữ liệu, đáp ứng mọi nhu cầu của công tác quản lý điều hành

- Sắp xếp lại bộ máy tổ chức theo mô hình Ngân hàng thương mại hiện đại Tăng cường công tác đào tạo, đào tạo lại cán bộ nhân viên

* Chỉ tiêu:

- Tỷ lệ nợ quá hạn dưới 3% so với tổng dư nợ

- Thu nhập: từ dịch vụ chiếm từ 15 – 20%, thu từ nghiệp vụ tín dụng chiếm từ 80-85%

* Định hướng thị trường, khách hàng, sản phẩm

1 Cho vay:

a Tập trung thị trường nông nghiệp, nông thôn với khách hàng là hộ sản xuất nông lâm, ngư nghiệp, các thành phần kinh tế tham gia các chương trình

phát triển kinh tế như nuôi trồng thuỷ hải sản, trồng cây ăn quả, cây công nghiệp, chăn nuôi

b Đối với khách hàng cung ứng vật tư nông nghiệp và tiêu thụ (gồm chế biến, xuất khẩu) sản phẩm nông nghiệp (nông, lâm, ngư): Ngân hàng No&PTNT Việt Nam cho vay nội, ngoại tệ kết hợp với thanh toán trong, ngoài nước và các tiện ích thuận lợi, áp dụng lãi suất và phí hợp lý để chiếm thị phần trên 50%

c Đối với khách hàng khác: Ngân hàng No&PTNT Việt Nam đầu tư nếu bảo đảm hiệu quả, thực hiện bảo đảm tiền vay bằng tài sản thế chấp, cầm cố và cân đối được vốn nội tệ, ngoại tệ

d Tỷ trọng đầu tư trung dài hạn từ 40% đến 45% tổng dư nợ Tỷ trọng đầu tư khu vực doanh nghiệp từ 30%-35%, khu vực tư nhân, cá thể từ 65%-70%

2 Cho thuê tài chính: đạt quy mô 8.000 tỷ, chú trọng doanh nghiệp vừa và nhỏ,

đầu tư, đổi mới thiết bị

- Từng bước mở sản phẩm dịch vụ: ATM, thẻ thanh toán, bảo hiểm, dịch

vụ qua mạng ở những nơi cần thiết và có hiệu quả

- Năm 2005 thực hiện 20 sản phẩm, đến năm 2010 thực hiện đủ 39 sản

5 Định hướng phát triển thị trường:

- Bên cạnh phát triển và giữ vững thị trường nông thôn, đồng thời tính toán

mở rộng khu vực thành thị và địa bàn trọng điểm (Khu công nghiệp, khu chế xuất) nơi có sự cạnh tranh quyết liệt của tất cả các tổ chức tín dụng, phi tín dụng,

sự hiện diện của các ngân hàng nước ngoài và ngân hàng liên doanh

- Địa bàn nông thôn chia hai vùng: Phát triển thị trường truyền thống tốt, hạn chế thị trường xấu, rủi ro cao

7 Tăng vốn điều lệ (Quý IV/2005):

- Nâng tổng tài sản có lên tương đương 6,25 tỷ USD vào cuối năm 2005

- Nâng vốn tự có lên tương đương 500 triệu USD vào cuối năm 2005, phấn

đấu đạt tỷ lệ an toàn vốn ( 3%) theo đúng chuẩn mực quốc tế

8 Thực sự có lãi theo tiêu chuẩn quốc tế

* Xây dựng mô hình tổ chức Ngân hàng No&PTNT Việt Nam theo tiêu chuẩn quốc tế của một ngân hàng thương mại hiện đại (Quý IV/2005):

* Tăng cường công tác giám sát từ xa và công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ trên cơ sở hiện đại hoá hệ thống thông tin, chế độ báo cáo thống kê

* Nâng cao chất lượng tín dụng

- Tiến hành phân loại dư nợ hữu hiệu như nợ quá hạn theo mức độ rủi ro Trên cơ sở đó tiến hành trích lập quy dự phòng rủi ro để có thể xử lý kịp thời rủi ro tín dụng, triển khai trích rủi ro theo thông lệ quốc tế

- Tách bạch hoạt động tín dụng chính sách khỏi hoạt động tín dụng để NHNo&PTNT VN thực sự hoạt động kinh doanh tiền tệ - tín dụng và dịch vụ Ngân hàng theo nguyên tắc thị trường - hiện đã thành lập Ngân hàng chính sách

- Tiến hành phân tích các doanh nghiệp nhà nước ở cả khía cạnh kỹ thuật và tài chính, thị trường; nguồn cung cấp vật tư, nguyên liệu đầu vào; khả năng thanh khoản; khả năng sinh lời

- Phân loại các doanh nghiệp Nhà nước thành 03 loại: mạnh, ổn định và yếu kém để xây dựng chiến lược cho vay cụ thể đối với từng loại doanh nghiệp Đối với các tổng công ty và doanh nghiệp lớn đầu tư tín dụng theo hướng đồng tài trợ

là chủ yếu

* Mở rộng hoạt động tín dụng

- Tập trung mở rộng tín dụng ngắn hạn, mở rộng đối tượng khách hàng vừa và nhỏ trên các địa bàn đô thị loại 1: Hà Nội, thành phố Hồ Chí Minh, Đà Nẵng, Hải Phòng Tăng trưởng tín dụng đảm bảo cơ cấu tín dụng ngắn hạn chiếm 60% tổng dư nợ tín dụng trở lên

- Đầu tư tín dụng dài hạn cho các dự án lớn sẽ tiến hành theo hướng

đồng tài trợ

* Tăng cường hệ thống quản lý rủi ro bao gồm:

- Quản lý rủi ro tín dụng

- Quản lý rủi ro thanh khoản

- Quản lý rủi ro lãi suất

- Quản lý rủi ro hoạt động

* Phát triển sản phẩm thanh toán, dịch vụ Ngân hàng

9 Phát triển các sản phẩm thanh toán: Hoàn thiện các sản phẩm hiện thời và

giới thiệu các sản phẩm thanh toán mới như: Cung cấp trên quy mô lớn dịch vụ